Da bi se prikazali proračuni jednog kreditna institucija s druge strane, namijenjen je korespondentni račun, odnosno podračun. finansijska institucija otvara u odjeljenju Centralne ili bilo koje druge banke. Međubankarska plaćanja se vrše na osnovu zaključenog ugovora. Ustanova će morati da popuni prijavu za otvaranje korespondentnog računa (podračuna).

Kako izgleda obrazac?

AT sveruski klasifikator upravljačkoj dokumentaciji, ovoj prijavi je dodijeljen broj 0401027. Iza naziva dokumenta navode se sljedeći podaci:

1. Naziv podjele mreže naselja u kojoj se otvara.
2. Naziv banke koja se prijavljuje za osnivanje.
3. Zahtjev za dodjelu korespondentnog računa.
4. Datum i potpisi ovlaštenih radnika. Oni su šef kreditne institucije i glavni računovođa.

Nišan je zapečaćen okruglim pečatom. Nakon toga slijedi blok koji se odnosi na oznake banke u kojoj se institucija nalazi. Ukazuje se na činjenicu provjere dostavljene dokumentacije, kao i na odobrenje da se može otvoriti korespondentni račun. Sa strane ove bankarske strukture takođe su stavljeni pečati i potpisi.

Ostale informacije

Na osnovu prijave formira se korespondentni ugovor. Istovremeno, ako banka kod sebe otvori korespondentni račun druge finansijske institucije, to se naziva "loro". I oni računi koje kreditna institucija otvara u drugom bankarske strukture, odnosi se na "nostro". Svaka organizacija može imati nekoliko naloga - i loro i nostro. Međutim, mogu biti u različitim valutama.

Uz prijavu potrebno je pripremiti sljedeći set dokumenata:

• kopiju licence kojom se potvrđuje pravo na ostvarivanje bankarske operacije;
• kopije konstitutivnih dokumenata;
• pismo Centralne banke Ruske Federacije o odobrenju imenovanja direktora i glavnog računovođe;
• potvrdu o registraciji kod poreskog organa;
• dva primjerka kartice sa uzorcima potpisa ovlaštenih radnika ustanove;
• dvije kopije kartice sa otiscima korišćenog pečata.

Korespondentni račun, ili podračun, je račun otvoren banci (kreditnoj instituciji) u područnoj jedinici centralna banka ili u odjeljenju druge kreditne institucije. Takve računi za poravnanje fundamentalno različit od bankovni računi fizički i pravna lica. Oni su namijenjeni da odražavaju obračune koje je izvršila jedna kreditna institucija u ime i na teret druge. Poravnanja se vrše na osnovu korespondentnog ugovora zaključenog između njih. Korespondentni računi u Rusiji se sastoje od 20 kategorija. AT nalozi za plaćanje ovo nije obavezna stavka.

Podračun možete otvoriti od dana izvršenja odgovarajućeg upisa u Knjigu državna registracija kreditne institucije i dodjeljivanje serijskog broja kreditnoj instituciji. Osnov za otvaranje korespondentnog računa je zaključivanje ugovora o računu.

Da biste otvorili korespondentni račun, morate dostaviti sljedeće dokumente:

• zahtjev za otvaranje korespondentnog računa;
• kopiju dozvole za obavljanje bankarskih poslova, ovjerenu u u dogledno vrijeme;
• kopije konstitutivnih dokumenata ovjerene u skladu sa utvrđenom procedurom:
• pismo teritorijalnog ogranka Banke Rusije kojim se potvrđuje odobrenje kandidature direktora i glavnog računovođe kreditne institucije;
• potvrdu o registraciji kod poreskog organa;
• uredno ovjerena kartica sa uzorcima potpisa rukovodioca, glavnog računovođe i ovlaštenih službenih lica kreditne institucije i otiskom pečata kreditne institucije.

Osim specificirani dokumenti kreditna institucija obezbjeđuje:

• kopiju poruke Banke Rusije o uvrštavanju filijale u Knjigu državne registracije kreditnih institucija i dodjeli joj serijskog broja, propisno ovjerenu;
• kopiju Pravilnika o filijali, uredno ovjerenu;
• original punomoći koju je kreditna institucija izdala rukovodiocu filijale za otvaranje korespondentnog podračuna i obavljanje transakcija po ovom računu, ili uredno ovjerenu kopiju punomoći koju je kreditna institucija izdala rukovodiocu filijale, kojim se potvrđuje ovlašćenje rukovodioca filijale za otvaranje računa i obavljanje poslova na njemu i pravo na potpisivanje ugovora (ako ugovor i zahtev za otvaranje računa potpisuje rukovodilac filijale).

Svaka banka može otvoriti korespondentne račune kod drugih banaka ili voditi bankovne račune kod sebe. Stoga se korespondentni računi obično dijele na “nostro” i “loro”. Nostro račun je račun otvoren kod druge banke. Banka otvara loro račun za drugu banku na isti način kao i za sve svoje klijente. Sa tačke gledišta bilans nostro nalozi su aktivni, loro nalozi su pasivni.

Svaka banka može imati nekoliko korespondentskih računa, i "nostro" i "loro". Po pravilu se korespondentni računi otvaraju u određenoj valuti.

Prilikom otvaranja korespondentnih računa banke se rukovode nekoliko principa. Po pravilu otvaraju račune u većim finansijskim institucijama. To je uglavnom zbog činjenice da banke ne žele preuzimati dodatne kreditni rizici plasiranjem sredstava u manje kreditne institucije, tj. zapravo im daju zajmove. Osim toga, velike banke imaju moćniji tehnički i tehnološki potencijal i, shodno tome, mogu servisirati značajan broj korespondentnih računa.

u "Razvojnom kapitalu"

Naziv banke:________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________

Adresa banke: _______________________________________________________________________________

Molimo otvorite korespondentni račun na _______________________________________________

(naziv valute)

1.2. Za otvaranje računa, ispitanik dostavlja dopisniku dokumente u skladu sa Dodatkom br. 1. Banka takođe ima pravo da zahteva od ispitanika da dostavi dodatne informacije i dokumente predviđene zakonom.

2. Pravo raspolaganja računom

2.1. Lica, čija su imena i uzorci potpisa navedeni u bankovnoj kartici sa uzorcima potpisa i otiska pečata, imaju pravo da raspolažu sredstvima na Računu tuženika, daju uputstva Korespondentu po ovom Ugovoru, vode i potpisuju poslovnu korespondenciju.

2.2. Imena predstavnika Tuženog i uzorci njihovih potpisa, naznačeni u kartici sa uzorcima potpisa i otiska pečata, važe sve dok se Dopisniku ne dostavi nova bankovna kartica.

3. Postupak za obavljanje transakcija poravnanja po računu

3.1. Procedura za obavljanje transakcija po Računu utvrđena je podzakonskim aktima Ruska Federacija i ovog Ugovora.

3.2. Transakcije poravnanja sprovode se uz obezbjeđivanje dnevne jednakosti novčanih sredstava na Računu na stanju Tuženog i na stanju Dopisnika. Odraz transakcija poravnanja u bilansima Tuženog i Korespondenta vrši se na jedan kalendarski datum (dan, mjesec, godina) - datum prenosa plaćanja. DPP uspostavlja tuženi uzimajući u obzir tok dokumenata između tuženog i dopisnika. Poslove na Računu obavlja Korespondent, pod uslovom da dokumenti o poravnanju tuženog sastavljeni su u skladu sa zahtjevima koje je utvrdila Banka Rusije.

3.3. Sredstva se zadužuju sa Računa u skladu sa uputstvom Ispitanika, u zavisnosti od dovoljnosti sredstava na njegovom Računu. Ispitanik je dužan da kontroliše usklađenost iznosa uplate sa stanjem sredstava na Računu.

3.4. Ukoliko nema dovoljno sredstava na Računu i nema dogovora o odobrenju Računa, kao i u slučaju netačnog navođenja podataka o plaćanju u dokumentima o poravnanju, ili u slučaju više sile, instrukcije Tuženog se ne izvršavaju od strane dopisnik. U ovim slučajevima, naloge za plaćanje dopisnik vraća tuženom najkasnije narednog dana bez izvršenja.

3.5. U nedostatku dodatnih dogovora između strana, prekoračenje po računu nije dozvoljeno.

3.6. Bez naloga tuženog, terećenje sredstava na Računu je dozvoljeno odlukom suda, u slučajevima predviđenim važećim zakonodavstvom, kao iu slučajevima utvrđenim ovim Ugovorom.

3.7. U slučaju nedovoljnih sredstava na Računu za plaćanje isprava za poravnanje za neosporno (neprihvatanje) zaduženja, upisane u kartoteku na vanbilansni račun 90904 „Obračunski dokumenti nisu plaćeni na vrijeme zbog nedostatka sredstava na korespondentnim računima a. kreditna institucija”, ispitanik je dužan da pošalje sredstva za pojačanje Računa najkasnije narednog radnog dana od dana prijema odgovarajuće poruke od Korespondenta.

3.8. Ograničenje prava raspolaganja sredstvima na Računu nije dozvoljeno, osim zapljene gotovina na Računu, ili obustavljanje poslovanja na Računu u slučajevima utvrđenim važećim zakonom.

3.9. Ispitanik koji ima korespondentni račun u pododjelu mreže poravnanja Banke Rusije nema pravo na transfer poreza i drugih obavezna plaćanja u budžete svih nivoa i države vanbudžetska sredstva preko ovog korespondentnog računa.

3.10. Sredstva primljena u korist Tuženog, kao iu korist klijenata Tuženog (filijale Tuženog) mogu biti odobrena na Račun, pod uslovom da se ime i broj računa Tuženog u potpunosti poklapaju.

3.11. Način izvršenja naloga tuženog određuje dopisnik. Način izvršenja znači izbor tranzitnih banaka ili institucija za poravnanje Banke Rusije, kao i načina plaćanja. Instrukcije ispitanika za prenos sredstava van grada Moskve i Moskovske oblasti (plaćanje van grada) se izvršavaju preko dopisničke mreže dopisnika. Ako korespondent nije u mogućnosti da koristi svoju korespondentsku mrežu, tada korespondent angažuje institucije za poravnanje Banke Rusije da izvrše nalog tuženika.