Ministria e Arsimit dhe Shkencës e Federatës Ruse

Universiteti Shtetëror i Ndërtimit Rostov

Instituti i Trajnimit dhe Rikualifikimit të Specialistëve

Test

"Portofoli i depozitave të një banke tregtare"

Arti i përmbushur. gr. OSP-22

Lyasheva A.I.

Shikuar Rev.

Elagina N.V.

Rostov-on-Don

Prezantimi

Bankat komerciale në tregun e letrave me vlerë mund të veprojnë si emetuese të letrave me vlerë, ndërmjetëse në transaksionet me letrat me vlerë dhe të kryejnë transaksione me letra me vlerë në emër të tyre për të përfituar të ardhura.

Letrat me vlerë të emetuara nga bankat komerciale mund të ndahen në dy grupe kryesore:

1. Aksionet dhe obligacionet;

2. Çeqe, kursime dhe certifikata shtesë.

Pjesa kryesore e burimeve të bankave përbëhet nga fondet e marra hua, të cilat mbulojnë deri në 90% të totalit të nevojës për fonde për operacionet aktive BANKARE. Një bankë komerciale ka aftësinë të tërheqë fonde nga ndërmarrje, organizata, institucione, individë dhe banka të tjera në formën e depozitave (depozitave) dhe të hapë llogari të përshtatshme.

Kontributi (depozita) është para (në formë cash dhe pa para, në monedhë kombëtare ose të huaj) të transferuara në bankë nga pronari i tyre për ruajtje në kushte të caktuara. Operacionet që lidhen me tërheqjen e fondeve në depozitë. Ato quhen depozita. Për bankat, depozitat janë lloji kryesor i operacioneve të tyre pasive dhe, për rrjedhojë, burimi kryesor për kryerjen e operacioneve aktive të kreditimit.

Politika e depozitave të një banke tregtare

Dokumenti kryesor që rregullon në bankat tregtare procesin e tërheqjes së fondeve përkohësisht të lira të ndërmarrjeve, organizatave dhe popullatës në llogaritë bankare në lloje të ndryshme depozitash (depozitash) është politika e depozitave të bankës. Ky është një dokument që hartohet nga çdo bankë në mënyrë të pavarur në bazë të planit strategjik të bankës, analizës së strukturës, gjendjes dhe dinamikës së bazës së burimeve të bankës dhe bazuar në perspektivat e zhvillimit të saj. Përveç kësaj, përdoren dokumente të tilla që përcaktojnë drejtimet dhe kushtet kryesore për vendosjen e fondeve të tërhequra, të tilla si Politika e Kreditit e Bankës dhe Politika e Investimeve e Bankës.

Politika e depozitave duhet para së gjithash të plotësojë kërkesat e mëposhtme:

- përshtatshmëria ekonomike;

– konkurrueshmëria;

- konsistenca e brendshme.

Klasifikimi i subjekteve dhe objekteve të politikës së depozitave të bankës është përmbledhur në figurën 1.

Figura 1 - Përbërja e subjekteve dhe objekteve të politikës së depozitave të bankës

Fushat e mëposhtme të politikës së depozitave të një banke tregtare mund të dallohen:

analiza e tregut të depozitave;

identifikimi i tregjeve të synuara për të minimizuar rrezikun e depozitave;

minimizimi i kostove në procesin e mbledhjes së fondeve;

optimizimi i menaxhimit të portofolit të depozitave dhe kredive;

ruajtjen e likuiditetit të bankës dhe rritjen e stabilitetit të saj.

Departamentet e veçanta të bankës janë të përfshirë drejtpërdrejt në tërheqjen e depozitave në forma të ndryshme: departamenti i depozitave të qytetarëve, departamenti i letrave me vlerë (lëshimi i faturave të veta, certifikatat e depozitave dhe kursimeve), departamenti i kredisë ose departamenti i aktiveve dhe detyrimeve (depozitat e persona juridikë) dhe departamente të tjera në përputhje me strukturën e brendshme organizative secila bankë.

Për të kryer aktivitete praktike për mbledhjen e fondeve, bankat hartojnë Rregullore për veprimet e depozitave (depozitave) (veçmas për depozitat e individëve dhe depozitat e personave juridikë), të cilat përcaktojnë:

Rregullat dhe kushtet për pranimin e depozitave (depozitave);

Statusi juridik i subjekteve të marrëdhënieve kontraktore;

Procedura për lidhjen e marrëveshjes së depozitave bankare;

Metodat e pranimit dhe emetimit të një depozite (depozitë);

Lista e dokumentacionit të nevojshëm për hapjen dhe përdorimin e një depozite (depozitë), dhe kërkesat për to;

Të drejtat e depozituesve dhe detyrimi i bankës;

Mënyrat e përllogaritjes dhe pagesës së interesit për depozitat (depozitat).

Vëllimi i fondeve të tërhequra nga banka në depozita (depozita) varet nga gjendja e ofertës dhe kërkesës për burime monetare, deficiti ose teprica e fondeve nga banka, gjendja e tregut të depozitave.

Niveli i normave të interesit për depozitat (depozitat) përcaktohet nga çdo bankë tregtare në mënyrë të pavarur, duke u fokusuar në normën e rifinancimit të Bankës së Rusisë dhe gjendjen e tregut të parasë, si dhe bazuar në dispozitat e politikës së saj të depozitave. Para së gjithash, niveli i normës së interesit në operacionet e depozitave (depozitave) të bankave varet nga lloji i depozitave (depozitave). Si rregull, për depozitat pa afat, të karakterizuara nga paqëndrueshmëria e bilancit, lëvizshmëria dhe lëvizshmëria e lartë, vendosen norma minimale interesi.

Me rastin e vendosjes së normës së interesit për depozitat me afat (depozita), faktor përcaktues është periudha për të cilën vendosen mjetet: sa më e gjatë të jetë periudha, aq më e lartë është norma e interesit. Një faktor po aq i rëndësishëm është shuma e depozitës, dhe, për rrjedhojë, sa më e madhe të jetë shuma e depozitës dhe sa më e gjatë të jetë periudha e ruajtjes së saj, aq më e lartë është norma e interesit për të, si rregull. Një pikë thelbësore është shpeshtësia e pagesës së të ardhurave nga depozitat (depozitat). Norma e interesit në depozitë është e lidhur në mënyrë të zhdrejtë me shpeshtësinë e pagesës së të ardhurave, d.m.th. sa më rrallë të bëhen ato, aq më i lartë është niveli i normës së interesit për depozitën (depozitën) e vendosur nga banka.

Pagesa e interesit për një depozitë (depozitë) mund të bëhet:

njehere ne muaj;

një herë në të katërtën;

me përfundimin e kontratës.

Për të stimuluar tërheqjen e fondeve të klientëve në llogaritë me afat në bankë, kushtet e depozitave (depozitave) mund të parashikojnë kapitalizimin e interesit. Është e mundur nëse banka përdor teknikën e interesit të përbërë gjatë llogaritjes së të ardhurave.

Krahas politikës fleksibël të normave të interesit për të tërhequr fonde, bankat duhet t'u ofrojnë depozituesve garanci për besueshmërinë e vendosjes së fondeve në depozita. Për të mbrojtur investitorët, depozituesit dhe për t'u siguruar atyre garanci për kompensimin e fondeve në rast falimentimi të tyre, bankat duhet të krijojnë fonde speciale për sigurimin e depozitave në mënyrë të centralizuar dhe të decentralizuar.

Së bashku me sigurimin e depozitave, është e rëndësishme që depozituesit të kenë akses në informacion në lidhje me aktivitetet e bankave tregtare dhe garancitë që ato mund të ofrojnë. Kur vendoset për vendosjen e fondeve të lira në dispozicion, çdo kreditor duhet të jetë mjaftueshëm i informuar për gjendjen financiare të bankës në mënyrë që të vlerësojë rrezikun e investimeve të ardhshme. Në këtë drejtim, ndihma e paçmuar për depozituesit dhe investitorët mund të ofrohet nga vlerësimet e vlerësimit të aktiviteteve të bankave nga agjenci dhe byro të veçanta.

Në të njëjtën kohë, duhet theksuar se bankat duhet gjithashtu t'u ofrojnë kreditorëve dhe depozituesve të tyre informacion të plotë për veten e tyre (për sasinë e kapitalit të autorizuar, kapitalin e vet, themeluesit, perspektivat e zhvillimit, rezultatet e performancës, etj.). Kjo është veçanërisht e vërtetë për individët që zgjedhin bankat për të depozituar fondet e tyre.

Duhet të theksohet se jo e gjithë shuma e fondeve të tërhequra nga banka nga klientët e saj mund të veprojë si burime për operacionet e saj aktive. Një pjesë e fondeve të mbledhura në shumën e vendosur nga Bordi i Drejtorëve të Bankës së Rusisë i nënshtrohet depozitimit të detyrueshëm në një llogari të veçantë në Bankën e Rusisë. Banka e Rusisë formon fondin rezervë të detyrueshëm të sistemit kreditor dhe bankar të shtetit. Mund të përdoret për të ofruar ndihmë kreditore për bankat tregtare nga Banka e Rusisë në mënyra të ndryshme, për shlyerjet me depozituesit dhe kreditorët në rast falimentimi të një institucioni krediti.

Duke ndryshuar normat e rezervave të detyrueshme, Banka e Rusisë ndikon në politikën e kreditimit të bankave tregtare, dhe, në përputhje me rrethanat, në gjendjen e ofertës së parasë në qarkullim.

Raportet e rezervës së kërkuar përcaktohen nga Banka e Rusisë për një periudhë të caktuar kohore dhe mund të rishikohen periodikisht, por ato nuk mund të kalojnë 20% të detyrimeve të një institucioni krediti.

Klasifikimi i depozitave të bankave tregtare

Transaksionet e depozitave (depozitave).komercialekavanoz- këto janë operacione për të tërhequr fonde nga persona juridikë dhe individë në depozita për një periudhë të caktuar, ose sipas kërkesës, përfshirë. bilancet e fondeve në llogaritë e shlyerjes së klientëve për përdorimin e tyre si burime krediti dhe në aktivitete investimi.

Kontributi (depozitim) - këto janë fonde (në para dhe pa para, në monedhë kombëtare ose të huaj) të transferuara në bankë nga pronari i tyre për ruajtje në kushte të caktuara.

Analiza e vlerësimit të përdorimit të burimeve të depozitave përfshin një analizë në fushat e mëposhtme:

Analiza e portofolit të depozitave të bankës sipas natyrës së operacioneve (me klientë, banka me palë, letra me vlerë);

Analiza e portofolit të depozitave të bankës sipas kushteve të tërheqjes;

Analiza e stabilitetit të portofolit të depozitave të bankës;

Brenda secilit drejtim, tregohen aspekte të ndryshme të analizës, zhvillohen tregues për vlerësimin e portofolit të depozitave nga pikëpamja e diversifikimit, stabilitetit dhe vlerës.

Më pas, bëhet një vlerësim i mjaftueshmërisë së burimeve të depozitave të tërhequra nga një bankë tregtare - vlerësohet vëllimi aktual i depozitave të tërhequra dhe kryhet kontrolli mbi përmbushjen e treguesve të planifikuar për operacionet e depozitave.

Pika fillestare në përcaktimin e mjaftueshmërisë së burimeve të depozitave për periudhën e ardhshme (një vit, gjashtë muaj, një muaj) është kërkesa për kredi dhe produkte të tjera bankare. Sa më e madhe të jetë kërkesa për burime krediti, aq më aktivisht banka rrit bazën e burimeve të saj.

Kushti për arritjen e përdorimit efikas të burimeve të depozitave është ruajtja e likuiditetit në një nivel të pranueshëm për bankën, përdorimi i të gjithë grupit të burimeve të depozitave dhe arritja e një niveli të lartë përfitueshmërie (fitimi nga burimet e investuara të depozitave).

Vlerësimi i përdorimit të burimeve të depozitave mund të bëhet duke përdorur një sërë kriteresh që karakterizojnë efektivitetin e politikës së depozitave të bankës në tërësi.

1. Marzhi i interesit. Marzhi neto i interesit llogaritet duke përdorur formulën e mëposhtme:

është vlera mesatare e aktiveve fituese.

Treguesi i marzhit të interesit tregon diferencën midis interesit të marrë dhe atij të paguar dhe ka një ndikim të drejtpërdrejtë në rentabilitetin e bankës. Vlera, analiza e ndryshimeve në këtë tregues janë të rëndësishme për marrjen e vendimeve adekuate të menaxhimit.

2. SPRED Net.

ku - interesi për kreditë e marra nga banka gjatë vendosjes së fondeve;

– interesi i paguar për pronarët e fondeve në llogaritë e depozitave;

– shuma e kredive të vendosura për periudhën;

– shuma e depozitave të tërhequra për periudhën.

Përhapja neto dhe marzhi i interesit janë disa nga treguesit më të rëndësishëm për vlerësimin e përfitimit të një banke tregtare.

Siç shihet edhe nga formulat, llogaritja e treguesve përfshin një interes depozite, i cili luan një rol të rëndësishëm në formimin e politikës së depozitave. Analizës së interesit bankar i kushtohet vëmendje e veçantë, pasi interesi është burimi kryesor i të ardhurave operative të bankës (interesat e marra) dhe burimi kryesor i shpenzimeve operative të bankës (interesi i paguar).

3. Niveli i uljes së rublës së depozituar. Niveli i shlyerjes së fondeve të marra në depozita propozohet të përcaktohet me formulën:

ku - niveli i shlyerjes së fondeve në depozita në përqindje;

- gjendjen e depozitës në fund të vitit;

- gjendjen e depozitës në fillim të vitit;

- faturat e depozitave.

Sa më i lartë të jetë niveli i shlyerjes së depozitave, aq më mirë për bankën. Rritja e vlerës numerike të këtij treguesi tregon tejkalimin e fluksit hyrës të depozitave mbi daljen e tyre, dhe vlera zero tregon pandryshueshmërinë e depozitave.

4. Periudha mesatare e ruajtjes së fondeve. Llogaritja e periudhës mesatare të ruajtjes së fondeve mund të kryhet sipas formulës së mëposhtme:

ku është koha mesatare e ruajtjes në ditë;

– bilanci mesatar i depozitave;

- qarkullim në emetimin e depozitave;

është numri i ditëve në periudhë.

Ky tregues ju lejon të vlerësoni mundësinë e përdorimit të fondeve të disponueshme si burim për huadhënien e afatit përkatës.

5. Kostoja mesatare e burimeve të tërhequra.

ku është koeficienti i kostos mesatare të burimeve të tërhequra;

- kostoja totale e tërheqjes së burimeve;

- sasia mesatare e burimeve të tërhequra për periudhën.

Koeficienti ju lejon të vlerësoni koston mesatare të tërheqjes së burimeve. Më të shtrenjtat për sa i përket kostos së tërheqjes janë kreditë e Bankës Qendrore të Federatës Ruse dhe burimet e kredisë ndërbankare (13-15% në vit), dhe më pak të lira janë depozitat pa afat, për të cilat paguhet mesatarisht 1%.

6. Efikasiteti në përdorimin e burimeve të tërhequra.

ku është koeficienti i efikasitetit në përdorimin e burimeve të tërhequra;

- kostoja e tërheqjes së burimeve.

Koeficienti tregon se sa të ardhura sjell një njësi e kostove të kryera.

Përfundimi përfundimtar në lidhje me efektivitetin e përdorimit të burimeve të depozitave dhe marrjen e një pasqyre gjithëpërfshirëse të efektivitetit të politikës së depozitave mund të bëhet duke llogaritur këta tregues për disa data raportimi ose duke krahasuar vlerat e marra me tregues të ngjashëm të bankave të tjera tregtare. .

Kriteret e mësipërme për vlerësimin e efektivitetit të përdorimit të burimeve të depozitave janë universale, por secila bankë ka të drejtë të zgjedhë në mënyrë të pavarur kriteret më të përshtatshme për vete, në varësi të fushës së veprimtarisë së saj, madhësisë, kostos së operacioneve dhe shërbimeve që ajo kryen. .

Fondet depozituese të tërhequra të bankës përfaqësojnë bazën "kliente" të bankës në drejtim të formimit të bazës së saj depozituese. Është e nevojshme të bëhet një rezervë që në praktikën ruse të analizimit të aktiviteteve bankare, nuk ka metoda për të analizuar portofolin e depozitave të një banke si të tillë. Bankat mund të zhvillojnë në mënyrë të pavarur metoda të brendshme për analizimin e portofolit të tyre të depozitave, duke marrë parasysh specifikat e aktiviteteve të tyre dhe veçoritë e operacioneve të tyre, rekomandimet ekzistuese metodologjike të Bankës së Rusisë.

Fushat kryesore të analizës së portofolit të depozitave të bankës mund të përfaqësohen si më poshtë:

1) përcaktimi dhe analiza e vlerës totale të portofolit të fondeve të depozitave, gjetja e peshës së tij në portofolin e fondeve, vlerësimi i dinamikës për periudhën e analizuar.

Rritja e pjesës së burimeve të tërhequra nga klientët, në përgjithësi, kontribuon në rritjen e përfitueshmërisë së operacioneve bankare; nëse vërehet reduktimi i tij, kjo mund të tregojë shpenzime të paarsyeshme të larta të bankës për shërbimin e burimeve të tjera të fondeve të portofolit.

2) grupimi dhe analiza e mëvonshme e strukturës së portofolit të fondeve depozituese.

Analiza e portofolit të fondeve të depozitave kryhet nga grupe që karakterizojnë burimet kryesore të tërheqjes së burimeve të bankës (shpesh analisti përcakton në mënyrë të pavarur grupet e analizës). Këto grupe mund të formohen në dy drejtime kryesore:

• - sipas maturitetit të investimeve (depozita me afat me ndarje sipas maturimit dhe depozitave pa afat);
• - sipas subjekteve të tërheqjes ose kategorive të investitorëve (të ndryshëm në formën e pronësisë dhe fushën e veprimtarisë).

Për më tepër, portofoli i fondeve të depozitave mund të grupohet sipas:

• - kushtet për të bërë një depozitë;
• - kushtet e tërheqjes së depozitave;
• - vlera e normave të interesit;
• - metodat e përdorura të llogaritjes së interesit;
• - mundësitë për të marrë përfitime për operacione aktive bankare, etj.

Është e mundur të ndërtohen grupime të tilla vetëm nëse banka ka një sistem informacioni analitik që funksionon mirë.

Më indikative ndër analizat e të gjitha formave të raportimit bankar është analiza e grupeve të portofolit të fondeve të depozitave të formuara në bazë të llogarive të bilancit të rendit të parë dhe të dytë sipas f. nr. 101 (kjo vlen veçanërisht për analiza në distancë).

Një analizë e tillë bën të mundur identifikimin e veçorive të politikës së depozitave të bankës dhe përcaktimin në përgjithësi të kushteve të përafërta për vendosjen e burimeve të bankës. Sipas të dhënave, shihet se depozitat pa afat në vitin 2010 janë rritur me 4% në krahasim me vitin 2009, depozitat me afat (me afat 30 ditë) nuk janë të kërkuara nga depozituesit e bankave dhe më e popullarizuara është depozita me afat. prej 90-180 ditësh dhe nga 1 deri në 3 vjet, sepse në vitin 2010 ato u rritën në krahasim me vitin 2009 me 18 e 32%, depozitat më jofitimprurëse në vitin 2010 për bankën rezultuan ato që sollën të ardhura më pak fitimprurëse, përkatësisht një depozitë për një periudhë 30-90 ditë.

Gjithashtu, për të formuluar përfundimin përfundimtar mbi analizën e depozitave sipas maturitetit, këshillohet të llogariten treguesit e mëposhtëm:

Koeficienti i urgjencës së strukturës së depozitave (d në D):

d në D \u003d Ds / D

ku Ds është vëllimi i depozitave me afat; D është shuma totale e depozitave.

Deri më 01.01.2009 98%

Deri më 01.01.2010 98%

Ky koeficient maturimi i strukturës së depozitave karakterizon shkallën e qëndrueshmërisë dhe qëndrueshmërisë së bazës së burimeve për këto periudha.

Në përgjithësi, rritja e pjesëmarrjes së depozitave me afat në shumën totale të depozitave bankare duhet vlerësuar pozitivisht, sepse. depozitat me afat si komponenti më i qëndrueshëm i portofolit të depozitave ofrojnë në një nivel të pranueshëm dhe mundësojnë rritjen e likuiditetit të bankës dhe kryerjen e operacioneve për vendosjen e burimeve për periudha më të gjata.

Pesha e depozitave me afat (D) në shumën totale të detyrimeve (P): d = Ds/P.

Më 31 dhjetor 2009 38.5%

Më 31 dhjetor 2010 21.4%

Raporti i Strukturës së Angazhimit (KSO): KSO = Dvostr./Ds.

Më 31 dhjetor 2009 1.3%

Më 31 dhjetor 2010 0.1%

Treguesi karakterizon stabilitetin e burimeve financiare të bankës. Sa më e ulët të jetë vlera e treguesit, aq më e ulët është nevoja relative e bankës për mjete likuide, për shkak të strukturës së detyrimeve.

Pra, le të përmbledhim kapitullin e dytë, duke analizuar llojet e depozitave, është e qartë se më atraktive për Metcombank OJSC janë depozitat e mëposhtme: METCOM e përshtatshme për një periudhë 365 ditë në 8.20%, afat pensioni METCOM nga 368-732 ditë. Duke analizuar edhe dinamikën e portofolit të depozitave të Metcombank për sa i përket maturitetit të investimeve, konstatuam se depozitat pa afat në vitin 2010 u rritën me 4% në krahasim me vitin 2009, depozitat me afat (me afat 30 ditë) nuk janë të kërkuara nga depozituesit e bankave, dhe më të njohura janë depozitat me afat 90-180 ditë dhe nga 1 vit në 3 vjet, sepse. në vitin 2010 ato u rritën në krahasim me vitin 2009 me 18 e 32%, depozitat më jofitimprurëse në vitin 2010 për bankën rezultuan ato që sollën të ardhura më pak fitimprurëse, përkatësisht një depozitë për një periudhë 30-90 ditë. Sipas konkluzioneve të nxjerra, mund të themi se kjo bankë kërkon futjen e depozitave të reja, me kushte më të favorshme, si për bankën ashtu edhe për klientët e saj.

PREZANTIMI

KAPITULLI 1. BAZET TEORIKE TË FORMIMIT TË POLITIKAVE TË DEPOZITAVE TË NJË BANKE TREGTARE

1.1 Thelbi dhe roli i politikës së depozitave të një banke tregtare

1.2 Qëllimet, objektivat dhe faktorët që përcaktojnë politikën e depozitave të një banke tregtare

1.3 Klasifikimi i depozitave si bazë për formimin e politikës së depozitave të një banke tregtare

KAPITULLI 2

2.2 Analiza e vlerës së portofolit të depozitave

KAPITULLI 3. ZHVILLIMI DHE ZBATIMI I POLITIKAVE TË DEPOZITAVE TË NJË BANKE TREGTARE

3.1 Tendencat në zhvillimin e tregut të depozitave të Federatës Ruse

3.2 Vlerësimi i politikës së depozitave të një banke tregtare

3.3 Formimi i politikës së depozitave nga pikëpamja e kritereve kryesore të veprimtarisë bankare

PËRFUNDIM

LISTA E LITERATURËS SË PËRDORUR

Sistemi bankar modern i Federatës Ruse karakterizohet nga një tranzicion në një fazë cilësisht të re të zhvillimit, për shkak të konkurrencës në rritje të institucioneve të kreditit dhe nevojës për të ruajtur ose forcuar pozicionet e tregut, gjë që prek të gjitha fushat e bankave pa përjashtim. Një rritje sasiore e vëllimit të transaksioneve dhe një rritje në përfitimin e aktiviteteve bankare kërkon që institucionet e kreditit të përmirësojnë cilësinë e menaxhimit të burimeve të depozitave dhe të rishikojnë qasjet në themel të formimit të një politike depozitash, e cila duhet të marrë parasysh kushtet e reja ekonomike dhe nevojat e subjekteve ekonomike, si dhe në përputhje me strategjinë e përgjithshme të zhvillimit të bankës.

Vitet e fundit, ekspertët bankar kanë vënë re ndikimin në rritje të politikës së depozitave të bankave tregtare në zhvillimin e aktiviteteve të tyre. Në të njëjtën kohë, zhvillimi i pamjaftueshëm i bazave teorike për formimin, problemet e zbatimit praktik dhe metodat për vlerësimin e politikës së depozitave dobëson ndikimin e saj në përmirësimin e treguesve sasiorë dhe cilësorë të funksionimit të bankave tregtare dhe të sistemit bankar në tërësi. .

Në këto kushte, zhvillimi kompleks i çështjeve teorike dhe praktike që zbulojnë të gjitha aspektet e politikës së depozitave të një banke tregtare është i një rëndësie të veçantë.

Në studimin e tij, autori u mbështet në zhvillimet teorike të një numri shkencëtarësh të shquar në fushën e bankave: Yu.A. Babicheva, G.N. Beloglazova, E.N. Vasilishen, E.P. Zharkovskaya, E.F. Zhukova, L.P. Krolivetskaya, V.I. Kolesnikova, G.G. Korobova, O.I. Lavrushina, G.S. Panova, A.M. Tavasieva, K.R. Tagirbekov.

Janë studiuar punimet shkencore të studiuesve kryesorë të huaj, të cilët kanë dhënë një kontribut të rëndësishëm në zhvillimin e bazave teorike të organizimit të bankave: D.D. Van Hoose, E.J. Dolan, R. Kotter, R. Miller, P.S. Rose, E. Reid, J. F. Sinkiml. Në literaturën vendase, janë të njohura studimet e politikës kreditore të bankave tregtare, politika e kursimit të shkencëtarëve të mëposhtëm: E.A. Bibikova, G.S. Panova, V.G. Chaplygin, V.A. Shapovalov. Studimi i veprave të këtyre dhe autorëve të tjerë tregoi se çështjet që lidhen me studimin e bazave teorike të politikës së depozitave të një banke tregtare, praktika aktuale e zbatimit të saj nuk janë zhvilluar mjaftueshëm, nuk ka metoda për vlerësimin e politika e depozitave të një banke tregtare dhe duke analizuar portofolin e saj të depozitave, të cilat mundësojnë një rishikim dhe analizë gjithëpërfshirëse të aktivitetit depozitues të bankës, përcaktojnë mënyrat për të ndikuar në burimet e depozitave dhe marrëdhëniet në lidhje me formimin e tyre për të arritur qëllimet strategjike dhe taktike. Prandaj, zhvillimi teorik dhe aplikativ i problemit të formimit, zbatimit dhe vlerësimit të politikës së depozitave të një banke tregtare përcaktoi zgjedhjen e temës, qëllimeve dhe objektivave të studimit.

Qëllimi i këtij studimi është të zhvillojë bazat për formimin dhe zbatimin e politikës së depozitave të një banke tregtare.

Për të arritur këtë qëllim, u vendosën dhe u zbatuan këto detyra:

Konsideroni aparatin konceptual për çështjet e kërkimit;

Përcaktoni qëllimet dhe objektivat e politikës së depozitave të një banke tregtare;

Të identifikojë faktorët që përcaktojnë politikën e depozitave të një banke tregtare;

Klasifikimi i depozitave për të studiuar anën lëndore të zbatimit të politikës së depozitave të një banke tregtare;

Të studiojë tiparet e formimit të burimeve nga bankat tregtare dhe tendencat kryesore në zhvillimin e tregut të depozitave të Federatës Ruse;

Të formulojë parimet e politikës së depozitave të një banke tregtare;

Zhvillimi i një procedure për formimin e politikës së depozitave të një banke tregtare;

Objekti i studimit janë marrëdhëniet ekonomike dhe organizative që zhvillohen në procesin e formimit, zbatimit dhe vlerësimit të politikës depozituese të një banke tregtare.

Objekti i hulumtimit është praktika aktuale e formimit dhe zbatimit të politikës së depozitave nga bankat e nivelit të dytë.

Baza teorike dhe metodologjike e punës së diplomës ishin punimet e ekspertëve kryesorë vendas dhe të huaj, duke zbuluar modelin e zhvillimit të një ekonomie tregu, bazat e organizimit dhe menaxhimit të veprimtarive të një banke tregtare, aspektet ekonomike dhe organizative të formimit të politika bankare.

Puna përdori ligjet federale, aktet rregullatore ligjore të Federatës Ruse në lidhje me aktivitetet e bankave tregtare, materialet e konferencave shkencore dhe seminareve mbi temën në studim, materialet e periodikëve, të dhënat e publikuara dhe raportet e kontabilitetit të bankave tregtare në rajonin Tyumen, si dhe informacione nga faqet zyrtare të internetit për çështje sociale, zhvillimi ekonomik i Federatës Ruse, aktivitetet bankare në internet.

Studimi bazohet në përdorimin e mostrave statistikore dhe analitike, si dhe në përdorimin e metodës së grupimit, kostos dhe analizës krahasuese sipas gjendjes dinamike të treguesve të studiuar.

Risia shkencore e rezultateve të marra qëndron në një studim gjithëpërfshirës të politikës së depozitave të një banke tregtare, qëllimeve dhe objektivave të zhvillimit dhe zbatimit të saj, në zhvillimin e qasjeve praktike për vlerësimin e politikës së depozitave dhe analizimin e portofolit të depozitave të një banke tregtare. bankë. Elementet më thelbësore të risisë shkencore janë si më poshtë:

1) është sqaruar përmbajtja e koncepteve "depozitë", "politika e depozitave të një banke tregtare" dhe "portofoli i depozitave të një banke tregtare"; arsyetoi nevojën për të marrë në konsideratë depozitën, duke marrë parasysh nevojat e depozituesve, normat ligjore që rregullojnë marrëdhëniet midis bankës dhe depozituesit, karakteristikat e fondeve në llogaritë e depozitave;

2) janë formuluar parime specifike të politikës së depozitave të një banke tregtare: mjaftueshmëria e burimeve, stabiliteti dhe qëndrueshmëria e burimeve të depozitave, rentabiliteti i marrëdhënieve të depozitave, siguria e investimeve, qasja e diferencuar, që pasqyron politikën e saj bankare;

3) propozoi një procedurë për formimin e politikës depozituese të një banke komerciale, duke përfshirë: përcaktimin e qëllimeve dhe objektivave të politikës së depozitave të një banke tregtare; krijimi (rregullimi) i strukturës organizative të një banke tregtare; organizimi i procesit të depozitimit; organizimi i menaxhimit dhe kontrollit në procesin e operacioneve depozituese;

4) është zhvilluar një metodologji për analizimin e portofolit të depozitave të një banke tregtare, duke marrë parasysh karakteristikat themelore të një depozite dhe operacionesh depozituese, e cila bën të mundur vlerësimin e portofolit të depozitave nga pikëpamja e diversifikimit, stabilitetit dhe vlerës.

Rëndësia praktike e tezës është përdorimi i rezultateve të studimit në aktivitetet e një banke tregtare për të zhvilluar bazat për formimin, zbatimin dhe vlerësimin e politikës së depozitave të një banke tregtare. Idetë kryesore të studimit, përfundimet dhe rekomandimet e tij janë formuluar duke marrë parasysh mundësinë e zbatimit të tyre praktik.

Metodologjia e zhvilluar për vlerësimin e politikës së depozitave dhe metodologjia për analizimin e portofolit të depozitave të një banke tregtare përdoret në punën e bankave të pavarura në rajonin Tyumen - dega Khanty-Mansiysk e OAO Zapsibkombank.

Teza përbëhet nga një hyrje, tre kapituj, një përfundim, një listë referencash, aplikime.

KAPITULLI 1. BAZET TEORIKE TË FORMIMIT TË POLITIKAVE TË DEPOZITAVE TË NJË BANKE TREGTARE

1.1 Thelbi dhe roli i politikës së depozitave të një banke tregtare

Zhvillimi i suksesshëm dhe funksionimi efikas i një banke tregtare nuk mund të sigurohet pa një politikë depozitash të detajuar dhe të justifikuar ekonomikisht që merr parasysh specifikat e veprimtarisë së vetë institucionit të kreditit dhe klientëve të tij, prioritetet e zgjedhura për rritjen e mëtejshme dhe përmirësimin e cilësisë. treguesit e veprimtarisë së bankës dhe kushtet socio-ekonomike në të cilat kryhen veprimtaritë bankare.

Para se të zbulohet përmbajtja e konceptit të "politikës së depozitave të një banke tregtare", është e nevojshme të merret në konsideratë se si pjesët përbërëse të saj janë koncepti i "depozitës", "operacioneve të depozitave" dhe "politikës".

Depozita është komponenti bazë i përkufizimit të "politikës së depozitave" - ​​për hir të së cilës banka kryen aktivitete depozituese dhe nëpërmjet shfaqjes së të cilave është i mundur procesi i depozitimit, pra veprime të vazhdueshme të kryera nga stafi i bankës për tërheqjen e fondeve në. llogaritë e depozitave.

Termi "depozitë" vjen nga fjala latine dep-situm, që në përkthim do të thotë një send i depozituar. Në fjalorin e termave ekonomikë, depozita konsiderohet shumë gjerësisht, si:

1) depozitat në kesh në banka (depozita bankare);

2) letrat me vlerë dhe fondet e transferuara për ruajtje në një institucion krediti;

3) kontributet e fondeve në institucione të ndryshme, të bëra si pagesa, për të siguruar pagesën e kërkuar;

4) regjistrimet në librat bankare që përmbajnë ose konfirmojnë pretendimet e klientëve ndaj bankës.

Depozitë janë paratë e transferuara nga persona juridikë dhe individë në monedhë kombëtare dhe të huaj në një bankë për përdorim të përkohshëm, duke ruajtur të drejtën e depozituesve për t'i disponuar ato në përputhje me regjimin e llogarisë dhe legjislacionin bankar, sipas të cilit banka merr përsipër detyrimet për kthejnë dhe paguajnë shumat e përcaktuara nga përqindja e marrëveshjes.

Ky përkufizim i një depozite na lejon të flasim për politikën e depozitave në lidhje me nevojat e klientëve të bankës dhe formimin e strukturës së bazës së depozitave nga pikëpamja e raportit të nevojshëm të depozitave të llojeve të ndryshme.

Marrëdhënia e bankës me depozituesit dhe pronarët e llogarive bankare (të shlyerjes, rrjedhës) ka një bazë ligjore të ndryshme; marrëveshjet e depozitave (sipas një marrëveshjeje depozite bankare).

Nisur nga sa më sipër, në këtë studim, kur shpaloset koncepti i “politikës së depozitave të një banke tregtare”, vetëm depozitat e marra nga banka gjatë operacioneve depozituese do të konsiderohen si instrumente për tërheqjen e fondeve nga persona juridikë dhe fizikë.

Politika depozituese e një banke tregtare është një element integral i politikës bankare në tërësi dhe nuk duhet të konsiderohet e izoluar, por duke marrë parasysh ndikimin, ndërvarësinë e të gjithë elementëve të politikës bankare.

Në literaturën moderne ekonomike, sipas mendimit tonë, ekzistojnë tre qasje për përkufizimin e termit "politika e depozitave të një banke tregtare".

Qasja e parë përfshin shqyrtimin e politikës së depozitave si një pjesë integrale e sistemit të menaxhimit të detyrimeve (fondet e grumbulluara).

Pra, sipas O.M. Bogdanova dhe E.N. Politika e depozitave Vasilishena me interesa.

Ky këndvështrim përfshin shqyrtimin e politikës së depozitave në sistemin e masave për administrimin e detyrimeve dhe likuiditetit të bankës, qëllimi i së cilës është minimizimi i rrezikut në formimin e portofolit të depozitave (diversifikimi i depozitave), rreziku i normës së interesit. dhe rreziku i likuiditetit (balanca e depozitave dhe aktiveve të bankës në terma, shuma dhe norma interesi). Studimet shkencore të autorëve, mendimi i të cilëve u shpreh më lart, nuk përmbajnë një analizë të detajuar të politikës së depozitave, por aspekti i menaxhimit të detyrimeve bankare që ata prekën në punimet e tyre meriton vëmendje dhe studim shtesë.

Konsiderimi i politikës së depozitave si një nga komponentët e menaxhimit të detyrimeve nuk është i paarsyeshëm, pasi, në një kuptim të gjerë, menaxhimi i operacioneve pasive është një aktivitet që lidhet me tërheqjen e fondeve nga depozituesit dhe kreditorët e tjerë dhe përcaktimin e kombinimit të duhur të burimeve të fondeve. për një bankë të caktuar. Në një kuptim më të ngushtë, menaxhimi pasiv i referohet aktiviteteve që synojnë plotësimin e nevojave për likuiditet duke kërkuar në mënyrë aktive fonde të marra hua sipas nevojës.

Vërejtja e P.S. Rose mbi efektivitetin e menaxhimit të menaxhimit të bankës.

Mendimet e ekonomistëve të dhëna më sipër për menaxhimin e operacioneve pasive (fondet e mbledhura), megjithëse nuk përmbajnë konceptin e politikës së depozitave, në fakt tregojnë qëllimet e saj, domethënë atë që bankat po përpiqen, çfarë duhet të zbatohet.

Thelbi i qasjes së dytë është të konsiderohet politika e depozitave si pjesë përbërëse e politikës së kredisë së bankës. Kjo qasje ndiqet nga G.S. Panov, i cili dha kontributin më të rëndësishëm në studimin e bazave teorike dhe praktike të politikës së depozitave. Politika e depozitave, sipas saj, si pjesë përbërëse e politikës kreditore të bankës në tërësi, është një politikë bankare për tërheqjen e fondeve në depozita dhe menaxhimin efektiv të tyre. Tregimi se politika e depozitave është pjesë e politikës kreditore të bankës bie ndesh me elementët e politikës bankare që ajo përcakton. Si elemente përbërëse të politikës bankare të G.S. Panova veçon ndër të tjera politikën e depozitave dhe politikën e kreditimit. Në përputhje me këtë qasje, thelbi i politikës së kredisë shpaloset si strategjia dhe taktika e bankës për tërheqjen e burimeve mbi baza të ripagueshme dhe investimin e tyre në drejtim të kreditimit të klientëve të bankës.

Le të përpiqemi të përcaktojmë se në çfarë bazohet kjo qasje. Logjika e arsyetimit vjen nga kuptimi i pranuar përgjithësisht i kredisë si lëvizje e vlerës së huazuar. Në praktikë, lëvizja e vlerës së huazuar mund të marrë ose formën e një huaje ose një hua, domethënë, ato janë si dy lloje të një tërësie - një hua, e cila ka dy manifestime të ndryshme.

Kështu, politikat e bankës për kreditimin dhe depozitimin unifikohen, ndërkohë që likuiditeti i bankës shërben.

Duke rënë dakord me G.S. Panova për çështjen e një baze të vetme gjenerike për depozitimin dhe kredinë, duhet theksuar se operacionet depozituese dhe kreditore janë thelbësisht të ndryshme. Dallimet e tyre janë të dukshme si në procesin e organizimit të operacioneve, ashtu edhe për nga roli i tyre në ekonomi dhe rëndësia për bankën.

Për më tepër, kur kryeni një politikë depozitash dhe kredie, përcaktohen qëllime të ndryshme (nëse e konsiderojmë secilën politikë veç e veç). Në nivel global, të gjitha operacionet e bankës synojnë ose të gjenerojnë të ardhura, sa më shumë që të jetë e mundur, ose duhet të kontribuojnë në gjenerimin e të ardhurave. Natyrisht, duhet pajtuar me G.S. Panova se operacionet depozituese dhe kreditore, duke përfshirë përputhjen e tyre me kushtet dhe shumat, ndikojnë në likuiditetin e bankës.

Vëmë re se operacionet depozituese janë baza për formimin e burimeve bankare që përdoren nga banka gjatë kryerjes së operacioneve aktive, dhe kjo nuk është vetëm kreditimi, por edhe investimet në letra me vlerë, pjesëmarrja në kapitalet e ndërmarrjeve dhe organizatave të ndryshme, etj. Prandaj, lidhja e politikës së depozitave ekskluzivisht me politikën e kreditimit të bankës duket të jetë e njëanshme. Duke marrë në konsideratë politikën bankare në këtë punim, kemi vërejtur ndërvarësinë e të gjithë elementëve të saj.

Qasja e tretë - ajo pasqyrohet në veprat e G.N. Beloglazova,

Politika e depozitave të një banke tregtare, sipas L. A. Gurina, është një politikë e tërheqjes së fondeve të depozituesve në depozita dhe menaxhimit efektiv të procesit të tërheqjes. Politika e depozitave përfshin strategjinë dhe taktikat e bankës për tërheqjen e burimeve bankare.

Ky këndvështrim duket të jetë më i sakti, pasi e konsideron politikën e depozitave në ndërlidhje me politikën bankare, pra me një proces të veçantë të tërheqjes së burimeve bankare, pa treguar një lidhje të qartë me politikën e vendosjes së tyre.

Nevoja për të zhvilluar një politikë depozitash shprehet nga LP Krolivetskaya, sipas së cilës politika e depozitave të një banke është dokumenti kryesor që rregullon procesin e tërheqjes së fondeve të lira përkohësisht në bankat tregtare, ndërmarrjet, organizatat dhe popullsinë në lloje të ndryshme depozitash ( depozitat). Politika e depozitave duhet të bazohet në dokumente që përcaktojnë drejtimet dhe kushtet kryesore për vendosjen e fondeve të tërhequra, si "Politika e Kreditit", "Politika e Investimeve".

Mendimi i autorit të lartpërmendur duket të jetë shumë i arsyeshëm, pasi strategjia e bankës për mbledhjen e fondeve duhet të jetë në përputhje me politikën e bankës për kryerjen e operacioneve aktive, në radhë të parë të kreditimit dhe investimeve. Për më tepër, politika e depozitave përfshin zhvillimin e rregulloreve për organizimin e operacioneve të depozitave, përcaktimin e qëllimeve në fushën e tërheqjes së fondeve nga persona juridikë dhe individë, parimet e operacioneve të depozitave, një kombinim të metodave për tërheqjen dhe vendosjen e fondeve dhe arritjen e një kombinim efektiv i burimeve.

Në aspektin aplikativ, politika e depozitave është e nevojshme për zgjidhjen e problemeve të përcaktuara nga politika bankare në tërësi.

Bazuar në sa më sipër, përkufizimi i politikës së depozitave duhet të përfshijë elementët e mëposhtëm:

Politika e depozitave të një banke tregtare është një grup parimesh, metodash dhe mënyrash të zbatimit të veprimeve të lidhura vazhdimisht për të mbledhur fonde në depozita (depozita) mbi baza të ripagueshme dhe për t'i menaxhuar ato në mënyrë efektive për të siguruar funksionimin dhe zhvillimin e bankës.

Ky përkufizim na lejon të shqyrtojmë politikën e depozitave në një kuptim të gjerë dhe të ngushtë. Në një kuptim të gjerë, politika e depozitave konsiderohet nga këndvështrimi i një banke tregtare në lidhje me klientët, fondet e të cilëve ajo menaxhon mbi baza të ripagueshme (kategoritë e depozituesve të cilëve do t'u drejtohet politika e depozitave; përparësia e punës me persona juridikë ose individë , etj.). Politika e depozitave u lejon bankave të organizojnë dhe rregullojnë në mënyrë racionale marrëdhëniet me klientët, të menaxhojnë procesin e tërheqjes së fondeve në llogaritë e depozitave. Kur zhvillon një politikë depozitash, një bankë duhet të marrë parasysh interesat e grupeve të ndryshme të klientëve: persona juridikë dhe individë. Në zhvillimin e operacioneve depozituese, një bankë tregtare duhet të fokusohet në nevojat e klientëve në shërbimet bankare, duke mos harruar interesat e tyre.

Analiza e faktorëve na lejon të konkludojmë se politika e depozitave të bankës pasqyron prioritetet e politikave kombëtare dhe individuale të bankës.

Një nga çështjet e rëndësishme në zhvillimin e politikës së depozitave dhe organizimin e procesit të depozitimit është çështja e kufizimeve në politikën e depozitave të një banke tregtare, e cila kuptohet si një kufi i caktuar i lejueshëm për bankën për të tërhequr fonde të lira përkohësisht të persona juridikë dhe fizikë në depozita.

Çështja e kufizimeve të politikës së depozitave nuk bie ndesh

Sipas mendimit tonë, mund të dallohen kufizimet e mëposhtme në politikën e depozitave

Bankat operojnë në një treg në ndryshim dhe në një mjedis konkurrues, gjë që nënkupton ekzistencën e kufizimeve ekonomike që ndikohen nga oferta dhe kërkesa në tregun e depozitave, si dhe nga aftësitë e vetë bankës dhe nga prioritetet e politikës së saj të depozitave.

Kufizimet e brendshme në politikën e depozitave përcaktohen nga kategoria e klientit me të cilin banka vendos marrëdhënie ekonomike. Është e mundur të veçohet kategoria kryesore e investitorëve, për të cilët po zhvillohet strategjia e tyre e marketingut. Disa kategori të depozituesve (klientë të korporatave të mëdha, anëtarë të bankave) mund t'i nënshtrohen kufizimeve në tërheqjen e depozitave për sa i përket shumave dhe interesit. Përcaktimi i kufijve për mbledhjen e fondeve për të gjitha kategoritë e klientëve ose për grupe individuale, përfshirë degët e bankave, lejon minimizimin e rrezikut të depozitave dhe interesit.

Një nga fazat në formimin e politikës së depozitave të një banke tregtare është organizimi i menaxhimit dhe kontrollit në procesin e operacioneve të depozitave. Kjo rrethanë sugjeron një vlerësim të politikës së depozitave të një banke tregtare.

Në literaturën ekonomike, çështjet e vlerësimit të politikës së depozitave të një banke tregtare janë ndër të pashkelurat, që kërkojnë kuptimin teorik të tyre dhe zhvillimin e teknikave praktike për vlerësimin dhe analizimin e rezultateve të veprimtarisë së bankës në formimin e bazës së depozitave, menaxhimin e burimeve të depozitave dhe përcaktimi i efektivitetit të përdorimit të tyre, si dhe zhvillimi i rekomandimeve bazë për përmirësimin e mëtejshëm të politikës së depozitave në funksion të zhvillimit të bankës.

Sipas mendimit tonë, çdo organizatë krediti duhet të hartojë dhe miratojë nga organi drejtues një dokument të veçantë "Politika e depozitave".

Shtojca 2 e rregullores përmban një listë të çështjeve kryesore që lidhen me zbatimin e kontrollit të brendshëm, për të cilat institucioni kreditor duhet të miratojë dokumente të brendshme, duke përfshirë "politikën e depozitave". Në këtë mënyrë. Banka e Rusisë, duke njohur rëndësinë e formimit të bazës së depozitave të bankave tregtare, në fakt i detyron këto të fundit të miratojnë një dokument që përcakton politikën e depozitave.

Për bankat tregtare që kanë hartuar dhe miratuar një dokument të tillë, propozohet metodologjia e autorit “Vlerësimi i politikës së depozitave të një banke tregtare”. Kjo metodologji u bazua në hulumtimin teorik të autorit në kapitullin e parë të tezës mbi konceptin e politikës depozituese të bankës dhe faktorët që e përcaktojnë atë, si dhe procedurën e formimit të politikës depozituese të një banke tregtare, të paraqitur në kapitullin e dytë.

Kur përdorni këtë teknikë, përdoruesi mund të jetë

Metodologjia parashikon vlerësimin e politikës së depozitave të një banke tregtare duke kaluar në mënyrë të njëpasnjëshme një sërë fazash (Fig. 4). Përmbajtja e secilës fazë është paraqitur në tabelën 2.1.

Në fazën e parë - "Vlerësimi i aspekteve organizative të politikës së depozitave të një banke tregtare" - vlerësohet prania në bankë:

Dokument i politikës së depozitave që përmban qëllimet dhe objektivat e politikës së depozitave, strategjinë e bankës dhe mjetet e zbatimit të saj;

Procedurat dhe rregulloret e brendshme që shoqërojnë procesin e tërheqjes së fondeve në llogaritë e depozitave, përkatësisht: rregulloret për depozitat e personave juridikë, rregulloret për depozitat e individëve, udhëzimet për procedurën e kryerjes së transaksioneve të depozitave me persona juridikë, udhëzimet për procedurën e kryerjes së transaksioneve të depozitave me individët;

Departamentet dhe organet drejtuese të përfshira në analizën e portofolit të depozitave dhe menaxhimin e burimeve të depozitave, duke ushtruar kontroll dhe përgjegjës për zbatimin e vendimeve përkatëse;

Një bazë të dhënash informacioni mbi bazën e së cilës menaxhmenti i bankës dhe menaxherët e tjerë (drejtuesit e departamenteve) mund të vlerësojnë pasojat e vendimeve të marra, përshtatshmërinë e tyre me nevojat e bankës dhe kërkesat e tregut.

Tabela 2.1

Karakteristikat e fazave individuale të vlerësimit të politikës së depozitave të një banke tregtare

Një vlerësim i aspekteve organizative të politikës së zbatuar të depozitave të një banke tregtare bën të mundur marrjen e informacionit mbi përputhshmërinë e politikës së zhvilluar të depozitave të bankës, të paraqitur në formën e një pakete dokumentesh të quajtur "Udhëzuesi i Politikës së Depozitave". me situatën aktuale në praktikë dhe me detyrat që zgjidhen.

Një vlerësim i aspekteve organizative të politikës së zbatuar të depozitave të një banke tregtare kryhet çdo vit nën drejtimin e Zëvendës Kryetarit të Bordit të bankës përgjegjëse për mbledhjen e burimeve dhe likuiditetit me emërimin e personave (mundësisht të përfshirë në aktiv dhe komiteti i menaxhimit të detyrimeve, specialistë nga departamenti i kontrollit të brendshëm) përgjegjës për mbledhjen dhe përmbledhjen e informacionit, si dhe për paraqitjen e një raporti mbi rezultatet e politikës së zbatuar të depozitave tek Kryetari i Bordit të Bankës (Bordi i Bankës).

Vlerësimi i aspekteve organizative të politikës së zbatuar të depozitave të një banke tregtare kryhet në bazë të përgjigjeve të pyetjeve të mëposhtme të zhvilluara nga autori:

1. A ka një bankë tregtare një strategji të miratuar nga Kryetari i Bordit (Bordi) në fushën e aktiviteteve depozituese të bankës (në tekstin e mëtejmë Strategjia) dhe a korrespondon ajo me qëllimet e përgjithshme strategjike të bankës dhe bankave të saj? politikë?

2. Gjatë hartimit të Strategjisë, institucioni kreditor a e ka vlerësuar atë

Kryerja e analizës SWOT dhe zhvillimi i Strategjisë?

3. A përcakton Strategjia produktet bankare, operacionet, fushat e veprimtarisë në të cilat banka pret të fitojë përparësi ndaj konkurrentëve, si dhe sekuencën e zbatimit të planeve të planifikuara, duke marrë parasysh ndërlidhjen e vendimeve strategjike në lidhje me:

4. A përcakton dokumenti mbi politikën e depozitave të bankës metodat me të cilat institucioni kreditor synon të arrijë sukses (përdorimi më efikas i mundësive ekzistuese, rritja e kapitalit, rritja e bazës së burimeve, rritja e numrit të depozituesve, zhvillimi i rrjetin territorial, duke përfshirë krijimin e degëve, zyrave shtesë, tavolinave të depozitave (jashtë arkës) etj.)?

5. A merr në konsideratë dokumenti mbi politikën e depozitave të bankës specifikat e funksionimit të degëve (zyrave shtesë) që ndodhen jashtë vendndodhjes së bankës qendrore, të cilat ndikojnë në strategjinë e marketingut?

6. A ka institucioni kreditor një plan veprimi të dokumentuar të përcaktuar nga politika e depozitave?

7. A monitoron rregullisht institucioni kreditor shkallën e arritjes së qëllimeve dhe objektivave të përcaktuara në politikën e depozitave?

8. A janë duke u zbatuar planet e zhvilluara nga institucioni kreditor për arritjen e objektivave të përcaktuara nga politika e depozitave?

9. A ka zhvilluar institucioni i kreditit plane veprimi në rast rrethanash të paparashikuara që mund të provokojnë humbje të likuiditetit dhe aftësisë paguese, të kenë një ndikim të rëndësishëm negativ në performancën kapitale dhe/ose financiare?

10. A ka institucioni kreditor divizione (zyrtarë) përgjegjës për analizimin e portofolit të depozitave dhe vlerësimin e politikës së depozitave të bankës?

11. A ka institucioni kreditor raportet e përdorura nga organizata për gjendjen e institucionit të kreditit, raportin e aktiveve dhe detyrimeve, rreziqet e marra?

12. A ka institucioni i kreditit dokumente të brendshme për organizimin e procesit të depozitimit, administrimin e rrezikut të qenësishëm në aktivitetet depozituese të institucionit të kreditit (depozita, interes, rrezik likuiditeti, operacional), si dhe një procedurë për monitorimin e përputhshmërisë në ditë? bazë me standarde të detyrueshme, kufizime të brendshme për veprimet depozituese?

13. A ka institucioni kreditor procedura të zyrtarizuara për vlerësimin e ndikimit të mundshëm në veprimtarinë depozituese të institucionit të kreditit të një numri ndryshimesh të specifikuara në faktorët e rrezikut që korrespondojnë me ngjarje të jashtëzakonshme, por të mundshme (dalje masive e fondeve të depozituesve)?

Përgjigjet pozitive për pyetjet e mësipërme na lejojnë të flasim për mbështetjen e mirë organizative të politikës së zbatuar të depozitave.

Përgjigjet negative për disa nga pyetjet e mësipërme janë baza që drejtuesit e bankës (drejtuesit e departamenteve) të marrin kontrollin mbi eliminimin e mangësive të identifikuara dhe/ose të marrin në konsideratë mundësinë e bërjes së rregullimeve të politikës së depozitave të bankës.

Faza e parë përfundon me ekzekutimin e rezultateve të vlerësimit të aspekteve organizative të politikës së depozitave në formën e një dokumenti që përmban mangësitë e identifikuara gjatë vlerësimit, si dhe masat e planifikuara për eliminimin e këtyre mangësive, duke treguar afate specifike dhe personat përgjegjës për zbatimin e veprimeve të nevojshme.

Gjatë formulimit të përfundimit, vëmendje e veçantë duhet t'i kushtohet gjetjes së arsyeve të mospërputhjes midis dokumenteve të përdorura në praktikë brenda bankës për organizimin e procesit të depozitimit, të kryera nga funksionet e divizioneve të bankës, dhe politikës së depozitave të zhvilluara. nga banka.

Faza e dytë e vlerësimit të politikës së depozitave të një banke tregtare është analiza e portofolit të depozitave të një banke tregtare.

Funksionimi dhe zhvillimi i suksesshëm i bankës në masë të madhe varet nga miratimi i të gjitha vendimeve të menaxhmentit.

Duhet të theksohet se në praktikën ruse të analizimit të aktiviteteve bankare, nuk ka metoda të pavarura për të analizuar portofolin e depozitave të një banke. Ekzistojnë metoda për analizimin e bazës së burimeve, të cilat bankat i zhvillojnë në mënyrë të pavarur, dhe brenda kornizës së tyre ato mund të përcaktojnë drejtimet për analizimin e portofolit të depozitave, duke marrë parasysh specifikat e aktiviteteve të tyre dhe karakteristikat e operacioneve të tyre.

Mënyra e analizimit të portofolit të depozitave nuk është studiuar në detaje në literaturën ekonomike. Pra, M.A. Pomorina prek çështje të operacioneve. Një numër autorësh tregojnë nevojën për një analizë të operacioneve pasive (baza e burimeve të bankës) dhe ofrojnë metoda të përshtatshme. Në kuadër të analizës së burimeve të bankës, G.S. Panova dhe O.V. Kotin propozon analizimin e portofolit të depozitave sipas subjekteve tërheqëse dhe urgjencës së investimit të fondeve nga investitorët. Shumica e autorëve, ndër ta S.Yu. Buevich, O.G. Korolev, E.B. Shirinskaya, duke folur për analizën e operacioneve pasive ose depozitave, fokusohet ekskluzivisht në stabilitetin dhe koston e fondeve të mbledhura (depozita), si dhe në efikasitetin e përdorimit të burimeve. Megjithatë, duke pasur parasysh shumëllojshmërinë e depozitave dhe specifikat e marrëdhënieve ekonomike që zhvillohen gjatë operacioneve depozituese, në studimin e veprimtarive bankare në përgjithësi dhe treguesve që lejojnë vlerësimin e cilësisë së fondeve të mbledhura (detyrimet bankare), në veçanti, analiza e depozitës. portofoli duhet të zërë një vend të veçantë. Nevoja për një analizë të tillë konfirmohet nga një nga përfundimet kryesore të nxjerra nga analiza e bazës së burimeve dhe operacioneve të depozitave të institucioneve të kreditit të Federatës Ruse, të kryera në kapitullin e dytë të studimit, se pjesa e depozitave në vëllimi total i detyrimeve të sektorit bankar është në rritje.

Në aspektin teorik, autori mbështetet edhe në konkluzionet e kapitullit të parë të studimit në lidhje me anën lëndore të zbatimit të politikës së depozitave të bankës, pra, përcaktimin e kombinimit të nevojshëm të depozitave të llojeve të ndryshme (niveli i depozitave të tërhequra. , koha e tërheqjes së tyre, kostoja e depozitave) në lidhje me menaxhimin e burimeve të mobilizuara, dhe në planin metodologjik - mbi kërkimet e kryera më parë nga specialistë në fushën e bankave në lidhje me vlerësimin e bazës së burimeve të bankës.

Metodologjia për analizimin e portofolit të depozitave të bankës është rezultat i një kërkimi për mënyrën më të përshtatshme për të vlerësuar saktësinë e objektivave strategjike të zbatuara dhe objektivave të politikës së depozitave të bankës.

Gjatë zhvillimit të një metodologjie për analizimin e portofolit të depozitave të një banke, autori ka vazhduar nga dispozitat e mëposhtme:

Analiza e portofolit të depozitave të bankës kryhet për të:

Analiza e portofolit të depozitave, bazuar në karakteristikat bazë të operacioneve të depozitave dhe depozitave, kryhet në fushat e mëposhtme (Fig. 1):

Analiza në fushat e mësipërme mund të kryhet vetëm nëse banka ka një sistem informacioni analitik që funksionon mirë.

Oriz. 1. Drejtimet kryesore të analizës së portofolit të depozitave të një banke tregtare

Analiza e vlerës së portofolit të depozitave fillon me studimin e dinamikës së shpenzimeve të interesit të bankës për detyrimet (fondet e mbledhura dhe të marra hua) në përgjithësi dhe sipas llojeve të burimeve të depozitave, më pas përcaktohet vlera nominale dhe reale e depozitave sipas kategorive të depozituesve. .

Baza për llogaritjen e vlerës reale të burimeve të depozitave është vlera nominale e tyre.

Vlera mesatare nominale e burimeve të depozitave përcaktohet si raporti i shpenzimeve të bankës për llogaritë e depozitave, certifikatat e depozitave dhe kursimeve të lëshuara (interesi i përllogaritur dhe i paguar) me vlerën mesatare të tepricave në llogaritë përkatëse të burimeve të depozitave.

Në përfundim të analizës së portofolit të depozitave, duke marrë parasysh rezultatet e marra gjatë analizës së tij, si dhe karakteristikat kryesore cilësore të portofolit të depozitave, jepet vlerësimi i tij (Tabela 2.12).

Vëllimi dhe struktura e portofolit të depozitave duhet të plotësojnë nevojat e bankës gjatë vendosjes së burimeve, duke përfshirë parametrat e specifikuar (treguesit e synuar) për menaxhimin e mëtejshëm të tyre.

Sipas metodologjisë për vlerësimin e politikës së depozitave të një banke tregtare, vlerësimi i mjaftueshmërisë së burimeve të depozitave të tërhequra nga një bankë tregtare jepet në fazën e tretë.

Tabela 2.2

Vlerësimi i portofolit të depozitave të një banke tregtare

Në përgjithësi, vlerësimi i mjaftueshmërisë së burimeve të depozitave kryhet në kuadër të kontrollit mbi përmbushjen e treguesve të planifikuar të vendosur për operacionet depozituese, duke marrë parasysh qëllimet e përgjithshme të administrimit të burimeve të depozitave.

Nën administrimin e burimeve të depozitave, për mendimin tonë, duhet të kuptohet një grup veprimesh që synojnë formimin e një portofoli depozitash që plotëson nevojat e bankës në fushën e vendosjes së burimeve të depozitave, duke siguruar likuiditet dhe një nivel të pranueshëm përfitimi.

Gjatë vlerësimit të politikës së depozitave të një banke, informacioni mbi ndikimin e gjendjes së menaxhimit të burimeve të depozitave në aktivitetet aktuale në divizionet strukturore të një institucioni krediti mund të jetë i rëndësishëm. Një informacion i tillë mund të sigurohet nga shërbimi i kontrollit të brendshëm.

Qëllimet kryesore që përcaktojnë nevojën për depozita për periudhën e ardhshme (vit, gjysmë viti, tremujori, muaji) janë:

Gjëja e parë që përcakton nevojën për depozita është sigurimi i procesit të vendosjes së fondeve të plota me burimet e depozitave, me fjalë të tjera, kryerja e vazhdueshme e operacioneve aktive që gjenerojnë të ardhura. Nga këndvështrimi ynë, dy qasje mund të përdoren për të zgjidhur këtë çështje. Njëri bazohet në treguesit e planifikuar për zhvillimin e operacioneve aktive për periudhën e ardhshme dhe përfshin vendosjen e objektivave specifike për rritjen e vëllimit total të burimeve të tërhequra dhe në veçanti të burimeve të depozitave. Në të njëjtën kohë, struktura e portofolit të depozitave është planifikuar paraprakisht, gjë që shkakton disa rregullime të taktikave të përdorura nga banka në procesin e organizimit dhe kryerjes së operacioneve të depozitave, strategjisë së marketingut.

Një qasje tjetër bazohet në një nga detyrat më të rëndësishme të bankës - minimizimin e kostove të tërheqjes së fondeve në llogaritë e depozitave dhe në të njëjtën kohë sigurimin e strukturës së nevojshme të portofolit të depozitave sipas kategorive të klientëve, kushteve dhe llojeve të depozitave. Në fund të fundit, problemi i sasisë së kërkuar të burimeve të depozitave zgjidhet për zbatimin e planeve për zhvillimin e operacioneve bankare me kosto minimale.

Gjëja e dytë që përcakton nevojën për burime depozite është ruajtja e likuiditetit të bankës, domethënë aftësia e saj për të siguruar përmbushjen në kohë dhe të plotë të detyrimeve të saj monetare dhe të tjera që rrjedhin nga transaksionet që përdorin instrumente financiare në kurriz të aktiveve në bankë. nxjerrja jashtë përdorimit të bankës ose duke marrë kredi në tregun e parave të gatshme, duke përfshirë edhe tregun ndërbankar të kredisë.

Në varësi të kushteve në të cilat është lidhur marrëveshja e depozitave bankare, banka duhet të jetë e gatshme të kthejë fondet sipas kërkesës (depozitat pa afat dhe depozitat me afat të individëve) ose pas skadimit të periudhës së përcaktuar me marrëveshje ose paraqitjes së kushteve. të parashikuara nga marrëveshja (depozitat e bëra sipas kushteve të tjera të kthimit).

Ruajtja e likuiditetit në një nivel të pranueshëm për bankën mund të sigurohet nga:

Në teori dhe praktikë, likuiditeti i bankës konsiderohet në lidhje me përfitimin e saj. Në procesin e menaxhimit të aktiveve, bankat pothuajse gjithmonë përballen me dilemën “përfitueshmëri – likuiditet”. Bëhet fjalë për çështjen kryesore që duhet të zgjidhë çdo agjent ekonomik (përfshirë një bankë) kur lidh një marrëveshje, duke kryer çdo transaksion financiar, përkatësisht zgjedhjen e raportit të të ardhurave dhe rrezikut. Me fjalë të tjera, banka mund të përjetojë tension në likuiditet jo vetëm për shkak të sjelljes së depozituesve (në këtë rast, kjo është vetëm një nga situatat e mundshme problematike), por edhe në një masë të madhe nga zgjedhja e zgjidhjes më të përshtatshme kur duke vendosur dilemën rentabilitet-likuiditet në kuadrin e strategjive dhe taktikave bankare.

Kështu, menaxhimi i burimeve të depozitave të një banke tregtare, të tërhequr në sasi të mjaftueshme, është krijuar për të siguruar efikasitetin maksimal të përdorimit të tyre.

Faza e katërt e vlerësimit të politikës së depozitave të një banke tregtare është përcaktimi i efektivitetit të përdorimit të burimeve të depozitave.

Për arritjen e efikasitetit në përdorimin e burimeve të depozitave mund të flitet vetëm nëse: likuiditeti mbahet në një nivel të pranueshëm për bankën; përdoret i gjithë grupi i burimeve të depozitave dhe sigurohet një nivel i lartë përfitueshmërie (fitimi nga burimet e investuara të depozitave).

Ruajtja e likuiditetit në një nivel të pranueshëm për bankën i lejon bankës të:

Përdorimi i të gjithë grupit të burimeve të depozitave si kusht i domosdoshëm për sigurimin e përdorimit efikas të burimeve të depozitave duket të jetë jashtëzakonisht i rëndësishëm, pasi baza e depozitave fillimisht ishte menduar të vendosej në aktive që gjenerojnë të ardhura. Në këtë drejtim, çështja e kushteve të investimit të burimeve të depozitave dhe normave të interesit të kredive merr një urgjencë të veçantë. Kjo rrethanë e fundit lidhet drejtpërdrejt me koston e burimeve, si dhe me përcaktimin e kostove të planifikuara për sigurimin e funksionimit të bankës, nivelin e planifikuar të përfitueshmërisë së operacioneve kreditore të bankës me rrezik minimal dhe primin e rrezikut.

Siç dihet, koha e vendosjes së burimeve duhet të korrespondojë me kohën e mbledhjes së fondeve në llogaritë bankare dhe të depozitave, gjë që është jashtëzakonisht e rëndësishme për menaxhimin e burimeve dhe rreziqeve, përfshirë rrezikun e likuiditetit. Me funksionimin e qëndrueshëm të ekonomisë (pra, të të gjitha subjekteve ekonomike), sistemi bankar (përjashtohet kriza sistemike), një nivel i lartë menaxhimi në bankë (menaxhimi i aktiveve dhe detyrimeve, rreziqet) dhe një sistem analizash që funksionon mirë. dhe mbështetje informacioni për aktivitetet e divizioneve të ndryshme të bankës, është e mundur të transformohen burimet, në total, burimet e depozitave (vendosja e burimeve bankare në aktive me afate më të gjata se afati i tërheqjes së tyre).

Kështu, politika e depozitave të bankës mund të rafinohet në bazë të një analize të përmbushjes së detyrave që i janë ngarkuar dhe situatës së tregut që ndryshon vazhdimisht. Prandaj, është e rëndësishme që metodat dhe metodat e zbatimit të politikës së depozitave (taktikat bankare) të përshtaten në mënyrë adekuate, duke konkretizuar dhe qartësuar aktivitetet depozituese të bankës.

Në vitet e fundit, Rusia ka ruajtur një situatë të qëndrueshme ekonomike. Ajo u karakterizua nga rritja e vazhdueshme e prodhimit të mallrave dhe shërbimeve, të ardhurat reale në para të popullsisë dhe investimet në mjete fikse. Buxheti federal u reduktua në një suficit. Pavarësisht tejkalimit të objektivit të inflacionit të vendosur për vitin 2008, rritja e çmimeve të konsumit ishte më e ulët se në vitin 2007.

Vëllimi i PBB-së u rrit me 7.1% krahasuar me një vit më parë. Faktorët e jashtëm dhe të brendshëm kontribuan në natyrën pozitive të proceseve ekonomike.

Në vitin 2008, pavarësisht rritjes së qëndrueshme ekonomike dhe kushteve të favorshme në tregjet botërore të mallrave, ritmet e rritjes së treguesve kryesorë të aktivitetit bankar u ngadalësuan.

Depozitat e individëve - depozita dhe fonde të tjera të tërhequra, rezidentë dhe jorezidentë në monedhën e Federatës Ruse dhe valutë të huaj).

Llogaritja e këtij treguesi nuk përfshin fondet e sipërmarrësve individualë, fondet zgjedhore të individëve, transfertat nga Federata Ruse dhe në Federatën Ruse, detyrimet e paplotësuara të interesit, interesat e përllogaritura për depozitat e regjistruara në llogari të veçanta, si dhe llogaritë e regjistruara bashkërisht për individët. dhe për personat juridikë.

Një rishikim analitik i dinamikës së fondeve në llogaritë e individëve është paraqitur në tabelë. 3.1.

Tabela 3.1

Dinamika e fondeve në llogaritë e individëve, (miliardë rubla)

Treguesit		1.01.06	1.01.07	1.01.08	1.01.09	1.08.09
Fondet në llogaritë e individëve - gjithsej
- në rubla
- në valutë të huaj
1	Depozitat e individëve
1.1.	Depozitat e individëve sipas kërkesës dhe për një periudhë
deri në 30 ditë
- në rubla
- në valutë të huaj
1.2.	Depozitat e individëve për një periudhë nga 31 ditë deri në 1 vit
- në rubla
- në valutë të huaj
1.3.	Depozitat e individëve për një periudhë më shumë se 1 vit
- në rubla
- në valutë të huaj
2	Fonde të tjera në llogari
Përfshirë:
2.1	Fondet në llogaritë individuale
sipërmarrësit
Fondet në llogaritë e individëve jorezidentë -
Total
Përfshirë:
Depozitat e individëve jorezidentë

Në fillim të shtatorit 2009, popullsia e Federatës Ruse vendosi 4,551.6 miliardë rubla në llogaritë e bankave ruse. Kjo është 700 miliardë rubla. (5%) më shumë se në fillim të vitit.

Duke analizuar dinamikën e strukturës së depozitave të individëve, vërehet se midis depozitave afatshkurtra deri në 30 ditë, në vitin 2008 u vu re një rritje e shpejtë për depozitat në rubla. Ai arriti në 232 miliardë rubla.Në gjysmën e parë të 2009, rritja u stabilizua: deri në shtator, u vendosën vetëm 681.7 rënie. Në vitin 2008, rritja krahasuar me vitin 2007 ishte vetëm 4.6%.

Rezultatet e analizës së dinamikës së depozitave të individëve për një periudhë 31 vjeçare - 709.9 miliardë rubla, ndërsa për të gjithë vitin 2008 popullsia depozitoi vetëm 639.5 miliardë rubla në llogaritë e tyre.

Duke analizuar dinamikën e strukturës së depozitave të individëve në depozitat afatgjata, gjatë një viti, vihet re edhe një rritje proporcionale e valutës për periudha të gjata në dy vitet e fundit, duke shënuar kohë. Në vitin 2008, ka edhe një rënie të lehtë me 2.8 miliardë rubla. krahasuar me vitin 2007.

Duke përmbledhur rezultatet e analizës së depozitave të individëve, mund të formulojmë përfundimet e mëposhtme: popullsia investon me besim kursimet e saj në investime afatmesme në rubla.

Fondet e mbledhura nga institucionet e kreditit nga personat fizikë dhe juridikë mbeten një nga burimet më të rëndësishme të formimit të bazës së burimeve të bankave rajonale. Që nga 1 janari 2009, 265.6 miliardë rubla u vendosën në llogaritë e depozitave të klientëve.

Depozitat e individëve u rritën me një ritëm më të shpejtë, në vitin 2008 ato u rritën me 30.7% dhe arritën në 155.9 miliardë rubla, nga të cilat 7.5 miliardë rubla u tërhoqën nga bankat rajonale jashtë rajonit (Fig. 8).

Një përmbledhje analitike e dinamikës së depozitave të individëve në bankat rajonale të rajonit Tyumen për 2002-2008 tregon qartë se nga viti në vit ka një rritje të qëndrueshme të depozitave bankare për shkak të depozitave nga popullsia (Tabela 3.2).

Tabela 3.2

Dinamika e depozitave të individëve në bankat rajonale të rajonit Tyumen për 2002-2008, (milion rubla)

datën e	Depozitat e individëve
01/01/2002
01/01/2003
norma e rritjes (% për 2002)
01/01/2004
norma e rritjes (% për 2003)
01.01.2005
norma e rritjes (% për 2004)
01.01.2006
norma e rritjes (% për 2005)
01/01/2007
norma e rritjes (% për 2006)
01.01.2008
norma e rritjes (% për 2007)
01/01/2009
norma e rritjes (% për 2008)

Nëse në 2002 depozitat e individëve arritën në vetëm 2634.3 milion rubla. më pas në fillim të vitit 2009, vëllimi i investimeve në bankat rajonale nga popullsia e rajonit arriti në 64315.6 milion rubla, që është pothuajse 25 herë më shumë se në 2002

Kjo prirje dëshmon në mënyrë elokuente për besimin në rritje të popullsisë së rajonit Tyumen në banka. Rritja më e shpejtë e një besimi të tillë është vërejtur në vitet e fundit: 2006-2008. Sidomos gjatë vitit 2008, popullsia depozitoi 15554 milion rubla.

Analiza e depozitave dhe depozitave të personave fizik tregoi se në vitin 2008 numri i përgjithshëm i operacioneve bankare për depozitat dhe depozitat në rajon ishte 132.813 milion rubla. Kjo është 14 miliardë rubla. më shumë se në vitin 2007. Bankat rajonale përbëjnë vëllimet më të mëdha të këtyre operacioneve: 56810.8 milion rubla, pak më pak llogari për Bankën Siberiane Perëndimore të Sberbank të Rusisë - 48193.6 milion rubla. Tradicionalisht, pjesa më e vogël është e zënë nga degët e bankave në rajone të tjera - 27809.2 milion rubla.

Duke analizuar strukturën e depozitave dhe depozitave në rajonin e Tyumen, më

Le të analizojmë politikën e depozitave të bankave tregtare rajonale. Në vitin 2008, vëllimi i depozitave në bankat e rajonit Tyumen arriti në 130,493 mijë rubla.

Kjo është shifra më e lartë në mesin e bankave tregtare të Qarkut Federal Ural. Në rajonin e Sverdlovsk, vëllimi i përgjithshëm i depozitave ishte 26% më pak, dhe në rajonin Chelyabinsk - pothuajse tre herë më pak se në rajonin Tyumen. Kjo statistikë tregon rritjen e besimit të depozituesve në bankat vendase.

Kështu, mund të konkludohet drejtpërdrejt se

Financierët parashikojnë se viti 2009 do të forcojë besimin e rusëve në depozitat bankare.

Dega Khanty-Mansiysk e OAO Zapsibkombank është një institucion kreditor rajonal. Aktualisht zotëron licencat e mëposhtme:

Menaxhmenti i bankës deklaron dhe u përmbahet parimeve të mëposhtme në praktikën e menaxhimit:

Përqendrimi në këto parime tregon dëshirën e bankës për të marrë parasysh ekuilibrin e interesave të shoqërisë dhe biznesit, rëndësinë e të cilit kemi shqyrtuar në kapitullin e parë të tezës.

Strategjia e zhvillimit të degës Khanty-Mansiysk të Zapsibkombank OJSC për periudhën deri në vitin 2009 përfshirëse synon zgjidhjen e qëllimit kryesor - rritjen e vlerës së biznesit, që nënkupton vlerën e tregut të bankës, kapitalin e saj dhe efektin sistemik. (Vullneti i mirë, vullneti i mirë). Si pjesë e strategjisë së miratuar të zhvillimit, janë identifikuar këto detyra kryesore:

Zbatimi i strategjisë së zhvilluar kërkonte që banka të përmirësonte ndjeshëm cilësinë e menaxhimit të burimeve njerëzore. Sot, politika e personelit të bankës bazohet në formimin dhe zhvillimin e një kulture korporative, parimet kryesore të së cilës janë orientimi ndaj klientit, profesionalizmi i stafit, lidershipi, inovacioni dhe puna ekipore. Politika e personelit të bankës bazohet në parimin e përzgjedhjes dhe vendosjes së punonjësve, duke marrë parasysh përdorimin maksimal të potencialit personal dhe karakteristikave individuale të secilit punonjës, duke krijuar kushte për rritje profesionale, duke përfshirë forma të ndryshme interesi për rezultatet e punës. , ruajtjen dhe zhvillimin e vlerave dhe traditave të korporatës.

Instrumenti kryesor i operacioneve aktive të degës Khanty-Mansiysk të SHA "Zapsibcombank" është huazimi i personave juridikë dhe fizikë në rubla dhe në valutë të huaj. Ofrimi i shërbimeve bankare cilësore. Sidoqoftë, dega Khanty-Mansiysk e Zapsibkombank i përmbahet një politike tarifore të moderuar. Klientët e korporatave të mëdha dhe klientët VIP të bankës u ofrohet shërbim individual.

Mjedisi i tregut në të cilin operon dega Khanty-Mansiysk e Zapsibkombank OJSC karakterizohet nga kushtet e mëposhtme:

Aktualisht, Banka pozicionohet në tregun rajonal si një bankë universale, duke u ofruar klientëve të saj një gamë të gjerë shërbimesh bankare. Dega Khanty-Mansiysk e Zapsibkombank OJSC nuk ka një specializim të ngushtë për sa i përket llojit të industrisë ose ndërmarrjes që i shërben. Gama e klientëve të Bankës është mjaft e gjerë dhe përfshin si ndërmarrje të mëdha në qytetin e Tyumen dhe Khanty-Mansiysk, si dhe ndërmarrje dhe organizata të vogla në rajonin e Tyumen. Klientët kryesorë të Bankës janë ndërmarrjet e industrisë së drurit dhe ushqimit, transporti, strehimi dhe shërbimet komunale, sipërmarrjet tregtare, sipërmarrësit individualë dhe individët.

Dinamika e parametrave kryesorë që karakterizojnë gjendjen e aktivitetit të Zapsibkombank OJSC për periudhën në shqyrtim dëshmon për konsolidimin e tendencave pozitive në zhvillimin e sektorit bankar të rajonit.

Tabela 3.3

Treguesit kryesorë të bilancit të SHA Zapsibkombank, mijë rubla

Raporti i përfitueshmërisë llogaritet si raport i fitimit me kapitalin e vet të bankës.

Dinamika pozitive e treguesve kryesorë të zhvillimit të pavarur të ekonomisë së rajonit. Vendin mbizotërues në shumën totale të burimeve bankare të Zapsibkombank OJSC e zënë burimet e huazuara. Në të njëjtën kohë, ritmi i rritjes së burimeve të tërhequra për periudhën në shqyrtim u shoqërua me një ulje të njëkohshme të normës së rritjes së kapitalit të vet. Duhet theksuar se ky proces korrespondon me praktikën botërore të funksionimit të institucioneve të kreditit, sipas së cilës 15-25% e burimeve janë fonde vetanake dhe 75-85% janë tërhequr.

Arsyeja kryesore për rritjen e sasisë së fondeve të mbledhura nga SHA Zapsibkombank në strukturën e detyrimeve ishte rritja e besimit në bankat tregtare, e cila u bë e mundur për shkak të lehtësimit të politikës monetare të Bankës së Rusisë (ulja e rifinancimit norma), përmirësimi i situatës ekonomike në rajon, ndryshimi i natyrës dhe prioriteteve të politikës depozituese të bankave.

Rritje e fondeve të marra hua vërehet për të gjitha bankat e konsideruara kreditore 01.01.2008. (Tabela 3.4).

Tabela 3.4

Norma e rritjes së fondeve të huazuara të Zapsibkombank OJSC

Duhet të theksohet se OJSC Zapsibkombank ndoqi politikën më agresive të rritjes së fondeve të huazuara gjatë periudhës në shqyrtim, e cila ishte për shkak të dëshirës së bankës për të forcuar pozicionin e saj në tregun financiar të rajonit, ofertës aktive të shërbimeve të reja bankare, zhvillimi i rrjetit të degëve dhe zbatimi i një politike marketingu.

Për të vlerësuar praktikën e formimit të politikës së depozitave të SHA "Zapsibbank" ndarjen e peshës specifike të çdo nëngrupi. Një analizë e tillë bën të mundur identifikimin e rolit të çdo subjekti ekonomik në zhvillimin e operacioneve pasive të bankës.

Cilësia e portofolit të depozitave është treguesi kryesor që karakterizon efektivitetin e politikës së depozitave në nivel mikro. Kriteret kryesore mikroekonomike (intrabankare) për cilësinë e portofolit të depozitave të bankave tregtare rajonale përfshijnë si më poshtë:

Faktorët kryesorë që përcaktojnë portofolin e depozitave të një institucioni krediti janë llojet e fondeve të mbledhura, burimet dhe qëndrueshmëria e tyre. Për të vlerësuar strukturën e fondeve të tërhequra, është e nevojshme të përcaktohet pesha e detyrimeve në strukturën e përgjithshme të detyrimeve të bankave (Tabela 3.5).

Tabela 3.5

Struktura e detyrimeve të OJSC Zapsibkombank, mijë rubla

Emri i artikullit	01.01.2005	01.01.2006	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009
1. Totali i fondeve të veta, mijë rubla
Përfshirë: 1.1. Fondet bankare
1.2. Fitimi (humbja) duke marrë parasysh rezultatet financiare të viteve të mëparshme
2. Huatë, depozitat dhe fonde të tjera të mbledhura nga institucionet e kreditit nga Banka e Rusisë
3. Llogaritë e bankave korrespondente, gjithsej
Përfshirë: 3.1. Llogaritë korrespondente të institucioneve kreditore rezidente
3.2. Llogaritë korrespondente të bankave jorezidente
4. Kredi, depozita dhe fonde të tjera të marra nga bankat e tjera, gjithsej
5. Fondet e klientit, gjithsej
Përfshirë: 5.1. Fondet buxhetore për shlyerje dhe llogaritë rrjedhëse
5.2. Fondet e fondeve jobuxhetore shtetërore për shlyerje dhe llogaritë rrjedhëse
5.3. Fondet e ndërmarrjeve dhe organizatave për shlyerje, llogaritë rrjedhëse dhe të tjera
5.4. Fondet e klientit në vendbanime
5.5. Depozitat e personave juridikë
5.6. Fondet në llogaritë e individëve
6. Detyrime borxhi të emetuara, gjithsej
Përfshirë: 6.1. Obligacionet
6.2. Certifikatat e depozitave
6.3. Certifikatat e kursimit
6.4. Kambialet dhe pranimet bankare
7. Detyrime të tjera, gjithsej
Përfshirë: 7.1. rezervat
7.2. Fondet në vendbanime
Detyrimet totale, mijëra rubla

Analiza e të dhënave të paraqitura tregon se për periudhën në shqyrtim, deri në 3,771,938 mijë rubla. që nga 01.01.2008.

Struktura totale e fondeve të tërhequra të bankave të republikës karakterizohet nga zhvillim dinamik. Që nga 1 janari 2008, një pjesë e konsiderueshme e fondeve të tërhequra arritën në 1,067,924 mijë rubla, fondet e individëve - 1,504,532 mijë rubla.

Duhet theksuar edhe rritja e fondeve nga burime të tjera - burime

Tabela 3.6 paraqet llojet kryesore të fondeve të mbledhura nga bankat tregtare të republikës.

Tabela 3.6

Llojet kryesore të fondeve të huazuara të SHA Zapsibkombank

Sipas tabelës. 3.6 tregon se burimi dominues i tërheqjes për SHA "Zapsibkombank" janë fondet e klientëve. Në të njëjtën kohë, rritja e fondeve në rajon, që është një moment pozitiv për rritjen e bazës së depozitave të Zapsibkombank OJSC.

Duhet të theksohet se me zhvillimin e marrëdhënieve të tregut, struktura e burimeve të tërhequra të Zapsibkombank OJSC ka pësuar ndryshime të rëndësishme. Kjo për shkak të shfaqjes së mënyrave të reja, jo tradicionale për sistemin e vjetër bankar, të akumulimit të fondeve të lira përkohësisht të individëve dhe personave juridikë. Aktualisht, burimet prioritare për Zapsibkombank OJSC janë lloje të tilla kapitali si depozitat e individëve, burimet e ndërmarrjeve dhe organizatave, si dhe depozitat e personave juridikë (Tabela 3.7).

Tabela 3.7

Për shkak të klientëve në SHA Zapsibkombank, mijëra rubla

Të dhënat në tabelën 3.7 tregojnë se pjesa kryesore në fondet e tërhequra të SHA Zapsibkombank i përket fondeve të ndërmarrjeve dhe organizatave në llogari, si dhe depozitave të individëve. Për SHA "Zapsibkombank" prioritet janë fondet në llogaritë e ndërmarrjeve dhe organizatave (që nga 01.01.2008 - 536,946 mijë rubla), gjë që tregon përparësitë e klientit të bankës së analizuar.

Si pjesë e analizës së karakteristikave të bazës së burimeve të bankës, le të shqyrtojmë dinamikën e portofolit të depozitave të bankave rajonale (Tabela 3.8).

Tabela 3.8

Dinamika e portofolit të depozitave të Zapsibkombank OJSC

Të dhënat në tabelën 3.7 dhe tabelën 3.8 tregojnë se baza e depozitave të OJSC “Zapsibkombank” karakterizohet nga stabilitet dhe zhvillim dinamik. Pjesa më e madhe e burimeve të tërhequra të bankave komerciale janë depozitat, e cila është për shkak të dëshirës së bankave në një treg konkurrues të segmentuar për të përmbushur më plotësisht kërkesën e grupeve të ndryshme të klientëve për shërbime bankare dhe për të tërhequr kursimet e tyre dhe kapitalin e lirë në para në llogaritë bankare. . Në përgjithësi, dinamika e tërheqjes së fondeve të bankave tregtare rajonale për periudhën në shqyrtim u karakterizua nga tendencat e mëposhtme:

Megjithatë, bankat tregtare në rajon janë ende inferiore për sa i përket vëllimeve tërheqëse ndaj degëve të bankave jorezidente. Kjo rrethanë është për faktin se bankat në qytetin e Kogalym, si rregull, karakterizohen nga konservatorizëm i tepruar në promovimin e produkteve dhe shërbimeve bankare, gjë që është për shkak të specifikave të funksionimit të tyre, si dhe bazës së tyre të klientëve (kryesisht e mesme dhe klientë të vegjël).

Cilësia e bazës së depozitave varet në masë të madhe se cilës kategori subjektesh ekonomike i përkasin klientët kryesorë të institucionit të kreditit. Prandaj, ne do të shqyrtojmë strukturën e portofolit të depozitave të Zapsibkombank OJSC në kontekstin e subjekteve ekonomike, gjë që do të na lejojë të përcaktojmë rolin e secilit ent në zhvillimin e operacioneve të depozitave të një banke të caktuar, si dhe të përcaktojmë shkallën e varësisë së bankës nga një kategori specifike klientësh (Tabela 3.9).

Tabela 3.9

Struktura e fondeve të tërhequra

Treguesit	01.01.2007		01.01.2008		01.01.2009
	Mijë rubla.		mijë fshij.	Oud. pesha, %	mijë fshij.
Fondet e mbledhura, gjithsej
I. Fondet në llogaritë e personave juridikë
1.Fondet e buxheteve
2. Mjetet nga fondet jashtëbuxhetore
3. Llogaritë e ndërmarrjeve në pronësi federale
4, Llogaritë e ndërmarrjeve të vendosura në shtet. prone
5. Llogaritë e ndërmarrjeve joshtetërore
6. Llogaritë e sipërmarrësve pa formuar person juridik
II. Depozitat e personave juridikë
1.Ndërmarrjet tregtare që ndodhen në shtet. prone
2.Negos. institucionet financiare
Z.Negos. ndërmarrjet tregtare.
4.Negos. organizatat jofitimprurëse
III. Depozitat e njerëzve
IV. IBC dhe depozitat
V. Detyrimet e borxhit

Sipas tabelës. 3.9, mund të konkludojmë se ndryshimi në strukturën e fondeve të mbledhura nga Zapsibkombank OJSC është në favor të sipërmarrjeve (kryesisht joshtetërore) dhe sektorit personal, që është një moment pozitiv për sa i përket përfitimit, pasi ato janë më të lira se kreditë ndërbankare. .

Kështu, burimi kryesor i formimit të portofolit të depozitave të Zapsibkombank OJSC janë fondet në llogaritë e personave juridikë.

Një nga burimet kryesore në rritje dinamike të depozitave për ndërmarrjet tregtare.

Theks i veçantë duhet t'i kushtohet analizës së depozitave të klientëve të bankave. Nga njëra anë, transferimi i fondeve nga llogaritë e shlyerjes në llogaritë e afatizuara e bën strukturën e fondeve të tërhequra nga banka më të qëndrueshme dhe rrit likuiditetin e bankës në tërësi. Nga ana tjetër, kjo çon në një rritje të përqindjes së bankave rajonale të vëzhguara, të peshës së këtyre burimeve të Zapsibkombank OJSC deri më 01.01.2008. është 34%.

Fondet në llogaritë e subjekteve juridike të tërhequra nga burimet e bankave tregtare rajonale janë një nga elementët e paqëndrueshëm të bazës së depozitave, kështu që pesha e tyre e lartë në strukturën e portofolit të depozitave dobëson likuiditetin e bankës dhe në këtë mënyrë nuk e lejon bankën të mbajë nga operacione shumë fitimprurëse. Megjithatë, një rritje e peshës së këtij komponenti në vëllimin total të burimeve të tërhequra redukton shpenzimet e interesit të bankës. Peshën më të madhe në përbërjen e fondeve në llogaritë e personave juridikë me OAO Zapsibkombank e zënë fondet e ndërmarrjeve joshtetërore. Gjatë periudhës në shqyrtim, rritja e peshës së këtij burimi në totalin e portofolit të depozitave të Zapsibkombank OJSC arriti në 18.7%.

Sipas përvojës së bankave të huaja, niveli optimal i fondeve në llogaritë e personave juridikë është 30 %. Në OJSC "Zapsibkombank" pjesa e fondeve në llogaritë e personave juridikë që nga 01.01.2008 ishte arriti në 58%.

Rëndësi e veçantë duhet t'i kushtohet varësisë së një institucioni krediti në marrjen e kredive ndërbankare. Borxhi i përgjithshëm për kreditë e marra ndërbankare nuk duhet të kalojë 20% të shumës së fondeve të marra hua. Që nga 01.01.2008 Pesha e kredive dhe depozitave ndërbankare në burimet e tërhequra shënoi vlerën 0.8%.

Kështu, baza për formimin e portofolit të depozitave të Zapsibkombank OJSC janë llogaritë e personave juridikë.

Për të karakterizuar më saktë bazën e depozitave, është e nevojshme të përcaktohet pjesa e qëndrueshme e depozitave, pasi bankat janë vazhdimisht të zëna me përcaktimin e pjesës së depozitave që mund të përdoren për qëllime kreditimi pa rrezik likuiditeti. Pjesa e qëndrueshme e depozitave përfshin depozitat me afat dhe një pjesë të depozitave pa afat. Depozitat me afat, maturimi i të cilave dihet paraprakisht, janë burimi më i qëndrueshëm dhe lehtësisht i planifikuar. Ato duhet të përbëjnë bazën për zhvillimin e operacioneve aktive. Megjithatë, depozitat me afat janë relativisht të shtrenjta, duke i detyruar bankat të përdorin depozitat dhe bilancet pa afat më pak të shtrenjta, por më të rrezikshme. Për të analizuar pjesën e qëndrueshme të bazës së depozitave, është e nevojshme të merret parasysh struktura afatgjate e portofolit të depozitave. Në të njëjtën kohë, kriteret kryesore për formimin e strukturës optimale të politikës së depozitave të një institucioni krediti në terma janë:

Nga fondet e huazuara në dispozicion të OJSC Zapsibkombank, vetëm burimet afatgjata mund të përdoren në mënyrë aktive dhe pa rrezikun e humbjes së likuiditetit. Megjithatë, arsyeja kryesore për situatën aktuale është mungesa e depozitave dhe depozitave me afat dhe, si rezultat, përdorimi i detyruar i fondeve të mbajtura në llogaritë e shlyerjes dhe në llogaritë e depozitave pa afat nga OJSC Zapsibkombank si burime për kryerjen e operacioneve aktive.

Problemi i bankave rajonale në qytetin e Kogalym është mungesa e fondeve afatgjata në rajon për shkak të kapitalizimit të ulët të bankave rajonale dhe papërfillshmërisë së burimeve të tërhequra në baza afatgjata.

Në tabelë. 3.10 tregon strukturën e fondeve të tërhequra të personave fizikë dhe juridikë sipas shkallës së kërkesës.

Tabela 3.10

Struktura e portofolit të depozitave të Zapsibkombank OJSC sipas kushteve të tërheqjes

Rritja e portofolit të depozitave të SHA Zapsibcombank për periudhën në shqyrtim është shoqëruar me ndryshime të vogla strukturore. Pjesa e fondeve të mbledhura për më shumë se tre vjet nuk ka ndryshuar ndjeshëm. Që nga 01.01.2008 pesha e këtyre burimeve ishte 1.4%. Megjithatë, rritja e vëllimeve; burimet afatgjata janë një moment pozitiv, që tregon forcimin e besimit tek SHA "Zapsibkombank" nga ana e depozituesve.

Raportet e mëposhtme janë optimale në strukturën e burimeve të tërhequra të paguara: depozitat pa afat jo më shumë se 30%, depozitat me afat - jo më pak se 50%. %. Nga Tabela. 3.10 mund të shihet se pjesa e burimeve afatgjata në rritjen e stabilitetit të bilanceve të llogarisë "sipas kërkesës", d.m.th., duke ulur nivelin e vlerës së bilancit minimal në llogari.

Të dhënat në tabelën 3.10 tregojnë se pjesa më e madhe e fondeve të mbledhura nga Zapsibkombank OJSC janë të përqendruara në llogaritë pa afat, si dhe në depozita afatshkurtra me afat deri në 1 vit. Për rrjedhojë, operacionet aktive kryhen kryesisht në kurriz të burimeve të huazuara afatshkurtra, që do të thotë se ato kanë mundësi të kufizuara për të kryer investime afatgjata, pasi raportet kufi të detyrimeve dhe aktiveve në terma të kërkesës dhe periudhave të shlyerjes janë të rregulluara rreptësisht. dhe kontrollohet nga Banka Qendrore e Federatës Ruse me ndihmën e standardeve të detyrueshme të vendosura prej saj për bankat.

Duhet të theksohet se një ndryshim i qëndrueshëm në vëllimin e biznesit bankar përcaktohet jo aq shumë nga një tërheqje një herë e depozitave të mëdha, të cilat, pas skadimit të kontratës, mund të zhduken nga banka (pasi zona më shumë fitimprurëse për vendosjen e burimeve të lira financiare do të shfaqet), por nga një rritje (ose dalje) e depozitave të qëndrueshme të përfaqësuara nga në strukturën e portofolit të depozitave të bankave rajonale nga depozitat pa afat.

Megjithatë, rritja e depozitave kryesore është e vështirë të parashikohet, pasi varet kryesisht nga faktorë të jashtëm: ritmi dhe stabiliteti i rritjes ekonomike, faza e ciklit ekonomik, klima e investimeve, niveli i konkurrencës në tregun e shërbimeve bankare, rentabiliteti i sektorëve alternativë të tregjeve financiare etj.

Ndryshimi i vëllimit të fondeve të tërhequra nga llogaritë, nga njëra anë, dhe depozitat me afat, nga ana tjetër, janë bazë për studimin e likuiditetit të bankës përsa i përket detyrimeve. Rritja e ndjeshme e depozitave me afat ul rentabilitetin e operacioneve të bankës, por rrit likuiditetin e bilancit të saj. Rritja e bilanceve në llogaritë e kërkesës dhe llogaritë tregon një prirje të kundërt.

Analiza e strukturës së fondeve të huazuara të SHA "Zapsibkombank" tendencë, pavarësisht një rënie të përkohshme të të ardhurave neto nga interesi. Kjo shpjegohet me faktin se depozitat janë pjesa më e qëndrueshme e burimeve të tërhequra, duke lejuar kreditimin e mëtejshëm për periudha më të gjata dhe, për rrjedhojë, me një normë interesi më të lartë.

Fondet e tërhequra të popullsisë janë detyrime afatgjata dhe së bashku me kapitalin e vetë bankës, janë pjesë e qëndrueshme e burimeve që bëjnë të mundur financimin e projekteve afatgjata. Për më tepër, depozitat e individëve janë një burim mjaft i shtrenjtë, por shumë i madh i plotësimit të detyrimeve. Kjo për faktin se oferta monetare e popullsisë tejkalon ndjeshëm masën e parave të mbajtura nga ndërmarrjet.

Kur analizohet komponenti kryesor i fondeve të tërhequra të institucioneve të kreditit në rajon - depozitat e individëve - analiza e strukturës së tyre kohore ka një rëndësi të madhe. Gjatë analizës së strukturës kohore të fondeve të tërhequra të individëve, mund të gjurmohet zgjatja e kushteve të operacioneve të depozitave për Zapsibkombank OJSC, e cila pasqyrohet në Tabelën. 3.11.

Tabela 3.11

Struktura e afatit të fondeve të tërhequra të individëve të Zapsibkombank OJSC

Në këtë aspekt, rritja më e madhe vihet re për grupin e agreguar të depozitave me kohëzgjatje mbi një vit.

Arsyet për zgjatjen e përkohshme të bazës së burimeve përfshijnë: stabilitetin relativ të ekonomisë së rajonit; besimi në rritje në sistemin bankar të rajonit; politika e normave të interesit të SHA Zapsibkombank; inflacion relativisht i ulët në rajon, ulje e peshës së konsumit në strukturën e përdorimit të të ardhurave monetare të popullsisë; një rritje e prirjes së popullsisë për kursime të organizuara në formë rubla. Ky trend është shumë i rëndësishëm për funksionimin e bankës, duke kontribuar në rritjen e aktivitetit investues në rajon.

Në aktivitetet e depozitave të organizatave rajonale të kreditit, të gjitha përdorimet e kartave bankare, dhe OJSC "Zapsibkombank" është më aktive në këtë fushë.

Në përgjithësi, struktura e portofolit të depozitave të Zapsibkombank OJSC karakterizohet nga mbizotërimi i depozitave afatshkurtra dhe afatmesme, gjë që është tipike për bankat tregtare universale.

Megjithatë, nën ndikimin e komponentit ekspansionist monetar dhe afatgjatë të portofolit të depozitave të SHA "Zapsibkombank".

Forcimi i pozitës së SHA "Zapsibkombank" në tregun e kredisë është një aspekt i rëndësishëm i politikës së saj të depozitave. Ndryshimet në treg u përcaktuan, së pari, nga kërkesat në rritje të individëve për cilësinë e shërbimit dhe gjerësinë e gamës së produkteve të ofruara, me rritjen e nivelit të të ardhurave reale.

Së dyti, niveli më i ulët i normave të interesit në Bankën e Kursimeve të Federatës Ruse luan rolin e tij.

Duhet theksuar se një tipar i politikës së depozitave të bankave rajonale është përdorimi i metodave tradicionale të tërheqjes së burimeve, gjë që nuk i lejon institucionet e kreditit në rajon të plotësojnë sa më mirë nevojat e klientëve të tyre. Bankat tregtare praktikisht nuk prezantojnë metoda alternative të mbledhjes së fondeve, të cilat mund të rrisin nivelin e bashkëpunimit afatgjatë ndërmjet klientëve dhe një institucioni krediti.

Duke përmbledhur rezultatet e analizës së portofolit të depozitave të SHA "Zapsibcombank", mund të identifikojmë tendencat kryesore në politikën e depozitave që përcaktojnë tiparet e saj (Tabela 3.12).

Tabela 3.12

Karakteristikat kryesore të politikës së depozitave të Zapsibcombank OJSC

Struktura dhe dinamika e bazës së burimeve të SHA "Zapsibcombank" në tërësi karakterizohet nga procese shumëdrejtimëshe. Krahas aspekteve pozitive mbeten edhe problemet e pazgjidhura. Këto përfshijnë kryesisht ngushtësinë e bazës së burimeve dhe mungesën e fondeve të huazuara të qëndrueshme, që është një faktor i rëndësishëm që pengon zhvillimin e operacioneve bankare. Kjo është kryesisht për shkak të faktit se bankat rajonale përdorin një gamë të kufizuar produktesh depozitash për shkak të moszhvillimit të tregut të aksioneve të republikës. Institucionet e kreditit rajonal praktikisht nuk prezantojnë metoda alternative të mbledhjes së fondeve që plotësojnë më së miri nevojat e klientëve, të cilat mund t'i interesojnë depozituesit në bashkëpunim afatgjatë me një institucion krediti. Prandaj, aktualisht bankat rajonale duhet të zhvillojnë një koleksion të ri universal të depozitave, i cili do të pasqyronte tendencat aktuale në zhvillimin e produkteve të depozitave. Njëkohësisht, një tipar karakteristik i “linjës” së re të depozitave duhet të jetë përmirësimi i aftësive të shërbimit për administrimin e fondeve, i kombinuar me përfitueshmëri të lartë, si dhe oferta novatore për depozituesit që u mundësojnë atyre të sigurohen nga rreziqet inflacioniste.

3.3 Formimi i politikës së depozitave nga pikëpamja e kritereve kryesore të veprimtarisë bankare

Një nga drejtimet prioritare të aktivitetit depozitues të institucionit të kreditit në kohën e tanishme është stabilizimi i portofolit të depozitave në nivelin e volumit optimal, duke ndjekur një politikë depozituese kompetente. Në të njëjtën kohë, bankat rajonale duhet të formojnë portofolin e depozitave të tyre në atë mënyrë që t'u mundësojë të marrin të ardhurat maksimale të mundshme, të sigurojë mundësinë e kryerjes së investimeve afatgjata, por në të njëjtën kohë të ketë një kosto minimale dhe të sigurojë një nivel të mjaftueshëm likuiditeti në terma afatgjatë.

Siç u përmend më herët, baza e burimeve, si një faktor mikroekonomik, ka një ndikim të drejtpërdrejtë në likuiditetin dhe aftësinë paguese të një institucioni krediti. Baza e burimeve, likuiditeti, përfitimi janë bazat e ndërlidhura mbi të cilat është ndërtuar mekanizmi bankar. Për rrjedhojë, synimi kryesor strategjik i politikës së depozitave të një institucioni krediti është rritja e bazës së burimeve, duke ruajtur likuiditetin dhe duke siguruar përfitimin e aktiviteteve të bankës. Megjithatë, ka kontradikta të caktuara në ndërveprimin e këtyre kategorive.

Baza e burimeve të një institucioni krediti është një tregues sasior që përcakton nivelin e pozicionit të bankës në treg, mundësitë që ka banka për të kryer veprimtari tregtare. Likuiditeti dhe përfitimi janë karakteristika cilësore që pasqyrojnë besueshmërinë e një institucioni krediti, si dhe efikasitetin e aktiviteteve të tij. Çdo tregues absolut ose relativ i veprimtarisë së një banke tregtare mund të reduktohet në këto tre kategori, që do të thotë se ose banka siguron madhësinë e tyre optimale, ose është vetë nën ndikimin e tyre. Në të njëjtën kohë, duhet theksuar se një tipar i biznesit bankar rajonal është ndjeshmëria e tij ndaj ndryshimeve socio-ekonomike. Çdo ndryshim që lidhet me destabilizimin e kushteve ekonomike mund të çojë në uljen e stabilitetit të funksionimit të bankës.

Baza për formimin e një politike efektive depozitash është nevoja për një ristrukturim të thellë dhe ri-pajisje teknike të bankave.

Rrjedhimisht, në fazën aktuale të politikës së depozitave të një banke tregtare, një qasje e bazuar në një kuadër konceptual të përshtatshëm, parimi kryesor i të cilit është optimizimi i strukturës së bazës së depozitave të bankës, në mënyrë që të sigurohet niveli optimal i likuiditetit dhe likuiditetit dhe Rentabiliteti i operacioneve bankare, i cili do të rrisë stabilitetin e funksionimit të një institucioni krediti, po bëhet i rëndësishëm.

Bazuar në sa më sipër, procesi i optimizimit të politikës së depozitave Aktualisht, në literaturën moderne bankare, vëmendje e madhe i kushtohet problemeve të formimit të politikës së depozitave në drejtim të përputhshmërisë me kërkesat e saj për ruajtjen e likuiditetit të bankës duke rregulluar raportet ndërmjet llojet e aktiveve dhe detyrimeve në terma të maturitetit dhe kërkesës duke përdorur llogaritjen e koeficientëve të veçantë që vlerësojnë këto raporte.

Ekzistojnë gjithashtu metoda të ndryshme të bazuara në metoda matematikore që ju lejojnë të vlerësoni rezervën e likuiditetit (mungesën e fondeve) të bankës në terma afatgjatë. Megjithatë, të gjitha këto metoda bazohen në një vlerësim të marrëdhënies ndërmjet kushteve të kërkesës dhe shlyerjes së detyrimeve dhe aktiveve.

Duhet të theksohet se ekziston edhe një metodë moderne, e cila është veçanërisht e rëndësishme për organizatat rajonale të kreditit.

Thelbi i kësaj qasjeje qëndron në faktin se lloje të ndryshme burimesh të përfshira në portofolin e depozitave (depozitat e personave fizikë dhe juridikë, gjendjet në llogaritë e shlyerjes së klientëve, certifikatat e depozitave dhe kursimeve, kambialet, gjendjet në llogaritë e kartave plastike, etj. ) gjithmonë nevojitet një bazë burimesh afatgjatë dhe zbatimi i tyre është i mundur edhe nëse ekziston një bazë depozite afatshkurtër, por më e qëndrueshme. Një bazë e qëndrueshme depozitash fsheh potencial të pashfrytëzuar për gjenerimin e të ardhurave shtesë, ruajtjen e likuiditetit të mjaftueshëm dhe kryerjen e investimeve afatgjata. Përveç kësaj, ajo është një bazë e qëndrueshme depozitash që krijon kushtet e nevojshme për ruajtjen e konkurrencës dhe sigurimin e mbijetesës afatgjatë të një banke rajonale.

Stabiliteti i bazës së depozitave varet nga pozicioni nga i cili konsiderohet: urgjenca, ndjeshmëria ndaj ndryshimeve të normave të interesit, treguesit statistikorë që karakterizojnë diferencën e vlerave të tyre etj.

Disponueshmëria dhe përdorimi i metodave që lejojnë një vlerësim sasior më të plotë dhe adekuat të kritereve të stabilitetit do të ofrojë një mundësi për një institucion krediti të përcaktojë vetë ato lloje dhe nënlloje burimesh që plotësojnë më mirë këto kritere, dhe për këtë arsye janë më tërheqëse për formimin e tyre. portofolin e depozitave prej tyre.

Një institucion krediti, pasi ka zgjedhur kriteret për stabilitetin e bazës së depozitave, përcakton vetë ato lloje dhe nënlloje burimesh që janë më të përshtatshme për kriteret e zgjedhura të stabilitetit, dhe për këtë arsye janë më tërheqëse për formimin e portofolit të tyre të depozitave prej tyre. .

Sidoqoftë, duke vendosur për llojet dhe nënllojet më tërheqëse të burimeve, banka, për të formuar një portofol depozitash të vëllimit të planifikuar, duhet të dijë se sa dhe cilët klientë duhet të tërhiqen për të arritur vlerën e planifikuar të bilancit të fondeve. në llogaritë e tyre. Në të njëjtën kohë, një bankë komerciale duhet t'i kushtojë vëmendje të veçantë analizës së klientëve në varësi të kategorisë së tyre (individë, institucione krediti, ndërmarrje dhe organizata), sasisë së gjendjeve në llogaritë e tyre (klientë të mëdhenj, të mesëm dhe të vegjël), periudhës. të shërbimit në bankë (të përhershme ose të përkohshme) etj.

Gjithashtu, kjo detyrë është e rëndësishme për bilancet e llogarisë, është e nevojshme të jeni në gjendje të përcaktoni numrin e kërkuar të klientëve për të tërhequr. Kështu, detyra fillestare e formimit të politikës optimale të depozitave të një institucioni krediti nga pikëpamja e raportit optimal të likuiditetit dhe përfitimit mund të përcaktohet në formën e drejtimeve të mëposhtme;

Drejtimet e para dhe të dyta mund të përcaktohen në formën e kritereve që karakterizojnë stabilitetin e burimeve të tërhequra dhe zhvillimin e një metodologjie për vlerësimin e tyre. Kriteret kryesore që karakterizojnë stabilitetin mund të jenë amplituda e luhatjeve të bilanceve me kalimin e kohës (gjatë një periudhe) dhe periudha për mbajtjen e një bilanci minimal të llogarisë. Kriteret për vlerësimin e amplitudës së luhatjeve në bilancet e parasë mund të jenë tregues që vlerësojnë raportin e vlerës mesatare të tepricës me vlerën minimale të tij për periudhën në studim, si dhe një tregues që karakterizon sinkronizmin e ndryshimeve në bilanc. Periudha mesatare për mbajtjen e një bilanc minimal në llogari mund të vlerësohet nëse, për çdo pikë kohore të periudhës së studimit, llogaritet periudha gjatë së cilës bilanci nuk bie nën një vlerë të caktuar, dhe më pas mesatarisht atë gjatë gjithë periudhës së studimit.

Në një analizë të përbashkët të treguesve të llogaritur në këtë mënyrë, është e nevojshme të krahasohen llojet e ndryshme të përfshirjes me njëri-tjetrin dhe më pas, në bazë të kësaj analize, të nxirren përfundime për preferencën e një lloj përfshirjeje ndaj një tjetri. Por kjo nuk do të thotë refuzim i më të keqes, përsa i përket këtyre kritereve, llojeve të tërheqjes, d.m.th. është vetëm çështje preference për sa i përket këtyre kritereve. Në fund të fundit është se një lloj aktiviteti klienti, etj.), për të identifikuar grupet e klientëve në të cilët stabiliteti i bilanceve është më i lartë se në pjesën tjetër.

Drejtimi i tretë bazohet në supozimin se ekziston një marrëdhënie e caktuar midis sasisë së qarkullimit në llogarinë e klientit dhe shumës së gjendjes në llogarinë e tij. Duke përdorur këtë supozim, një institucion krediti mund të përcaktojë se sa klientë duhet të tërhiqen nga shërbimet e shlyerjes dhe cash-it për të arritur vlerën e planifikuar të bilancit në llogaritë e tyre.

Pasi të përcaktojë se cilat lloje tërheqjesh janë bilancet më të qëndrueshme, dhe brenda këtyre llojeve, duke identifikuar nëngrupet e tyre më të qëndrueshme, një institucion krediti, bazuar në varësitë e marra midis qarkullimit dhe bilancit (të ardhurat dhe madhësia e depozitës, etj.), mund të planifikojë punën e tij për të. tërheqni grupe të paracaktuara klientësh (me një qarkullim të caktuar, një sasi të caktuar të ardhurash, etj.). Bazuar në sa më sipër, procesi i formimit të një politike depozitash mund të përfaqësohet si zinxhiri logjik i mëposhtëm:

Duhet theksuar se qasja e paraqitur vlerëson burimet e tërhequra vetëm nga pikëpamja e përshtatshmërisë më të mirë të tyre për përdorimin maksimal të mëtejshëm të tyre në operacionet bankare dhe marrjen e të ardhurave maksimale të mundshme nga kjo. Megjithatë, mund të argumentohet se aplikimi i kësaj qasjeje do t'i japë një institucioni krediti mundësinë për të krijuar një bazë të tillë depozitash kur ndjek një politikë depozitash, e cila do t'i sigurojë atij potencialin e nevojshëm për të ruajtur konkurrencën e tij në të ardhmen, duke e lejuar atë. për të marrë të ardhura shtesë dhe për të siguruar funksionimin afatgjatë dhe të qëndrueshëm të tyre.

Baza për marrjen e vendimeve për formimin e një strukture të veçantë të portofolit të depozitave janë llogaritjet e bëra në bazë të të dhënave për lëvizjen e fondeve të mbledhura në llogaritë për periudhën në studim. Megjithatë, të dhëna të tilla nuk përdoren për të bërë parashikime rreth ndryshimeve të mëtejshme në fonde të caktuara të mbledhura, por për të zhvilluar një strategji të mëtejshme për sjelljen e tyre në lidhje me klientët specifikë.

Baza e klientëve të bankës është e larmishme dhe përfshin një numër të madh llogarish të personave fizikë dhe juridikë. Disponueshmëria e mundësive (baza e nevojshme statistikore) dhe një mjet për vlerësimin e stabilitetit të fondeve të klientëve do t'i lejojnë bankës të planifikojë në mënyrë më të arsyeshme punën e saj për tërheqjen e tyre. Përballë konkurrencës në rritje dhe luftës për klientelë, kjo do t'i lejojë institucionit të kreditit të ndajë në mënyrë më racionale dhe efikase përpjekjet dhe fondet e tij për tërheqjen e tyre. Për më tepër, drejtimi kryesor i optimizimit të politikës së depozitave të institucioneve rajonale të kreditit shoqërohet me përmirësimin cilësor të llojeve ekzistuese dhe kërkimin e opsioneve të mundshme për modifikimin e shërbimeve të ofruara, jo vetëm për të përmbushur nevojat e klientëve ekzistues, por edhe për të tërhequr. kategori të reja të tyre.

Kështu, për të mbledhur fonde për të zhvilluar një politikë depozituese efektive, bankat rajonale kanë nevojë për një politikë aktive të klientit. Politika e klientit duhet të kryhet mbi bazën e zgjerimit të gamës së operacioneve të depozitave në fushat e mëposhtme:

Këto drejtime do të lejojnë që edhe në kushtet e mundësive financiare të parëndësishme të organizatave rajonale të kreditit të plotësojnë plotësisht nevojat e klientëve të bankave, të rrisin interesin e investitorëve për vendosjen e fondeve të tyre në llogaritë bankare dhe, në fund të fundit, të tërheqin depozitues të rinj. Në të njëjtën kohë, është e rëndësishme që institucionet e kreditit të bëjnë ndryshime thelbësore në shërbimin e popullatës, para së gjithash, në vëllimin dhe cilësinë e shërbimeve të ofruara për depozituesit individualë. Këto shërbime kërkojnë forma të reja të transaksioneve të depozitave, pajisje dhe teknologji të reja.

Duhet të theksohet se aktualisht tregu rajonal i depozitave po kalon një “mikrorevolucion”, i cili shprehet në shfaqjen e depozitave shumëvalutore. Depozita të tilla lejojnë klientin të ndryshojë monedhën e llogarisë pa llogari. Së treti, depozitat me afat janë afër llogarive të kursimit për nga likuiditeti i tyre, pasi madhësia e humbjeve të depozituesve në rast të tërheqjes së parakohshme të fondeve nuk është shumë e madhe në praktikë. Së katërti, likuiditeti i depozitave të kursimeve është në rritje për shkak të përdorimit të tyre për pagesa pa para, si dhe për shkak të zhvillimit të rrjetit të ATM-ve.

Në procesin e zhvillimit të një politike optimale depozitash për të rritur stabilitetin e bazës së depozitave, institucionet rajonale të kreditit duhet t'i kushtojnë vëmendje jo vetëm asaj sasiore (rritjes së vëllimit të depozitave), por edhe aspekteve cilësore të politikës së depozitave. : përmirësimi i organizimit të operacioneve të depozitave dhe i sistemit për të stimuluar tërheqjen e depozitave.

Nga pikëpamja e një ndryshimi cilësor në politikën e depozitave, mund të dallohen drejtimet e mëposhtme të mundshme.

1. Një nga opsionet është emetimi nga bankat i instrumenteve depozituese jo tradicionale (për bankat tregtare rajonale): certifikata depozitash dhe kursimi. Aktualisht, përdorimi i këtij instrumenti në politikën depozituese të bankave tregtare rajonale është shumë i kufizuar (Tabela 3.13).

Tabela 3.13

Fondet e mbledhura nga institucionet e kreditit në qytetin e Kagalym duke lëshuar certifikata depozitash dhe kursimesh, obligacione, kambialë, mijëra rubla

Certifikatat kanë avantazhe të konsiderueshme ndaj depozitave me afat, marrëveshjeve të thjeshta të depozitave të lëshuara. Së pari, me rastin e lëshimit të certifikatave, mjetet nuk alokohen në fondin rezervë të detyrueshëm, gjë që ndikon pozitivisht në shumën e mjeteve të ndara për kreditimin e subjekteve afariste. Së dyti, për shkak të numrit të madh të ndërmjetësve të mundshëm financiarë në shpërndarjen dhe qarkullimin e certifikatave, rrethi i investitorëve potencial po zgjerohet. Përveç kësaj, certifikata mund t'i shitet para kohe nga pronari një personi tjetër në tregun sekondar të letrave me vlerë me disa të ardhura për kohën e ruajtjes dhe pa ndryshuar vëllimin e burimeve të bankës, ndërkohë që pronari do të tërhiqet para kohe e një depozite me afat. do të thotë një humbje e të ardhurave për të, dhe për humbjen e burimeve bankare.

Mundësia e emetimit të detyrimeve të borxhit do të çojë në zgjerimin e bazës së depozitave të bankës dhe, me kalimin e kohës, mund të arrijë standardin ndërkombëtar 20% si pjesë e detyrimeve. Megjithatë, një perspektivë e tillë kërkon një rritje të transparencës së bankave tregtare dhe cilësisë së qeverisjes së korporatave, duke përfshirë menaxhimin e rrezikut.

2. Me rastin e formimit të një baze të qëndrueshme depozitash, bankat rajonale duhet të marrin masa për të minimizuar ndikimin negativ të kthimit të hershëm të depozitës. Mundësia e hapjes së depozitave të parevokueshme ose depozitave të pakthyeshme me kusht (me të drejtën për të aplikuar penalitete ndaj depozituesit për tërheqje të parakohshme të fondeve) do të ndikojë pozitivisht në stabilitetin e bankës rajonale duke rritur likuiditetin e saj. Gjithashtu, për institucionet rajonale të kreditit, mbrojtja kundër tërheqjes së hershme të depozitave do të ofrojë një mundësi për të përdorur plotësisht depozitat e popullsisë për të zgjeruar kreditimin afatmesëm dhe afatgjatë, i cili është i nevojshëm për ekonominë e rajonit.

Nga ana tjetër, për të stimuluar zhvillimin e depozitave të pakthyeshme, si dhe për të kompensuar popullsinë për pamundësinë e tërheqjes së depozitave të tyre përpara afatit, bankat rajonale duhet të ofrojnë norma më të larta interesi për depozitat me një periudhë të kufizuar tërheqjeje sesa për depozitat tradicionale. Në të njëjtën kohë, bankat janë të detyruara të informojnë depozituesit me rastin e lidhjes së një marrëveshjeje për disponueshmërinë e të gjitha mundësive dhe kufizimeve.

3. Përdorimi i fondeve nga investitorët institucionalë. Ka burime të konsiderueshme monetare në sistemin e pensioneve, në fondet sociale, në fondin e stabilizimit, të cilat janë jashtë sistemit bankar.

Një tjetër element i rëndësishëm i bazës së depozitave të bankave tregtare mund të jetë balanca e fondeve në llogaritë e buxheteve rajonale. Në të njëjtën kohë, neni 236 i Kodit të Buxhetit parashikon se "procedura për vendosjen e fondeve buxhetore në depozitat bankare përcaktohet nga autoritetet shtetërore të entitetit përbërës të Federatës Ruse në përputhje me legjislacionin e Federatës Ruse".

4. Zhvillimi i shërbimeve të depozitave për qëllime të veçanta. Kushtet moderne për formimin e një politike optimale të depozitave kërkojnë hapjen e llogarive të depozitave me një mënyrë përdorimi fleksibël, kryerjen e operacioneve depozituese me një kombinim të detyrueshëm të ofrimit të shërbimeve bankare me interes kredie. Këto depozita janë një hibrid i një depozite klasike me afat dhe një llogari rrjedhëse.

Për interesin më të madh të klientëve dhe hyrjen e depozitave, një bankë tregtare mund të ofrojë pagesën e interesit për depozitat e vendosura paraprakisht për të kompensuar humbjet inflacioniste. Në këtë rast, investitori, kur vendos fonde për një periudhë të caktuar, merr menjëherë të ardhurat që i takojnë. Megjithatë, nëse marrëveshja ndërpritet përpara afatit, banka do të rillogarisë interesin e depozitës dhe shumat e mbipaguara do të zbriten nga shuma e depozitës.

Gjithashtu, duhet të përdoren më gjerësisht mekanizmat si pagesa përmes degëve të fondeve në llogari dhe shpenzimet e tyre të mëvonshme. Për bankat komerciale rajonale, përfitimet e futjes së kartave plastike janë si më poshtë:

4) zgjerimi i fushës gjeografike të veprimtarisë së bankës, pasi përdorimi i kartave plastike bën të mundur tejkalimin e kufizimeve hapësinore në tërheqjen e klientëve;

5) zgjerimi i bazës së klientëve i mundëson bankës tregtare të ofrojë shërbime dhe produkte shtesë.

Kohët e fundit, organizatat e kreditit kanë filluar të zhvillojnë produkte që pozicionohen si hibrid i një depozite me instrumente më fitimprurës. Një nga këto instrumente janë OFBU - fondet e përgjithshme të administrimit të bankave, të cilat janë fonde universale që vendosin fondet kryesisht në instrumente tradicionale, dhe fonde konservatore, që synojnë një yield pak më të lartë se në depozitat bankare. Përveç kësaj, ka në treg

OFBU jo vetëm për klientët me pakicë, por edhe për korporatat: para së gjithash, kërkesa për to paraqitet nga kompanitë e sigurimeve që nuk mund të sigurojnë rezervat e tyre të sigurimit për menaxhimin individual të besimit dhe të përdorin shërbimet e fondeve të përbashkëta, por kanë të drejtë të investojnë lart. në 5% të këtyre rezervave në OFBU me deklarata investimi që plotësojnë kërkesat e Ministrisë së Financave të Federatës Ruse.

Duhet theksuar se aktivitetet e mësipërme, përveç efektit ekonomik, sjellin edhe një efekt të theksuar social. Duke rritur fleksibilitetin e marrëdhënieve me depozituesit, një bankë tregtare do të jetë në gjendje jo vetëm të ruajë bazën e saj të klientit, por edhe ta zgjerojë ndjeshëm atë, të rrisë sasinë e fondeve të mbledhura, të përmirësojë strukturën e portofolit të depozitave për sa i përket vlerës dhe likuiditetit të saj. , të rrisë qëndrueshmërinë e bazës së saj të depozitave, të arrijë një nivel të ri cilësor shërbimi dhe të sigurojë pozicionin lider të bankës në tregun e shërbimeve të depozitave.

Kështu, aktualisht në ekonomi është i lidhur formimi i një politike depozitash që plotëson kriteret bazë të veprimtarisë bankare. Në të njëjtën kohë, formimi i një politike të depozitave duhet të jetë brenda kornizës së tre blloqeve të qasjes - rregullimi i burimeve, formimi i një baze burimesh të mjaftueshme për bankat, optimizimi i bazës së burimeve dhe korrespondon me elementët e tij individualë. Bankat me detyrime afatgjata dhe të qëndrueshme kanë një avantazh të padyshimtë konkurrues (me një kosto të krahasueshme të portofoleve tërheqëse) në treg, pasi ato kanë më shumë liri për të zgjedhur llojin dhe afatin e operacioneve aktive.

Për të rritur stabilitetin e funksionimit, bankat rajonale duhet të udhëhiqen nga sa vijon: marrëdhëniet e depozitave, kredive dhe operacioneve të tjera të bankës për të ruajtur stabilitetin e saj dhe stabilitetin financiar; diversifikimi i burimeve të bankës për të minimizuar rrezikun; segmentimi i portofolit të depozitave (sipas klientëve); qasje të diferencuar ndaj grupeve të ndryshme të klientëve. Gjithashtu, për të rritur konkurrencën, bankat komerciale duhet të kërkojnë mundësi për të përmirësuar teknologjitë bazë, për të prezantuar mjete të reja bankare, për të mbështetur punën e tyre me një sistem të automatizuar të menaxhimit të informacionit dhe përpunimit të të dhënave që plotëson kërkesat dhe standardet ndërkombëtare; zhvillimin e marketingut bankar.

PËRFUNDIM

Studimi rezultoi në përfundimet e mëposhtme:

Bazuar në këtë, autori jep përkufizimin e mëposhtëm: politika e depozitave të një banke tregtare është një grup parimesh, metodash dhe metodash zbatimi, veprimesh të lidhura vazhdimisht për të mbledhur fonde në depozita (depozita) mbi një bazë të ripagueshme dhe për t'i menaxhuar ato në mënyrë efektive në për të siguruar funksionimin dhe zhvillimin e bankës.

Ana thelbësore e politikës së depozitave, sipas autorit, lidhet me anën lëndore të zbatimit të saj. Subjekti i zbatimit të politikës së depozitave të bankës janë depozitat (depozita), të kombinuara në lloje dhe që përbëjnë portofolin e depozitave të bankës. Nën portofolin e depozitave të një banke tregtare, autori kupton tërësinë e depozitave të llojeve të ndryshme, formimi i të cilave duhet të konsiderohet nga pikëpamja e përcaktimit të kombinimit të nevojshëm të depozitave në termat, shumat, koston dhe mjaftueshmërinë e fondeve të grumbulluara. për operacionet aktive, si dhe shkallën e rrezikut dhe likuiditetit.

Të gjitha mjetet e përdorura në organizimin e procesit të depozitimit duhet të sigurojnë formimin e një portofoli të tillë depozitash që do të mundësonte marrjen e fitimit maksimal me kosto dhe rreziqe minimale.

Nuk ka asnjë politikë depozitimi uniforme për të gjitha bankat, pasi gjendja e ekonomisë dhe sferës sociale të rajonit në të cilin operon banka, mjedisi konkurrues, karakteristikat dhe motivimi i sjelljes së subjekteve ekonomike) dhe të brendshme (që përcaktojnë përbërja e klientëve të bankës, stabiliteti i depozitave dhe qëndrueshmëria e burimeve të fondeve, politika e normave të interesit të bankës, lista e shërbimeve të ofruara, niveli i kualifikimeve të stafit, diversifikimi i rrezikut).

Baza e procesit të depozitimit janë parimet e politikës së depozitave, respektimi i të cilave krijon kushte për funksionimin efektiv të bankës nga pikëpamja e sigurimit të likuiditetit dhe përfitimit të saj.

Duke marrë për bazë parimet e përgjithshme: vlefshmërinë shkencore, optimalitetin, efikasitetin dhe unitetin e elementeve të politikës së depozitave, të cilat, besojmë se janë të zbatueshme për lloje të ndryshme të politikës bankare, autori formuloi parime që pasqyrojnë specifikat e depozitës së bankës. politika, përvoja vendase dhe e huaj, autori propozoi një algoritëm për veprimet e një banke tregtare në formimin e politikës së depozitave. Këto veprime u kombinuan në katër faza: përcaktimi i qëllimeve dhe objektivave për politikën e depozitave të një banke tregtare (zhvillimi i strategjisë); krijimi (rregullimi) i strukturës organizative të një banke tregtare (ndarja e departamenteve për zbatimin e politikës së depozitave dhe shpërndarjen e kompetencave të punonjësve të bankës); organizimi i procesit të depozitimit (hartimi i rregulloreve dhe udhëzimeve të brendshme bankare); organizimi i menaxhimit dhe kontrollit në procesin e operacioneve depozituese. Një nga fazat në formimin e politikës së depozitave të një banke tregtare dhe qëndrimet për formimin e tyre për zbatimin e qëllimeve strategjike dhe taktike.

Vlerësimi i politikës së depozitave të një banke tregtare propozohet të kryhet në pesë faza të ndërlidhura: në fazën e parë vlerësohen aspektet organizative të politikës së depozitave të një banke tregtare; i dyti analizon portofolin e depozitave të një banke tregtare; i treti vlerëson mjaftueshmërinë e burimeve të depozitave të tërhequra nga një bankë tregtare; i katërti përcakton efikasitetin e përdorimit të burimeve të depozitave të një banke tregtare; dhe, së fundi, në të pestën, merret një vendim për ruajtjen e politikës aktuale të depozitave të bankës ose rregullimin e saj.

Një vlerësim i politikës së depozitave të një banke tregtare të bazuar në një bankë të pavarur të rajonit Tyumen bëri të mundur dhënien e një numri rekomandimesh për përmirësimin e aktiviteteve të saj të depozitave.

1. Analizë e veprimtarive të një banke tregtare: Teksti mësimor / Ed. L.M. Tolpygina. - Irkutsk: Izd-vo IGEA, 2005. - 186 f.

2. Balabanova I.T. Bankat dhe veprimtaria bankare. - Shën Petersburg: Peter, 2007. - 345 f.: ill.

3. Banka / Ed. Beloglazova G.N., Krolivetskoy L.P., - M.: Financa dhe statistika, 2008., - 390 f.

4. Banka: Libër mësuesi. Ed. Kolesnikova V.I. - M.: Financa dhe statistika, 2005. - 536 f.: ill.

5. Banka: tekst shkollor / bot. Dr. Econ. shkencave, prof. G.G. Korobova. - ed. me rev. - M.: Ekonomist., 2008. - 766 f.

6. Sistemi bankar i Rusisë: kriza dhe perspektivat e zhvillimit / A. Vedev, I. Lavrentieva, E. Sharipova et al., - M.: Infra-M, 2000., - 284 f.

7. Batrakova L.G. Analizë e politikës së normave të interesit të një banke tregtare: Libër mësuesi. – M.: Logos, 2005. – 152 f.: ill.

8. Beloglazova B.N., Tolokontseva G.V. Qarkullimi i parasë dhe bankat. - M.: "Financa dhe statistika", 2003. - 355f.

9. Bykovskaya E.V. Analiza e rezultateve financiare të bankës // Auditor - 2008. - Nr. 4. f.16

10. Buletini i statistikave të përgjithshme ekonomike dhe bankare për rajonin Tyumen. Tyumen. 2009. - 96 f.

11. Vladimirova M.P., Kozlov A.I. Para, kredi, banka - Shtëpia botuese "KroKus", 2007. - 105f.

12. Vedenkin A.A. Vëllimi i depozitave private në banka po rritet me shpejtësi // www.urbc.obzor01.ru

13. Vinogradov A.V. Modelet kryesore të ndërtimit të një sistemi të garancisë së depozitave në botë // Paraja dhe kredia. - 2008. - Nr 6. - S. 62-67.

14. Vyatko L.D. Bankat dhe depozitat e tyre//www.IZV.info/economic/news 40145#2

15. Kodi Civil i Federatës Ruse: Art. 834-844 (kapitulli 44), art. 845-860 (kapitulli 45), art. 395, 809, 818 pjesa 2

16. Veprimtaritë e bankave tregtare. Ed. Kaltyrina A.V. Rostov-on-Don. "Phoenix" 2009. - 384 f.

17. Ermakova N.B., Varlamova T.P Para, kredi, banka. - Shtëpia botuese "RIOR", 2007.- 121f.

18. Zakharov V.S. Problemet e sistemit bankar // Paraja dhe kredia. - Nr. 1. - 2007. - F. 21

19. Zharkovskaya E.P., Arends I.O. Bankare. M: IKF "Omega-L", 2009. - 399 f.

20. Zhukov E.F. Bankat dhe operacionet bankare. - Shën Petersburg: Peter, 2004. - 234 f.: ill.

21. Maslenchenkov Yu. Problemet e menaxhimit të bankës: një pamje e brendshme // Biznesi dhe bankat. 2006. Nr 31. f.8.

22. Maksyutov A.A. Menaxhimi bankar: udhëzues edukativ dhe praktik. - M.: Alfa-Press, 2007., - 318 f.

23. Kazimagomedov A.Yu. Mbrojtja dhe sigurimi i depozitave // ​​Biznes financiar. - 2008. - Nr 11. - F. 55-57.

24. Karpov M.T. Depozituesit kthehen në banka // Sot. - 2009. - Nr. 21. - F. 4.

25. Lavrushin O.I. Para, kredi, banka. - M.: "Financa dhe statistika", 2009. - 590 f.

26. Leontiev V.E., Radkovskaya N.P. Financa, para, kredi dhe banka. Shën Petersburg: "IVESEP", 2007.- 384 f.

27. Nazarets V.G. Problemet e zhvillimit të ekonomisë së sistemit bankar // Buletini i ARB 2008. - Nr. 2. - F. 40-42

28. Pike R., Neil B. Financat dhe investimet e korporatave. - Shën Petersburg: Peter, 2008., - 264 f.

29. Peschanskaya I.V. Organizimi i veprimtarive të një banke tregtare: Libër mësuesi. - M.: INFRA - M, 2007. - 320 f.

30. Potapova N.V. Futja e depozitave të pakthyeshme do të rrisë stabilitetin e sistemit bankar // Problemet aktuale të strategjisë financiare: Koleksioni i punimeve shkencore / Bryan. shteti universale Ata. akad. I.G. Petrovsky. - Bryansk: Shtëpia Botuese BGU, 2007., - 180s.

31. Teoria e përgjithshme e parasë dhe kredisë: Libër mësuesi. Ed. Zhukova E.F. - M .: Bankat dhe bursat, "UNITI", 2008. - 344 f.

32. Bazat e bankingut në Federatën Ruse: Proc. Ndihma / Ed. O.G. Semenyuta. - Rostov n / D: Phoenix, 2009. - 463 f.

33. Raport për zhvillimin e sektorit bankar dhe mbikëqyrjes bankare në vitin 2007. Banka Qendrore e Federatës Ruse, 2008.

34. Sarkisyants A.G. Menaxhimi i biznesit të klientit në një bankë: tendencat aktuale // Auditori - 2008 - Nr. 4.

35. Strategjia për zhvillimin e sektorit bankar të Federatës Ruse // Paraja dhe kredia. - 2005. - Nr. 1. - F. 5-20.

36. Sukhanov M. Paratë, kreditë, bankat. - M.: Teis, 2007., - 316 f.

37. Tagirbekov K.R. Bazat e bankingut: Banka. M: "Infra-M / E gjithë bota", 2008. - 720 f.

38. Tarkhanova E.A. stabilitetin e bankave komerciale. - Tyumen: VectorBook, 2005., - 186 f.

39. Tarasov V.I. Para, kredi, banka. - Shtëpia botuese "Misanta", 2007.- 58s.

40. Tarasova G.M. Stabiliteti i një banke tregtare dhe faktorët e rritjes së saj. // Aval. Nr 3. - 2008. - f. 62-68

41. Khandruev A. Kriza nuk kërcënon bankat // Rishikimi bankar. nr 10. - 2006. - f. 40-45

42. Khachin G.I. Sistemi rus i kreditit // ECO. - 2007. - N 2. - S.46-62

43. Cherkasov VE Operacionet bankare: analiza financiare. - M .: Shtëpia botuese "Consultbanker", 2009. - 288s.

44. Shenaev V.N. Sistemet monetare dhe kreditore të Rusisë. - M., 2007. - 224 f.

45. Shepaev V.N., Naumchenko O.V. Banka Qendrore në procesin e rregullimit ekonomik. M.: Shtëpia Botuese e AO Consultingbanker, 2007. - 356 f.

46. ​​Shcherbakova G.N. Analiza dhe vlerësimi i aktiviteteve bankare (bazuar në raportimin e përgatitur në përputhje me standardet ruse dhe ndërkombëtare). - M.: Vershina, 2007., - 310s.

47. www.cbr.ru - faqja zyrtare e Bankës Qendrore të Federatës Ruse.

48. www.minfin.ru - faqja zyrtare e Ministrisë së Financave të Federatës Ruse.

49. http://www.wscb.ru/ - faqja zyrtare e bankës "Zapsibkombank".

Për menaxhimin efektiv të portofolit të depozitave dhe për të ulur rrezikun, përdoren llogaritjet matematikore dhe llogariten një sërë treguesish që karakterizojnë bazën e burimeve të bankës, si p.sh.

• - periudha mesatare e ruajtjes së fondeve;
• - niveli i shlyerjes së fondeve të marra në depozita;
• - raporti i transformimit;
• - afati mesatar i ponderuar për depozitat;

Tabelat 5 dhe 6 tregojnë një vlerësim të vëllimit të transfertave në depozitat e degës së OAO CB "Petrocommerce" në qytetin e Arkhangelsk.

Tabela 5 - Vlerësimi i vëllimit të transfertave në depozitat e individëve të degës së OJSC CB "Petrocommerce" në Arkhangelsk

Afati i depozitës	Gjendjet e depozitave, mijëra rubla	Qarkullimi i të ardhurave, mijëra rubla	Shlyerja e depozitave, %
poste restante
deri në 30 ditë
nga 31 deri në 90 ditë
nga 91 deri në 180 ditë
nga 181 ditë në 1 vit
nga 1 vit në 3 vjet
mbi 3 vjet
Fonde të tjera të mbledhura
poste restante
deri në 30 ditë
nga 31 deri në 90 ditë
nga 91 deri në 180 ditë
nga 181 ditë në 1 vit
nga 1 vit në 3 vjet

Niveli i shlyerjes së fondeve në depozita (Uo) karakterizon stabilitetin e tyre, i cili i lejon degës të përdorë burimin e kredisë afatgjatë dhe rrit likuiditetin e bankës, përcaktohet nga formula:

ku Ok - bilanci i depozitave dhe depozitave në fund të periudhës së analizuar;

Është bilanci në fillim të periudhës së analizuar;

P - pranimi i fondeve në depozita dhe depozita.

Për degën e OJSC CB "Petrocommerce" në Arkhangelsk, niveli i shlyerjes së fondeve për depozitat për 2013-2014:

Rënia e nivelit të shlyerjes së depozitave do të thotë se në vitin 2014 filluan të shlyhen në llogari pak më pak fonde të marra në to sesa në vitin 2013.

Tabela 6 - Vlerësimi i vëllimit të transfertave në depozitat në degën e OJSC CB "Petrocommerce" në Arkhangelsk

Afati i depozitës	Gjendjet e depozitave, mijëra rubla	Qarkullimi për emetimin e depozitave, mijëra rubla.	Jetëgjatësia mesatare e rublave të depozituara, ditë
poste restante
nga 31 deri në 90 ditë
nga 91 deri në 180 ditë
nga 181 ditë në 1 vit
nga 1 vit në 3 vjet
mbi 3 vjet
Fonde të tjera të mbledhura
poste restante
deri në 30 ditë
nga 31 deri në 90 ditë
nga 91 deri në 180 ditë
nga 181 ditë në 1 vit
nga 1 vit në 3 vjet

Afati mesatar i ruajtjes së një rubla depozite (SD) përcaktohet nga formula:

ku Osr - bilanci i depozitave dhe depozitave, i përcaktuar nga formula mesatare kronologjike;

B - qarkullim në emetimin e depozitave dhe depozitave;

D është numri i ditëve në periudhën e analizuar.

Për degën e OAO CB "Petrocommerce" në Arkhangelsk, periudha mesatare e ruajtjes së një rubla depozite për 2013-2014. për një periudhë nga 31 deri në 90 do të jetë:

Depozitat e individëve për një periudhë nga 31 deri në 90 ditë mund të përdoren si burime vetëm për sigurimin e burimeve "të shkurtra".

Për fondet e tjera të huazuara për një periudhë nga 1 deri në 3 vjet, afati mesatar i depozitave në rubla në vitin 2014 ishte 1075 ditë, gjë që i mundëson degës të vendosë fonde në projekte afatgjata.

Në procesin e analizës së likuiditetit, merret parasysh çështja e përputhjes së kushteve të depozitave dhe kushteve të fondeve në një operacion aktiv. Për të vendosur kufirin në të cilin është e mundur të drejtohen burimet afatshkurtra në investime afatmesme dhe afatgjata, është e nevojshme të përcaktohet koeficienti i shndërrimit të burimeve afatshkurtra në ato afatgjata. Raporti i transformimit përcaktohet nga formula:

ku R - burimet afatshkurtra të bankës (fondet në llogaritë e klientëve, depozitat dhe depozitat për një periudhë 1-vjeçare);

S - kredi afatshkurtër (me një periudhë deri në 1 vit).

Për degën e OAO CB "Petrocommerce" në Arkhangelsk, vlera e këtij treguesi është:

Arsyeja e nivelit të lartë të këtij treguesi brenda periudhës në shqyrtim është niveli i konsiderueshëm i qarkullimit në marrjen e fondeve në llogaritë e depozitave deri në 1 vit. Dega ka një potencial të madh për vendosjen e depozitave të tërhequra në kredi me gjasat më të vogla të rrezikut.

Për të zhvilluar një politikë depozitash dhe për ta rregulluar atë, është e nevojshme të përcaktohet afati mesatar i ponderuar (Тav) dhe norma mesatare e ponderuar e interesit (Рav) për tërheqjen e depozitave për çdo grup maturimi të fondeve të tërhequra.

Afati mesatar i ponderuar për çdo grup maturimi (duke përjashtuar depozitat pa afat) llogaritet me formulën:

ku V1, V2, … Vn - vëllimi i depozitës, depozita sipas kontratës për transaksionin e n-të;

T 1, T 2, ... Tn - afat sipas kontratës për çdo transaksion.

Për degën e OAO CB "Petrocommerce" në Arkhangelsk, vlerat e këtyre treguesve do të jenë:

Kështu, në vitin 2014 afati mesatar i ponderuar i depozitave do të ulet.

Një nga burimet e formimit të bazës së burimeve të bankave janë fondet e tërhequra në formën e depozitave. Le të analizojmë procedurën e tërheqjes së depozitave nga popullsia për sa i përket termave, vëllimeve të tërheqjes, të paraqitur në Tabelën 7.

Tabela 7 - Struktura e fondeve të tërhequra të individëve në degën e SHA CB "Petrocommerce" në Arkhangelsk

Lloji i fondeve të tërhequra sipas kushteve	Pjesëmarrja në shumën totale të mjeteve në % të totalit deri më 01.01.2014	Pjesëmarrja në shumën totale të mjeteve në % të totalit deri më 01.01.2015
Depozita pa afat
Depozita për një periudhë nga 31 deri në 90 ditë
Depozita për një periudhë nga 91 deri në 180 ditë
Depozita për një periudhë nga 181 deri në 1 vit
Depozita për një periudhë nga 1 deri në 3 vjet
Depozita për më shumë se 3 vjet
Fonde të tjera të huazuara sipas kërkesës
Fonde të tjera të tërhequra për një periudhë prej 91 deri në 180 ditë
Fonde të tjera të marra hua për një periudhë 181 deri në 1 vit
Tërhequr fonde për një periudhë prej 1 deri në 3 vjet

Nga të dhënat në tabelë rezulton se popullata preferon t'i vendosë fondet e saj në depozita me afat. Mbi to, pronarët paguhen me një përqindje më të lartë se sa për depozitat pa afat.

Dega është e interesuar për tërheqjen e depozitave me afat, pasi këto fonde mund të përdoren për investime afatgjata.

Individët në përgjithësi i vendosin fondet e tyre në depozita për një periudhë prej 181 ditësh deri në 1 vit. Në të njëjtën kohë, ka një tendencë në rritje të peshës së depozitave me afat nga 1 deri në 3 vjet. Në vitin 2015, ajo arriti në 37.1% kundrejt 16.9%. Kjo ka një efekt pozitiv në likuiditetin e bilancit.

Nëse me depozitat pa afat, depozituesit kanë të drejtë të kërkojnë para në çdo kohë, atëherë depozitat me afat janë në dispozicion të bankës për një periudhë relativisht të gjatë. Prandaj, rritja e peshës së depozitave pa afat dhe zvogëlimi i peshës së depozitave me afat zvogëlon likuiditetin e bankave. Për ta ruajtur atë, banka po zhvillon strategji që synojnë rritjen e depozitave afatgjata.