În domeniul de activitate al structurilor financiare, se poate auzi adesea așa ceva ca un cont corespondent. Acesta este un tip special de cont deschis de o bancă la o altă instituție de credit sau la Banca Centrală pe baza unui acord de cooperare. Acest cont este indicat, de regulă, în actele de plată ale organizației. Pe lângă numerele de conturi de decontare ale destinatarilor și expeditorilor, acestea indică și informații despre banca în care au fost deschise anterior aceste conturi. Vă vom spune mai multe despre contul corespondent și despre opțiunile de înregistrare a acestuia.

Ce sunt conturile de corespondent?

Un cont de corespondent este un fel de cont de depozit „la cerere”. De fapt, acesta îndeplinește funcțiile unui cont de decontare clasic al unei organizații, ajustat la specificul băncii în care a fost deschis anterior. În același timp, contul de corespondent poate conține nu numai fonduri neutilizate ale băncii, ci și bani împrumuți de la alte instituții de credit, precum și finanțele clienților săi.

Cu ajutorul unui cont de corespondent banca efectuează o serie de tranzactii financiare, inclusiv cele legate de executarea depozitelor la Banca Centrală. Se obișnuiește să se deschidă conturi de corespondent în ruble și în moneda straina.

Care este scopul unui cont de corespondent?

Ca orice document, contul de corespondent al organizației are un anumit focus. De regulă, este conceput pentru a afișa complet diferitele tranzacții financiare ale deținătorului. Cu alte cuvinte, după deschiderea unui astfel de cont, puteți înțelege poziția organizației care l-a deschis. În special, dacă contul instituție de credit nu există fonduri suficiente, atunci acest lucru va indica dificultăți financiare temporare ale organizației etc.

Conturile corespondente sunt, de asemenea, primul pas către înregistrarea unei noi organizații de credit în listele oficiale ale Băncii Centrale a Rusiei și formarea propriului fond statutar. După ce a trecut cu succes această etapă, banca primește licență de la Banca Centrală și își poate desfășura activitățile pe temeiuri complet legale. După finalizarea procesului de înregistrare, conturile de corespondent ajută banca „tânără” să țină evidența propriilor venituri și cheltuieli și, de asemenea, să participe direct la crearea fondului de rezervă al băncii.

Ce este o relație de corespondent?

Mulți băncile rusești deschide conturi de corespondent nu numai în instituțiile de credit naționale învecinate, ci și în bănci străine. Acest lucru se datorează în primul rând faptului că majoritatea clientii bancari deschide conturi în valută și, de asemenea, intenționează să le controleze prin băncile naționale. În consecință, din cauza circumstanțelor, creditorii ruși trebuie să intre în relații de corespondent cu băncile situate în străinătate.

Cum se confirmă relațiile de corespondență dintre bănci?

Astfel de acorduri, de regulă, sunt sigilate cu acorduri de cooperare și sunt confirmate prin schimbul de chei telex și coduri SWIFT. Cum să deschideți un cont bancar corespondent, vom spune în continuare.

În plus, relațiile de corespondent dintre bănci și instituțiile financiare pot fi asigurate prin contracte reale și virtuale, precum și să fie însoțite de deschiderea de conturi de corespondent. Uneori, acordurile pot fi semnate fără a deschide un cont.

Cum arată conturile de corespondent în Rusia?

După deschiderea contului, organizația va putea primi detaliile acestuia. Fiecărui cont i se atribuie un număr format din douăzeci de cifre. În același timp, primele trei cifre inițiale sunt practic aceleași pentru toată lumea - „301”, iar ultimele șapte sunt indicate în conformitate cu numărul codului de identificare a băncii.

Iată un exemplu: c/s 20012800000040000896 (contul corespondent al unei instituții de credit), unde ultimele trei cifre sunt identice cu numărul participantului la decontare, denumit BIC, 085646896.

Ce sunt conturile de corespondent?

Un cont de corespondent este un cont special care vă permite să controlați toate tranzacțiile posibile ale încasărilor și cheltuielilor băncilor, altor instituții de credit și altor companii care participă la relațiile de corespondent. În mod convențional, toate c/s pot fi împărțite în trei tipuri:

• „Nostro”;
• „Vostro”;
• „Loro”.

Nostros sunt conturi deschise de o bancă respondentă la o altă instituție financiară care este corespondentul acesteia. În același timp, toate tranzacțiile financiare pe un astfel de cont, de regulă, sunt afișate în activele bilanţului băncii intimate. Din contul „Nostro” sunt efectuate diverse tranzacții de debit pentru a plăti serviciile rusești și companii străine precum şi persoane fizice. Când lucrează cu un astfel de cont, băncile folosesc adesea instrumente auxiliare, precum SWIFT, SPRINT și TELEX.

„Vostro” sunt conturi deschise la o instituție de credit respondentă de către o bancă străină. Sunt disponibile în ruble ruseștiși valută străină.

Conturile Loro sunt conturi deschise la o bancă respondentă la solicitarea unei alte bănci corespondente. În acest caz, toate tranzacțiile financiare pe astfel de conturi vor fi afișate în pasivul băncii intimate. Sunt deschise în valută națională și străină.

În plus, deschiderea unui cont de corespondent poate avea loc cu participarea unei bănci rezidente și a Băncii Centrale a Federației Ruse sau cu asistența mai multor instituții de credit care cooperează între ele.

Ce tranzacții pot fi efectuate pe conturile de corespondent?

Majoritatea tranzacțiilor financiare efectuate în cadrul contului corespondent sunt legate de sumă Bani pe ei. Deci, dacă o bancă sau o altă instituție de credit este în regulă cu finanțele, contul său va avea suma minimă admisă și un sold creditor. Acesta din urmă presupune primirea de bani în cont într-o sumă ce depășește suma totală a operațiunilor costisitoare efectuate din acesta.

Reamintim că un cont de corespondent este un cont deschis de o bancă respondentă pentru a-și legaliza propriile activități (dacă este o instituție de credit nouă) și a-și controla propriile activități financiare.

În cazul în care suma încasărilor este mai mică decât cheltuielile băncii, instituția de credit ar trebui să compenseze urgent acest neajuns cu un împrumut interbancar. Cu aprobarea acesteia, suma împrumutului primit de la o altă bancă va ajuta la desfășurarea în continuare a activităților organizației.

Ce este necesar pentru a deschide un cont bancar corespondent?

Cerințele pentru deschiderea unui cont de numerar în diferite bănci sunt aproape aceleași. De exemplu, instituțiile de credit pot deschide un cont de corespondent al Băncii Rusiei din momentul în care s-au înregistrat deja la Banca Centrală și au primit propriul număr de înregistrare. Deschiderea unui cont în sine se realizează în cadrul Acordului de cont încheiat între organizații și exclusiv cu permisiunea șefului rețelei Băncii Rusiei. Pentru a deschide un cont bancar, instituțiile de credit vor avea nevoie de următoarele documente:

• o cerere scrisă pentru deschiderea unui scurtmetraj;
• copie licenta bancara cu semnătura obligatorie și sigiliul notarului;
• copie a actelor constitutive organizatie bancara: charter, certificat de înregistrare (autentificat la notariat);
• scrisoarea și extrasul original cu privire la transferul de fonduri în contul bancar care se deschide;
• scrisoarea în original în care se indică candidaturile șefului și contabililor băncii care au drept de semnătură;
• certificatul de înregistrare fiscală în original al băncii;
• certificat de înregistrare în original la Fondul de pensii;
• certificat de înregistrare în asigurări sociale în original;
• sigiliile și semnăturile originale ale persoanelor responsabile;
• originalul documentului de înregistrare a unei instituții de credit în USREO, indicând codurile individuale ale băncii.

Cum se deschide un cont de corespondent al Sberbank?

Pe lângă Banca Rusiei, la Sberbank poate fi deschisă și o casă. Pentru a face acest lucru, un reprezentant al unei instituții financiare trebuie, de asemenea, să scrie o cerere și să furnizeze originalele tuturor autorizațiilor și documentelor de identificare a instituției de credit.

În aplicație, la deschiderea unui cont de corespondent al Sberbank, trebuie să fie indicate următoarele informații:

• numele complet al Sberbank a Federației Ruse;
• numele complet al instituției de credit care intenționează să deschidă un cont;
• tipul de monedă în care se presupune a fi deschis contul.

În plus, este necesar să fiți de acord cu acordarea de asistență în combaterea spălării banilor (dacă este necesar), să indicați persoanele responsabile, să semnați și ștampilați. În același timp, dacă cererea dvs. este aprobată, va fi sigur că va pune o notă decizie pozitivă, indicați numărul și suma contului dvs.

Într-un cuvânt, procedura de deschidere a unui cont se rezumă la scrierea unei cereri, furnizarea pachetul necesar documente și primirea unui răspuns pozitiv din partea băncii intimate.

LA Viata de zi cu zi oamenii și organizațiile se stabilesc între ele, atât în ​​numerar, cât și în mod non-cash. Metoda de plată fără numerar presupune în toate cazurile cunoașterea conturilor curente a două entități: expeditorul și destinatarul. Pe lângă acestea, în ordinele de plată este necesară și indicarea conturilor corespondente ale organizațiilor bancare care deservesc expeditorul și destinatarul. Ce este și cum să înțelegeți fiecare cont?

Ce este un cont de decontare?

Conturile de decontare sunt deschise de întreprinderi și organizații din diferite instituții bancare. Sunt necesare pentru livrarea veniturilor și decontările reciproce între entitățile comerciale. Sunt folosite pentru a efectua toate calculele curente. De asemenea, entitățile comerciale efectuează toate plățile curente de la acestea pentru facilitățile lor. Sunt folosite în calcule oficiu fiscal, la plata aprovizionării cu bunuri. Ei plătesc facturile la utilități. De asemenea, banii de la ei merg la salarii, deduceri la Fond de pensieși alte plăți.

Plata fără numerar este indispensabilă în orice activitate financiară și economică. În multe cazuri, plata în numerar pur și simplu nu funcționează. Deci, pur și simplu nu există afaceri fără un cont curent! Se poate spune că un cont de tip decontare este deschis de orice entitate nebancară chiar și în procesul de înregistrare a activităților sale.

Ce este un cont de corespondent?

În acest caz o bancă deschide un cont pentru o altă bancă. Banca folosește acest cont pentru a depune fonduri propriiși fonduri creditate în conturile de decontare deschise în acesta. Pentru a efectua plăți fără numerar, aveți nevoie de date din ambele tipuri de conturi. Plătitorul trebuie să cunoască nu numai contul curent de decontare al organizației în care sunt transferați banii, ci și contul corespondent al băncii unde este deschis contul acestei organizații.

În ordinul de plată fara esec indică atât tipul de cont. Există trei tipuri de conturi corespondente:

1. Pentru diferite tranzacții comerciale și financiare, banca deschide un cont nostro la o bancă corespondent.
2. O bancă comercială deschide un așa-numit cont loro pentru o bancă corespondentă.
3. Băncile nerezidente deservite de băncile rezidente ale unui stat dat deschid un cont vostro la acestea. Acesta este, în principiu, un cont loro, dar deschis doar pentru o bancă străină.

Care este diferența dintre un cont curent și un cont de corespondent?

Contul de tip decontare este asociat cu destinatarul și expeditorul numerarului reprezentat de organizații, întreprinderi, antreprenori individuali. Conturile corespondente arată relația dintre bănci și servesc pentru tranzacții interbancare. În spatele conturilor de tip corespondent se află structurile bancare în sine.

În ceea ce privește modul în care fondurile sunt creditate în contul curent, totul este clar. Expeditorul creditează punându-și semnătura pe ordinul de plată. Destinatarul le elimină sau dispune în continuare de acestea prin transfer bancar, furnizând deja datele sale. Și orice ștergere din conturile corespondente se efectuează numai cu acordul băncii care a deschis acest cont la banca corespondente. În unele cazuri (prevăzute de lege), banca corespondentă poate debita toate fondurile din cont fără a-i prezenta o acceptare.

Conturile de decontare sunt gestionate de persoanele care le-au deschis. Conturile corespondente pot fi gestionate în trei moduri:

1. Băncile corespondente își pot gestiona conturile reciproc în condiții reciproc avantajoase. Acestea se pot aplica și unei alte bănci sau instituții de credit (de obicei, o divizie mai mare a băncii sau instituției de credit).
2. Deschiderea și menținerea unui cont corespondent și gestionarea acestuia în Banca Centrală.
3. Crearea de centre de compensare, prin participarea cărora se realizează compensarea creanțelor reciproce.

Tipul de decontare începe de obicei cu următoarele numere „40702………”. Contul planului corespondent al Băncii Centrale va începe cu cifre precum „30101………”. Conturile de corespondență sunt deschise mai des la Banca Centrală, deși pot fi deschise și la alte instituții bancare.

La generarea unui ordin de plata in favoarea contrapartidei este necesara indicarea numarului conturilor corespondente si de decontare. Adesea, la completarea formularului, numerele necesare sunt pur și simplu șterse din eșantionul furnizat, fără a fi interesat de detalii. Cu toate acestea, răspunsul la întrebarea: "R / s și c / s - ce este în detaliile băncii?", Mulți vor fi interesați.

Cont curent sau corespondent - care este diferența dintre ele

Cu conceptul de „cont de decontare”, într-un fel sau altul, fiecare cetățean care are depozituri bancare, credit sau carduri de debit. Contul este alocat juridic și indivizii sau micii întreprinzători care apelează la serviciile instituțiilor financiare. Conține informații despre fondurile care sunt primite sau retrase. Acesta servește ca cont curent pentru tranzacțiile financiare curente: transferuri, încasări, plăți.

Băncile, pentru a-și desfășura activitățile, au și conturi similare în centrul de decontare a numerarului Băncii Centrale sau a altor instituții comerciale de credit. Ce este un cont de corespondent în detalii? Acesta este același număr de cont atribuit unei instituții financiare pentru interacțiunea cu alte bănci și utilizarea sistemului de decontare în numerar al Băncii Centrale a Federației Ruse.

Denumirile digitale r/s și c/s sunt necesare pentru eficientizarea cifrei de afaceri financiare între bănci și în cadrul acestora. În primul rând, fondurile sunt transferate în contul corespondent al instituției financiare. Apoi sunt distribuite în funcție de scopul propus, adică clienților. Specificarea acreditărilor în detalii ajută sumele trimise să ajungă mai repede la destinatari. Un cont de corespondent este un fel de intermediar în tranzacțiile dintre două sau mai multe instituții de credit.

Scopul unui cont de corespondent

După ce ne-am dat seama ce este un cont de corespondent în detalii, vom explica pentru ce este destinat. În esență, nu diferă de un depozit obișnuit la vedere, doar că nu aparține unei persoane private, ci unei instituții financiare. Pe un astfel de cont, atât fondurile neutilizate ale băncii în sine, cât și fonduri împrumutate, finanțarea clienților. Cu ajutorul acestuia, depozitele sunt deschise la Banca Centrală a Federației Ruse.

După trecerea procedurii de înregistrare, un cont de corespondent permite unei instituții financiare să țină evidența propriilor venituri și cheltuieli, deoarece afișează tranzacțiile financiare efectuate de titularul său. Un studiu detaliat al documentului va permite specialiștilor să evalueze poziția unei instituții de credit. Dacă contul arată insuficient cantitatea minima, aceasta indică faptul că organizația care este titularul acesteia se confruntă cu dificultăți financiare.

Ce include un acord de corespondent și de ce este necesar?

Orice instituție financiară este supusă strictului contabilitatea statului si control. În Rusia, aceste funcții sunt atribuite Băncii Centrale. Am povestit mai devreme ce este un cont de corespondent al unei bănci din punctul de vedere al unui client obișnuit al unei instituții de credit. Acest cont permite Băncii Centrale să exercite control asupra proprietății și mișcării fondurilor, precum și să formeze fonduri de rezervă bănci. De aceea, primul pas pentru a începe activitati financiare este încheierea unui acord de corespondent cu Banca Centrală.

Procedura este obligatorie pentru băncile care doresc să-și desfășoare activitățile în Federația Rusă în mod legal. Atunci când se efectuează tranzacții financiare prin Banca Centrală a Federației Ruse, pe lângă numărul de cont, este indicată și valoarea contului corespondent care deservește instituția financiară.

Implementarea diferitelor tranzacții financiare între două sau mai multe instituții de credit se realizează prin plăți fără numerar. Un cont de corespondent este deschis de o bancă pentru alta. Interacțiunea dintre instituțiile financiare la efectuarea tranzacțiilor între conturile corespondente este determinată de acordul relevant.

Documentul prevede:

• cerc de persoane juridice cu drept de creditare sau retragere de fonduri;
• tipuri de operațiuni bancare posibile;
• funcții de control disponibile;
• procedura de schimb de informatii;
• termeni de plată.

Părțile la acord fac schimb de chei telex și coduri SWIFT.

Să vedem cum au loc tranzacțiile folosind un cont corespondent. Clientul informează angajații organizației financiare despre dorința sa de a transfera bani către un cetățean sau o persoană juridică care este deservită de o altă bancă. Operațiunea se realizează prin intermediul unui ordin de plată care indică suma, care este o notificare a operațiunii.

Banca expeditoare acceptă fonduri de la client pe care acesta dorește să le transfere. Aceștia trebuie să meargă în contul curent al destinatarului înregistrat la o altă instituție financiară. Pentru a efectua această operațiune, a doua bancă completează contul beneficiarului pentru suma specificată. Interacțiunea dintre bănci este reglementată de un acord corespondent.

Cum se fac decontările între bănci?

Există trei moduri general acceptate de a efectua tranzacții interbancare. În primul caz, se încheie un acord corespondent în condiții reciproc avantajoase între două instituții de credit. A doua opțiune implică participarea la schema unei terțe părți, al cărei rol este cel mai adesea jucat de Banca Centrală a Federației Ruse. A treia metodă este deschiderea centrelor de compensare, în cadrul interacțiunii dintre care plăți fără numerarîntre bănci.

Semnificația codării numerelor

Contul de corespondent este număr de înregistrare, format din 20 de cifre, fiecare dintre ele transportând anumite informații. Primele cinci reflectă numerele de conturi de sold de ordinul 1 și 2. Primele trei cifre pentru organizațiile de credit ale Federației Ruse sunt întotdeauna un număr „301”. Conturile de bilanț de ordinul 2 sunt atribuite individual fiecărei bănci și se reflectă în valorile cifrelor a 4-a și a 5-a.

Următorul triplu indică codificarea monedei utilizate, pentru rubla aceasta este "810". Figura care o urmează este destinată verificării, este calculată folosind un algoritm special. În continuare, de la 10 la 17 caractere, urmează o desemnare care indică codul de cont al instituției de credit în banca corespondente. Ultimele trei coincid cu numerele finale ale BIC-ului băncii.

Ce sunt conturile de corespondent

Majoritatea instituțiilor mari de credit ale Federației Ruse au nu numai conturi de corespondenți rusești, ci și străini. Acest lucru se datorează dorinței clienților de a-și păstra economiile în băncile străine și de a-și putea gestiona economiile. După deschiderea unui cont de corespondent la o instituție de credit nerezidentă, o instituție financiară rusă poate efectua tranzacții monetare în valută în numele clienților.

Contul bancar Cor poate fi de trei tipuri:

Trebuie remarcat faptul că contul de corespondent al băncii trebuie să fie indicat atunci când se efectuează transferuri în Rusia. Pentru tranzacții similare cu instituții financiare nerezidente, această cerință nu este obligatorie.

Unde pot găsi contul bancar

Pentru a transfera fonduri prin rețeaua de decontare a Băncii Centrale a Federației Ruse, este necesar să se indice o serie de parametri în documentele de plată, inclusiv BIC-ul organizației, TIN, codul OKATO, KPP, numărul C / C și conturile de decontare ale expeditorului și destinatarului. În acest sens, apare adesea întrebarea, cum să aflați contul corespondent? Puteți verifica detaliile pe site-ul oficial al instituției financiare.

În cazul în care informațiile necesare nu se găsesc pe internet, puteți afla datele necesare de la angajații băncii telefonic linia fierbinte. Când se efectuează un transfer la o sucursală bancară, angajații vor indica în mod independent valoarea necesară în document și, dacă este necesar, vor tipări datele necesare. Numerele sunt indicate și în contractul de servicii bancare.

Trebuie remarcat faptul că în practică transferuri internaționale această proprietate nu este folosită. Este aplicabil numai la efectuarea decontărilor între băncile rusești.

Deschiderea unui cont la Banca Centrală a Federației Ruse

Deschiderea unui cont de corespondent este primul pas în crearea unei noi bănci. După trecerea acestei etape, instituția financiară este înscrisă în registrul de stat al Băncii Centrale. Pe baza acesteia, se eliberează o licență organizației și bancă nouăîncepe să funcționeze legal. Folosind un cont de corespondent, organizația ține evidența veniturilor și cheltuielilor și formează, de asemenea, un fond de rezervă.

Pentru a folosi un singur sistem de decontare o instituție financiară trebuie să semneze un acord de corespondent cu Banca Centrală a Federației Ruse. Acest lucru va necesita o declarație vizată de șeful și contabilul șef, cu sigiliul organizației. Pachetul standard de lucrări include copii ale licenței și actelor constitutive, certificate OGRN, certificate în prealabil de un notar. Afilierea angajaților la funcția de șef și contabil șef al unei organizații financiare este confirmată printr-o scrisoare a Băncii Centrale a Federației Ruse.

Exemple de semnături ale persoanelor autorizate să efectueze tranzacții cu fonduri sunt furnizate pe un card cu ștampila instituției. Acestea sunt însoțite de copii ale ordinelor de numire a persoanelor îndreptățite la documente de plată a vizei, copii ale pașapoartelor (autentificate de un notar). În plus, este necesar să prezentați o scrisoare de la organizația de înregistrare (Rosreestr) cu coduri statistice și un extras din cont de economii folosit pentru a transfera fonduri.

O instituție financiară poate deschide un cont de corespondent nu numai la Banca Centrală, ci și la orice bancă comercială. Dacă un SRL deschide un cont, trebuie să furnizați o listă cu numele fondatorilor. În cazul în care un vorbim despre pentru SA deschise și închise, este necesară o listă a acționarilor. În cazurile în care se întocmește un acord de corespondent pentru o sucursală a unei organizații, va fi necesar să se prezinte copii legalizate ale regulamentelor constitutive și mail informativ Banca Centrală, indicând numărul de serie alocat. La deschiderea unui cont, conducerea sucursalei actioneaza pe baza unei procuri emise de organizatia principala.

Ce tranzacții se efectuează prin conturi corespondente

Contul corespondent afișează următoarele operațiuni:

• decontare și numerar;
• cumpărarea și vânzarea de valori mobiliare;
• cu împrumuturi sau depozite interbancare.

Plăți bugetare și toate tipurile de decontări cu fonduri extrabugetare, precum și mișcarea fondurilor în cadrul interacțiunii cu Banca Centrală a Federației Ruse.

Tranzacțiile efectuate prin conturi corespondente sunt legate de suma de fonduri plasate pe acestea. În cazul în care o instituție de credit nu întâmpină dificultăți financiare, o anumită sumă și un sold creditor sunt plasate în contul acesteia. Vorbind mai mult limbaj simplu, în contul corespondent vin mai mulți bani decât sunt anulați din acesta. Dacă suma tranzactii de cheltuieli depășește suma fondurilor disponibile, un împrumut interbancar permite compensarea diferenței.

Radierea fondurilor din contul corespondent al băncii se face numai cu acordul organizației, cu excepția situațiilor prevăzute de legile Federației Ruse. Închiderea se efectuează la inițiativa unei instituții de credit, dacă organizația este supusă lichidării, sau la solicitarea comisiei, dacă încetarea lucrului se datorează încălcării normelor actuale ale legii.

Transfer de fonduri fără numerar în contul unei persoane fizice sau entitate legală numit transfer bancar. În consecință, pentru a o derula, este necesar să se cunoască detaliile destinatarului: contul său curent, precum și contul de corespondent al băncii în care este deservit.

Pentru a înțelege cum diferă un cont curent de un cont corespondent, este necesar, în primul rând, să știm de ce sunt necesare. Sunt necesare pentru întocmirea unui ordin de plată pentru efectuarea unui transfer bancar sau plată fără numerar.

Conceptul despre ce este un transfer bancar a fost deja atins mai sus - acesta tranzacție de decontareţinut între diferite bănci sau subdiviziunile acestora, în numele clientului prin comunicare electronică.

Pentru a efectua un transfer bancar trebuie să specificați detaliile bancare, precum și contul curent al destinatarului deschis la această bancă. Detaliile bancare includ: BIK, TIN, KPP, OKATO, cont corespondent și altele.

Luați în considerare ce este un cont de corespondent? Un cont deschis la Banca Centrală a Federației Ruse sau o altă instituție financiară pentru decontări financiare între acestea se numește cont corespondent. De fapt, aceasta face parte din detaliile instituției financiare în care este deservit clientul: o persoană fizică sau juridică. Definit de un set numeric de douăzeci de cifre.

Există două tipuri:

• LORO- deschis de banca pentru altii institutii financiare- respondenți;
• NOSTRO- sunt deschise de bancă în alte instituții de credit și financiare - corespondenți.

Puteți vedea clar, pas cu pas, cum se întâmplă totul aproximativ:

1. Clientul (N) solicită băncii sale X pentru a efectua un transfer de bani către o altă persoană fizică sau juridică (S), care este deservită de organizația bancară Y.
2. Pentru efectuarea operațiunii se întocmește un ordin de plată în care se indică suma trimisă, este un mesaj electronic către banca destinatarului despre transfer;
3. Banca X, acceptând o sumă de la clientul M, transmite un mesaj către instituția bancară Y, cu care are o relație de corespondent, că le-a majorat soldul contului cu o anumită sumă. Drept urmare, solicită, respectiv, majorarea soldului clientului S, disponibil în banca Y, cu această sumă.

Ceva de genul acesta este interacțiunea dintre diferite bănci prin decontări corespondente. Dar numărul băncilor implicate în procesul de procesare a transferurilor poate fi mai mare. În același timp, banca expeditoare nu este responsabilă pentru informațiile despre destinatar specificate de client pentru transfer și în etapa verificării informațiilor ordin de plata pot fi returnate pentru clarificarea datelor.

De obicei, bănci mari pentru a evita riscurile materiale asociate posibilului faliment al unuia dintre participanții în lanț în cursul operațiunii, precum și pentru a reduce jucătorii implicați în acest proces, își deschid conturi de corespondent la Banca Centrală a țării lor.

Nu toate transferurile de bani între bănci implică un cont de corespondent. De exemplu, transferul unei anumite sume în conturi deschise în nume propriu sau în alt nume în cadrul aceleiași bănci, dar între diferitele sale sucursale, se efectuează prin debitare de la una. contul curent si creditarea altuia, fara modificarea soldului bancii.

Verificarea contului

O cerință la fel de importantă pentru a realiza transferuri bancare banii, inclusiv plățile, sunt un cont curent. Acest concept înseamnă bilanțul unei persoane fizice sau juridice dintr-o anumită instituție bancară, pe care se află fondurile clientului. Astfel, nu numai o organizație, ci și o persoană obișnuită îl poate avea, de exemplu, universal, card, economii și altele. Uneori în detalii este indicat ca fiind cel din față.

Orice client dintr-o bancă poate deschide mai multe astfel de conturi în scopuri diferite. utilizarea prevăzută sau mai multe valute.

Numerotarea sa este alcătuită din mai multe părți, care indică conturile soldului primului și al doilea ordin, moneda de referință, cifra de control, numărul diviziunii institutie bancara, contul personal al clientului în bancă. Sunt 20 de cifre în total.

La efectuarea unui transfer de fonduri efectuat în cadrul aceleiași bănci, pentru operațiune va fi suficientă indicarea de către client a contului curent al destinatarului. Suma necesară pentru trimitere este dedusă din soldul expeditorului și creditată pe numele destinatarului. Ce se întâmplă fără apariția unor participanți suplimentari în lanț sub forma altor instituții financiare și, în consecință, mișcarea acestei sume în contul corespondent nu se realizează. Acest tip de operațiune este mult mai rapidă decât un transfer interbancar.

Corespondent, sau așa-numitul „cont de corespondent”, este un tip de calcul pe care sunt înregistrate și ulterior afișate toate tipurile de operațiuni ale unei bănci efectuate în conformitate cu un acord de corespondent. Cu alte cuvinte, acest concept implică deschidere instituție de credit care este folosit pentru a forma sau diverse enumerari produse de structura de mai sus. De regulă, instituțiile Băncii Centrale a țării și orice structuri comercialeîncheie un acord între ei, care servește la socoteala proprietății care se află în proprietatea lor.

Soiuri

Ca oricare altul termen financiar, cor. cont este un concept care are mai multe direcții. Există trei tipuri de calcul: loro, nostro și vostro. Să aruncăm o privire mai atentă la fiecare dintre ele. Deci, primul tip servește la determinarea contului care este deschis de către banca corespondente instituției respondente. Cu alte cuvinte, un astfel de cor. Contul Sberbank reflectă toate tranzacțiile oricărei alte organizații. Aceste intrări sunt înregistrate în răspunderea întreprinderii. La rândul său, nostro-cor. cont - sunt devizele institutiei intimate care a incheiat o intelegere cu banca corespondente. Pentru mai multă claritate, să ne uităm la un exemplu. Două bănci (A și B) au încheiat un acord de corespondent. În cazul în care instituția A trebuie să transfere o anumită sumă, își poate folosi contul nostro la banca B. Și invers, dacă este nevoie de decontări financiare cu structura B, atunci toate tranzacțiile efectuate vor fi reflectate în corespondent. Contul lor al băncii A. Mai ușor vorbind, nostro este contul nostru în altă bancă, iar loro este contul lor în al nostru. Când primele două soiuri au devenit cât mai clare, puteți trece la ultimul tip de conturi corespondente - vostro. Caracteristica sa principală este că este un acord încheiat între Banca Centrală și o instituție străină, ale cărui decontări se fac fie în moneda locală, fie în bancnote ale unei țări terțe. Această definiție este mai degrabă complementară, deci nu este la fel de comună ca primele două.

Tipologie

În plus, se mai distinge o clasificare, după care se disting conturile corespondente, încheiate atât între comerciale, cât și Banca centralațară și între două instituții comerciale. Primul tip apare la crearea unei noi bănci, când se formează capitalul autorizat. La finalizarea cu succes a acestui proces, Banca Centrală emite o licență pentru implementare și după înregistrare de stat disponibil cor. contul poate fi folosit ca formă de contabilizare a proprietății și o modalitate de a efectua tranzacții de decontare. Al doilea tip, la rândul său, implică un acord între doi banci comerciale, care stabilește o anumită procedură de participare a ambelor structuri la decontările financiare cu clienții.

Scop

Trebuie remarcat faptul că cor. contul bancar este cel mai frecvent utilizat pentru transferuri de bani. Moneda poate fi diferită, dar va fi totuși atribuită uneia cont corespondent. În plus, după cum am menționat mai devreme, băncile pot opera cu calculele de mai sus pentru a contabiliza proprietatea lor.

Desemnare

La fel ca multe alte definiții financiare, vă permite să criptați întregul informatie necesaraîn termeni numerici. Banca Centrală a Rusiei a acceptat acest cor. contul are douăzeci de caractere, din care primele trei cifre indică în mod tradițional calculul primului ordin (301), iar ultimele trei numere conțin informații despre numărul condiționat de trei cifre al participantului la decontare. De exemplu, c/s 30101810600000000957.