Utdannings- og vitenskapsdepartementet i Den russiske føderasjonen
Rostov State Construction University
Institutt for opplæring og omskolering av spesialister
Test
"Innskuddsportefølje til en forretningsbank"
Oppfylt Art. gr. OSP-22
Lyasheva A.I.
Sjekket ut Rev.
Elagina N.V.
Rostov ved Don
Introduksjon
Forretningsbanker i verdipapirmarkedet kan opptre som utstedere av verdipapirer, formidlere i transaksjoner med verdipapirer og utføre transaksjoner med verdipapirer på egne vegne for å motta inntekter.
Verdipapirer utstedt av forretningsbanker kan deles inn i to hovedgrupper:
1. Aksjer og obligasjoner;
2. Sjekker, sparing og tilleggssertifikater.
Hoveddelen av bankenes ressurser utgjøres av lånte midler, som dekker inntil 90 % av det totale behovet for midler til aktiv BANKdrift. En forretningsbank har muligheten til å tiltrekke seg midler fra foretak, organisasjoner, institusjoner, enkeltpersoner og andre banker i form av innskudd (innskudd) og åpne passende kontoer.
Bidrag (innskudd) er penger (i kontanter og ikke-kontanter, i nasjonal eller utenlandsk valuta) overført til banken av eieren deres for lagring på visse betingelser. Operasjoner knyttet til tiltrekning av midler i innskuddet. De kalles innskudd. For banker er innskudd hovedtypen av deres passive operasjoner og derfor hovedressursen for å drive aktive utlånsoperasjoner.
Innskuddspolicy for en forretningsbank
Hoveddokumentet som regulerer i kommersielle banker prosessen med å tiltrekke midlertidig gratis midler fra bedrifter, organisasjoner og befolkningen til bankkontoer i ulike typer innskudd (innskudd) er bankens innskuddspolitikk. Dette er et dokument som utvikles av hver enkelt bank uavhengig på bakgrunn av bankens strategiske plan, analyse av strukturen, tilstanden og dynamikken i bankens ressursbase og basert på utsiktene for utviklingen. I tillegg brukes slike dokumenter som bestemmer hovedretningene og betingelsene for plassering av tiltrukket midler, slik som bankens kredittpolicy og bankens investeringspolicy.
Innskuddspolicyen må først og fremst oppfylle følgende krav:
- økonomisk hensiktsmessighet;
– konkurranseevne;
- indre konsistens.
Klassifiseringen av emner og objekter i bankens innskuddspolitikk er oppsummert i figur 1.
Figur 1 - Sammensetning av emner og objekter i bankens innskuddspolitikk
Følgende områder av innskuddspolitikken til en forretningsbank kan skilles:
analyse av innskuddsmarkedet;
identifikasjon av målmarkeder for å minimere innskuddsrisiko;
minimering av kostnader i prosessen med å skaffe midler;
optimalisering av innskudds- og utlånsporteføljestyring;
opprettholde likviditeten til banken og øke stabiliteten.
Spesielle avdelinger i banken er direkte involvert i å tiltrekke innskudd i ulike former: avdelingen for innskudd fra borgere, avdelingen for verdipapirer (utstedelse av egne regninger, innskudds- og sparebevis), kredittavdelingen eller avdelingen for eiendeler og gjeld (innskudd av juridiske enheter) og andre avdelinger i samsvar med den interne organisasjonsstrukturen hver bank.
For å utføre praktiske aktiviteter for å skaffe midler, utvikler banker forskrifter om innskuddsoperasjoner (separat for innskudd fra enkeltpersoner og innskudd fra juridiske personer), som fastsetter:
Regler og betingelser for å akseptere innskudd (innskudd);
Juridisk status for subjekter i kontraktsforhold;
Prosedyren for å inngå en bankinnskuddsavtale;
Metoder for å akseptere og utstede et innskudd (innskudd);
Listen over dokumentasjon som kreves for å åpne og bruke et depositum (depositum), og kravene til dem;
Innskyternes rettigheter og bankens forpliktelser;
Metoder for periodisering og betaling av renter på innskudd (innskudd).
Volumet av midler som banken tiltrekker seg i innskudd (innskudd) avhenger av tilstanden til tilbud og etterspørsel etter pengeressurser, underskudd eller overskudd av midler fra banken, tilstanden til innskuddsmarkedet.
Rentenivået på innskudd (innskudd) er satt av hver forretningsbank uavhengig, med fokus på refinansieringsrenten til Bank of Russia og tilstanden til pengemarkedet, samt basert på bestemmelsene i sin egen innskuddspolitikk. Først av alt, nivået på renten på innskudd (innskudd) operasjoner av banker avhenger av typen innskudd (innskudd). Som regel, på anfordringsinnskudd, preget av ustabilitet i balansen, høy mobilitet og mobilitet, settes minimumsrenter.
Ved fastsettelse av renten på tidsinnskudd (innskudd) er den avgjørende faktoren perioden midlene er plassert for: jo lengre periode, jo høyere rente. En like viktig faktor er innskuddsbeløpet, og jo større innskuddsbeløpet er og jo lengre lagringsperioden er, jo høyere er renten på det som regel. Et vesentlig poeng er hyppigheten av betaling av inntekt på innskudd (innskudd). Renten på innskuddet er omvendt relatert til frekvensen av betaling av inntekt, det vil si at jo sjeldnere de gjøres, desto høyere er rentenivået på innskuddet (innskuddet) satt av banken.
Betaling av renter på et depositum (depositum) kan gjøres:
en gang i måneden;
en gang i kvartalet;
ved kontraktens utløp.
For å stimulere tiltrekningen av kundemidler til tidskontoer i banken, kan betingelsene for innskudd (innskudd) sørge for kapitalisering av renter. Det er mulig dersom banken bruker rentes rente-teknikken ved inntektsberegning.
I tillegg til en fleksibel rentepolitikk for å tiltrekke seg midler, må bankene gi innskytere garantier for påliteligheten av å plassere midler i innskudd. For å beskytte investorer, innskytere og gi dem garantier for kompensasjon av midler i tilfelle deres konkurs, bør bankene opprette spesielle innskuddsforsikringsfond både sentralisert og desentralisert.
Sammen med innskuddsforsikring er det viktig for innskytere å ha tilgang til informasjon om virksomheten til forretningsbanker og hvilke garantier de kan stille. Ved avgjørelse om plassering av ledige midler må hver kreditor være tilstrekkelig informert om bankens økonomiske tilstand for å vurdere risikoen for fremtidige investeringer. I denne forbindelse kan uvurderlig hjelp til innskytere og investorer gis ved vurdering av vurderinger av bankenes aktiviteter fra spesielle byråer og byråer.
Samtidig skal det bemerkes at bankene også må gi omfattende informasjon om seg selv (om mengden autorisert kapital, egenkapital, grunnleggere, utviklingsutsikter, resultatresultater osv.) til sine kreditorer og innskytere. Dette gjelder spesielt for enkeltpersoner som velger banker for å sette inn pengene sine.
Det skal bemerkes at ikke hele mengden midler som banken tiltrekker seg fra kundene, kan fungere som ressurser for dens aktive drift. En del av midlene som samles inn i beløpet fastsatt av styret for Bank of Russia er underlagt obligatorisk innskudd på en egen konto hos Bank of Russia. Bank of Russia danner det obligatoriske reservefondet til statens kreditt- og banksystem. Den kan brukes til å gi kreditthjelp til kommersielle banker av Bank of Russia på ulike måter, for oppgjør med innskytere og kreditorer i tilfelle en kredittinstitusjons konkurs.
Ved å endre normene for nødvendige reserver, påvirker Bank of Russia kredittpolitikken til kommersielle banker, og følgelig tilstanden til pengemengden i omløp.
Nødvendige reserveforhold er fastsatt av Bank of Russia for en viss tidsperiode og kan gjennomgås med jevne mellomrom, men de kan ikke overstige 20 % av en kredittinstitusjons forpliktelser.
Klassifisering av innskudd fra forretningsbanker
Innskudd (innskudd) operasjonerkommersiellekrukke- dette er operasjoner for å tiltrekke midler fra juridiske personer og enkeltpersoner i innskudd for en viss periode, eller på forespørsel, inkl. saldo av midler på oppgjørskontoer til kunder for deres bruk som kredittressurser og i investeringsaktiviteter.
Bidrag (innskudd) - dette er midler (i kontanter og ikke-kontanter, i nasjonal eller utenlandsk valuta) overført til banken av eieren for lagring under visse betingelser.
Analyse av vurderingen av bruken av innskuddsressurser innebærer en analyse på følgende områder:
Analyse av bankens innskuddsportefølje etter arten av operasjoner (med kunder, motpartsbanker, verdipapirer);
Analyse av bankens innskuddsportefølje etter attraksjonsvilkår;
Analyse av stabiliteten til bankens innskuddsportefølje;
Innenfor hver retning er ulike aspekter ved analysen indikert, indikatorer for å evaluere innskuddsporteføljen med hensyn til diversifisering, stabilitet og verdi er utviklet.
Deretter foretas en vurdering av tilstrekkeligheten av innskuddsressurser tiltrukket av en forretningsbank - det faktiske volumet av tiltrukket innskudd vurderes og kontroll over oppfyllelsen av planlagte indikatorer for innskuddsoperasjoner utføres.
Utgangspunktet for å bestemme tilstrekkeligheten av innskuddsressurser for den kommende perioden (et år, seks måneder, en måned) er etterspørselen etter lån og andre bankprodukter. Jo større etterspørsel etter kredittressurser, jo mer aktivt øker banken sin ressursbase.
Forutsetningen for å oppnå effektiv bruk av innskuddsressurser er å holde likviditeten på et akseptabelt nivå for banken, bruke hele settet av innskuddsressurser og oppnå høy lønnsomhet (gevinst på investerte innskuddsressurser).
Vurderingen av bruken av innskuddsressurser kan gjøres ved hjelp av en rekke kriterier som karakteriserer effektiviteten av bankens innskuddspolitikk som helhet.
1. Rentemargin. Netto rentemargin beregnes ved å bruke følgende formel:
er gjennomsnittsverdien av å tjene eiendeler.
Rentemarginindikatoren viser forskjellen mellom mottatt og betalt rente og har direkte innvirkning på lønnsomheten til banken. Verdien, analyse av endringer i denne indikatoren er viktig for å ta tilstrekkelige ledelsesbeslutninger.
2. Netto SPRED.
hvor - renter på lån mottatt av banken ved plassering av midler;
– renter betalt til eierne av midler på innskuddskontoer;
– antall plasserte lån for perioden;
– mengden tiltrukket innskudd for perioden.
Nettospredning og rentemargin er noen av de viktigste indikatorene for å vurdere lønnsomheten til en forretningsbank.
Som det fremgår av formlene, inkluderer beregningen av indikatorer en innskuddsrente, som spiller en viktig rolle i dannelsen av en innskuddspolitikk. Analysen av bankrenter vies spesiell oppmerksomhet, siden renter er hovedkilden til bankens driftsinntekter (mottatt renter) og hovedkilden til bankens driftsutgifter (betalte renter).
3. Nivået på innsynkning av den deponerte rubelen. Nivået på oppgjør av midler mottatt i innskudd foreslås bestemt av formelen:
hvor - nivået på oppgjør av midler i innskudd i prosent;
- saldoen på innskuddet ved slutten av året;
- saldoen på innskuddet ved begynnelsen av året;
- kvitteringer på innskudd.
Jo høyere nivå på innskuddsoppgjør, jo bedre for banken. Veksten av den numeriske verdien til denne indikatoren indikerer overskuddet av tilstrømningen av innskudd i forhold til deres utstrømning, og nullverdien indikerer uforanderligheten til innskudd.
4. Gjennomsnittlig lagringsperiode for midler. Beregning av gjennomsnittlig lagringsperiode for midler kan utføres i henhold til følgende formel:
hvor er gjennomsnittlig lagringstid i dager;
– gjennomsnittlig saldo på innskudd;
- omsetning ved utstedelse av innskudd;
er antall dager i perioden.
Denne indikatoren lar deg vurdere muligheten for å bruke tilgjengelige midler som en ressurs for utlån av tilsvarende periode.
5. Gjennomsnittlig kostnad for tiltrukket ressurser.
hvor er koeffisienten for gjennomsnittlig kostnad for tiltrukket ressurser;
- de totale kostnadene ved å tiltrekke ressurser;
- gjennomsnittlig mengde tiltrukket ressurser for perioden.
Koeffisienten lar deg estimere den gjennomsnittlige kostnaden for å tiltrekke ressurser. De dyreste når det gjelder kostnadene for attraksjon er lån fra sentralbanken i Den russiske føderasjonen og interbankkredittressurser (13-15% per år), og de minst billige er etterspørselsinnskudd, som i gjennomsnitt betales 1% for.
6. Effektivitet i bruken av tiltrukket ressurser.
hvor er effektivitetskoeffisienten i bruken av tiltrukket ressurser;
- kostnadene ved å tiltrekke ressurser.
Koeffisienten viser hvor mye inntekt en kostnadsenhet gir.
Den endelige konklusjonen om effektiviteten av bruken av innskuddsressurser og oppnå et helhetlig bilde av effektiviteten til innskuddspolitikken kan gjøres ved å beregne disse indikatorene for flere rapporteringsdatoer eller ved å sammenligne de oppnådde verdiene med lignende indikatorer fra andre forretningsbanker .
Kriteriene ovenfor for å evaluere effektiviteten av bruken av innskuddsressurser er universelle, men hver bank har rett til uavhengig å velge de mest passende kriteriene for seg selv, avhengig av omfanget av dens aktiviteter, størrelse, kostnad for operasjoner og tjenester som den utfører .
De tiltrukket innskuddsmidlene til banken representerer bankens "klientbase" når det gjelder dannelsen av innskuddsbasen. Det er nødvendig å ta forbehold om at i den russiske praksisen med å analysere bankvirksomhet, er det ingen metoder for å analysere innskuddsporteføljen til en bank som sådan. Banker kan uavhengig utvikle interne metoder for å analysere innskuddsporteføljen deres, under hensyntagen til de spesifikke aktivitetene deres og funksjonene i deres operasjoner, de eksisterende metodiske anbefalingene fra Bank of Russia.
Hovedområdene for analyse av bankens innskuddsportefølje kan representeres som følger:
1) bestemmelse og analyse av den totale verdien av porteføljen av innskuddsfond, finne sin andel i porteføljen av midler, vurdering av dynamikken for den analyserte perioden.
Veksten i andelen av ressurser som tiltrekkes fra kunder, bidrar generelt til veksten av lønnsomheten til bankvirksomheten; hvis reduksjonen observeres, kan dette indikere urimelig høye utgifter til banken for å betjene andre kilder til porteføljefond.
2) gruppering og påfølgende analyse av strukturen til porteføljen av innskuddsfond.
Analysen av porteføljen av innskuddsmidler utføres av grupper som karakteriserer hovedkildene for å tiltrekke bankressurser (ofte bestemmer analytikeren uavhengig analysegruppene). Disse gruppene kan dannes i to hovedretninger:
- - etter løpetid på investeringene (termininnskudd med inndeling etter løpetid og etterspørselsinnskudd);
- - etter tiltrekningsobjekter eller kategorier av investorer (forskjellig i form av eierskap og aktivitetsfelt).
I tillegg kan porteføljen av innskuddsmidler grupperes etter:
- - vilkår for å gjøre et innskudd;
- - vilkår for uttak av innskudd;
- - verdien av rentene;
- - metoder for renteberegning brukt;
- - muligheter for å motta fordeler for aktiv bankdrift mv.
Det er kun mulig å bygge slike grupperinger dersom banken har et velfungerende system med analytisk informasjon.
Mer veiledende blant analysen av alle former for bankrapportering er analysen av gruppene av porteføljen av innskuddsmidler dannet på grunnlag av balansekonti av første og andre orden i henhold til f. nr. 101 (dette gjelder spesielt for fjernanalyse).
En slik analyse gjør det mulig å identifisere trekk ved bankens innskuddspolitikk og å bestemme generelt de omtrentlige vilkårene for plassering av bankens ressurser. I følge dataene kan det sees at anfordringsinnskudd i 2010 økte med 4 % sammenlignet med 2009, termininnskudd (med en løpetid på 30 dager) er ikke etterspurt blant bankinnskytere, og det mest populære er et innskudd med termin på 90-180 dager og fra 1 til 3 år, pga i 2010 økte de sammenlignet med 2009 med 18 og 32%, de mest ulønnsomme innskuddene i 2010 for banken viste seg å være de som brakte mindre lønnsomme inntekter, nemlig et innskudd for en periode på 30-90 dager.
I tillegg, for å formulere den endelige konklusjonen om analysen av innskudd etter forfall, er det tilrådelig å beregne følgende indikatorer:
Hastekoeffisienten til strukturen til innskudd (d i D):
d i D \u003d Ds / D
hvor Ds er volumet av tidsinnskudd; D er det totale innskuddsbeløpet.
Per 01.01.2009 98 %
Per 01.01.2010 98 %
Denne modenhetskoeffisienten til innskuddsstrukturen karakteriserer graden av konstans og stabilitet til ressursgrunnlaget for disse periodene.
Generelt bør veksten i andelen termininnskudd i den totale mengden bankinnskudd vurderes positivt, fordi. termininnskudd som den mest stabile komponenten av innskuddsporteføljen gir på et akseptabelt nivå og gjør det mulig å øke bankens likviditet og drive operasjoner for plassering av ressurser i lengre perioder.
Andelen av termininnskudd (Ds) av det totale gjeldsbeløpet (P): d = Ds/P.
Per 31. desember 2009 38,5 %
Per 31. desember 2010 21,4 %
Commitment Structure Ratio (KSO): KSO = Dvostr./Ds.
Per 31. desember 2009 1,3 %
Per 31. desember 2010 0,1 %
Indikatoren karakteriserer stabiliteten i bankens finansielle ressurser. Jo lavere verdien av indikatoren er, desto lavere er bankens relative behov for likvide eiendeler, på grunn av gjeldsstrukturen.
Så, la oss oppsummere det andre kapittelet, analysere innskuddstypene, det er åpenbart at de mest attraktive for Metcombank OJSC er følgende innskudd: METCOM praktisk for en periode på 365 dager på 8,20%, METCOM pensjonsperiode fra 368-732 dager. Etter også å ha analysert dynamikken i Metcombanks innskuddsportefølje når det gjelder investeringsforfall, fant vi at etterspurte innskudd i 2010 økte med 4 % sammenlignet med 2009, termininnskudd (med en løpetid på 30 dager) er ikke etterspurt blant bankinnskytere, og mest populære er innskudd med en løpetid på 90-180 dager og fra 1 år til 3 år, fordi. i 2010 økte de sammenlignet med 2009 med 18 og 32%, de mest ulønnsomme innskuddene i 2010 for banken viste seg å være de som brakte mindre lønnsomme inntekter, nemlig et innskudd for en periode på 30-90 dager. Ifølge konklusjonene som er trukket, kan det sies at denne banken krever innføring av nye innskudd, på gunstigere vilkår, både for banken og for dens kunder.
INTRODUKSJON
KAPITTEL 1. TEORETISK GRUNNLAG FOR UTFORMING AV INNSKUDDSPOLITIKKEN TIL EN KOMMERSIELL BANK
1.1 Essensen og rollen til innskuddspolitikken til en forretningsbank
1.2 Mål, mål og faktorer som bestemmer innskuddspolitikken til en forretningsbank
1.3 Klassifisering av innskudd som grunnlag for utformingen av innskuddspolitikken til en forretningsbank
KAPITTEL 2
2.2 Analyse av verdien av innskuddsporteføljen
KAPITTEL 3. UTVIKLING OG IMPLEMENTERING AV INNSKUDSPOLITIKKEN TIL EN KOMMERSIELL BANK
3.1 Trender i utviklingen av innskuddsmarkedet i Den russiske føderasjonen
3.2 Evaluering av innskuddspolitikken til en forretningsbank
3.3 Dannelse av innskuddspolitikken ut fra hovedkriteriene for bankvirksomhet
KONKLUSJON
LISTE OVER BRUKT LITTERATUR
Det moderne banksystemet i Den russiske føderasjonen er preget av en overgang til et kvalitativt nytt utviklingsstadium, på grunn av den økende konkurransen fra kredittinstitusjoner og behovet for å opprettholde eller styrke markedsposisjoner, noe som påvirker alle områder av bankvirksomhet uten unntak. En kvantitativ økning i volumet av transaksjoner og en økning i lønnsomheten til bankvirksomhet krever at kredittinstitusjoner forbedrer kvaliteten på forvaltningen av innskuddsressurser og reviderer tilnærmingene som ligger til grunn for dannelsen av en innskuddspolitikk, som bør ta hensyn til nye økonomiske forhold og behovene til økonomiske enheter, og overholde bankens overordnede utviklingsstrategi.
De siste årene har bankeksperter notert den økende innflytelsen fra innskuddspolitikken til kommersielle banker på utviklingen av deres aktiviteter. Samtidig svekker den utilstrekkelige utviklingen av det teoretiske grunnlaget for dannelsen, problemer med praktisk implementering og metoder for å vurdere innskuddspolitikken dens innvirkning på å forbedre de kvantitative og kvalitative indikatorene for funksjonen til kommersielle banker og banksystemet som helhet. .
Under disse forholdene er den komplekse utviklingen av teoretiske og praktiske spørsmål som avslører alle aspekter av innskuddspolitikken til en forretningsbank av spesiell relevans.
I sin studie stolte forfatteren på den teoretiske utviklingen til en rekke fremtredende forskere innen bank: Yu.A. Babicheva, G.N. Beloglazova, E.N. Vasilishen, E.P. Zharkovskaya, E.F. Zhukova, L.P. Krolivetskaya, V.I. Kolesnikova, G.G. Korobova, O.I. Lavrushina, G.S. Panova, A.M. Tavasieva, K.R. Tagirbekov.
De vitenskapelige arbeidene til ledende utenlandske forskere som har gitt et betydelig bidrag til utviklingen av det teoretiske grunnlaget for organiseringen av bankvesenet har blitt studert: D.D. Van Hoose, E.J. Dolan, R. Kotter, R. . Miller, P.S. Rose, E. Reid, J.F. Sinkiml. I den innenlandske litteraturen, studier av kredittpolitikken til kommersielle banker, er sparepolitikken til følgende forskere kjent: E.A. Bibikova, G.S. Panova, V.G. Chaplygin, V.A. Shapovalov. Studiet av verkene til disse og andre forfattere viste at spørsmålene knyttet til studiet av det teoretiske grunnlaget for innskuddspolitikken til en forretningsbank, den nåværende praksisen for implementeringen ikke er tilstrekkelig utviklet, det er ingen metoder for å vurdere innskuddspolitikken til en kommersiell bank og analysere dens innskuddsportefølje, som tillater en omfattende gjennomgang og analyse av innskuddsaktiviteten til banken, bestemmer måter å påvirke innskuddsressurser og relasjoner angående deres dannelse for å oppnå strategiske og taktiske mål. Derfor bestemte den teoretiske og anvendte utviklingen av problemet med dannelse, implementering og evaluering av innskuddspolitikken til en forretningsbank valget av emnet, målene og målene for studien.
Formålet med denne studien er å utvikle grunnlaget for utformingen og implementeringen av innskuddspolitikken til en forretningsbank.
For å nå dette målet ble følgende oppgaver satt og implementert:
Vurder det konseptuelle apparatet om forskningsspørsmål;
Bestem målene og målene for innskuddspolitikken til en forretningsbank;
Å identifisere faktorene som bestemmer innskuddspolitikken til en forretningsbank;
Klassifisere innskudd for å studere emnesiden av implementeringen av innskuddspolitikken til en kommersiell bank;
Å studere funksjonene ved dannelsen av ressurser av kommersielle banker og hovedtrendene i utviklingen av innskuddsmarkedet i Den russiske føderasjonen;
Formulere prinsippene for innskuddspolitikken til en forretningsbank;
Utvikle en prosedyre for dannelsen av innskuddspolitikken til en forretningsbank;
Emnet for studien er de økonomiske og organisatoriske relasjonene som utvikler seg i prosessen med dannelse, implementering og evaluering av innskuddspolitikken til en kommersiell bank.
Formålet med forskningen er dagens praksis med utforming og implementering av innskuddspolitikk av kommersielle banker.
Det teoretiske og metodiske grunnlaget for diplomarbeidet var verkene til ledende innenlandske og utenlandske eksperter, som avslørte mønsteret for utvikling av en markedsøkonomi, det grunnleggende om organisering og styring av virksomheten til en forretningsbank, økonomiske og organisatoriske aspekter ved dannelsen av bankpolitikk.
Arbeidet brukte føderale lover, regulatoriske rettsakter fra den russiske føderasjonen knyttet til virksomheten til kommersielle banker, materialer fra vitenskapelige konferanser og seminarer om emnet som studeres, materiale fra tidsskrifter, publiserte data og regnskapsrapporter fra kommersielle banker i Tyumen-regionen, samt informasjon fra offisielle nettsteder om sosiale spørsmål, økonomisk utvikling av den russiske føderasjonen, bankvirksomhet på Internett.
Studien er basert på bruk av statistiske og analytiske prøver, samt på bruk av grupperingsmetode, kostnad og komparativ analyse i henhold til den dynamiske tilstanden til de studerte indikatorene.
Den vitenskapelige nyheten til de oppnådde resultatene ligger i en omfattende studie av innskuddspolitikken til en kommersiell bank, målene og målene for dens utvikling og implementering, i utviklingen av praktiske tilnærminger for å vurdere innskuddspolitikken og analysere innskuddsporteføljen til en kommersiell bank. bank. De viktigste elementene i vitenskapelig nyhet er som følger:
1) innholdet i begrepene «innskudd», «innskuddspolitikk for en forretningsbank» og «innskuddsportefølje til en forretningsbank» er avklart; begrunnet behovet for å vurdere innskuddet, under hensyntagen til innskyternes behov, juridiske normer som styrer forholdet mellom banken og innskyteren, egenskapene til midler på innskuddskontoer;
2) spesifikke prinsipper for innskuddspolitikken til en forretningsbank er formulert: tilstrekkelig med ressurser, stabilitet og stabilitet til innskuddskilder, lønnsomhet for innskuddsforhold, sikkerhet for investeringer, differensiert tilnærming, som gjenspeiler bankpolitikken;
3) foreslått en prosedyre for utforming av innskuddspolitikken til en forretningsbank, inkludert: å sette mål og mål for innskuddspolitikken til en forretningsbank; opprettelse (justering) av organisasjonsstrukturen til en forretningsbank; organisering av innskuddsprosessen; organisering av styring og kontroll i prosessen med innskuddsoperasjoner;
4) Det er utviklet en metodikk for å analysere innskuddsporteføljen til en forretningsbank, tatt i betraktning de grunnleggende egenskapene til et innskudd og innskuddsoperasjoner, som gjør det mulig å evaluere innskuddsporteføljen fra et synspunkt om diversifisering, stabilitet og verdi.
Den praktiske betydningen av oppgaven er å bruke resultatene av studien i virksomheten til en forretningsbank for å utvikle grunnlaget for dannelse, implementering og evaluering av innskuddspolitikken til en forretningsbank. Hovedideene til studien, dens konklusjoner og anbefalinger er formulert under hensyntagen til muligheten for praktisk implementering.
Den utviklede metodikken for å evaluere innskuddspolitikken og metodikken for å analysere innskuddsporteføljen til en kommersiell bank brukes i arbeidet til uavhengige banker i Tyumen-regionen - Khanty-Mansiysk-filialen til OAO Zapsibkombank.
Oppgaven består av en introduksjon, tre kapitler, en konklusjon, en referanseliste, søknader.
KAPITTEL 1. TEORETISK GRUNNLAG FOR UTFORMING AV INNSKUDSPOLITIKKEN TIL EN KOMMERSIELL BANK
1.1 Essensen og rollen til innskuddspolitikken til en forretningsbank
Vellykket utvikling og effektiv funksjon av en forretningsbank kan ikke sikres uten en detaljert og økonomisk begrunnet innskuddspolitikk som tar hensyn til spesifikasjonene til virksomheten til kredittinstitusjonen selv og dens kunder, de valgte prioriteringene for videre vekst og forbedring av kvaliteten indikatorer for bankens virksomhet, og de sosioøkonomiske forhold som bankvirksomheten utføres under.
Før du avslører innholdet i konseptet "innskuddspolitikk til en forretningsbank", er det nødvendig å vurdere hvordan dets bestanddeler av konseptet "innskudd", "innskuddsoperasjoner" og "politikk".
Innskuddet er den grunnleggende komponenten i definisjonen av "innskuddspolitikk" - for hvilken banken utfører innskuddsaktiviteter og gjennom utseendet som innskuddsprosessen er mulig, dvs. konsekvent utførte handlinger av bankens ansatte for å tiltrekke midler til innskuddskontoer.
Begrepet "innskudd" kommer fra det latinske ordet dep-situm, som i oversettelse betyr en ting avsatt. I ordboken over økonomiske termer anses innskuddet veldig bredt, som:
1) kontantinnskudd i banker (bankinnskudd);
2) verdipapirer og midler overført for oppbevaring til en kredittinstitusjon;
3) bidrag av midler til forskjellige institusjoner, gjort som betalinger, for å sikre den nødvendige betalingen;
4) oppføringer i bankbøker som inneholder eller bekrefter kundekrav mot banken.
Et innskudd er penger som overføres av juridiske personer og enkeltpersoner i nasjonal og utenlandsk valuta til en bank for midlertidig bruk, samtidig som innskyternes rett til å disponere over dem opprettholdes i samsvar med kontoregimet og banklovgivningen, hvoretter banken påtar seg forpliktelser til å returnere og betale de beløpene avtaleprosent.
Denne definisjonen av et innskudd lar oss snakke om innskuddspolitikken i forhold til behovene til bankens kunder og dannelsen av strukturen til innskuddsbasen ut fra det nødvendige forholdet mellom innskudd av forskjellige typer.
Bankens forhold til innskytere og eiere av bankkonti (oppgjør, brukskonto) har et annet rettslig grunnlag; innskuddsavtaler (under en bankinnskuddsavtale).
I lys av det foregående, i denne studien, når konseptet med "innskuddspolitikk for en kommersiell bank" avsløres, vil bare innskudd mottatt av banken under innskuddsoperasjoner bli betraktet som instrumenter for å tiltrekke midler fra juridiske enheter og enkeltpersoner.
Innskuddspolitikken til en forretningsbank er en integrert del av bankpolitikken som helhet og bør ikke betraktes isolert, men med tanke på innflytelsen, gjensidig avhengighet av alle elementer i bankpolitikken.
I moderne økonomisk litteratur er det etter vår mening tre tilnærminger til definisjonen av begrepet "innskuddspolitikk til en forretningsbank".
Den første tilnærmingen innebærer å vurdere innskuddspolitikken som en integrert del av ansvarsstyringssystemet (innsamlede midler).
Så ifølge O.M. Bogdanova og E.N. Vasilishena innskuddspolitikk med renter.
Dette synspunktet innebærer å ta hensyn til innskuddspolitikken i systemet med tiltak for å styre bankens gjeld og likviditet, hvis formål er å minimere risikoen ved dannelsen av innskuddsporteføljen (diversifisering av innskudd), renterisiko. og likviditetsrisiko (balanse av bankens innskudd og eiendeler i form av vilkår, beløp og renter) . De vitenskapelige studiene til forfatterne, hvis mening ble uttrykt ovenfor, inneholder ikke en detaljert analyse av innskuddspolitikken, men aspektet ved bankansvarsstyring som de berørte i sine arbeider, fortjener oppmerksomhet og ytterligere studier.
Betraktning av innskuddspolitikken som en av komponentene i ansvarsstyringen er ikke urimelig, siden styring av passiv drift i vid forstand er en aktivitet knyttet til å tiltrekke midler fra innskytere og andre kreditorer og bestemme passende kombinasjon av finansieringskilder for en gitt bank. I en snevrere forstand refererer passiv forvaltning til aktiviteter rettet mot å dekke likviditetsbehov ved aktivt å søke lånte midler etter behov.
Merknaden til P.S. Rose på styringseffektiviteten til bankledelsen.
Meningene til økonomer gitt ovenfor om styring av passive operasjoner (innsamlede midler), selv om de ikke inneholder konseptet om en innskuddspolitikk, indikerer faktisk dens mål, det vil si hva bankene streber etter, hva som må implementeres.
Essensen av den andre tilnærmingen er å betrakte innskuddspolitikken som en integrert del av bankens kredittpolitikk. Denne tilnærmingen følges av G.S. Panov, som ga det viktigste bidraget til studiet av det teoretiske og praktiske grunnlaget for innskuddspolitikken. Innskuddspolitikken, etter hennes mening, som en integrert del av bankens kredittpolitikk som helhet, er en bankpolitikk for å tiltrekke midler til innskudd og effektivt forvalte dem. Angivelsen av at innskuddspolitikken er en del av bankens kredittpolitikk strider mot hvilke elementer av bankpolitikken den fastsetter. Som en del av bankpolitikken til G.S. Panova trekker frem blant annet en innskuddspolicy og en kredittpolicy. I samsvar med denne tilnærmingen avsløres essensen av kredittpolitikken som bankens strategi og taktikk for å tiltrekke ressurser på tilbakebetalingsbasis og investere dem i form av utlån til bankens kunder.
La oss prøve å finne ut hva denne tilnærmingen er basert på. Resonnementets logikk kommer fra den allment aksepterte forståelsen av kreditt som bevegelsen av den utlånte verdien. I praksis kan bevegelsen av den utlånte verdien ta enten form av et lån eller et lån, det vil si at de er som to varianter av en helhet - et lån, som har to forskjellige manifestasjoner.
Dermed er bankens kreditt- og innskuddspolitikk enhetlig, samtidig som bankens likviditet tjener.
Enig med G.S. Panova på spørsmålet om et enkelt generisk grunnlag for innskudd og kreditt, bør det bemerkes at innskudds- og kredittoperasjoner er vesentlig forskjellige. Deres forskjeller er åpenbare både i prosessen med å organisere operasjoner, og når det gjelder deres rolle i økonomien og betydning for banken.
I tillegg, når vi gjennomfører en innskudds- og kredittpolicy, settes det ulike mål (hvis vi vurderer hver policy separat). Globalt er all virksomhet i banken rettet enten mot å generere inntekter, maksimalt mulig, eller skal bidra til å generere inntekter. Selvfølgelig skal man være enig med G.S. Panova at innskudds- og kredittvirksomhet, inkludert overholdelse av vilkår og beløp, påvirker bankens likviditet.
Vi bemerket at innskuddsoperasjoner er grunnlaget for dannelsen av bankressurser som brukes av banken når de utfører aktive operasjoner, og dette er ikke bare utlån, men også investeringer i verdipapirer, deltakelse i kapitalene til forskjellige foretak og organisasjoner, etc. Å koble innskuddspolitikken utelukkende med bankens kredittpolicy fremstår derfor som ensidig. Med tanke på bankpolitikken i denne artikkelen, bemerket vi den gjensidige avhengigheten av alle dens elementer.
Den tredje tilnærmingen - det gjenspeiles i verkene til G.N. Beloglazova,
Innskuddspolitikken til en kommersiell bank, ifølge L. A. Gurina, er en policy for å tiltrekke innskyters midler i innskudd og for å effektivt styre tiltrekningsprosessen. Innskuddspolitikken inkluderer strategien og taktikken til banken for å tiltrekke seg bankressurser.
Dette synspunktet ser ut til å være det mest nøyaktige, siden det vurderer innskuddspolitikken i forbindelse med bankpolitikken, det vil si med en egen prosess for å tiltrekke bankressurser, uten å vise et klart forhold til politikken for plassering.
Behovet for å utvikle en innskuddspolitikk er uttrykt av LP Krolivetskaya, ifølge hvilken innskuddspolitikken til en bank er hoveddokumentet som regulerer prosessen med å tiltrekke midlertidig gratis midler i kommersielle banker, bedrifter, organisasjoner og befolkningen i forskjellige typer innskudd ( innskudd). Innskuddspolitikken bør være basert på dokumenter som definerer hovedretningene og betingelsene for plassering av tiltrukket midler, for eksempel "Kredittpolitikk", "Investeringspolicy" .
Oppfatningen til ovennevnte forfatter synes å være svært rimelig, siden bankens strategi for å skaffe midler bør være i samsvar med bankens policy for å drive aktiv drift, først og fremst kreditt og investeringer. I tillegg innebærer innskuddspolitikken utvikling av regelverk for organisering av innskuddsvirksomhet, fastsettelse av mål for å tiltrekke midler fra juridiske personer og enkeltpersoner, prinsippene for innskuddsvirksomhet, en kombinasjon av metoder for å tiltrekke og plassere midler, og oppnå en effektiv kombinasjon av ressurser.
I det anvendte aspektet er innskuddspolitikken nødvendig for å løse problemene definert av bankpolitikken som helhet.
Basert på det foregående bør definisjonen av en innskuddspolicy inneholde følgende elementer:
Innskuddspolitikken til en forretningsbank er et sett med prinsipper, metoder og måter for å implementere konsekvent relaterte handlinger for å skaffe midler i innskudd (innskudd) på tilbakebetalingsbasis og effektivt administrere dem for å sikre funksjon og utvikling av banken.
Denne definisjonen lar oss vurdere innskuddspolitikken i bred og snever forstand. I vid forstand betraktes innskuddspolitikken fra en forretningsbanks ståsted i forhold til kunder hvis midler den forvalter på tilbakebetalingspliktig basis (kategorier av innskytere som innskuddspolitikken vil være rettet mot; prioritering av å jobbe med juridiske enheter eller enkeltpersoner , etc.). Innskuddspolitikken tillater banker å rasjonelt organisere og regulere forhold til kunder, administrere prosessen med å tiltrekke midler til innskuddskontoer. Når en bank utarbeider en innskuddspolicy, må den ta hensyn til interessene til ulike kundegrupper: juridiske personer og enkeltpersoner. Ved å utvikle innskuddsoperasjoner bør en forretningsbank fokusere på kundenes behov innen banktjenester, uten å glemme sine egne interesser.
Analysen av faktorene lar oss konkludere med at innskuddspolitikken til banken gjenspeiler prioriteringene til både den nasjonale og individuelle politikken til banken.
Et av de viktige spørsmålene i utviklingen av en innskuddspolitikk og organiseringen av innskuddsprosessen er spørsmålet om restriksjoner på innskuddspolitikken til en forretningsbank, som forstås som en viss tillatt grense for banken for å tiltrekke seg midlertidig frie midler på juridiske personer og enkeltpersoner i innskudd.
Spørsmålet om innskuddspolitiske begrensninger er ikke i konflikt
Etter vår mening kan følgende begrensninger på innskuddspolitikken skilles
Banker opererer i et skiftende marked og et konkurransemiljø, noe som innebærer at det eksisterer økonomiske restriksjoner som påvirkes av tilbud og etterspørsel i innskuddsmarkedet, samt evnene til banken selv og prioriteringene til innskuddspolitikken.
Interne restriksjoner på innskuddspolitikken bestemmes av kategorien til kunden som banken etablerer økonomiske relasjoner med. Det er mulig å skille ut hovedkategorien av investorer som deres egen markedsføringsstrategi utvikles for. Visse kategorier av innskytere (store bedriftskunder, bankmedlemmer) kan være underlagt restriksjoner på å tiltrekke seg innskudd i form av beløp og renter. Fastsettelse av grenser for innhenting av midler for alle kategorier av kunder eller for individuelle grupper, inkludert bankfilialer, gjør det mulig å minimere innskudds- og renterisiko.
Et av stadiene i dannelsen av innskuddspolitikken til en forretningsbank er organiseringen av styring og kontroll i prosessen med innskuddsoperasjoner. Denne omstendigheten antyder en vurdering av innskuddspolitikken til en forretningsbank.
I den økonomiske litteraturen er spørsmålene om å evaluere innskuddspolitikken til en forretningsbank blant de uutforskede, og krever deres teoretiske forståelse og utvikling av praktiske teknikker for å evaluere og analysere resultatene av bankens aktiviteter i å danne en innskuddsbase, administrere innskuddsressurser og bestemme effektiviteten av bruken deres, samt utvikle grunnleggende anbefalinger for ytterligere forbedring av innskuddspolitikken for å utvikle banken.
Etter vår mening bør hver kredittorganisasjon utvikle og godkjenne av det styrende organet et spesielt dokument "Deposit Policy".
Forskriftens vedlegg 2 inneholder en liste over hovedspørsmål knyttet til gjennomføring av internkontroll, som kredittinstitusjonen skal vedta interne dokumenter på, herunder «Innskuddspolitikken» . På denne måten. Bank of Russia, som innser viktigheten av dannelsen av innskuddsbasen til kommersielle banker, forplikter faktisk sistnevnte til å vedta et dokument som definerer innskuddspolitikken.
For forretningsbanker som har utviklet og godkjent et slikt dokument, foreslås forfatterens metodikk "Vurdering av innskuddspolitikken til en forretningsbank". Denne metodikken var basert på forfatterens teoretiske forskning i oppgavens første kapittel om begrepet en banks innskuddspolitikk og faktorene som bestemmer den, samt prosedyren for utforming av en forretningsbanks innskuddspolitikk, presentert i andre kapittel.
Ved bruk av denne teknikken kan brukeren være
Metodikken sørger for å vurdere innskuddspolitikken til en forretningsbank ved å gå gjennom en rekke stadier (fig. 4). Innholdet i hvert trinn er presentert i tabell 2.1.
På det første stadiet - "Vurdering av de organisatoriske aspektene ved innskuddspolitikken til en kommersiell bank" - blir tilstedeværelsen i banken vurdert:
Innskuddspolitisk dokument som inneholder målene og målene for innskuddspolitikken, bankens strategi og virkemidler for gjennomføringen av den;
Interne prosedyrer og forskrifter som følger med prosessen med å tiltrekke midler til innskuddskontoer, nemlig: forskrifter om innskudd fra juridiske personer, forskrifter om innskudd fra enkeltpersoner, instruksjoner om prosedyre for å foreta innskuddstransaksjoner med juridiske personer, instruksjoner om prosedyre for å foreta innskuddstransaksjoner med enkeltpersoner;
Avdelinger og styringsorganer involvert i analysen av innskuddsporteføljen og forvaltningen av innskuddsressurser, utøver kontroll og ansvarlig for gjennomføringen av relevante beslutninger;
En informasjonsdatabase som bankens ledelse og andre ledere (avdelingsledere) på grunnlag av kan vurdere konsekvensene av vedtak, deres egnethet til bankens behov og markedskrav.
Tabell 2.1
Kjennetegn på de enkelte stadier av vurdering av innskuddspolitikken til en forretningsbank
En vurdering av de organisatoriske aspektene ved den implementerte innskuddspolitikken til en forretningsbank gjør det mulig å få informasjon om samsvar med den utviklede innskuddspolitikken til banken, presentert i form av en pakke med dokumenter kalt "Deposit Policy Guide", med den faktiske situasjonen i praksis og oppgavene som løses.
En vurdering av de organisatoriske aspektene ved den implementerte innskuddspolitikken til en forretningsbank utføres årlig under veiledning av nestlederen i styret i banken som er ansvarlig for å skaffe ressurser og likviditet med utnevnelse av personer (fortrinnsvis inkludert i eiendelen og ansvarsstyringsutvalg, spesialister fra internkontrollavdelingen) ansvarlig for innsamling og oppsummering av informasjon , samt for å gi en rapport om resultatene av den implementerte innskuddspolitikken til styrelederen i banken (styret i banken).
Vurderingen av de organisatoriske aspektene ved den implementerte innskuddspolitikken til en forretningsbank utføres på grunnlag av svar på følgende spørsmål utviklet av forfatteren:
1. Har en forretningsbank en strategi godkjent av styrets leder (styret) innen bankens innskuddsvirksomhet (heretter kalt Strategien) og samsvarer den med de generelle strategiske målene for banken og dens bankvirksomhet Politikk?
2. Under utviklingen av strategien, evaluerte kredittinstitusjonen sin
Gjennomføre SWOT - analyse og utvikling av strategien?
3. Definerer strategien bankprodukter, operasjoner, aktivitetsområder der banken forventer å oppnå fordeler i forhold til konkurrenter, samt rekkefølgen for implementering av de planlagte planene, tatt i betraktning sammenkoblingen av strategiske beslutninger angående:
4. Definerer dokumentet om innskuddspolitikken til banken metodene som kredittinstitusjonen har til hensikt å oppnå suksess (mer effektiv bruk av eksisterende muligheter, kapitalvekst, økning i ressursgrunnlaget, økning i antall innskytere, utvikling av det territorielle nettverket, inkludert gjennom opprettelse av filialer , tilleggskontorer, innskuddskasser (utenfor kassen), etc.)?
5. Tar dokumentet om bankens innskuddspolicy hensyn til detaljene ved funksjonen til filialer (ekstra kontorer) som ligger utenfor hovedbankens beliggenhet, som påvirker markedsføringsstrategien?
6. Har kredittinstitusjonen en dokumentert handlingsplan definert av innskuddspolicyen?
7. Overvåker kredittinstitusjonen jevnlig graden av oppnåelse av målene og målene som er satt i innskuddspolitikken?
8. Blir planene utarbeidet av kredittinstitusjonen for å nå målene definert av innskuddspolitikken iverksatt?
9. Har kredittinstitusjonen utarbeidet handlingsplaner i tilfelle uforutsette omstendigheter som kan provosere tap av likviditet og soliditet, ha en betydelig negativ innvirkning på kapital og/eller økonomiske resultater?
10. Har kredittinstitusjonen avdelinger (tjenestemenn) som er ansvarlige for å analysere innskuddsporteføljen og evaluere bankens innskuddspolitikk?
11. Har kredittinstitusjonen rapportene som brukes av organisasjonen om tilstanden til kredittinstitusjonen, forholdet mellom eiendeler og gjeld, risikoen tatt?
12. Har kredittinstitusjonen interne dokumenter om organiseringen av innskuddsprosessen, risikostyring som er iboende i kredittinstitusjonens innskuddsaktiviteter (innskudd, renter, likviditetsrisiko, operasjonell), samt en prosedyre for å overvåke overholdelse på en daglig grunnlag med obligatoriske standarder, interne restriksjoner på innskuddsvirksomhet?
13. Har kredittinstitusjonen formaliserte prosedyrer for å vurdere den potensielle innvirkningen på depotvirksomheten til kredittinstitusjonen av en rekke spesifiserte endringer i risikofaktorer som tilsvarer eksepsjonelle, men sannsynlige hendelser (massiv utstrømning av innskyteres midler)?
Positive svar på spørsmålene ovenfor lar oss snakke om den gode organisatoriske støtten til den implementerte innskuddspolitikken.
Negative svar på noen av spørsmålene ovenfor er grunnlaget for at bankens ledelse (avdelingsledere) tar kontroll over eliminering av identifiserte mangler og/eller vurderer muligheten for å gjøre justeringer i bankens innskuddspolitikk.
Den første fasen avsluttes med gjennomføringen av resultatene av vurderingen av de organisatoriske aspektene ved innskuddspolitikken i form av et dokument som inneholder manglene identifisert under vurderingen, samt de planlagte tiltakene for å eliminere disse manglene, som indikerer spesifikke tidsfrister og personer som er ansvarlige for gjennomføringen av nødvendige handlinger.
Når konklusjonen formuleres, bør det rettes spesiell oppmerksomhet mot å finne ut årsakene til avviket mellom de faktisk brukte i praksis interne bankdokumentene om organiseringen av innskuddsprosessen, utført av funksjonene til bankens avdelinger, og innskuddspolitikken som er utviklet. av banken.
Den andre fasen av vurderingen av innskuddspolitikken til en forretningsbank er analysen av innskuddsporteføljen til en forretningsbank.
Den vellykkede funksjonen og utviklingen av banken avhenger i stor grad av etter vedtakelsen av alle ledelsesbeslutninger.
Det skal bemerkes at i den russiske praksisen med å analysere bankaktiviteter, er det ingen uavhengige metoder for å analysere en banks innskuddsportefølje. Det er metoder for å analysere ressursbasen, som bankene utvikler uavhengig, og innenfor deres rammer kan de bestemme retningene for å analysere innskuddsporteføljen, under hensyntagen til de spesifikke aktivitetene deres og egenskapene til deres operasjoner.
Hvordan man analyserer innskuddsporteføljen er ikke studert i detalj i den økonomiske litteraturen. Så M.A. Pomorina berører spørsmål om operasjoner. En rekke forfattere viser behovet for en analyse av passiv drift (bankens ressursgrunnlag) og tilbyr hensiktsmessige metoder. Som en del av analysen av bankens ressurser har G.S. Panova og O.V. Kotin foreslår å analysere innskuddsporteføljen etter temaene tiltrekning og det haster med å investere midler fra investorer. De fleste av forfatterne, blant dem S.Yu. Buevich, O.G. Korolev, E.B. Shirinskaya, som snakker om analysen av passive operasjoner eller innskuddsoperasjoner, fokuserer utelukkende på stabiliteten og kostnadene for innsamlede midler (innskudd), samt effektiviteten av ressursbruk. Men gitt variasjonen av innskudd og spesifikke økonomiske relasjoner som utvikler seg under innskuddsoperasjoner, i studiet av bankaktiviteter generelt og indikatorer som gjør det mulig å vurdere kvaliteten på innsamlede midler (bankforpliktelser), spesielt analysen av innskuddet portefølje bør innta en spesiell plass. Behovet for en slik analyse bekreftes av en av hovedkonklusjonene fra analysen av ressursbasen og innskuddsvirksomheten til kredittinstitusjoner i Den russiske føderasjonen, utført i det andre kapittelet av studien, at andelen av innskudd i det totale gjeldsvolumet til banksektoren øker.
I teoretiske termer stoler forfatteren også på konklusjonene i det første kapittelet av studien angående emnesiden for implementeringen av bankens innskuddspolitikk, dvs. bestemmelsen av den nødvendige kombinasjonen av innskudd av forskjellige typer (nivået på tiltrukket innskudd , tidspunktet for deres tiltrekning, kostnadene for innskudd) i forbindelse med forvaltningen av mobiliserte ressurser, og i metodologisk plan - på tidligere utført forskning av spesialister innen bank om vurdering av bankens ressursbase.
Metodikken for å analysere bankens innskuddsportefølje er et resultat av et søk etter den mest hensiktsmessige måten å vurdere nøyaktigheten av de implementerte strategiske målene og målene for bankens innskuddspolitikk.
Da forfatteren utviklet en metodikk for å analysere innskuddsporteføljen til en bank, gikk forfatteren ut fra følgende bestemmelser:
Analysen av bankens innskuddsportefølje er utført for å:
Analysen av innskuddsporteføljen, basert på de grunnleggende egenskapene til innskudds- og innskuddsvirksomheten, utføres på følgende områder (fig. 1):
Analyse på de ovennevnte områdene kan bare utføres hvis banken har et velfungerende system med analytisk informasjon.
Ris. 1. Hovedretningene for analysen av innskuddsporteføljen til en forretningsbank
Analysen av verdien av innskuddsporteføljen begynner med å studere dynamikken i bankens renteutgifter på forpliktelser (innhentede og lånte midler) generelt og etter typer innskuddsressurser, deretter bestemmes den nominelle og reelle verdien av innskudd etter kategorier av innskytere. .
Grunnlaget for å beregne den reelle verdien av innskuddsressursene er deres nominelle verdi.
Gjennomsnittlig pålydende verdi av innskuddsressurser er definert som forholdet mellom bankens utgifter på innskuddskontoer, utstedte innskudds- og sparebevis (påløpte og betalte renter) og gjennomsnittlig verdi av saldo på tilsvarende kontoer av innskuddsressurser.
På slutten av analysen av innskuddsporteføljen, tatt i betraktning resultatene oppnådd i løpet av analysen, samt de viktigste kvalitative egenskapene til innskuddsporteføljen, gis vurderingen (tabell 2.12).
Volumet og strukturen til innskuddsporteføljen må møte bankens behov ved plassering av ressurser, inkludert spesifiserte parametere (målindikatorer) for videre forvaltning.
I henhold til metodikken for å vurdere innskuddspolitikken til en forretningsbank, gis vurderingen av tilstrekkeligheten av innskuddsressurser tiltrukket av en forretningsbank på tredje trinn.
Tabell 2.2
Verdivurdering av innskuddsporteføljen til en forretningsbank
Generelt blir vurderingen av tilstrekkeligheten av innskuddsressurser utført i løpet av kontroll over oppfyllelsen av planlagte indikatorer etablert for innskuddsoperasjoner, under hensyntagen til de generelle målene for forvaltning av innskuddsressurser.
Under forvaltning av innskuddsressurser bør etter vår mening forstås som et sett med handlinger rettet mot å danne en innskuddsportefølje som møter bankens behov innen plassering av innskuddsressurser, sikre likviditet og et akseptabelt lønnsomhetsnivå.
Når en banks innskuddspolitikk vurderes, kan informasjon om virkningen av tilstanden til ressursforvaltningen for innskudd på dagens aktiviteter i de strukturelle avdelingene til en kredittinstitusjon være viktig. Slik informasjon kan gis av internkontrolltjenesten.
Hovedmålene som bestemmer behovet for innskudd for den kommende perioden (år, halvår, kvartal, måned) er:
Det første som avgjør behovet for innskudd er å sikre prosessen med å plassere midler i sin helhet med innskuddsressurser, med andre ord kontinuerlig gjennomføring av aktiv drift som genererer inntekter. Fra vårt ståsted kan to tilnærminger brukes for å løse dette problemet. Den ene er basert på de planlagte indikatorene for utvikling av aktiv drift for kommende periode og innebærer etablering av konkrete mål for å øke det totale volumet av tiltrukket ressurser og spesielt innskuddsressurser. Samtidig er strukturen til innskuddsporteføljen planlagt på forhånd, noe som fører til en viss justering av taktikken som brukes av banken i prosessen med å organisere og gjennomføre innskuddsoperasjoner, markedsføringsstrategi.
En annen tilnærming er basert på en av de viktigste oppgavene til banken - å minimere kostnadene ved å tiltrekke midler til innskuddskontoer og samtidig sikre den nødvendige strukturen i innskuddsporteføljen etter kundekategorier, vilkår og typer innskudd. Til syvende og sist løses problemet med den nødvendige mengden innskuddsressurser for implementering av planer for utvikling av bankvirksomhet til minimale kostnader.
Den andre tingen som bestemmer behovet for innskuddsressurser er å opprettholde bankens likviditet, det vil si dens evne til å sikre rettidig og fullstendig oppfyllelse av dens monetære og andre forpliktelser som oppstår fra transaksjoner ved bruk av finansielle instrumenter på bekostning av eiendelene på avhending av banken eller ved å skaffe lån i kontanter.markedet, herunder interbankkredittmarkedet.
Avhengig av vilkårene som bankinnskuddsavtalen ble inngått under, må banken være klar til å returnere midlene på etterspørsel (anfordringsinnskudd og termininnskudd fra enkeltpersoner) eller etter utløpet av perioden fastsatt i avtalen eller forekomsten av forholdene avtalefestet (innskudd gjort under andre returbetingelser).
Å opprettholde likviditeten på et nivå som er akseptabelt for banken kan sikres ved å:
I teori og praksis vurderes bankens likviditet i sammenheng med lønnsomhet. I prosessen med kapitalforvaltning står banker nesten alltid overfor dilemmaet "lønnsomhet - likviditet". Vi snakker om hovedproblemet som enhver økonomisk aktør (inkludert en bank) må løse når de inngår en avtale, utfører enhver finansiell transaksjon, nemlig valget av forholdet mellom inntekt og risiko. Banken kan med andre ord oppleve spenninger i likviditeten, ikke bare på grunn av innskyternes oppførsel (i dette tilfellet er dette bare en av de mulige problematiske situasjonene), men også i stor grad på grunn av valget av den mest hensiktsmessige løsningen når setter lønnsomhet-likviditetsdilemmaet i sammenheng med bankstrategier og -taktikker.
Dermed er styringen av innskuddsressurser til en kommersiell bank, tiltrukket i tilstrekkelig mengde, designet for å sikre maksimal effektivitet av bruken.
Den fjerde fasen av å evaluere innskuddspolitikken til en forretningsbank er å bestemme effektiviteten av bruken av innskuddsressurser.
Det er mulig å snakke om å oppnå effektivitet i bruken av innskuddsressurser bare hvis: likviditeten opprettholdes på et akseptabelt nivå for banken; hele settet med innskuddsressurser brukes og det sikres høy lønnsomhet (gevinst på investerte innskuddsressurser).
Ved å opprettholde likviditeten på et nivå som er akseptabelt for banken, kan banken:
Bruken av hele settet av innskuddsressurser som en nødvendig forutsetning for å sikre effektiv bruk av innskuddsressursene synes å være svært viktig, siden innskuddsgrunnlaget opprinnelig var tenkt plassert i inntektsgivende eiendeler. I denne forbindelse haster spørsmålet om vilkårene for investering av innskuddsressurser og renter på lån spesielt. Sistnevnte forhold er direkte relatert til ressurskostnadene, samt fastsettelse av de planlagte kostnadene for å sikre driften av banken, det planlagte lønnsomhetsnivået for bankens kredittvirksomhet med minimal risiko, og risikopremien.
Som kjent bør tidspunktet for plassering av ressurser samsvare med tidspunktet for innhenting av midler til bank- og innskuddskontoer, noe som er ekstremt viktig for å håndtere ressurser og risiko, inkludert likviditetsrisiko. Med stabil funksjon av økonomien (derav alle økonomiske enheter), banksystemet (systemisk krise er ekskludert), et høyt ledelsesnivå i banken (forvaltning av aktiva og gjeld, risiko) og et velfungerende analysesystem og informasjonsstøtte for aktivitetene til ulike divisjoner av banken, er det mulig å transformere ressurser, totalt sett, innskuddsressurser (plassering av bankressurser i eiendeler med lengre løpetid enn varigheten av deres attraksjon).
Dermed kan bankens innskuddspolitikk foredles på grunnlag av en analyse av oppfyllelsen av oppgavene den er pålagt og den stadig skiftende markedssituasjonen. Derfor er det viktig at metodene og metodene for å implementere innskuddspolitikken (banktaktikken) er tilstrekkelig justert, konkretiserer og tydeliggjør bankens innskuddsvirksomhet.
De siste årene har Russland opprettholdt en stabil økonomisk situasjon. Den var preget av fortsatt vekst i produksjonen av varer og tjenester, ekte pengeinntekter til befolkningen og investeringer i anleggsmidler. Det føderale budsjettet ble redusert til et overskudd. Til tross for overskridelse av inflasjonsmålet som ble satt for året i 2008, var veksten i konsumprisene lavere enn i 2007.
Volumet av BNP økte med 7,1 % sammenlignet med året før. Både eksterne og interne faktorer bidro til den positive karakteren av økonomiske prosesser.
I 2008, til tross for stabil økonomisk vekst og et gunstig miljø i verdens råvaremarkeder, avtok vekstratene til de viktigste bankindikatorene.
Innskudd fra enkeltpersoner - innskudd og andre tiltrukket midler, innbyggere og ikke-innbyggere i den russiske føderasjonens valuta og utenlandsk valuta).
Beregningen av denne indikatoren inkluderer ikke midler fra individuelle gründere, valgmidler til enkeltpersoner, overføringer fra Russland og til Den russiske føderasjonen, uoppfylte renteforpliktelser, påløpte renter på innskudd registrert på separate kontoer, samt kontoer registrert i fellesskap for enkeltpersoner og for juridiske personer.
En analytisk gjennomgang av dynamikken til midler i regnskapet til enkeltpersoner er presentert i tabell. 3.1.
Tabell 3.1
Dynamikk av midler på kontoer til enkeltpersoner, (milliarder rubler)
| Indikatorer | 1.01.06 | 1.01.07 | 1.01.08 | 1.01.09 | 1.08.09 | |
| Midler på kontoer til enkeltpersoner - totalt | ||||||
| - i rubler | ||||||
| - i utenlandsk valuta | ||||||
| 1 | Innskudd av enkeltpersoner | |||||
| 1.1. | Innskudd av enkeltpersoner på forespørsel og for en periode | |||||
| opptil 30 dager | ||||||
| - i rubler | ||||||
| - i utenlandsk valuta | ||||||
| 1.2. | Innskudd fra enkeltpersoner for en periode på 31 dager til 1 år | |||||
| - i rubler | ||||||
| - i utenlandsk valuta | ||||||
| 1.3. | Innskudd av enkeltpersoner for en periode på mer enn 1 år | |||||
| - i rubler | ||||||
| - i utenlandsk valuta | ||||||
| 2 | Andre midler på kontoer | |||||
| Gjelder også: | ||||||
| 2.1 | Midler på individuelle kontoer | |||||
| gründere | ||||||
| Midler på kontoene til ikke-bosatte personer - | ||||||
| Total | ||||||
| Gjelder også: | ||||||
| Innskudd fra ikke-bosatte personer | ||||||
I begynnelsen av september 2009 plasserte befolkningen i den russiske føderasjonen 4 551,6 milliarder rubler på kontoene til russiske banker. Dette er 700 milliarder rubler. (5 %) mer enn ved inngangen til året.
Ved å analysere dynamikken i strukturen til innskudd fra individer, observerer vi at blant kortsiktige innskudd opptil 30 dager ble det notert en rask vekst i 2008 for rubelinnskudd. Det utgjorde 232 milliarder rubler. I første halvdel av 2009 stabiliserte veksten seg: i september ble det bare plassert 681,7 dråper. I 2008 var veksten i forhold til 2007 kun 4,6 %.
Resultatene av analysen av dynamikken til innskudd fra individer i en periode på 31 år - 709,9 milliarder rubler, mens befolkningen for hele 2008 bare deponerte 639,5 milliarder rubler på kontoene sine.
Analysere dynamikken i strukturen til innskudd av individer på langsiktige innskudd, over ett år, også bemerket en proporsjonal økning i utenlandsk valuta i lange perioder i de siste to årene, markering tid. I 2008 er det til og med en liten nedgang med 2,8 milliarder rubler. sammenlignet med 2007.
Oppsummerer resultatene av analysen av innskudd fra individer, kan vi formulere følgende konklusjoner: befolkningen investerer trygt sparepengene sine i mellomlangsiktige investeringer i rubler.
En av de viktigste kildene til dannelsen av ressursbasen til regionale banker er midler samlet inn av kredittinstitusjoner fra enkeltpersoner og juridiske enheter. Fra 1. januar 2009 ble 265,6 milliarder rubler plassert på kundeinnskuddskontoer.
Innskudd av individer vokste i et raskere tempo, i 2008 økte de med 30,7 % og utgjorde 155,9 milliarder rubler, hvorav 7,5 milliarder rubler ble tiltrukket av regionale banker utenfor regionen (fig. 8).
En analytisk gjennomgang av dynamikken til innskudd fra individer i regionale banker i Tyumen-regionen for 2002-2008 viser tydelig at fra år til år er det en jevn økning i bankinnskudd på grunn av innskudd fra befolkningen (tabell 3.2).
Tabell 3.2
Dynamikken til innskudd fra enkeltpersoner i regionale banker i Tyumen-regionen for 2002-2008, (millioner rubler)
| dato | Innskudd av enkeltpersoner |
| 01/01/2002 | |
| 01/01/2003 | |
| vekstrate (% for 2002) | |
| 01/01/2004 | |
| vekstrate (% for 2003) | |
| 01.01.2005 | |
| vekstrate (% for 2004) | |
| 01.01.2006 | |
| vekstrate (% for 2005) | |
| 01/01/2007 | |
| vekstrate (% for 2006) | |
| 01.01.2008 | |
| vekstrate (% for 2007) | |
| 01/01/2009 | |
| vekstrate (% for 2008) |
Hvis i 2002 innskuddene til enkeltpersoner utgjorde bare 2634,3 millioner rubler. deretter ved begynnelsen av 2009 utgjorde volumet av investeringer i regionale banker av befolkningen i regionen 64315,6 millioner rubler, som er nesten 25 ganger mer enn i 2002
Denne trenden vitner veltalende om den økende tilliten til befolkningen i Tyumen-regionen til banker. Den raskeste veksten av slik tillit ble observert de siste årene: 2006-2008. Spesielt i løpet av 2008 deponerte befolkningen 15554 millioner rubler.
Analysen av innskudd og innskudd fra fysiske personer viste at i 2008 var det totale antallet bankoperasjoner på innskudd og innskudd i regionen 132,813 millioner rubler. Dette er 14 milliarder rubler. mer enn i 2007. Regionale banker står for de største volumene av disse operasjonene: 56810,8 millioner rubler, litt mindre kontoer for den vestsibirske banken i Sberbank of Russia - 48193,6 millioner rubler. Tradisjonelt er den minste andelen okkupert av filialer av banker i andre regioner - 27809,2 millioner rubler.
Analysere strukturen til forekomster og forekomster i Tyumen-regionen, på
La oss analysere innskuddspolitikken til regionale forretningsbanker. I 2008 utgjorde volumet av innskudd i bankene i Tyumen-regionen 130 493 tusen rubler.
Dette er det høyeste tallet blant forretningsbankene i Ural Federal District. I Sverdlovsk-regionen var det totale volumet av innskudd 26% mindre, og i Chelyabinsk-regionen - nesten tre ganger mindre enn i Tyumen-regionen. Denne statistikken viser innskyternes økende tillit til lokale banker.
Dermed kan det direkte konkluderes med at
Finansmenn spår at 2009 vil styrke russernes tillit til bankinnskudd.
Khanty-Mansiysk-filialen til OAO Zapsibkombank er en regional kredittinstitusjon. Den eier for tiden følgende lisenser:
Bankens ledelse erklærer og følger følgende prinsipper i ledelsespraksis:
Å fokusere på disse prinsippene indikerer bankens ønske om å ta hensyn til interessebalansen mellom samfunn og næringsliv, hvor viktigheten vi tok for oss i oppgavens første kapittel.
Utviklingsstrategien til Khanty-Mansiysk-filialen til Zapsibkombank OJSC for perioden frem til og med 2009 er rettet mot å løse hovedmålet - å øke verdien av virksomheten, noe som innebærer markedsverdien til banken, dens kapital og den systemiske effekten. (Goodwill, goodwill). Som en del av den godkjente utviklingsstrategien er følgende hovedoppgaver identifisert:
Implementeringen av den utviklede strategien krevde at banken betydelig forbedret kvaliteten på personalforvaltningen. I dag er bankens personalpolitikk basert på dannelse og utvikling av en bedriftskultur, hvis hovedprinsipper er kundeorientering, personalprofesjonalitet, ledelse, innovasjon og teamarbeid. Bankens personalpolitikk er basert på prinsippet om utvelgelse og plassering av ansatte, under hensyntagen til maksimal bruk av det personlige potensialet og individuelle egenskaper til hver ansatt, skape forhold for profesjonell vekst, engasjere ulike former for interesse for resultatene av arbeidet , opprettholde og utvikle bedriftens verdier og tradisjoner.
Hovedinstrumentet for aktiv drift av Khanty-Mansiysk-filialen til JSC "Zapsibcombank" er utlån til juridiske personer og enkeltpersoner i rubler og i utenlandsk valuta. Tilbyr kvalitetsbanktjenester. Khanty-Mansiysk-filialen til Zapsibkombank følger imidlertid en moderat tariffpolitikk. Store bedriftskunder og VIP-kunder av banken får individuell service.
Markedsmiljøet som Khanty-Mansiysk-filialen til Zapsibkombank OJSC opererer i er preget av følgende forhold:
Banken er for tiden posisjonert i det regionale markedet som en universalbank, som tilbyr sine kunder et bredt spekter av banktjenester. Khanty-Mansiysk-filialen til Zapsibkombank OJSC har ikke en snever spesialisering når det gjelder typen industri eller bedrift den betjener. Utvalget av bankens kunder er ganske bredt og inkluderer både store foretak i byen Tyumen og Khanty-Mansiysk, så vel som små bedrifter og organisasjoner i Tyumen-regionen. Bankens hovedkunder er tre- og næringsmiddelindustribedrifter, transport, bolig og kommunale tjenester, handelsbedrifter, enkeltentreprenører og privatpersoner.
Dynamikken til hovedparameterne som karakteriserer aktivitetstilstanden til Zapsibkombank OJSC for perioden under vurdering vitner om konsolideringen av positive trender i utviklingen av banksektoren i regionen.
Tabell 3.3
Nøkkelbalanseindikatorer for JSC Zapsibkombank, tusen rubler
Lønnsomhetsgraden beregnes som forholdet mellom resultat og bankens egenkapital.
Positiv dynamikk av hovedindikatorene for uavhengig utvikling av regionens økonomi. Den dominerende plassen i den totale mengden bankressurser til Zapsibkombank OJSC er okkupert av lånte ressurser. Samtidig ble veksttakten for tiltrukket ressurser for perioden under rapportperioden ledsaget av en samtidig nedgang i veksttakten for egenkapitalen. Det skal bemerkes at denne prosessen tilsvarer verdens praksis for funksjonen til kredittinstitusjoner, ifølge hvilken 15-25% av ressursene er egne midler og 75-85% tiltrekkes.
Hovedårsaken til økningen i mengden midler samlet inn av JSC Zapsibkombank i gjeldsstrukturen var veksten av tillit til kommersielle banker, som ble mulig på grunn av lettelsen av pengepolitikken til Bank of Russia (reduksjon av refinansieringen rente), forbedringen av den økonomiske situasjonen i regionen, endringen i arten og prioriteringene til bankenes innskuddspolitikk.
Veksten av lånte midler er observert for alle betraktede kredittbank 01.01.2008. (Tabell 3.4).
Tabell 3.4
Vekstrate av lånte midler til Zapsibkombank OJSC
Det skal bemerkes at OJSC Zapsibkombank fulgte den mest aggressive politikken med å øke lånte midler i løpet av den undersøkte perioden, noe som skyldtes bankens ønske om å styrke sin posisjon i finansmarkedet i regionen, det aktive tilbudet av nye banktjenester, utvikling av et filialnettverk, og implementering av en markedsføringspolicy.
For å vurdere praksisen med dannelsen av innskuddspolitikken til JSC "Zapsibbank" delingen av den spesifikke vekten til hver undergruppe. En slik analyse gjør det mulig å identifisere rollen til hver økonomisk enhet i utviklingen av bankens passive virksomhet.
Kvaliteten på innskuddsporteføljen er hovedindikatoren som karakteriserer effektiviteten til innskuddspolitikken på mikronivå. De viktigste mikroøkonomiske (intrabank) kriteriene for kvaliteten på innskuddsporteføljen til regionale forretningsbanker inkluderer følgende:
Hovedfaktorene som bestemmer innskuddsporteføljen til en kredittinstitusjon er typene innsamlede midler, deres kilder og stabilitet. For å vurdere strukturen til tiltrukket fond er det nødvendig å bestemme andelen forpliktelser i den samlede strukturen til bankenes forpliktelser (tabell 3.5).
Tabell 3.5
Struktur av gjeld til OJSC Zapsibkombank, tusen rubler
| Artikkeltittel | 01.01.2005 | 01.01.2006 | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 |
| 1. Totale egne midler, tusen rubler | |||||
| Inkludert: 1.1. Bankmidler | |||||
| 1.2. Resultat (tap) tatt i betraktning tidligere års økonomiske resultater | |||||
| 2. Lån, innskudd og andre tiltrukket midler mottatt av kredittinstitusjoner fra Bank of Russia | |||||
| 3. Regnskaper til korrespondentbanker, totalt | |||||
| Inkludert: 3.1. Korrespondentkontoer til hjemmehørende kredittinstitusjoner | |||||
| 3.2. Korrespondentkontoer til ikke-hjemmehørende banker | |||||
| 4. Lån, innskudd og andre midler mottatt fra andre banker, totalt | |||||
| 5. Kundemidler, totalt | |||||
| Inkludert: 5.1. Budsjettmidler på oppgjør og driftsregnskap | |||||
| 5.2. Midler av statlige ikke-budsjettmessige midler på oppgjør og brukskonti | |||||
| 5.3. Midler til foretak og organisasjoner på oppgjør, løpende og andre konti | |||||
| 5.4. Klientmidler i oppgjør | |||||
| 5.5. Innskudd fra juridiske personer | |||||
| 5.6. Midler på kontoer til enkeltpersoner | |||||
| 6. Utstedte gjeldsforpliktelser, totalt | |||||
| Inkludert: 6.1. Obligasjoner | |||||
| 6.2. Innskuddsbevis | |||||
| 6.3. Sparebevis | |||||
| 6.4. Veksler og bankaksepter | |||||
| 7. Andre gjeld, totalt | |||||
| Inkludert: 7.1. reserver | |||||
| 7.2. Midler i oppgjør | |||||
| Totale forpliktelser, tusen rubler |
Analyse av de presenterte dataene viser at for perioden under vurdering, opptil 3 771 938 tusen rubler. per 01.01.2008.
Den totale strukturen av tiltrukket midler fra republikkens banker er preget av dynamisk utvikling. Fra 1. januar 2008 utgjorde en betydelig del av de tiltrukket midlene 1 067 924 tusen rubler, midler til enkeltpersoner - 1 504 532 tusen rubler.
Det bør også bemerkes veksten av midler fra andre kilder - ressurser
Tabell 3.6 viser hovedtypene midler samlet inn av kommersielle banker i republikken.
Tabell 3.6
Hovedtyper av lånte midler til JSC Zapsibkombank
I følge tabell. 3.6 viser at den dominerende attraksjonskilden for JSC "Zapsibkombank" er kundemidler. På samme tid, veksten av midler i regionen, som er et positivt øyeblikk for å øke innskuddsbasen til Zapsibkombank OJSC.
Det skal bemerkes at med utviklingen av markedsrelasjoner har strukturen til tiltrukket ressurser til Zapsibkombank OJSC gjennomgått betydelige endringer. Dette skyldes fremveksten av nye, utradisjonelle for det gamle banksystemet, måter å akkumulere midlertidig gratis midler fra enkeltpersoner og juridiske personer. For tiden er prioriterte kilder for Zapsibkombank OJSC slike typer kapital som innskudd fra enkeltpersoner, ressurser til foretak og organisasjoner, samt innskudd fra juridiske enheter (tabell 3.7).
Tabell 3.7
På grunn av kunder hos JSC Zapsibkombank, tusen rubler
Dataene i tabell 3.7 viser at hovedandelen i de tiltrukket midlene til JSC Zapsibkombank tilhører fondene til bedrifter og organisasjoner på kontoer, så vel som innskudd fra enkeltpersoner. For JSC "Zapsibkombank" er prioriteringen midlene på kontoene til bedrifter og organisasjoner (fra 01.01.2008 - 536 946 tusen rubler), som indikerer klientprioriteringene til den analyserte banken.
Som en del av analysen av egenskapene til bankens ressursbase, la oss vurdere dynamikken i innskuddsporteføljen til regionale banker (tabell 3.8).
Tabell 3.8
Dynamikken i innskuddsporteføljen til Zapsibkombank OJSC
Dataene i tabell 3.7 og tabell 3.8 indikerer at innskuddsbasen til OJSC "Zapsibkombank" er preget av stabilitet og dynamisk utvikling. Hoveddelen av de tiltrukket ressursene til kommersielle banker er innskudd, noe som skyldes bankenes ønske i et segmentert konkurranseutsatt marked for å tilfredsstille etterspørselen fra ulike kundegrupper etter banktjenester og tiltrekke deres sparepenger og gratis kontantkapital til bankkontoer. . Generelt var dynamikken til tiltrukket midler fra regionale forretningsbanker for perioden under vurdering preget av følgende trender:
Imidlertid er kommersielle banker i regionen fortsatt dårligere når det gjelder tiltrekningsvolum til filialer til ikke-hjemmehørende banker. Denne omstendigheten skyldes det faktum at bankene i byen Kogalym som regel er preget av overdreven konservatisme når det gjelder å markedsføre bankprodukter og -tjenester, noe som skyldes spesifikke funksjoner, så vel som deres kundebase (hovedsakelig medium) og små kunder).
Kvaliteten på innskuddsbasen avhenger i stor grad av hvilken kategori av økonomiske enheter kredittinstitusjonens hovedkunder tilhører. Derfor vil vi vurdere strukturen til innskuddsporteføljen til Zapsibkombank OJSC i sammenheng med økonomiske enheter, som vil tillate oss å bestemme rollen til hver enhet i utviklingen av innskuddsoperasjoner til en bestemt bank, samt å bestemme graden av bankavhengighet av en spesifikk kundekategori (tabell 3.9).
Tabell 3.9
Struktur av tiltrukket midler
| Indikatorer | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 | |||
| Tusen rubler. | Tusen gni. | Oud. vekt, % | Tusen gni. | |||
| Innsamlede midler, totalt | ||||||
| I. Midler på kontoene til juridiske personer | ||||||
| 1. Midler av budsjetter | ||||||
| 2. Midler fra fond utenom budsjettet | ||||||
| 3. Regnskap for føderalt eide foretak | ||||||
| 4, Regnskap for foretak lokalisert i staten. eiendom | ||||||
| 5. Regnskap for ikke-statlige virksomheter | ||||||
| 6. Kontoer for gründere uten å danne en juridisk enhet | ||||||
| II. Innskudd fra juridiske personer | ||||||
| 1. Kommersielle foretak lokalisert i staten. eiendom | ||||||
| 2. Negos. finansinstitusjoner | ||||||
| Z.Negos. kommersielle virksomheter. | ||||||
| 4. Negos. ideelle organisasjoner | ||||||
| III. Folks innskudd | ||||||
| IV. IBC og innskudd | ||||||
| V. Gjeldsforpliktelser | ||||||
I følge tabell. 3.9, kan vi konkludere med at endringen i strukturen til midler samlet inn av Zapsibkombank OJSC er til fordel for foretak (hovedsakelig ikke-statlige) og den personlige sektoren, noe som er et positivt øyeblikk når det gjelder lønnsomhet, siden de er billigere enn interbanklån .
Dermed er hovedkilden til dannelsen av innskuddsporteføljen til Zapsibkombank OJSC midlene på kontoene til juridiske personer.
En av de viktigste dynamisk voksende kildene til innskudd for kommersielle foretak.
Det bør legges særlig vekt på analyse av bankkundeinnskudd. På den ene siden gjør overføring av midler fra oppgjørskontoer til terminkontoer strukturen på bankens tiltrukket midler mer stabil og øker bankens likviditet som helhet. På den annen side fører dette til en økning i prosentandelen av de observerte regionale bankene, andelen av disse ressursene til Zapsibkombank OJSC per 01.01.2008. er 34 %.
Midler på kontoene til juridiske enheter tiltrukket ressurser fra regionale forretningsbanker er et av de ustabile elementene i innskuddsbasen, så deres høye andel i strukturen til innskuddsporteføljen svekker bankens likviditet og tillater dermed ikke banken å bære ut svært lønnsom drift. En økning i andelen av denne komponenten i det totale volumet av tiltrukket ressurser reduserer imidlertid bankens rentekostnader. Den største andelen i sammensetningen av midler på kontoene til juridiske personer med OAO Zapsibkombank er okkupert av midler fra ikke-statlige foretak. I løpet av den undersøkte perioden utgjorde veksten av andelen av denne kilden i den totale innskuddsporteføljen til Zapsibkombank OJSC 18,7 %.
I følge erfaringene fra utenlandske banker er det optimale nivået av midler på kontoene til juridiske personer 30 %. I OJSC "Zapsibkombank" var andelen av midler på kontoene til juridiske personer per 01.01.2008 utgjorde 58 %.
Det bør legges særskilt vekt på kredittinstitusjonens avhengighet av å få interbanklån. Den totale gjelden på mottatte interbanklån bør ikke overstige 20 % av beløpet på lånte midler. Per 01.01.2008 andelen interbanklån og innskudd i de tiltrukket ressursene utgjorde 0,8 %.
Dermed er grunnlaget for dannelsen av innskuddsporteføljen til Zapsibkombank OJSC kontoene til juridiske enheter.
For å mer nøyaktig karakterisere innskuddsgrunnlaget er det nødvendig å bestemme den stabile delen av innskudd, siden bankene hele tiden er opptatt med å bestemme den delen av innskuddene som kan brukes til utlånsformål uten likviditetsrisiko. Den stabile delen av innskudd inkluderer termininnskudd og en del av anfordringsinnskudd. Terminskudd, hvis løpetid er kjent på forhånd, er den mest stabile og lett planlagte ressursen. De skal danne grunnlaget for utvikling av aktiv drift. Imidlertid er termininnskudd relativt dyre, noe som tvinger bankene til å bruke rimeligere, men mer risikofylte etterspørselsinnskudd og -saldo. For å analysere den stabile delen av innskuddsbasen er det nødvendig å vurdere terminstrukturen til innskuddsporteføljen. Samtidig er hovedkriteriene for dannelsen av den optimale strukturen for innskuddspolitikken til en kredittinstitusjon når det gjelder vilkår:
Av de lånte midlene som OJSC Zapsibkombank har til rådighet, er det kun terminressurser som kan brukes aktivt og uten risiko for tap av likviditet. Hovedårsaken til den nåværende situasjonen er imidlertid mangelen på tidsinnskudd og innskudd, og som et resultat tvungen bruk av midler som holdes på oppgjørskontoer og påkrevde innskuddskontoer av OJSC Zapsibkombank som ressurser for å drive aktive operasjoner.
Problemet med regionale banker i byen Kogalym er mangelen på langsiktige midler i regionen på grunn av den lave kapitaliseringen til regionale banker og ubetydeligheten av ressurser som tiltrekkes på lang sikt.
I tabellen. 3.10 viser strukturen til tiltrukket midler fra enkeltpersoner og juridiske enheter i henhold til graden av etterspørsel.
Tabell 3.10
Strukturen til innskuddsporteføljen til Zapsibkombank OJSC etter vilkår for attraksjon
Veksten i innskuddsporteføljen til JSC Zapsibcombank for perioden under vurdering er ledsaget av mindre strukturelle endringer. Andelen innsamlede midler i mer enn tre år har ikke endret seg vesentlig. Per 01.01.2008 andelen av disse ressursene var 1,4 %. Imidlertid øker volumene; langsiktige ressurser er et positivt øyeblikk, noe som indikerer styrkingen av tilliten til JSC "Zapsibkombank" fra innskyternes side.
Følgende forhold er optimale i strukturen til betalte tiltrukket ressurser: etterspørselsinnskudd ikke mer enn 30%, tidsinnskudd - ikke mindre enn 50%. %. Fra Tabell. 3.10 kan det sees at andelen av sikt ressurser for å øke stabiliteten til kontosaldoene "på forespørsel", det vil si å redusere nivået på verdien av minimumssaldoen på kontoene.
Dataene i tabell 3.10 indikerer at hoveddelen av midler som samles inn av Zapsibkombank OJSC er konsentrert på anfordringskontoer, så vel som på kortsiktige innskudd med en løpetid på opptil 1 år. Følgelig utføres aktiv drift hovedsakelig på bekostning av kortsiktige lånte ressurser, noe som betyr at de har begrensede muligheter til å foreta langsiktige investeringer, siden grenseforholdet mellom gjeld og eiendeler med hensyn til etterspørsel og tilbakebetalingstid er strengt regulert. og kontrollert av sentralbanken i Den russiske føderasjonen ved hjelp av de obligatoriske standardene etablert av den for banker.
Det skal bemerkes at en stabil endring i volumet av bankvirksomheten ikke så mye bestemmes av en engangsattraksjon av store innskudd, som etter kontraktens utløp kan forsvinne fra banken (siden mer svært lønnsomme områder for plassering av gratis finansielle ressurser vil vises), men ved en økning (eller utstrømning) av stabile innskudd representert ved i strukturen av innskuddsporteføljen til regionale banker ved etterspørselsinnskudd.
Veksten av store innskudd er imidlertid vanskelig å forutsi, siden den hovedsakelig avhenger av eksterne faktorer: tempoet og stabiliteten i økonomisk vekst, stadiet i den økonomiske syklusen, investeringsklimaet, konkurransenivået i banktjenestermarkedet, lønnsomheten til alternative sektorer i finansmarkedene, etc.
Endringen i volumet av midler tiltrukket av kontoer på den ene siden, og tidsinnskudd på den andre, er grunnlaget for å studere bankens likviditet når det gjelder gjeld. En betydelig økning i termininnskudd reduserer lønnsomheten i bankens virksomhet, men øker likviditeten i balansen. Vekst av saldo på etterspørselskontoer og kontoer indikerer en omvendt trend.
Analyse av strukturen til lånte midler til JSC "Zapsibkombank" trend, til tross for en midlertidig nedgang i netto renteinntekter. Dette forklares med det faktum at innskudd er den mest stabile delen av de tiltrukket ressursene, og tillater ytterligere utlån for lengre perioder og derfor til en høyere rente.
Befolkningens tiltrukket midler er langsiktige forpliktelser og er sammen med bankens egenkapital en stabil del av ressursene som gjør det mulig å finansiere langsiktige prosjekter. I tillegg er innskudd fra enkeltpersoner en ganske kostbar, men svært omfattende kilde til å fylle forpliktelser. Dette skyldes det faktum at pengemengden til befolkningen betydelig overstiger massen av penger som holdes av foretak.
Når man analyserer hovedkomponenten av tiltrukket midler fra kredittinstitusjoner i regionen - innskudd fra enkeltpersoner - er analysen av deres tidsstruktur av stor betydning. I løpet av analysen av tidsstrukturen til de tiltrukket midlene til enkeltpersoner, kan forlengelsen av vilkårene for innskuddsoperasjoner for Zapsibkombank OJSC spores, noe som gjenspeiles i tabellen. 3.11.
Tabell 3.11
Term struktur av tiltrukket midler av enkeltpersoner av Zapsibkombank OJSC
I dette aspektet noteres den største økningen for den aggregerte gruppen innskudd med varighet over ett år.
Årsakene til den midlertidige forlengelsen av ressursgrunnlaget inkluderer: den relative stabiliteten til regionens økonomi; økende tillit til banksystemet i regionen; rentepolitikken til JSC Zapsibkombank; relativt lav inflasjon i regionen, en nedgang i andelen av forbruk i strukturen for bruken av monetære inntekter til befolkningen; en økning i befolkningens tilbøyelighet til organisert sparing i rubelform. Denne trenden er svært relevant for bankens funksjon, og bidrar til veksten av investeringsaktiviteten i regionen.
I innskuddsaktiviteter til regionale kredittorganisasjoner er all bruk av bankkort, og OJSC "Zapsibkombank" mest aktiv på dette området.
Generelt er strukturen til innskuddsporteføljen til Zapsibkombank OJSC preget av overvekt av kort- og mellomlangsiktige innskudd, som er typisk for universelle kommersielle banker.
Men under påvirkning av den ekspansive monetære og termiske komponenten i innskuddsporteføljen til JSC "Zapsibkombank".
Å styrke posisjonen til JSC "Zapsibkombank" i lånemarkedet er en viktig del av innskuddspolitikken. Endringer i markedet ble for det første bestemt av de økende kravene fra enkeltpersoner til kvaliteten på tjenesten og bredden i produktutvalget som ble levert, ettersom nivået på realinntektene økte.
For det andre spiller det lavere rentenivået i Savings Bank of the Russian Federation sin rolle.
Det skal bemerkes at et trekk ved innskuddspolitikken til regionale banker er bruken av tradisjonelle metoder for å tiltrekke ressurser, som ikke lar kredittinstitusjoner i regionen best møte behovene til kundene sine. Kommersielle banker introduserer praktisk talt ikke alternative metoder for å skaffe midler, noe som kan øke nivået av langsiktig samarbeid mellom kunder og en kredittinstitusjon.
Ved å oppsummere resultatene av analysen av innskuddsporteføljen til JSC "Zapsibcombank", kan vi identifisere hovedtrendene i innskuddspolitikken som bestemmer funksjonene (tabell 3.12).
Tabell 3.12
De viktigste egenskapene til innskuddspolitikken til Zapsibcombank OJSC
Strukturen og dynamikken til ressursbasen til JSC "Zapsibcombank" som helhet er preget av flerveis prosesser. Sammen med de positive sidene gjenstår uløste problemer. Disse inkluderer først og fremst trangheten i ressursgrunnlaget og mangelen på stabile lånte midler, som er en vesentlig faktor som hindrer utviklingen av bankvirksomheten. Dette skyldes først og fremst at regionale banker bruker et begrenset utvalg av innskuddsprodukter på grunn av underutviklingen av republikkens aksjemarked. Regionale kredittinstitusjoner introduserer praktisk talt ikke alternative metoder for å skaffe midler som best møter kundenes behov, noe som kan interessere innskytere i langsiktig samarbeid med en kredittinstitusjon. Derfor må regionale banker for øyeblikket utvikle en ny universell samling av innskudd, som vil reflektere dagens trender i utviklingen av innskuddsprodukter. Samtidig bør et karakteristisk trekk ved den nye "linjen" av innskudd være forbedring av tjenesteevnen for forvaltning av midler, kombinert med høy lønnsomhet, samt innovative tilbud til innskytere som lar dem forsikre seg mot inflasjonsrisiko.
3.3 Dannelse av innskuddspolitikken ut fra hovedkriteriene for bankvirksomhet
En av de prioriterte retningene for innskuddsaktiviteten til kredittinstitusjonen på det nåværende tidspunkt er stabiliseringen av innskuddsporteføljen på nivået av det optimale volumet ved å følge en kompetent innskuddspolitikk. Samtidig må regionale banker danne innskuddsporteføljen sin på en slik måte at den vil tillate dem å få størst mulig inntekt, sikre muligheten for langsiktige investeringer, men samtidig ha en minimumskostnad og sørge for tilstrekkelig likviditet på lang sikt.
Som nevnt tidligere har ressursgrunnlaget, som en mikroøkonomisk faktor, direkte innvirkning på likviditeten og soliditeten til en kredittinstitusjon. Ressursgrunnlaget, likviditeten, lønnsomheten er det sammenhengende grunnlaget som bankmekanismen er bygget på. Følgelig er det strategiske hovedmålet med innskuddspolitikken til en kredittinstitusjon å øke ressursbasen, samtidig som likviditeten opprettholdes og lønnsomheten til bankens virksomhet sikres. Imidlertid er det visse motsetninger i samspillet mellom disse kategoriene.
Ressursgrunnlaget til en kredittinstitusjon er en kvantitativ indikator som bestemmer nivået på bankens markedsposisjon, hvilke muligheter banken har for å drive kommersiell virksomhet. Likviditet og lønnsomhet er kvalitative egenskaper som gjenspeiler påliteligheten til en kredittinstitusjon, samt effektiviteten til dens virksomhet. Enhver absolutt eller relativ indikator på aktiviteten til en forretningsbank kan reduseres til disse tre kategoriene, noe som betyr at enten sikrer banken deres optimale størrelse, eller selv er under deres innflytelse. Samtidig bør det bemerkes at et trekk ved den regionale bankvirksomheten er dens følsomhet for sosioøkonomiske endringer. Eventuelle endringer knyttet til destabilisering av økonomiske forhold kan føre til en reduksjon i stabiliteten i bankens funksjon.
Grunnlaget for dannelsen av en effektiv innskuddspolitikk er behovet for en dyp restrukturering og teknisk re-utstyr av banker.
Derfor, på det nåværende stadiet i innskuddspolitikken til en forretningsbank, en tilnærming basert på et passende konseptuelt rammeverk, hvis hovedprinsipp er å optimalisere strukturen til bankens innskuddsbase, for å sikre optimalt likviditetsnivå og lønnsomhet av bankvirksomhet, som vil øke stabiliteten i funksjonen til en kredittinstitusjon, blir viktig. .
Basert på det foregående, prosessen med å optimalisere innskuddspolitikken I dag, i moderne banklitteratur, rettes det mye oppmerksomhet mot problemene med å danne en innskuddspolitikk når det gjelder etterlevelse av dens krav for å opprettholde bankens likviditet ved å regulere forholdet mellom ulike typer eiendeler og gjeld i form av løpetid og etterspørsel ved å bruke beregningen av spesielle koeffisienter som estimerer disse forholdstallene.
Det finnes også ulike metoder basert på matematiske metoder som lar deg vurdere likviditetsreserven (mangel på midler) til banken på lang sikt. Alle disse metodene er imidlertid basert på en vurdering av forholdet mellom etterspørselsvilkår og tilbakebetaling av gjeld og eiendeler.
Det skal bemerkes at det også finnes en metode som brukes i moderne tid, som er spesielt viktig for regionale kredittorganisasjoner.
Essensen av denne tilnærmingen ligger i det faktum at ulike typer ressurser inkludert i innskuddsporteføljen (innskudd fra enkeltpersoner og juridiske personer, saldo på kundeoppgjørskontoer, innskudds- og sparebevis, veksler, saldo på plastkortkontoer, etc. ) en langsiktig ressursbase er alltid nødvendig, og implementeringen er mulig selv om det er en kortsiktig, men mer stabil innskuddsbase. En stabil innskuddsbase skjuler et uutnyttet potensial for å generere tilleggsinntekter, opprettholde tilstrekkelig likviditet og foreta langsiktige investeringer. I tillegg er det en stabil innskuddsbase som skaper nødvendige forutsetninger for å opprettholde konkurranseevnen og sikre langsiktig overlevelse til en regional bank.
Stabiliteten til innskuddsbasen avhenger av posisjonen den vurderes fra: haster, følsomhet for endringer i renten, statistiske indikatorer som karakteriserer spredningen av verdiene deres, etc.
Tilgjengeligheten og bruken av metoder som tillater en mer fullstendig og adekvat kvantitativ vurdering av stabilitetskriterier, vil gi en kredittinstitusjon en mulighet til selv å bestemme hvilke typer og subtyper av ressurser som best oppfyller disse kriteriene, og som derfor er mest attraktive for å danne deres innskuddsportefølje fra dem.
En kredittinstitusjon, etter å ha valgt kriteriene for stabiliteten til innskuddsbasen, bestemmer selv hvilke typer og undertyper av ressurser som er mer egnet for de valgte stabilitetskriteriene, og derfor er de mest attraktive for dannelsen av deres innskuddsportefølje fra dem .
Men etter å ha bestemt seg for de mest attraktive ressurstypene og undertypene, må banken, for å danne en innskuddsportefølje av det planlagte volumet, vite hvor mange og hvilke kunder som må tiltrekkes for å oppnå den planlagte verdien av balansen av midler i deres kontoer. Samtidig bør en forretningsbank være spesielt oppmerksom på analysen av kunder avhengig av deres kategori (individer, kredittinstitusjoner, foretak og organisasjoner), mengden av saldoer på kontoene deres (store, mellomstore og små kunder), perioden tjeneste i banken (fast eller midlertidig) mv.
Denne oppgaven er også relevant for kontosaldo, det er nødvendig å kunne bestemme det nødvendige antallet kunder for å tiltrekke seg. Dermed kan den første oppgaven med å danne den optimale innskuddspolitikken til en kredittinstitusjon fra synspunktet om det optimale forholdet mellom likviditet og lønnsomhet defineres i form av følgende retninger;
Den første og andre retningen kan defineres i form av kriterier som karakteriserer stabiliteten til tiltrukket ressurser og utvikling av en metodikk for deres vurdering. Hovedkriteriene som karakteriserer stabilitet kan være amplituden av svingninger i saldoene over tid (over perioden) og perioden for å opprettholde minimumssaldoen på kontoen. Kriteriene som evaluerer amplituden av svingninger i kontantbeholdninger kan være indikatorer som vurderer forholdet mellom gjennomsnittsverdien av saldoen og minimumsverdien for perioden som studeres, samt en indikator som karakteriserer synkroniseringen av endringer i saldoene. Gjennomsnittlig periode for å opprettholde en minimumssaldo på kontoer kan estimeres dersom man for hvert tidspunkt i studieperioden beregner perioden hvor saldoen ikke faller under en gitt verdi, og deretter gjennomsnittliggjøres over hele studieperioden.
I en felles analyse av indikatorene beregnet på denne måten, er det nødvendig å sammenligne ulike typer engasjement med hverandre, og deretter, basert på denne analysen, trekke konklusjoner om preferansen for en type involvering fremfor en annen. Men dette betyr ikke en avvisning av det verste, sett fra disse kriteriene, typer attraksjoner, dvs. det handler kun om preferanse i forhold til disse kriteriene. Poenget er at en eller annen type klientaktivitet, etc.), for å identifisere klientgrupper der stabiliteten i saldoene er høyere enn i resten.
Den tredje retningen er basert på antakelsen om at det er et visst forhold mellom omsetningsbeløpet på klientens konto og beløpet på saldoen på hans konto. Ved å bruke denne forutsetningen kan en kredittinstitusjon bestemme hvor mange kunder som må tiltrekkes til oppgjør og kontanttjenester for å oppnå den planlagte verdien av saldoen på deres kontoer.
Etter å ha bestemt hvilke typer attraksjoner som er mer stabile balanser, og innenfor disse typene, identifisere deres mer stabile underarter, kan en kredittinstitusjon, basert på de oppnådde avhengighetene mellom omsetning og balanse (inntekt og innskuddsstørrelse, etc.), planlegge sitt arbeid for å tiltrekke seg forhåndsbestemte kundegrupper (med en gitt omsetning, en viss inntekt osv.). Basert på det foregående kan prosessen med å danne en innskuddspolicy representeres som følgende logiske kjede:
Det skal bemerkes at den presenterte tilnærmingen vurderer tiltrukket ressurser bare fra synspunktet om deres beste egnethet for deres videre maksimale bruk i bankvirksomhet og oppnå størst mulig inntekt fra dette. Det kan likevel hevdes at anvendelsen av denne tilnærmingen vil gi en kredittinstitusjon mulighet til å opprette en slik innskuddsbase når den fører en innskuddspolitikk, som vil gi den det nødvendige potensialet til å opprettholde sin konkurranseevne i fremtiden, tillate det å motta tilleggsinntekter, og sikre langsiktig og stabil funksjon.
Grunnlaget for å ta beslutninger om dannelsen av en bestemt struktur i innskuddsporteføljen er beregningene gjort på grunnlag av data om bevegelsen av midler samlet inn på kontoene for perioden som studeres. Slike data brukes imidlertid ikke til å gi spådommer om ytterligere endringer i enkelte innsamlede midler, men for å utvikle en videre strategi for deres oppførsel i forhold til spesifikke kunder.
Bankens kundebase er mangfoldig og omfatter et stort antall kontoer til enkeltpersoner og juridiske personer. Tilgjengeligheten av muligheter (det nødvendige statistiske grunnlaget) og et verktøy for å vurdere stabiliteten til kundemidler vil gjøre det mulig for banken å planlegge arbeidet mer fornuftig for å tiltrekke dem. I møte med økende konkurranse og kampen om klientellet, vil dette tillate kredittinstitusjonen å mer rasjonelt og effektivt allokere sin innsats og midler for å tiltrekke dem. I tillegg er hovedretningen for å optimalisere innskuddspolitikken til regionale kredittinstitusjoner assosiert med kvalitativ forbedring av eksisterende typer og søket etter mulige alternativer for å endre tjenestene som tilbys, ikke bare for å møte behovene til eksisterende kunder, men også for å tiltrekke seg nye kategorier av dem.
For å skaffe midler for å føre en effektiv innskuddspolitikk, trenger derfor regionale banker en aktiv kundepolitikk. Kundepolitikken bør gjennomføres på grunnlag av å utvide spekteret av innskuddsoperasjoner på følgende områder:
Disse retningene vil tillate selv under forholdene med ubetydelige økonomiske muligheter til regionale kredittorganisasjoner å tilfredsstille behovene til bankkunder, øke investorenes interesse for å plassere pengene sine på bankkontoer og til slutt tiltrekke nye innskytere. Samtidig er det viktig for kredittinstitusjoner å gjøre grunnleggende endringer i å betjene befolkningen, først og fremst volumet og kvaliteten på tjenestene som tilbys individuelle innskytere. Disse tjenestene krever nye former for pantedrift, nytt utstyr og teknologi.
Det skal bemerkes at det regionale innskuddsmarkedet for tiden gjennomgår en "mikrorevolusjon", som kommer til uttrykk i fremveksten av flervalutainnskudd. Slike innskudd lar kunden endre valutaen på kontoen uten kontoer. For det tredje er termininnskudd nær sparekontoer når det gjelder deres likviditet, siden størrelsen på innskyternes tap ved tidlig uttak av midler ikke er særlig stor i praksis. For det fjerde øker likviditeten til spareinnskudd på grunn av bruken til ikke-kontante betalinger, samt på grunn av utviklingen av minibanknettverket.
I prosessen med å utvikle en optimal innskuddspolitikk for å øke stabiliteten i innskuddsbasen, bør regionale kredittinstitusjoner ta hensyn ikke bare til det kvantitative (økning i volumet av innskudd), men også til de kvalitative aspektene ved innskuddspolitikken. : forbedre organiseringen av innskuddsoperasjoner og systemet for å stimulere tiltrekningen av innskudd.
Fra synspunktet om en kvalitativ endring i innskuddspolitikken, kan følgende mulige retninger skilles.
1. Et av alternativene er bankers utstedelse av ikke-tradisjonelle (for regionale forretningsbanker) innskuddsinstrumenter: innskudds- og sparebevis. For tiden er bruken av dette instrumentet i innskuddspolitikken til regionale forretningsbanker svært begrenset (tabell 3.13).
Tabell 3.13
Midler samlet inn av kredittinstitusjoner i byen Kagalym ved å utstede innskudds- og sparebevis, obligasjoner, gjeldsbrev, tusen rubler
Sertifikater har betydelige fordeler fremfor tidsinnskudd, utstedte, enkle innskuddsavtaler. For det første, ved utstedelse av sertifikater, avsettes ikke midler til det obligatoriske reservefondet, noe som har en positiv effekt på mengden av midler som er avsatt til utlån til forretningsenheter. For det andre, på grunn av det store antallet mulige finansielle mellomledd i distribusjon og sirkulasjon av sertifikater, utvides kretsen av potensielle investorer. I tillegg kan sertifikatet selges på forhånd av eieren til en annen person i det sekundære verdipapirmarkedet med en viss inntekt for lagringstidspunktet og uten å endre volumet på bankens ressurser, mens tidlig uttak av eieren av et termininnskudd betyr tap av inntekt for ham, og for banken tap av ressurser.
Muligheten for å utstede gjeldsforpliktelser vil føre til utvidelse av bankens innskuddsbase og kan over tid komme opp i internasjonal standard 20 % som en del av gjeld. Et slikt prospekt krever imidlertid økt transparens for forretningsbanker og kvaliteten på selskapsstyring, inkludert risikostyring.
2. Når de danner en stabil innskuddsbase, må regionale banker iverksette tiltak for å minimere den negative effekten av tidlig tilbakeføring av innskuddet. Muligheten for å åpne ugjenkallelige innskudd eller betinget ugjenkallelige innskudd (med rett til å pålegge innskyter straff for tidlig uttak av midler) vil positivt påvirke stabiliteten til den regionale banken ved å øke dens likviditet. I tillegg, for regionale kredittinstitusjoner, vil beskyttelse mot tidlig tilbaketrekking av innskudd gi en mulighet til å fullt ut bruke innskuddene til befolkningen til å utvide mellomlangsiktige og langsiktige utlån, noe som er nødvendig for økonomien i regionen.
For å stimulere utviklingen av ugjenkallelige innskudd, samt for å kompensere befolkningen for umuligheten av å ta ut innskuddene sine før tidsplanen, bør regionale banker tilby høyere renter for innskudd med begrenset uttakstid enn for tradisjonelle innskudd. Samtidig er bankene forpliktet til å informere innskytere ved avtaleinngåelse om tilgjengeligheten av alle muligheter og begrensninger.
3. Bruk av midler fra institusjonelle investorer. Det er betydelige pengeressurser i pensjonssystemet, i sosiale fond, i stabiliseringsfondet, som er utenfor banksystemet.
Et annet viktig element i innskuddsbasen til kommersielle banker kan være balansen av midler på kontoene til regionale budsjetter. Samtidig bestemmer artikkel 236 i budsjettkoden at "prosedyren for å plassere budsjettmidler på bankinnskudd bestemmes av statsmyndighetene til den russiske føderasjonens konstituerende enhet i samsvar med lovgivningen i Den russiske føderasjonen."
4. Utvikling av spesialinnskuddstjenester. Moderne forhold for dannelsen av en optimal innskuddspolitikk krever åpning av innskuddskontoer med en fleksibel bruksmåte, gjennomføring av innskuddsoperasjoner med en obligatorisk kombinasjon av levering av banktjenester med kredittrenter. Disse innskuddene er en hybrid av et klassisk tidsinnskudd og en brukskonto.
For kundenes største interesse og innskuddsstrømmen kan en forretningsbank tilby betaling av renter på innskudd plassert på forhånd for å kompensere for inflasjonstap. I dette tilfellet mottar investoren, når han plasserer midler for en viss periode, umiddelbart inntekten som skyldes ham. Men dersom avtalen sies opp før tidsplanen, vil banken beregne renten på depositumet på nytt og de for mye betalte beløpene vil bli trukket fra innskuddsbeløpet.
I tillegg bør mekanismer som betaling gjennom filialer av midler til kontoen og deres påfølgende utgifter brukes mer. For regionale forretningsbanker er fordelene ved å introdusere plastkort som følger:
4) utvide det geografiske omfanget av bankens aktiviteter, siden bruk av plastkort gjør det mulig å overvinne romlige begrensninger for å tiltrekke kunder;
5) utvidelse av kundebasen gjør at forretningsbanken kan tilby tilleggstjenester og produkter.
Nylig har kredittorganisasjoner begynt å utvikle produkter som er posisjonert som en hybrid av et innskudd med mer lønnsomme instrumenter. Et av disse instrumentene er OFBUs - generelle bankforvaltningsfond, som er universelle fond som plasserer midler hovedsakelig i tradisjonelle instrumenter, og konservative fond, rettet mot en avkastning litt høyere enn på bankinnskudd. I tillegg er det på markedet
OFBU ikke bare for privatkunder, men også for selskaper: først og fremst presenteres etterspørselen etter dem av forsikringsselskaper som ikke kan tilby sine forsikringsreserver i individuell trustforvaltning og bruke tjenestene til verdipapirfond, men som har rett til å investere opp til 5% av disse reservene i OFBU med investeringserklæringer som oppfyller kravene til finansdepartementet i Den russiske føderasjonen.
Det skal bemerkes at de ovennevnte aktivitetene, i tillegg til den økonomiske effekten, også gir en betydelig sosial effekt. Ved å øke fleksibiliteten i forholdet til innskytere, vil en forretningsbank ikke bare kunne opprettholde sin kundebase, men også utvide den betydelig, øke mengden innsamlede midler, forbedre strukturen til innskuddsporteføljen når det gjelder verdi og likviditet. , øke stabiliteten i innskuddsbasen, og nå et nytt kvalitetsnivå på tjenesten og sikre bankens ledende posisjon i markedet for innskuddstjenester.
Dermed er for tiden dannelsen av en innskuddspolitikk som oppfyller de grunnleggende kriteriene for bankvirksomhet knyttet til økonomien. Samtidig bør dannelsen av en innskuddspolitikk være innenfor rammen av tre blokker av tilnærmingen - ressursregulering, dannelse av en ressursbase tilstrekkelig for bankvirksomhet, optimalisering av ressursbasen og samsvare med dens individuelle elementer. Banker med langsiktige og stabile forpliktelser har et utvilsomt konkurransefortrinn (med sammenlignbare kostnader for attraksjonsporteføljer) i markedet, siden de har større frihet til å velge type og løpetid på aktiv drift.
For å øke stabiliteten i funksjonen, bør regionale banker styres av følgende: forholdet mellom innskudd, kreditt og andre operasjoner til banken for å opprettholde stabiliteten og finansiell stabilitet; diversifisering av bankens ressurser for å minimere risiko; segmentering av innskuddsporteføljen (etter kunder); differensiert tilnærming til ulike kundegrupper. For å øke konkurranseevnen bør forretningsbanker også se etter muligheter for å forbedre grunnleggende teknologier, introdusere nye bankverktøy, støtte deres arbeid med et automatisert informasjonshåndterings- og databehandlingssystem som oppfyller internasjonale krav og standarder; utvikle bankmarkedsføring.
KONKLUSJON
Studien resulterte i følgende konklusjoner:
Basert på dette gir forfatteren følgende definisjon: innskuddspolitikken til en forretningsbank er et sett med prinsipper, metoder og metoder for implementering, konsekvent relaterte handlinger for å skaffe midler i innskudd (innskudd) på tilbakebetalingsbasis og effektivt administrere dem i for å sikre bankens funksjon og utvikling.
Den vesentlige siden av innskuddspolitikken, ifølge forfatteren, er knyttet til emnesiden av implementeringen. Fagsiden av implementeringen av bankens innskuddspolitikk er innskudd (innskudd), kombinert i typer og utgjør bankens innskuddsportefølje. Under innskuddsporteføljen til en forretningsbank forstår forfatteren helheten av innskudd av forskjellige typer, hvis dannelse bør vurderes ut fra synspunktet om å bestemme den nødvendige kombinasjonen av innskudd når det gjelder vilkår, beløp, kostnad og tilstrekkelighet av innsamlede midler for aktiv drift, samt grad av risiko og likviditet.
Alle verktøy som brukes i organiseringen av innskuddsprosessen bør sikre dannelsen av en slik innskuddsportefølje som gjør det mulig å oppnå maksimal fortjeneste til minimale kostnader og risiko.
Det er ingen innskuddspolitikk som er enhetlig for alle banker, siden tilstanden til økonomien og den sosiale sfæren i regionen der banken opererer, konkurransemiljøet, egenskapene og motivasjonen til oppførselen til økonomiske enheter) og intern (bestemmer sammensetningen av bankkunder, stabiliteten til innskudd og stabiliteten til finansieringskildene, bankens rentepolitikk, listen over tjenester som tilbys, nivået på personalets kvalifikasjoner, risikospredning).
Grunnlaget for innskuddsprosessen er prinsippene for innskuddspolitikken, hvis overholdelse skaper forutsetninger for effektiv drift av banken fra et synspunkt om å sikre dens likviditet og lønnsomhet.
Med utgangspunkt i de generelle prinsippene: vitenskapelig gyldighet, optimalitet, effektivitet og enhet av elementene i innskuddspolitikken, som vi mener er anvendelige for ulike typer bankpolitikk, formulerte forfatteren prinsipper som gjenspeiler spesifikasjonene til bankens innskudd. politikk, innenlandsk og utenlandsk erfaring, forfatteren foreslo en algoritme for handlingene til en kommersiell bank i dannelsen av innskuddspolitikk. Disse handlingene ble kombinert i fire stadier: fastsettelse av mål og mål for innskuddspolitikken til en forretningsbank (strategiutvikling); opprettelse (justering) av organisasjonsstrukturen til en kommersiell bank (separasjon av avdelinger for implementering av innskuddspolitikken og fordeling av makter til bankansatte); organisering av innskuddsprosessen (utvikling av interne bankforskrifter og instruksjoner); organisering av styring og kontroll i prosessen med innskuddsoperasjoner. En av stadiene i dannelsen av innskuddspolitikken til en kommersiell bank og holdninger om deres dannelse for implementering av strategiske og taktiske mål.
Vurderingen av innskuddspolitikken til en forretningsbank foreslås utført i fem innbyrdes beslektede stadier: i det første trinnet blir de organisatoriske aspektene ved innskuddspolitikken til en forretningsbank evaluert; den andre analyserer innskuddsporteføljen til en forretningsbank; den tredje vurderer tilstrekkeligheten av innskuddsressurser tiltrukket av en forretningsbank; den fjerde bestemmer effektiviteten av å bruke innskuddsressursene til en kommersiell bank; og til slutt, ved den femte, tas det en beslutning om å opprettholde bankens gjeldende innskuddspolitikk eller justering av den.
En vurdering av innskuddspolitikken til en forretningsbank basert på en uavhengig bank i Tyumen-regionen gjorde det mulig å gi en rekke anbefalinger for å forbedre innskuddsaktiviteter.
1. Analyse av virksomheten til en forretningsbank: Lærebok / Ed. L.M. Tolpygina. - Irkutsk: Izd-vo IGEA, 2005. - 186 s.
2. Balabanova I.T. Banker og bankvirksomhet. - St. Petersburg: Peter, 2007. - 345 s.: ill.
3. Bank / Red. Beloglazova G.N., Krolivetskoy L.P., - M.: Finans og statistikk, 2008., - 390 s.
4. Bank: Lærebok. Ed. Kolesnikova V.I. - M.: Finans og statistikk, 2005. - 536 s.: ill.
5. Bank: lærebok / utg. Dr. Econ. vitenskaper, prof. G.G. Korobova. - utg. med rev. - M.: Economist., 2008. - 766 s.
6. Russlands banksystem: krise- og utviklingsutsikter / A. Vedev, I. Lavrentieva, E. Sharipova et al., - M.: Infra-M, 2000., - 284 s.
7. Batrakova L.G. Analyse av rentepolitikken til en forretningsbank: Lærebok. – M.: Logos, 2005. – 152s.: ill.
8. Beloglazova B.N., Tolokontseva G.V. Pengesirkulasjon og banker. - M.: "Finans og statistikk", 2003. - 355s.
9. Bykovskaya E.V. Analyse av bankens økonomiske resultater // Revisor - 2008. - Nr. 4. s.16
10. Bulletin over generell økonomisk og bankstatistikk for Tyumen-regionen. Tyumen. 2009. - 96 s.
11. Vladimirova M.P., Kozlov A.I. Penger, kreditt, banker. - Forlag "KroKus", 2007. - 105s.
12. Vedenkin A.A. Volumet av private innskudd i banker vokser raskt // www.urbc.obzor01.ru
13. Vinogradov A.V. De viktigste modellene for å bygge et innskuddsgarantisystem i verden // Penger og kreditt. - 2008. - Nr. 6. - S. 62-67.
14. Vyatko L.D. Banker og deres innskudd//www.IZV.info/economic/news 40145#2
15. Den russiske føderasjonens sivile lov: art. 834-844(kapittel 44), art. 845-860(kapittel 45), art. 395, 809, 818 del 2
16. Virksomhet i forretningsbanker. Ed. Kaltyrina A.V. Rostov ved Don. "Phoenix" 2009. - 384 s.
17. Ermakova N.B., Varlamova T.P. Penger, kreditt, banker. - Forlag "RIOR", 2007.- 121s.
18. Zakharov V.S. Problemer med banksystemet // Penger og kreditt. - Nr. 1. - 2007. - S. 21
19. Zharkovskaya E.P., Arends I.O. Bankvirksomhet. M: IKF "Omega-L", 2009. - 399 s.
20. Zhukov E.F. Banker og bankvirksomhet. - St. Petersburg: Peter, 2004. - 234 s.: ill.
21. Maslenchenkov Yu Problemer med bankledelse: et innblikk // Business and banks. 2006. nr. 31. s.8.
22. Maksyutov A.A. Bankledelse: pedagogisk og praktisk veiledning. - M.: Alfa-Press, 2007., - 318 s.
23. Kazimagomedov A.Yu. Beskyttelse og forsikring av innskudd // Finansiell virksomhet. - 2008. - Nr. 11. - S. 55-57.
24. Karpov M.T. Innskytere går tilbake til bankene // I dag. - 2009. - Nr. 21. - S. 4.
25. Lavrushin O.I. Penger, kreditt, banker. - M.: "Finans og statistikk", 2009. - 590 s.
26. Leontiev V.E., Radkovskaya N.P. Finans, penger, kreditt og banker. St. Petersburg: "IVESEP", 2007.- 384 s.
27. Nazarets V.G. Problemer med utvikling av økonomien i banksystemet // Bulletin of the ARB 2008. - Nr. 2. - S. 40-42
28. Pike R., Neil B. Bedriftsøkonomi og investering. - St. Petersburg: Peter, 2008., - 264 s.
29. Peschanskaya I.V. Organisering av virksomheten til en forretningsbank: Lærebok. - M.: INFRA - M, 2007. - 320 s.
30. Potapova N.V. Innføringen av ugjenkallelige innskudd vil øke stabiliteten i banksystemet // Faktiske problemer med finansiell strategi: Samling av vitenskapelige artikler / Bryan. stat universell Dem. acad. I.G. Petrovsky. - Bryansk: BGU Forlag, 2007., - 180-tallet.
31. Generell teori om penger og kreditt: Lærebok. Ed. Zhukova E.F. - M .: Banker og børser, "UNITI", 2008. - 344 s.
32. Grunnleggende om bankvirksomhet i den russiske føderasjonen: Proc. Godtgjørelse / Red. O.G. Semenyuta. - Rostov n / D: Phoenix, 2009. - 463 s.
33. Rapport om utviklingen av banksektoren og banktilsyn i 2007. Den russiske føderasjonens sentralbank, 2008.
34. Sarkisyants A.G. Ledelse av klientvirksomhet i bank: aktuelle trender // Revisor - 2008 - nr. 4.
35. Strategi for utvikling av banksektoren i Den russiske føderasjonen // Penger og kreditt. - 2005. - Nr. 1. - S. 5-20.
36. Sukhanov M. Penger, kreditt, banker. - M.: Teis, 2007., - 316 s.
37. Tagirbekov K.R. Fundamentals of banking: Banking. M: "Infra-M / Hele verden", 2008. - 720 s.
38. Tarkhanova E.A. stabiliteten til kommersielle banker. - Tyumen: VectorBook, 2005., - 186 s.
39. Tarasov V.I. Penger, kreditt, banker. - Forlag "Misanta", 2007.- 58s.
40. Tarasova G.M. Stabiliteten til en forretningsbank og faktorer for dens økning. // Aval. nr. 3. - 2008. - s. 62-68
41. Khandruev A. Krisen truer ikke bankene // Banking review. nr. 10. - 2006. - s. 40-45
42. Khachin G.I. Russisk kredittsystem // ECO. - 2007. - N 2. - S.46-62
43. Cherkasov VE Bankvirksomhet: finansiell analyse. - M .: Forlag "Consultbanker", 2009. - 288s.
44. Shenaev V.N. Penge- og kredittsystemer i Russland. - M., 2007. - 224 s.
45. Shepaev V.N., Naumchenko O.V. Sentralbanken i ferd med økonomisk regulering. M.: Publishing House of AO Consultingbanker, 2007. - 356 s.
46. Shcherbakova G.N. Analyse og evaluering av bankvirksomhet (basert på rapportering utarbeidet i henhold til russiske og internasjonale standarder). - M.: Vershina, 2007., - 310s.
47. www.cbr.ru - offisiell nettside til sentralbanken i Den russiske føderasjonen.
48. www.minfin.ru - offisiell nettside til finansdepartementet i Den russiske føderasjonen.
49. http://www.wscb.ru/ - den offisielle nettsiden til banken "Zapsibkombank".
For effektiv forvaltning av innskuddsporteføljen og for å redusere risikoen benyttes matematiske beregninger og det beregnes en rekke indikatorer som kjennetegner bankens ressursgrunnlag, som f.eks.
- - den gjennomsnittlige perioden for lagring av midler;
- - nivået på oppgjør av midler mottatt i innskudd;
- - transformasjonsforhold;
- - vektet gjennomsnittlig løpetid for innskudd;
Tabell 5 og 6 viser et estimat for volumet av overføringer til forekomstene til filialen til OAO CB Petrocommerce i Arkhangelsk.
Tabell 5 - Evaluering av volumet av overføringer til innskudd fra enkeltpersoner i grenen til OJSC CB "Petrocommerce" i Arkhangelsk
|
Innskuddsperiode |
Innskuddssaldo, tusen rubler |
Inntektsomsetning, tusen rubler |
Oppgjør av innskudd, % |
||||
|
poste restante |
|||||||
|
opptil 30 dager |
|||||||
|
fra 31 til 90 dager |
|||||||
|
fra 91 til 180 dager |
|||||||
|
fra 181 dager til 1 år |
|||||||
|
fra 1 år til 3 år |
|||||||
|
over 3 år |
|||||||
|
Andre midler samlet inn |
|||||||
|
poste restante |
|||||||
|
opptil 30 dager |
|||||||
|
fra 31 til 90 dager |
|||||||
|
fra 91 til 180 dager |
|||||||
|
fra 181 dager til 1 år |
|||||||
|
fra 1 år til 3 år |
|||||||
Nivået på oppgjør av midler på innskudd (Uo) karakteriserer stabiliteten deres, noe som gjør at filialen kan bruke sin langsiktige utlånsressurs og øker likviditeten til banken, bestemmes av formelen:
hvor Ok - balansen av innskudd og innskudd ved slutten av den analyserte perioden;
Det er saldoen ved begynnelsen av den analyserte perioden;
P - mottak av midler i innskudd og innskudd.
For grenen til OJSC CB "Petrocommerce" i Arkhangelsk, nivået på oppgjør av midler på innskudd for 2013-2014:
Nedgangen i nivået på oppgjør av innskudd betyr at det i 2014 begynte å gjøre opp litt mindre midler mottatt på kontoene enn i 2013.
Tabell 6 - Estimering av volumet av overføringer til innskudd i filialen til OJSC CB "Petrocommerce" i Arkhangelsk
|
Innskuddsperiode |
Innskuddssaldo, tusen rubler |
Omsetning ved utstedelse av innskudd, tusen rubler. |
Gjennomsnittlig holdbarhet av deponert rubel, dager |
||||
|
poste restante |
|||||||
|
fra 31 til 90 dager |
|||||||
|
fra 91 til 180 dager |
|||||||
|
fra 181 dager til 1 år |
|||||||
|
fra 1 år til 3 år |
|||||||
|
over 3 år |
|||||||
|
Andre midler samlet inn |
|||||||
|
poste restante |
|||||||
|
opptil 30 dager |
|||||||
|
fra 31 til 90 dager |
|||||||
|
fra 91 til 180 dager |
|||||||
|
fra 181 dager til 1 år |
|||||||
|
fra 1 år til 3 år |
|||||||
Den gjennomsnittlige holdbarheten til en innskuddsrubel (SD) bestemmes av formelen:
hvor Osr - balansen av innskudd og innskudd, bestemt av den gjennomsnittlige kronologiske formelen;
B - omsetning ved utstedelse av innskudd og innskudd;
D er antall dager i den analyserte perioden.
For avdelingen til OAO CB "Petrocommerce" i Arkhangelsk, den gjennomsnittlige lagringsperioden for en innskuddsrubel for 2013-2014. for en periode fra 31 til 90 vil være:
Innskudd fra enkeltpersoner i en periode på 31 til 90 dager kan kun brukes som ressurser for å skaffe "korte" ressurser.
For andre lånte midler i en periode på 1 til 3 år var gjennomsnittlig innskuddsrubel løpetid i 2014 1 075 dager, noe som gjør at filialen kan plassere midler i langsiktige prosjekter.
I prosessen med likviditetsanalyse vurderes spørsmålet om å matche vilkårene for innskudd og vilkårene for midler i en aktiv operasjon. For å etablere grensen der det er mulig å dirigere kortsiktige ressurser til mellom- og langsiktige investeringer, er det nødvendig å bestemme koeffisienten for transformasjon av kortsiktige ressurser til langsiktige. Transformasjonsforholdet bestemmes av formelen:
hvor R - kortsiktige ressurser til banken (midler på kundekontoer, innskudd og innskudd i en periode på 1 år);
S - kortsiktige lån (med en periode på opptil 1 år).
For grenen til OAO CB "Petrocommerce" i Arkhangelsk er verdien av denne indikatoren:
Årsaken til det høye nivået på denne indikatoren i perioden som er undersøkt, er et betydelig nivå av omsetning ved mottak av midler til innskuddskontoer i opptil 1 år. Filialen har et stort potensial for å plassere tiltrukket innskudd i lån med lavest sannsynlighet for risiko.
For å utvikle en innskuddspolitikk og justere den, er det nødvendig å bestemme den vektede gjennomsnittlige løpetiden (Тav) og den veide gjennomsnittlige rentesatsen (Рav) for å tiltrekke innskudd for hver forfallsgruppe av tiltrukket fond.
Den veide gjennomsnittlige løpetiden for hver forfallsgruppe (eksklusive anfordringsinnskudd) beregnes med formelen:
hvor V1, V2, … Vn - volumet av innskuddet, innskuddet i henhold til kontrakten for den n-te transaksjonen;
T 1, T 2, ... Tn - termin under kontrakten for hver transaksjon.
For grenen til OAO CB "Petrocommerce" i Arkhangelsk vil verdiene til disse indikatorene være:
I 2014 vil således den veide gjennomsnittlige løpetiden på innskudd avta.
En av kildene til dannelsen av ressursbasen til bankene er de tiltrukket midlene i form av innskudd. La oss analysere prosedyren for å tiltrekke forekomster fra befolkningen når det gjelder vilkår, attraksjonsvolumer, presentert i tabell 7.
Tabell 7 - Strukturen til tiltrukket midler fra enkeltpersoner i grenen til OJSC CB "Petrocommerce" i Arkhangelsk
|
Type tiltrukket midler etter vilkår |
Andel i det totale beløpet i % av totalbeløpet per 01.01.2014 |
Andel i det totale beløpet i % av totalbeløpet per 01.01.2015 |
|
Kreve depositum |
||
|
Innskudd for en periode på 31 til 90 dager |
||
|
Innskudd for en periode på 91 til 180 dager |
||
|
Innskudd for en periode på 181 til 1 år |
||
|
Innskudd for en periode på 1 til 3 år |
||
|
Innskudd for mer enn 3 år |
||
|
Andre lånte midler på etterspørsel |
||
|
Andre tiltrakk seg midler i en periode på 91 til 180 dager |
||
|
Andre lånte midler for en periode på 181 til 1 år |
||
|
Tiltrukket midler for en periode på 1 til 3 år |
||
Det følger av dataene i tabellen at befolkningen foretrekker å plassere midlene sine i termininnskudd. På dem betales eierne en høyere prosentandel enn på anfordringsinnskudd.
Filialen er interessert i å tiltrekke seg tidsinnskudd, da disse midlene kan brukes til langsiktige investeringer.
Enkeltpersoner plasserer vanligvis pengene sine i innskudd i en periode på 181 dager til 1 år. Samtidig er det en stigende trend i andelen innskudd med løpetid på 1 til 3 år. I 2015 utgjorde den 37,1 % mot 16,9 %. Dette har en positiv effekt på likviditeten i balansen.
Hvis på anfordringsinnskudd har innskytere rett til å kreve penger når som helst, er termininnskudd til bankens disposisjon i en relativt lang periode. En økning i andelen anfordringsinnskudd og en nedgang i andelen termininnskudd reduserer derfor bankens likviditet. For å støtte det utvikler banken strategier rettet mot å øke langsiktige innskudd.
Du vil også være interessert i:
Ønsker du å ta en test basert på artikkelen etter å ha lest den Ja Nei I 2017 var det...
Definisjon: En markedsøkonomi er et system der lovene om tilbud og etterspørsel...
Kilder til befolkningsdata. GRUNNLEGGENDE OM DEMOGRAFISK ANALYSE 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7....
Drivstoffindustri - inkluderer alle prosesser for utvinning og primærbehandling ...
