Vienas iš svarbiausių finansų sistemos elementų yra asmeniniai finansai.

Pastaba. Asmeniniai finansai – tai finansiniai srautai, susiję su asmenų pajamų gavimu, šių pajamų kaupimu ir panaudojimu.

Asmeninių finansų šaltiniai – pajamos iš savarankiškos veiklos (atlyginimai, verslo pajamos), pajamos iš turto (palūkanos, dividendai, nuoma). Be to, asmeninės pajamos gaunamos iš socialinių pervedimų (pensijų, pašalpų), paveldėjimo, draudimo išmokų, dotacijų, arbatpinigių.

Pagrindinės asmeninių finansų panaudojimo sritys: einamojo vartojimo formavimas (išlaidos maistui ir drabužiams įsigyti, apmokėjimas už būstą); draudimo įmokos; investicijos į nekilnojamąjį turtą, nuosavą verslą, vertybinius popierius, banko indėlius; santaupos ilgalaikio vartojimo prekėms įsigyti; užsienio valiutos ir papuošalų pirkimas.

Savo formavimo ir naudojimo procese asmeniniai finansai glaudžiai sąveikauja su valstybės, savivaldybių ir įmonių finansais. Jų santykiai yra pinigų srautų forma (2.1 pav.):

Nuo įmonių grynųjų pinigų iki asmeninių finansų sferos (darbo užmokesčio, verslo pajamų ir turto forma);

Iš asmeninių finansų sferos į viešąjį sektorių (tiesioginių ir netiesioginių mokesčių forma);

Iš viešojo sektoriaus į asmeninių finansų sritį (biudžetinių organizacijų darbuotojų darbo užmokesčio, pensijų ir pašalpų forma);

Asmeninių finansų srityje, ypač formuojant savarankiškai dirbančių asmenų ir laisvųjų profesijų asmenų pajamas.

Asmeniniai finansai skirstant ir perskirstant nacionalines pajamas

Asmeniniai finansai vaidina svarbų vaidmenį šalies ekonomikos funkcionavime. Asmenų pajamų lygis ir tai, kokią šių pajamų dalį jie sutaupo santaupoms ir kokią dalį panaudoja tiesioginiam vartojimui, lemia bendrą efektyvios paklausos ekonomikoje lygį. Pavyzdžiui, jei jie nėra įsitikinę savo ateitimi, jie pradeda daugiau taupyti lietingą dieną ir išleisti mažiau. Dėl šios priežasties įmonės gali parduoti mažiau drabužių, baldų ar automobilių, mažėja jų pajamos, todėl lėtėja bendras ekonomikos augimas.

Ne mažiau svarbų vaidmenį šalies ekonomikoje atlieka ir gyventojų santaupos. Jei šios santaupos yra ne po pagalve paslėpta kupiūrų gniūžtė, o indėlis banke, tai dėl gyventojų taupymo bendri šalies finansiniai ištekliai didėja. Įmonės gali gauti paskolą iš bankų naujos, pažangesnės įrangos įsigijimui, naujų gamyklų ir gamyklų statybai. Dėl to didėja šalies gamybiniai pajėgumai, įmonės gali gaminti konkurencingesnę produkciją, o tai lemia spartesnį ekonomikos augimą. Šalyse, kuriose žmonės išleidžia mažiau ir sutaupo daugiau, ekonomikos augimo tempai yra didesni.

Infliacija vaidina didelį vaidmenį asmeninių finansų transformavimo į investicijas procese. Pinigų nuvertėjimas nulemia santaupų formavimo nestabilumą ir didina individualių pajamų diferenciaciją. Tai padidina turtinę nelygybę, nes pirmiausiai nuvertėja atlyginimai, pensijos ir pašalpos. Jų gavėjai mažiau gali naudoti priemones savo finansiniam turtui apsaugoti nuo infliacijos. Be to, jų galimybės daryti įtaką savo pajamų indeksavimui yra ribotos.

Infliacijos įtaka santaupoms ir investicijoms labai priklauso nuo konkrečios šalies makroekonominės situacijos ypatybių ir ekonominės politikos vykdymo metodų. Šios aplinkybės galiausiai lemia infliacijos ir ją mažinančių priemonių poveikį asmeninių finansų formavimui.

Asmeniniai finansai kaip gyventojų gerovės rodiklis. Gyventojų gerovę lemia ne tik bendra šalyje sukaupto asmeninio finansinio turto apimtis, bet ir asmeninių finansų diferenciacijos laipsnis.

Ekonomikos teorijoje visuotinai pripažįstama, kad pajamų nelygybės mažinimas turės teigiamos įtakos ekonomikos vystymuisi. Tai patvirtina daugelio šalių patirtis.

Išties, įsivaizduokime situaciją, kai pajamų nelygybė visuomenėje didėja, t.y. Vietoj vidutines pajamas gaunančių asmenų atsiranda daug vargšų ir nedaug turtingų žmonių. Akivaizdu, kad vargšai yra priversti apriboti savo išlaidas maistui, drabužiams, vaistams ir išleisti mažiau nei išleisdavo anksčiau. Tuo pačiu metu turtuoliai vargu ar išleis žymiai daugiau, net jei jų pajamos tūkstančius kartų viršija vargšų pajamas – žmogus negali per dieną suvalgyti šimto kepalų duonos ar apsivilkti šimto kostiumų. Dėl to mažėja bendra prekių paklausa, o tai lemia lėtesnį ekonomikos augimą. Žinoma, turtingieji turi prabangos prekių paklausą, tačiau prabangos prekių gamyba vargu ar gali pasitarnauti kaip ekonomikos variklis. Duonos visada reikia, austrių mada ateina ir praeina. Kita neigiama pajamų nelygybės pasekmė – mažas pajamas gaunantys asmenys negali pakankamai išleisti švietimui ir sveikatos apsaugai. Dėl to prastėja darbo jėgos kokybė.

Individualių pajamų išlyginimas tiek išsivysčiusiose, tiek besivystančiose šalyse pasiekiamas per didelius ekonomikos augimo tempus, didesnes investicijas ir mažesnę infliaciją.

Įveikiant pajamų nelygybę svarbų vaidmenį atlieka tikslinės nepaklausių profesijų atstovų profesinio perkvalifikavimo programos, parama smulkiam ir vidutiniam verslui, suteikiant galimybę mažas pajamas gaunantiems asmenims pradėti gyvenimą iš naujo. Finansinė parama taip pat naudojama vystymuisi atsiliekantiems regionams ir naujų pramonės šakų kūrimui tokiuose regionuose.

Šiuolaikinėmis ekonomikos vystymosi sąlygomis asmeniniai finansai turi didelę reikšmę finansų sistemai. Jie įtakoja valstybės biudžeto sistemos išteklių apimtį, vidaus rinkos pajėgumą, investavimo proceso dinamiką. Asmeninių finansų būklės analizė yra pagrindas gyvenimo lygiui šalyje nustatyti. Tačiau nepaisant didelės asmeninių finansų reikšmės valstybės ūkyje, mokslinis susidomėjimas šia sritimi atsirado palyginti neseniai. Dėl to jų formavimosi dėsningumai ir veiksniai, asmeninių finansų santykis su kitomis finansų sistemos dalimis, taip pat jų įtaka makroekonominiams procesams nėra iki galo ištirta.

Šio straipsnio tikslas – nustatyti asmeninių finansų formavimo Rusijoje veiksnius ir ypatumus bei jų apraiškas.

Asmeniniai finansai – asmenų piniginių pajamų formavimo ir panaudojimo pagal jų sprendimus sistema. Yra 2 rūšių sprendimai: pajamų panaudojimas vartojimui ir pajamų panaudojimas kaupimui.

Pagrindiniai informacijos apie gyventojų asmeninius finansus šaltiniai yra nacionalinių sąskaitų sistema, gyventojų pajamų ir išlaidų balansas, valstybinių statistikos įstaigų atliekamų asmeninių finansų statistinių tyrimų duomenys.

Asmeninių finansų struktūrai įtakos turi vidiniai ir išoriniai veiksniai.

1. Vidiniai veiksniai - visų namų ūkio piniginių pajamų dydis, namų ūkio poreikių tenkinimo laipsnis natūriniu ūkiu, namų ūkio biudžeto organizavimo lygis, namų ūkio narių materialinių ir dvasinių poreikių lygis.

2. Išoriniai veiksniai - namų ūkyje vartojamų prekių ir paslaugų mažmeninių kainų lygis, valstybės subsidijų dydis, mokesčių ir kitų privalomų namų ūkio įmokų dydis, vartojimo kredito išsivystymo lygis šalies ūkyje.

Asmeninių finansų formavimo Rusijoje ypatybės yra susijusios su pereinamuoju Rusijos ekonomikos pobūdžiu. Rusijos ekonominei sistemai būdingi tokie bruožai kaip nuosavybės santykių neapibrėžtumas, prastas ekonomikos ir finansų rinkos institucinių pagrindų vystymasis, nebaigti struktūriniai pertvarkymai.

Rusijoje pastebimi šie asmeninių finansų formavimo ypatumai:

1. Pajamų iš ūkinės veiklos ir turto dalies sumažėjimas.

Panagrinėkime pajamų iš verslo ir turto dalies bendroje gyventojų pajamų struktūroje dinamiką per pastaruosius 5 metus.

Ryžiai.

Per šį laikotarpį mažėjo pajamų iš verslo veiklos ir turto dalis, o 2000–2008 m. – stabilios šio rodiklio tendencijos. Taip yra dėl 2008–2009 metų ekonominės krizės įtakos. ir makroekonominis nestabilumas pereinamojo laikotarpio ekonomikoje Rusijoje.

2. Mažesnė darbuotojų darbo užmokesčio dalis Rusijos BVP pagal pajamas nei išsivysčiusiose šalyse.

Darbo pajamų dalis BVP Rusijoje yra žymiai mažesnė nei išsivysčiusiose šalyse, o tai mažina vidaus rinkos pajėgumus ir stabdo gyventojų pajamų, vartojimo ir santaupų augimą.

3. Asmeninių finansų formavimosi priklausomybė nuo pasaulinės energijos rinkos sąlygų, makroekonomikos ekspertinės ir žaliavos orientacijos.

Pajamos iš naftos ir dujų yra nuolatinis įmonių finansų ir vyriausybės finansų pajamų šaltinis. Pavyzdžiui, 2012 metais pajamų iš naftos ir dujų dalis faktiškai įvykdyto federalinio biudžeto pajamų struktūroje sudarė 46%, o 2013 metais – 50,1%. Įmonių finansai ir viešieji finansai glaudžiai sąveikauja su asmeniniais finansais, todėl pajamų iš naftos ir dujų eksporto pokyčiai lemia asmeninių finansų struktūros pokyčius.

4. Stipri gyventojų pajamų diferenciacija.

Rusijoje yra didelių skirtumų tarp skirtingų gyventojų grupių pajamų, taip pat dideles pajamas gaunančios gyventojų dalies pajamų augimo tempas viršija vidutinių ir neturtingų gyventojų grupių pajamų augimo tempus. gyventojų.

5. Didelė užsienio valiutos dalis gyventojų pajamose, išlaidose ir santaupose.

Ši savybė aiškiai pasireiškė 2014 m., kai gyventojų į Rusijos bankų indėlius padėtų lėšų apimtis padidėjo 0,4 proc., o rubliais – sumažėjo 2,2 proc. Namų ūkių lėšų kiekis bankų sąskaitose užsienio valiuta pasiekė rekordinį lygį – 94,8 mlrd. USD (ankstesnė maksimali vertė buvo stebima 2009 m. ir siekė 67,6 mlrd. USD), o tai sudaro 20,4 proc. bankai.

6. Didelė kapitalo eksporto apimtis iš šalies, nemažos Rusijos gyventojų asmeninių santaupų dalies formavimas užsienyje, gili darbo užmokesčio diferenciacija.

7. Daugelio prastai dirbančių įmonių išsaugojimas.

2014 m. I pusmetį nuostolingų įmonių dalis sudarė 32,4 proc., tai yra 0,1 proc. daugiau nei per tą patį 2013 m. laikotarpį. Nepelningos įmonės turi žemos kvalifikacijos darbo jėgos paklausą ir moka darbuotojams pragyvenimo lygio atlyginimą. Šių įmonių darbuotojų pajamos beveik vien atitenka einamajam vartojimui ir didina jų dalį bendroje namų ūkio išlaidų struktūroje.

8. Didelė paslėptų pajamų koncentracija – pilkasis darbo užmokestis (neoficialus darbo užmokestis, į kurį neatsižvelgiama apmokestinant, kuris išduodamas vokeliuose, draudimo įmokų pavidalu per draudimo bendroves ir pan.) ir verslo pajamos.

Rusijoje dar nėra sukurtos veiksmingos namų ūkių pajamų ir išlaidų kontrolės formos, leidžiančios nuslėpti savo pajamas, siekiant sumažinti mokamus mokesčius ir sutaupyti daugiau.

9. Stipri gyventojų pajamų diferenciacija tarp šalies regionų.

Dėl to atsiranda didelių sandorių sąnaudų ir perskirstymo finansinių procesų sudėtingumo.

Taigi daugelis asmeninių finansų formavimo Rusijoje ypatybių yra siejami su pereinamuoju Rusijos ekonomikos pobūdžiu, Rusijos ekonomikos orientacija į eksportą ir žaliavomis bei makroekonominiu nestabilumu. Įveikti neigiamus asmeninių finansų bruožus Rusijos Federacijoje turėtų būti siekiama padidinti jų formavimo efektyvumą. Pagrindiniai tokio efektyvumo kriterijai yra: pragyvenimo lygio didinimas dėl stabilaus pajamų augimo, vidaus rinkos pajėgumų didinimas, asmeninių finansų svarbos didinimas investavimo procese.

Sumažėjus infliacijai ir padidėjus realioms palūkanų normoms, galimas gyventojų gyvenimo lygio kilimas. Vidaus rinkos pajėgumų didinimo rezultatas bus kokybinis ir kiekybinis individualaus vartojimo padidėjimas, kuris paskatins šalies gamintojus. Asmeninių finansų vaidmens svarbos didinimas investavimo procese yra ekonominio stabilumo veiksnys ir gali padėti paversti asmenines santaupas svarbiu ateities asmeninių pajamų šaltiniu.

Žmogaus materialinė gerovė priklauso nuo asmeninių finansų apimties, todėl būtina išmintingai valdyti savo finansinius išteklius.

Finansai ir pinigai

Svarbu suprasti, kad pinigai ir finansai yra skirtingos sąvokos. Pinigai reiškia konkrečius banknotus piniginėje arba numerius kortelėje/einamojoje sąskaitoje. Tačiau finansai yra pinigai, kurie yra apyvartoje siekiant pasipelnyti, tai yra, jie iš tikrųjų yra kapitalas, galintis generuoti naujus pinigus.

Kol žmogus turi pinigų einamojoje (asmeninėje) sąskaitoje arba grynųjų pinigų pavidalu, jo perkamoji galia neišvengiamai mažėja. Taip yra dėl infliacijos procesų, kurių metu pinigai palaipsniui nuvertėja, o tai dažniausiai pasireiškia išaugusiomis prekių ir paslaugų kainomis. Dėl įsipareigojimų neįvykdymo, devalvacijos ar hiperinfliacijos sukelta ekonominė krizė gali greitai nuvertinti pinigus. Kai lėšos išleidžiamos į apyvartą (investicijos), jos virsta galingu finansiniu ištekliu, galinčiu duoti pelną.

Asmeninių finansų pagrindai

Sėkmingo finansų valdymo pagrindas visada yra tvirtas pagrindas, susidedantis iš 3 komponentų:

1. bendrasis finansinis raštingumas;
2. gyvenimo prioritetai, vertybės ir tikslai;
3. tinkamai parengta finansinė strategija.

Kuo giliau žmogus išmano finansus, tuo geriau yra pasirengęs ekonominei krizei. Sisteminė ekonominių duomenų analizė (BVP, nedarbo lygis, infliacija), taip pat pasaulio įvykių sekimas leidžia savarankiškai numatyti tam tikrus įvykius ekonomikoje. Tai leidžia joms pasiruošti iš anksto ir užtikrinti efektyvią asmeninių finansų apsaugą nuo galimų nuostolių.

Jūsų finansinė strategija tiesiogiai priklauso nuo jūsų gyvenimo prioritetų. Jei žmogus nori gyventi vienas atokiame kaime ir užsiimti žemės ūkiu, jo strategija bus išlaikyti esamą kapitalą ir jį šiek tiek padidinti per pajamas. Jei jis nori aktyviai mėgautis civilizacijos teikiamais privalumais, kurti karjerą, gyventi dideliame mieste ir tapti finansiškai nepriklausomu, strategijoje būtinai turi būti šie punktai:

• trumpalaikiai ir ilgalaikiai tikslai;
• asmeninis finansinis planas, kuriame nurodytos pajamos ir išlaidos;
• pajamų šaltiniai;
• asmeninio kapitalo kaupimas;
• asmeninių finansų apsauga.

išvadas

Turtingų žmonių sėkmės paslaptis – gebėjimas susirasti skirtingus pajamų šaltinius, planuoti išlaidas ir kaupti lėšas tolesniam jų investavimui į perspektyvius projektus. Tik toks požiūris į asmeninius finansus gali lemti sistemingą jūsų finansinės padėties gerinimą.

Kitą dieną peržiūrėjau daugybę knygų apie asmeninius finansus ir nustebau dėl jų panašumo. Taip jau susiklostė, kad labai didelę gyvenimo dalį užsiimu įmonių finansais, todėl neatsispyriau išsakyti alternatyvią nuomonę.

Suprantu, kad galiu įžeisti kai kurių žmonių šventas karves, todėl prašau nepykti ir nepamiršti, kad tai tik mano požiūris. Ir aš įvertinsiu jūsų komentarus.

Straipsnio dydis riboja mano literatūrinės vaizduotės polėkį, tačiau stengiausi išryškinti pagrindinius dalykus, į kuriuos verta atkreipti dėmesį planuojant asmeninius finansus.

Išlaidų apskaita – priemonė finansiškai nemokiems žmonėms

Kas, beje, atima daug laiko. Visose knygose apie asmeninius finansus rekomenduojama sekti savo išlaidas. Dabar tam yra daugybė įvairių programų ir interneto paslaugų. Koks šio proceso tikslas? Deklaruojama, kad tai padės geriau suprasti savo išlaidas ir rasti paslėptus papildomų pinigų investicijoms šaltinius. Bet man kažkodėl atrodo, kad dažniausiai kaštų apskaita vykdoma siekiant suprasti „jei kas nors atsitiktų“, taip pat tiesiog dėl paties proceso – apskaita dėl apskaitos, be jokio tikslo.

Taip pat manau, kad tai yra priemonė tiems, kuriems finansiškai nesiseka. Įsivaizduokite, kad esate. Ar tokiu atveju prasminga sekti išlaidas? Ar svarbu, kiek kokakolos išgėrėte per dieną ir kur pietaudavote? Tai bus jūsų labai vertinamo laiko švaistymas, kurį geriau praleisti savo finansinei galiai stiprinti.

Antras nuolatinio tokių įrašų tvarkymo trūkumas yra daug laiko praradimas. Kasdien tokiai apskaitai reikia skirti laiko – 5-10-20 minučių. Per metus susikaupia labai padorus valandų skaičius. Dabar, jei visi skirtų tiek pat laiko galvodami, kaip padidinti savo pajamas, tada, man atrodo, rezultatas netruktų laukti.

Tačiau vis tiek išlaidų apskaita yra puiki priemonė, jei ją naudojate protingai ir periodiškai, o ne nuolat. Žmogus, dirbantis samdomu darbuotoju, turi labai stabilią pajamų, laiko ir išlaidų struktūrą. Jei neįtrauksime didelių pirkinių ir nenumatytų aplinkybių (nelaimingų atsitikimų, ligų, atostogų...), tai išlaidos kas mėnesį bus maždaug vienodos. Todėl išlaidų apskaitą galite atlikti, pavyzdžiui, kartą per šešis mėnesius, kad geriau suprastumėte esamą situaciją. O likusius penkis mėnesius atsilaisvinusį laiką geriau skirti kam nors naudingesniam.

Ir svarbiausia, atminkite: jei viską išleisite po nulį, tada jokia apskaita jums nepadės – reikia arba padidinti savo finansines galimybes, arba treniruotis savidrausmės.

Balanso apskaita yra geriausia alternatyva operatyvinei apskaitai

Kiekvienas iš mūsų daug daugiau žino apie savo pajamas nei apie išlaidas. Tai faktas. Yra mažiau pajamų šaltinių ir jie geriau kontroliuojami. Kodėl gi nepanaudojus to kuriant savo?

Iš tikrųjų tai labai lengva padaryti.

Įsivaizduokime, kad turite tris vietas, kur laikote savo pinigus: banką, grynuosius pinigus (po sofa), investicinį fondą. Ir visi jūsų uždirbti pinigai atitenka vienai iš šių vietų. Tada, norint suprasti savo finansinę būklę, tereikia sekti balansą šiose „vietose“.

Štai paprastas pavyzdys:

»
Naudodami šią plokštelę netgi galite sudaryti gražų grafiką ir apskaičiuoti procentus.

Su tokia problemos formuluote ir balanso apskaita jūsų finansinis tikslas yra, kad stulpelis „Iš viso“ augtų kas mėnesį ir augtų greičiau nei infliacija. Jei kam įdomu, galiu pasakyti, kaip apskaičiuoti savo infliaciją, tikrą, o ne tas nesąmones, kurias mums pasakoja valstybinės statistikos agentūros.

Pasirinkimas su balansine apskaita itin paprastai įgyvendinamas, nereikalauja tiek daug laiko, kiek išlaidų apskaita, o efektas toks pat. Be to, tai turėtų būti daroma kartą per mėnesį, o ne kasdien.

Biudžeto sudarymas yra puiki finansų valdymo galimybė

Biudžeto sudarymas yra populiari tema didelėse įmonėse. Būtent jo dėka buvo pradėtas vartoti populiarus posakis „valdykite biudžetą“. Tačiau ši priemonė skirta ne tik įmonėms. Jis gali būti sėkmingai naudojamas.

Tarkime, jūs uždirbate 2000 USD. Sutinkate su savimi, kad 500 USD per mėnesį bus atidedama lietingai dienai stiklainyje (indelyje, o ne banke), o 1500 USD yra jūsų mėnesio išlaidų biudžetas, kurį galite išleisti patys. diskrecija.

Tai reiškia, kad jums nereikia sekti, kaip išleidote 1500 USD, bet jūs tikrai turite neviršyti šios sumos.

Tai labai paprasta priemonė. Ir iš tikrųjų visi, kurie dabar gyvena nuo algos iki algos, tuo naudojasi. Bėda tik ta, kad niekas neatidėliojama.

Žinoma, toks požiūris pareikalaus tam tikros savidisciplinos, nes žinai, kad kažkur yra dar 500 USD, kurie vilioja. Tačiau niekas nežadėjo, kad bus lengva.

Nepaisykite investicijų spaudimo

Visos knygos ir straipsniai sako, kad tikrai reikia investuoti. Kad tai yra vienintelė galimybė pasiekti finansinę nepriklausomybę. Tai teisingas patarimas, vienintelis dalykas, kad geriau nepersistengti ir kreiptis į jį LABAI atsargiai.

Jei nuoširdžiai apsidairysite, aplinkui yra daugybė visokių „kvailių“ investicinių pasiūlymų: PAMM, MMM, HYIP, pasitikėjimo valdymas... Daugelio šių instrumentų apskritai nereglamentuoja jokie įstatymai, o jūs nereglamentuojate. reikia man pasakyti, kas parašyta Forex brokerių svetainėse.

Todėl jei šiuo metu neturite jokios investavimo idėjos, tuomet neturėtumėte liūdėti ir skubėti į pirmą pasitaikiusį pasiūlymą. Taip pat turite aiškiai žinoti apie riziką ir sumą, kurią galite prarasti.

Norėdami tai geriau suprasti, primygtinai rekomenduoju perskaityti knygą Nasim Taleb "Antitragile", yra daug gerų pavyzdžių ne tik iš finansų pasaulio.

Taip pat noriu pastebėti, kad pats investavimo procesas gali užtrukti gana daug laiko. Juk teks pasisemti naujų žinių, skirti savo dėmesį ir laiką investiciniam objektui... Tad jei tik taupote pinigus banke, tai irgi normalu. Patikėkite, jums ateis gera investicija, todėl neturėtumėte investuoti visų savo pinigų į MMM-2015.

Mėgaukitės dirbdami su savo finansais

Sunkiai skaičiuoti ir slampinėti dėl pinigų, žinoma, yra gerai, bet geriau to nedaryti. Jeigu kažkokios investicijos ar kažkoks požiūris priverčia peržengti save ar daryti tai, kas nepatinka, tai atsisakyk tų nesąmonių.

Turėtumėte linksmintis. Ir jei tai reiškia, kad reikia paaukoti porą procentų per metus, tada pirmyn. Šis patarimas gali šiek tiek prieštarauti minčiai padidinti pelną, bet patikėkite manimi, tai verta. Jūsų nervai, įtampa ir bloga nuotaika verti daugiau nei poros procentų.

Taip pat straipsnyje sąmoningai vengiau visų klausimų, susijusių su turtu, pinigų srautais ir vertinimu, nes tai labai didelė tema ir nenorėjau sugriozdinti straipsnio. Kitą kartą kai ką papasakosiu.

Dėkojame už atsiliepimus ir komentarus.

1

Straipsnyje pateikiami požiūriai į asmeninių finansų esmę ir vaidmenį tiek Rusijos, tiek užsienio ekonomikos sistemoje. Nagrinėjama gyventojų pajamų dalis Rusijos Federacijos bendrajame vidaus produkte, nagrinėjama gyventojų pajamų ir išlaidų sudėtis. Išnagrinėti pagrindiniai veiksniai, įtakojantys asmeninių finansinių sprendimų priėmimą, pažymimas asmeninio biudžeto vaidmuo bei turto ir įsipareigojimų balansas. Pateikiama gyventojų priimamų finansinių sprendimų klasifikacija, keliami investicinių priemonių panaudojimo klausimai, siekiant sukurti ir didinti gyventojų santaupas. Taip pat svarbus vaidmuo skiriamas asmeninių finansinių rizikų vertinimui, pinigų laiko vertės sampratos taikymui priimant asmeninius finansinius sprendimus, diskontuotų pinigų srautų metodui investuojant gyventojus finansiškai.

taupymas

asmeninės rizikos valdymas

finansinių sprendimų priėmimas

Asmeniniai finansai

1. Barulinas S.V. Finansai. - M.: KNORUS, 2010. - 640 p.

2. Bendrasis vidaus produktas dabartinėmis kainomis [Elektroninis išteklius]. - Prieigos režimas: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/accounts/ (prieigos data: 2013-05-08).

3. Zvi Body, Robertas K. Mertonas. Finansai. - M.: Williams Publishing House, 2008. - P. 204.

4. Gyventojų piniginių pajamų apimtis ir struktūra pagal pajamų šaltinius [Elektroninis išteklius]. - Prieigos režimas: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/population/level/ (prieigos data: 2013-05-08).

5. Finansai / pagal. red. prof. V.G. Knyazeva, prof. V.A. Slepova. - M.: Meistras. SIC INFRA-M, 2012. - 656 p.

Kiekvienoje ekonominėje sistemoje sprendžiama neatidėliotina problema – valstybės piliečių finansinio saugumo užtikrinimas. Ekonominės ir finansinės politikos rėmuose numatyti būdai, kaip pritraukti piliečių lėšas kaip investicinius išteklius, taip pat pensijų kaupimo ir draudimo programos. Gyventojų finansiniai ištekliai yra vienas iš svarbiausių komercinių ir ne pelno organizacijų, taip pat valstybės finansavimo šaltinių, nes piliečiai yra pagrindiniai įmonių gaminamų produktų ir paslaugų vartotojai. Visa tai nulemia asmeninių finansinių sprendimų, priimamų valstybės finansų politikos rėmuose, svarbą. Gyventojams opiausias klausimas yra savo finansinių išteklių valdymas, siekiant išlaikyti, išsaugoti ir pagerinti asmeninį gyvenimo lygį. Prieš kalbant plačiau apie asmeninių finansinių sprendimų priėmimo procesą, mūsų požiūriu, patartina apibrėžti kategoriją „Asmeniniai finansai“ ir jos sudėtį.

Šiuo metu tikslingiau kalbėti apie asmeninius finansus, nes iš tikrųjų asmenų finansiniai srautai visumoje sumuojasi su namų ūkių finansiniais srautais. Dėl to bet kurios įmonės, organizacijos, įmonės savininkas yra individas, o taip pat, paradoksalu, unitarinėje valstybės santvarkoje dažnai pastebima, kad valstybės turtas nominaliai priklauso žmonėms, o tai gali būti ir netiesiogiai. laikytas patvirtinimas tezės apie galutinį turto savininką – valstybės pilietį.

Apskritai akademiniams ekonomistams būdingas asmeninių finansų apibrėžimas, panašus į tą, kurį pateikė profesorius V.G. Knyazevas, kalbėdamas apie piliečių grynųjų pinigų formavimo ir panaudojimo sistemą, priklausomai nuo priimtų sprendimų. Yra požiūrių, kurie asmeninius finansus apibrėžia kaip piniginių santykių visumą arba kaip namų ūkių kuriamas lėšas. Taip pat yra nuomonė, kad asmeniniai finansai ribojami tik finansiniais santykiais tarp asmenų toje pačioje šeimoje. Mūsų nuomone, visi aukščiau pateikti požiūriai apibūdina tik atskirus aspektus, apibūdinančius šią ekonominę kategoriją.

Galiausiai lieka neabejotini tokie faktai – gyventojų pajamos sudaro daugiau nei 50% Rusijoje pagaminto bendrojo vidaus produkto pajamų (1 lentelė). Asmeniniai finansai yra visuose BVP paskirstymo ir perskirstymo lygmenyse kaip pajamos, gautos už darbą, investavus išteklius, įvairių rūšių socialines išmokas, verslinę veiklą ir kt., šie ištekliai sudaro asmenines pinigines lėšas ir yra naudojami tikslams. vartojimo, taupymo ir investicijų.

1 lentelė - Rusijos Federacijos gyventojų pajamų lygio pokyčių dinamika, milijardai rublių.

Kritinė asmeninių finansų svarba pasižymi tuo, kad krizinėje situacijoje jie tampa visų lygių ekonomikos atsigavimo išteklių šaltiniu. Taigi, jei kiti finansiniai ištekliai išsenka arba jų nėra, istoriškai valstybės skolinasi iš gyventojų, didina mokesčių naštą, imasi nusavinimo priemonių ir pan. Asmeniniai piliečių finansai taip pat yra bet kurios valstybės gerovės pagrindas, nes per mokesčių sistemą jie sudaro didelę visų lygių biudžetų pajamų dalį.

Pažymėtina, kad šalia vartojimo tikslų ir gyventojų finansinių išteklių taupymo ne mažiau svarbūs ir asmeninių finansinių išteklių investavimo klausimai. Investicinė veikla būdinga tiek fiziniams asmenims kuriant pensijų kaupimą ir išsaugant santaupų vertę, tiek individualiems verslininkams, vykdantiems finansinius santykius, formuojantiems ir naudojantiems lėšas siekiant pelno. Taigi asmeniniai finansai yra sukuriamų nacionalinių pajamų dalis, kurios lieka valstybės piliečių dispozicijoje ir sudaro pinigines lėšas, naudojamas vartojimo, taupymo ir investicijų reikmėms.

Vadinasi, galime pasiūlyti tokį asmeninių finansų apibrėžimą kaip pinigų srautų ir piniginių išteklių fondų sistemą, susidariusią skirstant ir perskirstant nacionalines pajamas bei užtikrinant asmens gyvybę.

Tradiciškai Rusijos moksle terminas „namų ūkis“ yra labiau paplitęs. Pastebėtina, kad šis terminas dažniausiai vartojamas kalbant apie šio ūkio sektoriaus identifikavimą Nacionalinių sąskaitų sistemoje ir jo vartojimą renkant, apdorojant ir lyginant ekonominę informaciją. Tuo pačiu metu namų ūkių sudėtis skiriasi nuo vieno asmens iki daugybės vienos šeimos narių, o šeima gali arba gyventi tose pačiose patalpose ir konsoliduoti pajamas, arba negyvendama kartu konsoliduoti savo finansinius srautus. Kita vertus, praktikoje pasitaiko ir situacijų, kai piliečiai gyvena tose pačiose gyvenamosiose patalpose, tačiau nekonsoliduoja savo finansinių išteklių. Kaip pastebi Vakarų ekonomistai, o pastaruoju metu vis daugiau Rusijos ekonomistų, finansiniuose santykiuose lemiamas tampa individo sprendimas. Taigi apie asmeninius finansus dera kalbėti, ypač atsižvelgiant į didėjančią pajamų segregacijos ir individualizacijos tendenciją visuomenėje.

Bet kuriuo atveju neabejotina, kad piliečiai savo gyvenimo eigoje, viena vertus, išleidžia pinigus, dalį piniginių išteklių kaupia santaupų pavidalu, o tai yra lėšos, skirtos talpinti naudojant įvairias finansines ir investicines priemones. Asmeninių finansų sąveika vyksta su visomis finansinių santykių sritimis.

Literatūroje pažymimi šie pagrindiniai veiksniai, įtakojantys sprendimus asmeninių finansų formavimo ir panaudojimo srityje: žmogiškasis kapitalas, pasižymintis profesiniu ir išsilavinimo lygiu; makroekonominė situacija; valstybės išsivystymo lygis; galimybė paveldėti turtą. Mūsų požiūriu, sąrašą reikia papildyti tokiu veiksniu kaip valstybėje galiojanti nuosavybės forma, nes privati ​​turto nuosavybė skatina kaupimo procesus. Nors jo nebuvimas sukelia norą išleisti gautus išteklius, o valstybė tokiais laikotarpiais gali griebtis priverstinio santaupų formavimo būdų, pavyzdžiui, investuodama į vyriausybės obligacijas.

Panagrinėkime gyventojų pajamų ir išlaidų sudėtį. Atkreipkime dėmesį, kad gyventojai pajamas gali gauti pinigais ir natūra. Piniginės pajamos apima darbo užmokestį, socialines išmokas, banko indėlių palūkanų pajamas, pajamas iš verslo veiklos, pajamas iš turto, pajamas iš investicinių lėšų ir kt. Taip pat nereikėtų pamiršti ir pajamų, gautų natūra (pavyzdžiui, daržovių auginimas asmeniniam vartojimui), nes pajamos natūra turi piniginę išraišką per pinigų kaupimą šiems daiktams, turtui ar gaminiams įsigyti iš grynųjų pinigų, o pardavimas, pardavimai gali būti išreikšti rinkos kainomis.

Asmeninės pajamos gali būti klasifikuojamos taip.

• Pajamos iš gamybinės veiklos (atlyginimai, papildomas uždarbis).
• Pajamos iš verslo veiklos.
• Pajamos, gautos įvairiomis socialinėmis išmokomis iš biudžeto.
• Pajamos iš turto pardavimo ir suteikimo naudoti.
• Investicinės pajamos.
• Mokėjimai pagal draudimo sutartis.
• Lėšos, gautos paveldėjimo, dovanų, finansinės paramos pavidalu.
• Kitos pajamos.

Asmeninių finansų pagrindas yra atlyginimas darbuotojui. Šio rodiklio lygį reguliuoja valstybė. Pavyzdžiui, Rusijoje yra minimalus atlyginimas, kuris turi įtakos bazinėms socialinėms išmokoms ir naudojamas darbdaviams stebėti, Prancūzijoje nustatytas minimalaus atlyginimo lygis. Pajamos iš verslo veiklos labiau būdingos individualiems verslininkams, į šią grupę įeina ir pajamos, gautos pardavus autorinių kūrinių (muzikos, literatūros, meno ir kt.), advokatų, notarų paslaugas, nes jie, kaip ir verslininkai tam tikru mastu būdingas tikimybinis įvykio pobūdis. Pastebėkime, kad asmeninės pajamos gaunamos iš įvairių šaltinių, kurių dominavimas priklauso nuo valstybės leidžiamų ekonominių santykių, nuo gyvenimo ciklo segmento, kuriame yra žmogus, gebėjimo formuoti ir paskirstyti savo finansinius išteklius. .

Asmeninės išlaidos pagal laiko intervalą skirstomos į trumpalaikes, vidutines ir ilgalaikes. Priklausomai nuo funkcinės paskirties, yra išlaidos asmeniniam vartojimui, privalomos įmokos į biudžetą, asmeninėms santaupoms ir santaupoms skiriamos lėšos, investicinės išlaidos ir kt. Taip pat išskiriamos veiklos ir kapitalo išlaidos.

Ideali situacija asmeninių finansų valdymo srityje – asmeninio biudžeto ir turto bei įsipareigojimų balanso rengimas. Asmeninis biudžetas – tai tam tikro laikotarpio, dažniausiai kalendorinių metų, pajamų ir išlaidų suvestinė, suskirstyta pagal mėnesius. Biudžetas apibūdina asmens pinigų srautus, susijusius su lėšų gavimu ir jų išleidimu. Biudžeto perteklius parodo pinigų sumą, kurią galima panaudoti santaupoms. Taip pat asmens finansinės būklės analizės požiūriu prasminga sudaryti turto ir įsipareigojimų balansą, kuris atspindi asmens turtinę padėtį, išreikštą pinigine išraiška tam tikrą dieną, piliečio turtas ir lėšos yra turto pavidalu, o jo įsipareigojimai yra jo įsipareigojimai.

Lyginant asmeninį turtą ir įsipareigojimus, išryškėja vadinamasis grynasis piliečio turtas arba gerovė, charakterizuojanti bankroto grėsmę. Analizės duomenų negalima pervertinti gana didelės Rusijos gyventojų skolų naštos ir jos rezultatų didelės įtakos asmeninių finansinių sprendimų priėmimo procesui požiūriu.

Apsvarstę tolimesniems tyrimams reikalingos asmeninių finansų kategorijos esmę ir sudėtį, pereikime tiesiai prie finansinių sprendimų asmeninių finansų srityje svarstymo. Pažymėtina, kad didžiausią įtaką piliečių finansinių sprendimų priėmimui įtakoja žmogaus keliami tikslai, socialinė padėtis, šeimyninė padėtis ir pajamų lygis. Patartina atkreipti dėmesį į užsienio mokslinę patirtį asmeninių finansinių sprendimų tyrimo srityje. Pasak profesorių Z. Body ir Robert K. Merton, pagrindiniai piliečių sprendimai skirstomi į keturis pagrindinius tipus:

• sprendimai dėl lėšų vartojimo ir taupymo;
• investiciniai sprendimai;
• finansavimo sprendimai;
• su rizikos valdymu susiję sprendimai.

Apibūdindami kiekvieną sprendimo tipą, pažymime, kad svarbiausia sritis yra asmeninių išlaidų struktūros, piniginių išteklių šaltinių, santaupoms skiriamos pajamų dalies nustatymas, taupymui skirto turto pasirinkimas, sprendimų dėl skolintų lėšų panaudojimo priėmimas. , jų apimtis, terminas ir kaina , mažinant finansinės rizikos lygį ir apsaugant nuo nepageidaujamų įvykių rizikos.

Pagrindas priimant bet kokį finansinį sprendimą yra asmeniniai finansiniai tikslai ir jų prioritetas konkrečiam žmogui. Paprastai pagrindiniai asmeniniai finansiniai tikslai yra aprūpinimas maistu, drabužiais ir būstu, apsauga, kelionės, išsilavinimas ir asmeninio turto didinimas. Bet kurio iš tikslų vyravimas galiausiai turi įtakos asmeninių finansinių išteklių struktūros formavimuisi.

Sprendimai taupymo srityje priimami lėšų talpinimo į įvairaus pobūdžio turtą požiūriu ir priklauso nuo žmonių poreikių, interesų, galinčių turėti įtakos įmonių veiklai, pavyzdžiui, vadinamasis įmonės interesų konfliktas. savininkai ir valdytojai. Savininkui svarbiausias yra maksimalus jo turto naudojimo efektyvumas, o valdymui gali būti svarbu greitai padidinti darbo užmokesčio apimtis.

Visi sprendimai asmeninių finansų srityje yra susiję su tam tikrų finansinių priemonių naudojimu, kurių parinkimui būtina nustatyti šiuos pagrindinius dalykus: pinigų laiko vertę ir pinigų srautų diskontavimo metodo taikymą, infliacijos poveikį. apie santaupas, tam tikros priemonės reikalingumo laipsnį ir jos vertę konkrečiam asmeniui rizikos požiūriu.

Renkantis kaupimo senatvei priemones, nevalstybinį pensijų fondą ar ilgalaikio išgyvenimo ar ilgalaikių indėlių draudimo programas, didelę reikšmę turi pinigų laiko vertė; taupymo lakšto ar obligacijos ir panašių rūšių turto pelningumo vertinimas. Tokios santaupos gali būti suformuotos, pavyzdžiui, apmokėti vaikų mokslą arba labai likvidžioje formoje tarnauti kaip „finansinės apsaugos tinklas“.

Pinigų laiko vertė vaidina svarbų vaidmenį priimant sprendimus dėl vartojimui skiriamų lėšų dalies didinimo ar mažinimo; pavyzdžiui, infliacijos lūkesčiai visuomenėje išprovokuoja vartojimo kaštų augimą. Esant tokiai situacijai, piliečiai siekia perkelti savo finansinius išteklius į turtą, kuris mažiau praranda savo vertę, arba perka didelius pirkinius, taip stengdamiesi sumažinti pinigų santaupų nuvertėjimo riziką.

Taip pat renkantis asmeninio investavimo sprendimą patartina naudoti diskontuotų pinigų srautų metodą. Kadangi tai leidžia po kurio laiko įvertinti projekto ar instrumento pelningumą, taip pat nustatyti optimalų šaltinių rinkinį investicijoms ir santaupoms kurti, o tai leidžia atsižvelgti į alternatyvias priemones ir jų pelningumą.

Asmeninių finansinių sprendimų efektyvumui įvertinti atsižvelgiant į infliaciją prasminga naudoti nominaliąsias ir realiąsias palūkanų normas. Reali palūkanų norma leidžia įvertinti būsimą įsigyjamo turto vertę atsižvelgiant į infliacijos lygio pokyčius ir priimti labiau pagrįstus finansinius sprendimus, o taip pat leidžia tiksliau planuoti šeimos ar asmeninį biudžetą.

Priimant investicinius sprendimus ir sprendimus dėl asmens lėšų panaudojimo, būtina atsižvelgti ir į mokesčių mokėjimą bei galimybę taikyti mokesčių lengvatas. Taigi, pavyzdžiui, kompetentingas investicinių sprendimų ir sprendimų vartojimo sferoje derinys leidžia rasti papildomų galimybių stiprinti socialinį ir finansinį saugumą.

Investicinis sprendimas pasirenkamas lyginant skirtingus turto ar lėšų panaudojimo variantus ir lyginant pelningumo lygį. Informaciniu pagrindu tokiems sprendimams priimti gali būti duomenys iš finansų rinkų, kurios suteikia alternatyvius būdus investuoti išteklius. Įvairioms investavimo priemonėms įvertinti naudojami ir kiti metodai, remiantis pelningumu, rizikos lygio vertinimu ir kt. Taigi, pavyzdžiui, vertinant akcijas, įvertinamas tiek konkretaus vertybinio popieriaus kainos augimo potencialas, tiek jo investavimo galimybės remiantis dividendų išmokėjimo rezultatais. Rizikos įvertinimas šioje situacijoje yra ypač svarbus. Pagrindinės rizikos, į kurias atsižvelgiama planuojant asmeninių finansų srityje, yra ligos, neįgalumo, mirties, nedarbo rizika, rizika patirti nuostolius naudojant automobilį, nekilnojamąjį turtą, civilinės atsakomybės rizika ir investavimo rizika. Dalį atsakomybės už individo rizikos mažinimą prisiima valstybė, tačiau vis tiek didžioji dalis rizikos tenka pačiam asmeniui. Todėl asmeninių finansų srityje rizikos vertinimas – tai išlaidų, kurias žmogus gali patirti iškilus rizikai, įvertinimas. Skirtingi sprendimai skirtingais žmogaus gyvenimo ciklo etapais gali padidinti arba sumažinti riziką. Rizikos mažinimo priemonių naudojimas leidžia, viena vertus, užtikrinti tam tikrą socialinį stabilumą, kita vertus, iš dalies sumažinti savo išlaidas valstybės sąskaita.

Apibendrinant noriu pažymėti, kad tam tikri asmenų finansiniai sprendimai yra nukreipti į žmogaus gyvenimo kokybės ir gyvenimo lygio gerinimą, o tai pasiekiama individualiai planuojant finansus. Tai leidžia nustatyti amžių, kada reikia pradėti kaupti pensijų kaupimą, šiems tikslams skiriamų finansinių išteklių dydį, įvertinti bet kokio didesnio pirkimo poreikį ir efektyvumą, kredito išteklių pritraukimo galimybes.

Recenzentai:

Knyazeva E.G., ekonomikos mokslų daktarė, Uralo federalinio universiteto Draudimo katedros profesorė, pavadinta pirmojo Rusijos prezidento B.N. Jelcinas“, Jekaterinburgas.

Juzvovičius L.I., ekonomikos mokslų daktaras, Uralo federalinio universiteto Draudimo katedros docentas, pavadintas pirmojo Rusijos prezidento B.N. Jelcinas“, Jekaterinburgas.

Bibliografinė nuoroda

Kuklina E.V. ASMENINIŲ FINANSINIŲ SPRENDIMŲ PRIĖMIMAS: AKTUALUMAS IR TENDENCIJOS // Šiuolaikinės mokslo ir švietimo problemos. – 2013. – Nr.6.;
URL: http://science-education.ru/ru/article/view?id=11690 (prieigos data: 2019-09-18). Atkreipiame jūsų dėmesį į leidyklos „Gamtos mokslų akademija“ leidžiamus žurnalus