Rossiya Sberbankining tarixi 170 yil oldin, 19-asrda boshlangan. Qariyb ikki asr davomida bank mamlakatning eng yirik moliya instituti maqomini oldi.

Bugungi kunda uning filial tarmog'i noyob hisoblanadi - uning butun Rossiya, Qozog'iston, Ukraina, Belarus, Germaniya va Hindistonda 20 mingdan ortiq filiallari va filiallari mavjud. Xitoyda vakolatxona ro'yxatdan o'tgan.

Tashkiliy tuzilishga ko'ra, Rossiya Federatsiyasining Sberbanki aktsiyadorlik tijorat bankidir. U Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan ochiq aktsiyadorlik jamiyati sifatida tashkil etilgan va 1991 yil 20 iyunda Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankida ro'yxatga olingan. Jamg'arma bankining boshqaruv organlariga quyidagilar kiradi: aktsiyadorlarning umumiy yig'ilishi, Bank boshqaruvi, bank direktorlar kengashi va jamg‘arma banki prezidenti. Bank boshqaruv organlarining vakolatlari uning Ustavida belgilanadi.

Sberbank bugungi kunda barcha mijozlar guruhlari uchun keng ko'lamli xizmatlarni taklif qiluvchi va mamlakatning ijtimoiy va iqtisodiy hayotida faol ishtirok etadigan zamonaviy universal bankdir.

Rossiya Federatsiyasining Sberbanki o'z mijozlariga depozitlar bo'yicha mablag'larni jalb qilish, kreditlash, naqd pulni boshqarish bo'yicha an'anaviy va bank uchun nisbatan yangi bo'lgan 100 dan ortiq turli xil xizmatlarni taqdim etadi - diling, aktsiya qiymati bilan operatsiyalar, vositachilik va boshqalar. .

Rossiya Sberbanki Rossiya Federatsiyasi va MDHdagi eng yirik bankdir. 2014-yil yakuniga ko‘ra, uning aktivlari mamlakat bank tizimining to‘rtdan biridan ko‘prog‘ini (26,8%), bank kapitalidagi ulushi esa 29,1 foizni tashkil etdi. 1841 yilda tashkil etilgan Rossiya Sberbanki bugungi kunda turli xil mijozlar guruhlarining bank xizmatlarining keng doirasiga bo'lgan ehtiyojlarini qondiradigan zamonaviy universal bankdir. Sberbank depozit bozorida eng katta ulushni egallaydi va Rossiya iqtisodiyotining asosiy kreditoridir. Xususiy mijozlardan mablag'larni jalb qilish va ularning xavfsizligini ta'minlash Sberbank biznesining asosi bo'lib, omonatchilar bilan o'zaro manfaatli munosabatlarni rivojlantirish uning muvaffaqiyatli faoliyatining kalitidir. 2014 yil oxirida Rossiya banklarida saqlangan fuqarolarning 46,6 foizi Sberbankga ishonib topshirildi.

Sberbank mijozlarga xizmat ko'rsatish sifatini yaxshilash bo'yicha ishlarni davom ettirdi. Sberbankning eng muhim xizmati aholidan to'lovlarni qabul qilish bo'lib qolmoqda. Yil davomida ularning hajmi 1,8 trilliondan oshdi. rub., qabul qilingan to'lovlarning umumiy soni deyarli 1 milliardga yetdi.Billing texnologiyasidan foydalangan holda qabul qilingan to'lovlar ulushi Bank tomonidan qabul qilingan to'lovlarning umumiy hajmining 74% dan oshdi.

Rossiya Sberbanki o'ziga xos filial tarmog'iga ega: hozirda u butun mamlakat bo'ylab 17 ta hududiy bank va 19 mingga yaqin filiallarni o'z ichiga oladi. 2014 yilga kelib Sberbank Rossiyadan tashqarida olingan sof foyda ulushini 5-7% gacha oshirishni rejalashtirmoqda. Rossiya Sberbankining sho''ba banklari Qozog'iston, Ukraina va Belorussiyada ishlaydi. Rivojlanish strategiyasiga muvofiq, Rossiya Sberbanki Germaniyada vakolatxona va Hindistonda filial ochish, shuningdek, Xitoyda vakolatxonani ro'yxatdan o'tkazish orqali xalqaro ishtirokini kengaytirdi. 2014 yil oxirida Sberbank Sberbank (Shveytsariya) AG nomini olgan SLB Commercial Bank AG ni sotib olishni yopdi. 2012 yil yanvar oyida bank Rossiyaning eng yirik investitsiya kompaniyasi Troyka Dialogni sotib olishni yakunladi. Volksbank International sotib olingandan so'ng, Sberbank tuzilmasi Markaziy va Sharqiy Evropaning 9 ta davlatidagi bo'linmalarini o'z ichiga oldi. Avgust oyida Sberbank Cetelem (BNP Paribas Group) bilan savdo nuqtalarida kreditlash bozorida qo'shma bank yaratdi. 2012 yil sentyabr oyida Sberbank DenizBank aktsiyalarining 99,85 foizini sotib oldi. Ushbu muhim bitim bankning 170 yillik tarixidagi eng yirik xarid bo'ldi.

Sberbank CIB nomini o'zgartirgan "Troika Dialog" biznesining integratsiyasi Sberbankga mijozlar bilan munosabatlarning yangi darajasiga ko'tarilish, ularga yuqori professional moliyaviy maslahatlar va zamonaviy moliyaviy vositalarning to'liq spektriga ega bo'lgan investitsiya strategiyalarini taklif qilish imkonini berdi - an'anaviydan tortib to an'anaviygacha. Murakkab tuzilgan investitsion bank mahsulotlari va global bozor mahsulotlariga bank kreditlash mahsulotlari. Ikkita bir-birini to'ldiruvchi biznesning birlashishi natijasida Rossiya moliya bozorida shubhasiz etakchi paydo bo'ldi.

2014 yilda Sberbank eng qimmat rus brendi deb tan olindi, 2013 yil natijalariga ko'ra dunyodagi eng yirik korporatsiyalar ro'yxatiga kirdi va kapitallashuv bo'yicha Evropada uchinchi bank bo'ldi.

2014 yil aprel oyida Fitch Ratings reyting agentligi Sberbankning individual reytingini C/D dan C ga ko'tardi. Agentlik tahlilchilarining fikriga ko'ra, bankning individual reytingining oshishi Rossiyadagi faoliyat muhitining barqarorlashuvini, aktivlar sifati va daromadliligini aks ettiradi. bankning o'zi.

"Rossiya Sberbank" OAJ tomonidan amalga oshiriladigan valyuta operatsiyalari turlari:

• 1) Mijozlar uchun valyuta hisobvaraqlarini ochish va yuritish. Ushbu operatsiya quyidagi turlarni o'z ichiga oladi:
  • - yuridik shaxslar (rezidentlar va norezidentlar) uchun valyuta hisobvaraqlarini ochish; jismoniy shaxslar;
  • - hisobdagi qoldiqlar bo'yicha foizlarni hisoblash;
  • - overdraftlarni taqdim etish (bank rahbariyatining qarori bilan maxsus mijozlarga);
  • - bitim tugallangandan keyin ko'chirmalarni taqdim etish; istalgan davr uchun hisob-fakturalar arxivini yaratish;
  • - mijozlarning buyrug'i bilan ularning valyuta hisobvaraqlaridagi mablag'lar bo'yicha operatsiyalarni amalga oshirish (taqdim etilgan hujjatlarni to'lash, mijozlar mablag'lari hisobidan chet el valyutasini sotib olish va sotish);
  • - eksport-import operatsiyalarini nazorat qilish.
• 2) "Sberbank of Russia" OAJ banklarga banknot operatsiyalarini amalga oshirish bo'yicha keng ko'lamli xizmatlarni taklif qiladi:
  • - naqd xorijiy valyutani naqd bo'lmagan xorijiy valyutaga yoki naqd bo'lmagan rublga sotib olish va sotish;
  • - eskirgan va to'lanmagan naqd xorijiy valyutani, muomaladan chiqib ketayotgan valyutani qabul qilish;
  • - naqd xorijiy valyutani inkassoga qabul qilish;
  • - uyma-uy yurib Rossiya Federatsiyasining istalgan hududiga naqd xorijiy valyutani yetkazib berish yoki olish.

Naqd xorijiy valyutani yetkazib berish mumkin.

Hamkorlik qilish uchun yuridik shaxslar naqd pul mablag'larini oldi-sotdisi bo'yicha operatsiyalarni va naqd xorijiy valyutani inkassoga qabul qilish bo'yicha operatsiyalarni amalga oshirishning umumiy shartlari to'g'risida Shartnomani imzolashlari kerak.

15 000 rubldan oshadigan barcha valyuta ayirboshlash operatsiyalari shaxsni tasdiqlovchi hujjat taqdim etilgandan keyin amalga oshiriladi.

Chet el valyutasini sotib olish va uni maxsus valyuta hisobvarag'iga o'tkazish uchun quyidagilarni taqdim etishingiz kerak:

• - maxsus hisobvaraq ochish uchun hujjatlar;
• - birjadan tashqari valyuta bozorida chet el valyutasini sotib olish uchun ariza.

Maxsus xorijiy valyuta hisobvarag‘iga kirim qilingan sotib olingan chet el valyutasi u hisob-kitob qilingan kundan keyingi kundan boshlab 7 ish kuni davomida to‘planishi va saqlanishi mumkin.

Olingan chet el valyutasidan maxsus hisobvaraqda saqlashning belgilangan muddatlari tugagunga qadar yoki ushbu muddatlar tugagunga qadar foydalanilmagan taqdirda, avval maxsus hisobvaraqdan rezident valyuta operatsiyasi subyektiga o‘tkazilgan xorijiy valyuta qaytarilgandan keyin. , rezident chet el valyutasi operatsiyasi sub'ekti ushbu xorijiy valyutani bankka birjada yoki birjadan tashqari valyuta bozorida sotishi shart.

Xarid qilingan chet el valyutasini saqlash uchun maxsus valyuta hisobvarag'i mavjud bo'lmaganda, shuningdek, valyuta ayirboshlash operatsiyalarini amalga oshirish uchun vaqtni tejash va bankka taqdim etiladigan hujjatlarni qisqartirish maqsadida mijoz chet el valyutasini sotib olgan holda bank o'tkazmasini amalga oshirishi mumkin. .

Xaridlar bilan pul o'tkazmalarini amalga oshirish uchun siz maxsus hisob ochishingiz shart emas. Bunday operatsiyalarni amalga oshirishda valyuta ayirboshlash operatsiyasining shartlari va bank o'tkazmasi rekvizitlari to'g'risidagi ma'lumotlarni birlashtirgan to'lov topshiriqnomasi chiqariladi.

Bank mijozning hisobvarag'idan rus rublini mustaqil ravishda yechib oladi va operatsiya bo'yicha chet el valyutasi to'lov topshirig'ida ko'rsatilgan mablag'larning benefitsiariga yuboriladi.

"Sberbank of Russia" OAJ bilan birjadan tashqari valyuta bozorida chet el valyutasini sotish bo'yicha bitim tuzish uchun, agar mijozning valyuta hisobvarag'i boshqa bankda ochilgan bo'lsa, sotish (konvertatsiya qilish) uchun ariza berish kerak. ) chet el valyutasini to'lash va sotiladigan chet el valyutasini bank hisob raqamiga o'tkazish.

Agar "Rossiya Sberbank" OAJda chet el valyutasida hisob ochilgan bo'lsa, valyutani sotish operatsiyalari sotish bilan bank o'tkazmasi orqali amalga oshiriladi. Bunday operatsiyalarni amalga oshirishda valyuta ayirboshlash operatsiyasining shartlari va bank o'tkazmasi rekvizitlari to'g'risidagi ma'lumotlarni birlashtirgan to'lov topshiriqnomasi chiqariladi.

Bank mijozning hisobvarag'idan sotilishi kerak bo'lgan xorijiy valyutani mustaqil ravishda hisobdan chiqaradi va mijoz tomonidan to'lov topshirig'ida ko'rsatilgan rekvizitlarga operatsiya uchun rus rublini yuboradi.

• 3) Savdodan tashqari operatsiyalar. "Rossiya Sberbank" OAJ ushbu operatsiyaning quyidagi turlarini amalga oshiradi:
  • - naqd xorijiy valyutani va xorijiy valyutadagi to‘lov hujjatlarini sotib olish va sotish;
  • - xorijiy valyutadagi inkasso va xorijiy valyutadagi to‘lov hujjatlari;
  • - bank mijozlari uchun plastik kartochkalarni chiqarish va ularga xizmat ko‘rsatish;
  • - naqd akkreditivlar bo'yicha to'lovlarni amalga oshiradi va shunga o'xshash akkreditivlarni chiqaradi.

Savdodan tashqari operatsiyalar, ayrim turdagi kontekstda mijozlarga kengroq bank xizmatlarini taqdim etish uchun keng tarqaldi, bu esa boshqa tijorat banklari bilan raqobatda mijozlarni jalb qilishda muhim rol o'ynaydi. Operatsiyalarsiz, ya'ni chet elga pul o'tkazmalarini amalga oshirmasdan, akkreditivlarni to'lash va berishsiz, mijozlar bilan kundalik ish deyarli mumkin emas. Naqd valyutani sotib olish va sotish operatsiyasi "Rossiya Sberbank" OAJning asosiy savdo bo'lmagan operatsiyalaridan biridir.

Xorijiy banklar bilan vakillik aloqalarini o'rnatish. Ushbu operatsiya bankning xalqaro to'lovlarni amalga oshirishi uchun zaruriy shartdir. U yoki bu xorijiy banklar bilan korrespondentlik munosabatlarini o'rnatish to'g'risidagi qaror mijozlarning doimiy eksport-import operatsiyalariga xizmat ko'rsatishning real ehtiyojidan kelib chiqqan holda qabul qilinishi kerak.

Konvertatsiya operatsiyalari. Konvertatsiya operatsiyalari - naqd va naqd bo'lmagan xorijiy valyutani (shu jumladan cheklangan konvertatsiya qilinadigan valyutani) Rossiya Federatsiyasining naqd va naqdsiz rubllariga nisbatan sotib olish va sotish operatsiyalari.

Rossiya Sberbanki Rossiya va xalqaro pul bozorining faol ishtirokchisi bo'lib, 20 dan ortiq turdagi valyutalar bilan konversion operatsiyalarni amalga oshiradi: rus rubli (RUB), AQSh dollari (USD), umumiy Evropa valyutasi (EUR), Avstraliya dollari (AUD) , Belarus rubli (BYR) ), Kanada dollari (SAPR), Shveytsariya franki (CHF), Xitoy yuani (CNY), Chexiya korunasi (CZK), Daniya kronasi (DKK), Estoniya kronasi (EEK), ingliz funt sterlingi (GBP) , Yaponiya iyenasi (JPY) , Qozog‘iston tengesi (KZT), Litva litasi (LTL), Latviya latsi (LVL), Norvegiya kronasi (NOK), Polsha zlotisi (PLN), Shvetsiya kronasi (SEK), Ukraina grivnasi (UAH), kliring Hindiston rupisi, Hindiston bilan hisob-kitob bo'yicha dollar.

Sberbank taklif qiladi:

• - qiymat sanasi 1 kundan bir yilgacha bo'lgan operatsiyalar;
• - bitimlar uchun moslashuvchan narx shartlari;
• - Individual yondashuv;
• - MMVBda operatsiyalarni amalga oshirishda amaldagi kurs bo'yicha buyurtmalarni bajarish;
• - istalgan summadagi operatsiyalarni amalga oshirish;
• - derivativlar bozori vositalaridan foydalangan holda valyuta risklarini himoya qilish qobiliyati.

Rossiya Sberbank konvertatsiya operatsiyalarini amalga oshiradi:

• - rezident banklar bilan - banklararo bozorda ikki tomonlama operatsiyalarni amalga oshirishning umumiy shartlari to'g'risidagi Shartnoma asosida;
• - risk limitiga ega bo'lgan norezident banklar bilan (bu holda imzolangan Shartnoma talab qilinmaydi);
• - tavakkalchilik chegarasi bo'lmagan norezident banklar bilan - avans to'lovi asosida va banklararo bozorda ikki tomonlama operatsiyalarni amalga oshirishning umumiy shartlari to'g'risidagi Shartnoma asosida.

Tashqi savdoda hujjatli akkreditiv, hujjatli inkasso, bank o‘tkazmasi kabi to‘lov shakllari qo‘llaniladi.

"Rossiya Sberbank" OAJ pulni qabul qilish va olish (hujjatlarni inkasso) uchun to'lovchiga (importerga) komitent tomonidan taqdim etilgan hujjatlarni taqdim etish majburiyatini oladi.

Hisob-kitoblarda bank o‘tkazmalaridan foydalanganda barcha xorijiy valyuta tushumlari vakolatli banklardagi tranzit hisobvaraqlarga o‘tkaziladi. Tranzit valyuta hisobvarag‘iga kelib tushgandan so‘ng, olingan summani yoki uning bir qismini joriy hisob raqamiga o‘tkazish to‘g‘risidagi topshiriqda eksport tushumining bir qismi majburiy sotish tartibida ichki valyuta bozorida sotilganligi ham ko‘rsatiladi.

Agar konvertatsiya qilinishi kerak bo'lgan chet el valyutasi yechib olinadigan mijozning hisob raqami "Rossiya Sberbanki" OAJda ochilgan bo'lsa, chet el valyutasini konvertatsiya qilish operatsiyalari konvertatsiya qilingan holda bank o'tkazmasi orqali amalga oshiriladi. Bunday operatsiyalarni amalga oshirishda valyuta ayirboshlash operatsiyasining kursi to'g'risidagi ma'lumotlar va bitim bo'yicha olingan xorijiy valyutani o'tkazish bo'yicha rekvizitlarni birlashtirgan to'lov topshiriqnomasi chiqariladi.

Chet el valyutasini konvertatsiya qilish uchun mijozning xorijiy valyutadagi hisob raqami boshqa bankda ochilgan bo‘lsa, chet el valyutasini sotish (konvertatsiya qilish) to‘g‘risidagi arizani taqdim etish va konvertatsiya qilinadigan chet el valyutasini bank hisobvarag‘iga o‘tkazish zarur.

• 7) Bank tomonidan xorijiy valyuta mablag'larini jalb qilish va joylashtirish operatsiyalari. Ushbu operatsiyalar quyidagi turlarni o'z ichiga oladi:
  • - jismoniy va yuridik shaxslarning omonatlarini, shu jumladan banklararo depozitlarni jalb qilish;
  • - jismoniy va yuridik shaxslarga kreditlar berish;
  • - kreditlarni banklararo bozorga joylashtirish.

Bankning yuridik va jismoniy shaxslardan chet el valyutasidagi mablag‘larini jalb etishi depozit shartnomasi bilan rasmiylashtiriladi.

Ushbu operatsiyalar "Sberbank of Russia" OAJ uchun daromadlilik va bank mijozlariga xizmat ko'rsatishdagi ahamiyati jihatidan asosiy hisoblanadi.

Operatsiyalar amalga oshiriladigan xorijiy valyutalarning turlari 2-jadvalda keltirilgan

2-jadval - Sberbankda operatsiyalar amalga oshiriladigan xorijiy valyutalarning turlari

	Valyuta kodi	Valyuta nomi	Ishlab chiqaruvchi mamlakat; ta'minotchi mamlakat
			Yevropa hamjamiyati
		Avstraliya dollari	Avstraliya
		Kanada dollari
	Valyuta kodi	Valyuta nomi	Ishlab chiqaruvchi mamlakat; ta'minotchi mamlakat
		Shveytsariya franki	Shveytsariya
		Daniya kroni
		Buyuk Britaniya funt sterlingi	Buyuk Britaniya
		Yapon iyeni
		Norvegiya kroni	Norvegiya
		Shved tojlari
		Singapur dollari	Singapur
		AQSH dollari

Sberbank xalqaro valyuta birjasida faol operatsiyalarni amalga oshiradi va MDH va Boltiqbo'yi mamlakatlaridagi banklar, yuridik va jismoniy shaxslar - Rossiya Federatsiyasi rezidentlari va norezidentlari uchun eng yirik operatorlardan biri hisoblanadi.

Ushbu bozorda ishning asosiy yo'nalishlari quyidagilardan iborat:

Konvertatsiya operatsiyalari. Bank mutaxassislari eksport-import operatsiyalariga xos bo‘lgan valyuta risklarini himoya qilish strategiyasini tanlashda yordam beradi.

Yuridik va jismoniy shaxslar bilan valyuta ayirboshlash operatsiyalari.

Tovar va xizmatlar eksporti va importi bilan bog'liq xalqaro hisob-kitob operatsiyalari.

E.O. Kalinchenko, iqtisodchi-buxgalter

Tashqi savdo faoliyati: bank uchun valyuta nazorati hujjatlari

Norezident bilan shartnoma tuzgan rezidentlar qanday hujjatlarni va qaysi muddatda bankka taqdim etishlari kerak?

Bank valyuta nazorati tashqi iqtisodiy faoliyatning ajralmas qismi hisoblanadi. Agar siz, masalan, xorijiy tashkilot bilan tashqi savdo shartnomasini tuzgan bo'lsangiz, norezident bilan xizmatlar ko'rsatish, ijara (lizing) bo'yicha shartnoma imzolagan bo'lsangiz, valyuta nazorati doirasida bank bilan aloqa qilishdan qochib qutula olmaysiz. . Ammo qanchalik qattiq bo'lishi bir qator omillarga bog'liq. Ushbu maqola norezident bilan tuzilgan shartnoma bo'yicha bankka qanday hujjatlar va qaysi muddatda taqdim etilishi kerakligini aniqlashga yordam beradi.

Valyuta nazorati maqsadida norezidentlar- bu, xususan, 7-band, 1-qism, modda. 2003 yil 10 dekabrdagi 173-FZ-son Qonunining 1-moddasi (bundan buyon matnda 173-FZ-son Qonuni deb yuritiladi):

• xorijiy davlatlarning qonunchiligiga muvofiq tashkil etilgan va mamlakatimizdan tashqarida joylashgan tashkilotlar;
• ushbu tashkilotlarning Rossiya hududida joylashgan filiallari (doimiy vakolatxonalari);
• mamlakatimiz fuqarosi bo'lmagan jismoniy shaxslar (yashash uchun ruxsatnomaga ega bo'lgan biz bilan doimiy yashovchi chet el fuqarolari (fuqaroligi bo'lmagan shaxslar) bundan mustasno);
• Chet elda kamida 1 yil bo'lgan Rossiya fuqarolari:

• doimiy yashash;
• kamida bir yillik ish yoki o'qish vizasi (umumiy amal qilish muddati kamida 1 yil) asosida vaqtincha bo'lganlar.

Tranzaksiya pasporti

Norezident bilan shartnoma tuzganingizdan so'ng, bank valyuta nazorati doirasida birinchi navbatda siz tranzaksiya pasportini berishingiz kerakmi yoki yo'qligini aniqlashingiz kerak.

Agar norezident bilan tuzilgan shartnomangiz summasi shartnoma tuzilgan sanada Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan belgilangan kurs bo'yicha 50 ming AQSh dollari ekvivalentiga teng bo'lsa yoki ushbu qiymatdan oshsa, siz shartnoma bo'yicha hisob-kitoblar amalga oshiriladigan vakolatli bankda tranzaksiya pasportini berish pp. 5.2, 6.1 Markaziy bankning 06.04.2012 yildagi 138-I-sonli ko'rsatmalari (bundan buyon matnda 138-I-sonli yo'riqnoma deb yuritiladi). Va barcha to'lovlar xorijiy banklardagi hisobvaraqlar orqali amalga oshiriladigan vaziyatda siz o'zingizning yuridik manzilingiz bo'yicha Markaziy bankning hududiy filialida tranzaksiya pasportini berishingiz kerak bo'ladi. 138-I-sonli yo'riqnomaning 11.1-bandi. Oldinga qarab, kelajakda valyuta nazorati sertifikatlarini u erda ham topshirish kerakligini aytamiz. 138-I-sonli yo'riqnomaning 11.5-bandi. Agar to'lovlar faqat qisman xorijiy hisobvaraqlar orqali amalga oshirilsa, u holda tranzaksiya pasporti vakolatli bankda ochilishi va unga xabar berilishi kerak. pp. 11.2, 11.10 Ko'rsatmalar No 138-I.

Tranzaksiya pasportlarini ro'yxatdan o'tkazish, qayta ro'yxatdan o'tkazish va yopish haqida batafsil ma'lumot yoziladi:

Shunday bo'ladiki, shartnoma tuzilgan sanada bitim pasporti talab qilinmaydi, chunki majburiyatlar miqdori ekvivalentida 50 ming AQSh dollaridan kam. Biroq, kelajakda majburiyatlar ko'payadi (ularning umumiy miqdori ekvivalentida 50 ming dollar yoki undan ko'p bo'ladi). Va siz allaqachon tranzaksiya pasportini berishingiz kerak. Bu shartnoma bo'yicha majburiyatlar miqdori yuqorida ko'rsatilgan miqdorlardan oshib ketgan kundan kechiktirmay amalga oshirilishi kerak. 138-I-sonli yo'riqnomaning 6.5.3-bandi. Shuning uchun, agar siz voqealarning bunday rivojlanishini kutsangiz, bankka oldindan tranzaksiya pasportini olish uchun zarur bo'lgan hujjatlarni topshirishingiz mumkin. Markaziy bankning 05.07.2014 yildagi 44-son axborot xatining 1-bandi.

Bitim pasporti berilishi kerak bo'lgan muddat shartnoma bo'yicha qaysi operatsiya birinchi bo'lishiga bog'liq. Odatda, jadvalda ko'rsatilgan muddatlarda tranzaksiya pasportini berishingiz kerak.

Norezident bilan tuzilgan shartnoma bo'yicha birinchi operatsiya	Tranzaksiya pasportini olish uchun hujjatlarni topshirish muddati
Chet el valyutasidagi hisob raqamiga pul o'tkazish (rubl) 138-I-sonli yo'riqnomaning 6.5.1-bandi	Hisobga pul tushgan kundan boshlab 15 ish kunidan kechiktirmay pp. 2.3, 3.8 Ko'rsatmalar No 138-I
Chet el valyutasini hisobdan chiqarish (rubl) 138-I-sonli yo'riqnomaning 6.5.2-bandi	Valyuta o'tkazish uchun buyurtma yoki to'lov hujjati bilan bir vaqtda pp. 2.3, 3.8 Ko'rsatmalar No 138-I
deklaratsiyalangan tovarlarni Rossiyaga olib kirish (Rossiyadan eksport qilish). 138-I-sonli yo'riqnomaning 6.5.4-bandi	Tovar deklaratsiyasi taqdim etilgan kundan kechiktirmay (deklaratsiya sifatida foydalaniladigan hujjatlar)
Rossiya Federatsiyasida deklaratsiyalanmagan tovarlarni Rossiyaga olib kirish (Rossiyadan eksport qilish). pp. 6.5.5, 9.1.2 Ko'rsatmalar No 138-I	Yuk tashish va tijorat hujjatlari ro'yxatga olingan oydan keyin 15 ish kunidan kechiktirmay pp. 9.1.2, 9.2.2, 9.3 Ko'rsatmalar No 138-I.
Ishlarni bajarish, xizmatlar ko'rsatish, ma'lumotlarni uzatish va intellektual faoliyat natijalari 138-I-sonli yo'riqnomaning 6.5.6-bandi	pp. 9.1.3, 9.2.2, 9.3 Ko'rsatmalar No 138-I.

Tranzaksiya pasportini olish uchun siz bankka shartnoma yoki undan ko'chirma taqdim etishingiz kerak 138-I-sonli yo'riqnomaning 6.6.2-bandi. Ammo shartnomani tuzish har doim ham tomonlar tomonidan imzolangan bitta hujjatni tuzishni o'z ichiga olmaydi. Siz, masalan, telefaks yoki elektron hujjatlarni almashish orqali tashqi iqtisodiy shartnoma tuzishingiz mumkin (hujjat kontragent adan kelganligini ishonchli aniqlash imkonini beradi). 1-modda. 160-modda. 434 Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksi. Shuningdek, kontragentdan yozma taklif olgan holda, siz rozi bo'lsangiz va, aytaylik, tovarlarni jo'natib yuborsangiz yoki pul o'tkazsangiz va shartnoma tuzilgan (yozma shaklda) hisoblanadi. 3-modda. 438 Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksi. Markaziy bank tushuntirganidek, bu holda siz vakolatli bankka xorijiy hamkoringiz bilan almashtirgan hujjatlarni taqdim etishingiz kerak. Markaziy bankning 2015 yil 15 iyundagi 14-MR-son uslubiy tavsiyalari. Masalan, xorijlik kontragentdan yetkazib berishni so'rab faks orqali olingan xat va sizning hamkoringizga faks orqali yuborilgan javob hisob-fakturangizning asl nusxasi. Yoki harakat bilan qabul qilinganda - tovarlarni jo'natish uchun hisob-faktura. Asosiysi, kontragent bilan almashtirgan hujjatlarda valyuta nazorati uchun zarur bo'lgan shartnomaning barcha muhim shartlari mavjud. Xususan, shartnoma predmeti (etkazib berilayotgan tovarning nomi, ko‘rsatilayotgan xizmatlar tavsifi va boshqalar), shartnomaning narxi, tomonlarning o‘z majburiyatlarini bajarish muddatlari.

Bankda taqdim etilgan hujjatlarni ko‘rib chiqish va qaror qabul qilish uchun 3 ish kuni bor. Agar bank siz toʻldirgan tranzaksiya pasporti blankasida xatoliklar, taqdim etilgan hujjatlardagi maʼlumotlarga nomuvofiqliklar yoki zarur hujjatlar yoʻqligini aniqlasa, kamchiliklarni bartaraf etish uchun taqdim etilgan hujjatlarni sizga qaytaradi. pp. 6.9, 6.10 Ko'rsatmalar No 138-I. Shu bilan birga, bitim pasportini berish uchun hujjatlar, agar bank ularni ushbu belgilangan muddatda qabul qilgan bo'lsa va tranzaksiya pasporti - siz to'ldirgan shaklga imzo qo'ygan, raqam berilgan va ro'yxatdan o'tish to'g'risida belgi qo'ygan bo'lsa, belgilangan muddatda taqdim etilgan hisoblanadi. sana 138-I-sonli yo'riqnomaning 6.7-bandi.

Oldindan tranzaksiya pasportini olish uchun bank bilan bog'lanishingiz kerak. Ideal holda, shartnoma tuzilgandan so'ng darhol.

Bank bilan “valyuta nazorati” aloqasi faqat tranzaksiya pasportini berish bilan cheklanmaydi. Shartnoma bo'yicha keyingi operatsiyalar uchun siz bankka hisobot berishingiz kerak.

Bank uchun valyuta operatsiyalari bo'yicha hisobot

Siz bankka nafaqat norezident bilan tuzilgan shartnoma bo'yicha hisob-kitoblar bilan bog'liq operatsiyalar uchun hisobot berishingiz kerak. Hujjatlarni bankka taqdim etish zarurati, masalan, tovarlarni olib kirish/eksport qilish yoki taqdim etish (ishlarni bajarish) vaqtida paydo bo'lishi mumkin. Sizga qulay bo'lishi uchun biz qaysi hollarda, qanday hujjatlar va qaysi muddatda bankka topshirishingiz kerakligi haqidagi barcha ma'lumotlarni jadvalda taqdim etdik.

Operatsiya	Bankka qachon hisobot berish kerak?	Bankka taqdim etilgan hujjatlar	Hujjatlarni topshirishning oxirgi muddati
Shartnoma bo'yicha pul hisob-kitoblari bilan bog'liq operatsiyalar
Tranzit hisobvarag'iga xorijiy valyuta tushumi 138-I-sonli yo'riqnomaning 2.1-bandi	Har doim. 138-I-sonli yo'riqnomaning 2.4-bandi	138-I-sonli yo'riqnomaga 1-ilova. 2. Valyuta muomalasiga oid hujjatlar, masalan, shartnomalar, schyot-fakturalar, aktlar 4-qism Art. 173-FZ-son Qonunining 23-moddasi. Chet el valyutasini qabul qilish munosabati bilan taqdim etayotgan valyuta operatsiyalari sertifikatida siz tranzit valyuta hisobvarag'idan olingan pul mablag'lari hisobdan chiqarilganligi to'g'risidagi ma'lumotlarni ham ko'rsatishingiz mumkin. 138-I-sonli yo'riqnomaning 2.1-bandi	Tranzit hisob raqamiga valyuta tushgan kundan boshlab 15 ish kunidan kechiktirmay 138-I-sonli yo'riqnomaning 2.3-bandi. Bank keyingi ish kunidan kechiktirmay hisobingizga valyuta tushganligi haqida xabar berishi kerak Markaziy bankning 2004 yil 30 martdagi 111-I-sonli yo'riqnomasining 3.1-bandi.
Hisobvaraqdan chet el valyutasini hisobdan chiqarish a 138-I-sonli yo'riqnomaning 2.1-bandi	Har doim. Bir nechta istisnolardan tashqari, masalan: <или>bank bilan tuzilgan shartnomada bank valyuta operatsiyalari sertifikatini mustaqil ravishda to'ldirishi mumkinligi ko'rsatilgan 138-I-sonli yo'riqnomaning 2.4-bandi; <или>tranzaksiya pasporti berilmagan shartnoma bo'yicha bank kartasi yordamida valyuta hisobdan chiqarildi va 138-I-sonli yo'riqnomaning 2.5-bandi		<если>valyuta bank kartasisiz hisobdan chiqarildi - valyutani o'tkazish buyrug'i bilan bir vaqtda 138-I-sonli yo'riqnomaning 2.3-bandi; <если>valyuta tranzaksiya pasporti berilgan shartnoma bo'yicha bank kartasidan foydalangan holda hisobdan chiqariladi - hisobdan chiqarilgan oydan keyin 15 ish kunidan kechiktirmay. 138-I-sonli yo'riqnomaning 2.5-bandi
Norezidentdan hisob raqamiga rublni olish 138-I-sonli yo'riqnomaning 3.6-bandi	138-I-sonli yo'riqnomaning 3.6-bandi. Istisno - bank bilan tuzilgan shartnomada bank valyuta operatsiyalari sertifikatini mustaqil ravishda to'ldirishi mumkinligi ko'rsatilgan 138-I-sonli yo'riqnomaning 3.9-bandi		Hisobga rubl tushgan kundan boshlab 15 ish kunidan kechiktirmay 138-I-sonli yo'riqnomaning 3.8-bandi
Norezident foydasiga rublni hisobdan chiqarish 138-I-sonli yo'riqnomaning 3.6-bandi			<если>rubl bank kartasisiz hisobdan chiqarildi - valyuta operatsiyasi uchun hisob-kitob hujjati bilan bir vaqtda va 138-I-sonli yo'riqnomaning 3.8-bandi; <если>rubl bank kartasi yordamida hisobdan chiqarilgan - debet qilingan oydan keyin 15 ish kunidan kechiktirmay 138-I-sonli yo'riqnomaning 3.10-bandi
Norezident bankdagi hisobvaraqlar orqali xorijiy kontragent bilan hisob-kitoblar pp. 11.5, 11.10 Ko'rsatmalar No 138-I	Agar shartnoma bo'yicha bitim pasporti berilsa va 138-I-sonli yo'riqnomaning 2.6-bandi	1. Valyuta operatsiyalari to'g'risidagi guvohnoma x pp. 11.5, 11.10 Ko'rsatmalar No 138-I. 2. Bank ko'chirmalarining nusxalari - faqat shartnoma bo'yicha to'lovlar faqat qisman norezident bankdagi hisobvaraqlar orqali amalga oshirilsa. pp. 11.2, 11.10 Ko'rsatmalar No 138-I	Norezident bankdagi hisobvaraqdan pul yechib olingan oydan keyin 30 ish kunidan kechiktirmay (hisobga pul o'tkazish) pp. 11.5, 11.10 Ko'rsatmalar No 138-I
Rossiyadan tovarlarni eksport qilish bo'yicha operatsiyalar
Bojxona deklaratsiyasini taqdim etgan holda Rossiyadan tovarlarni olib chiqish 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.8-bandi	Agar: to'lov muddatini kechiktirish sharti bilan tovarlar eksport qilindi 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.8-bandi	138-I-sonli yo'riqnomaning 9.8-bandi	138-I-sonli yo'riqnomaning 9.8-bandi
Bojxona deklaratsiyasidan tashqari boshqa hujjatlar bilan deklaratsiyalangan tovarlarni Rossiyadan olib chiqish 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.1.1-bandi		pp. 9.1, 9.2 Ko'rsatmalar No 138-I. 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.1.1-bandi; 4-modda. 180 TK TS	138-I-sonli yo'riqnomaning 9.2.1-bandi
Rossiyadan YeOII mamlakatlariga tovarlar eksporti 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.1.2-bandi	Agar shartnoma bo'yicha bitim pasporti berilsa	1. Tasdiqlovchi hujjatlarning guvohnomasi x pp. 9.1, 9.2 Ko'rsatmalar No 138-I.	138-I-sonli yo'riqnomaning 9.2.2-bandi. Markaziy bankning 2014 yil 21 yanvardagi 43-son axborot xatining 6-savol.
Rossiyaga tovarlarni olib kirish bo'yicha operatsiyalar
Bojxona deklaratsiyasini taqdim etgan holda Rossiyaga tovarlarni olib kirish 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.8-bandi	Agar: shartnoma bo'yicha bitim pasporti berilgan; eksport qilinadigan tovarlar oldindan to'langan 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.8-bandi	Tasdiqlovchi hujjatlar to'g'risidagi guvohnoma x 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.8-bandi	Tovar deklaratsiya qilingan oydan keyin 15 ish kunidan kechiktirmay 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.8-bandi
Bojxona deklaratsiyasidan tashqari boshqa hujjatlar bilan deklaratsiyalangan tovarlarni Rossiyaga olib kirish 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.1.1-bandi	Agar shartnoma bo'yicha bitim pasporti berilsa	1. Tasdiqlovchi hujjatlarning guvohnomasi x pp. 9.1, 9.2 Ko'rsatmalar No 138-I. 2. Deklaratsiya sifatida foydalaniladigan hujjatlar, masalan, transport hujjatlari 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.1.1-bandi; 4-modda. 180 TK TS	Oydan keyin 15 ish kunidan kechiktirmay, deklaratsiya sifatida foydalanilgan hujjatlarga chiqarilgan sana (shartli chiqarish) ko'rsatilgan. Agar bir nechta bunday chiqarish belgilari bo'lsa, muddat oxirgi sanadan boshlab hisoblanadi 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.2.1-bandi
YeOII davlatlaridan Rossiyaga tovarlar importi 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.1.2-bandi	Agar shartnoma bo'yicha bitim pasporti berilsa	1. Tasdiqlovchi hujjatlarning guvohnomasi x pp. 9.1, 9.2 Ko'rsatmalar No 138-I. 2. Transport (tashuv), tijorat hujjatlari. 3. Tovarlarning harakatini hisobga olishning statistik shakli Qoidalarning 1-ilovasi tasdiqlangan. Hukumatning 2011 yil 29 yanvardagi 40-son qarori. Bu haqda ma'lumotni tasdiqlovchi hujjatlar sertifikatida ko'rsatish shart emas x Markaziy bankning 2014 yil 21 yanvardagi 43-son axborot xatining 6-savol.	Tasdiqlovchi (yuk va tijorat) hujjatlar ro'yxatga olingan oydan keyin 15 ish kunidan kechiktirmay 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.2.2-bandi. Tovarlar harakatini hisobga olishning statistik shakli istisno hisoblanadi. Uni topshirishning oxirgi muddati yo'q. Statistik shaklni to'ldirib, bojxonaga topshirganingizdan so'ng uni bankka olib borishingiz kerak bo'ladi. Markaziy bankning 2014 yil 21 yanvardagi 43-son axborot xatining 6-savol.. Tranzaksiya pasportini yopishdan oldin buni bajaring
Boshqa operatsiyalar
Ishlarni bajarish, xizmatlar ko'rsatish, axborot va intellektual faoliyat natijalarini, shu jumladan ularga bo'lgan mutlaq huquqlarni uzatish 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.1.3-bandi	Agar shartnoma bo'yicha bitim pasporti berilsa. Istisno - ijara shartnomalari, lizing shartnomalari, aloqa xizmatlarini ko'rsatish yoki davriy belgilangan to'lovlar bo'yicha sug'urta 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.5-bandi	1. Tasdiqlovchi hujjatlarning guvohnomasi x pp. 9.1, 9.2 Ko'rsatmalar No 138-I. 2. Tasdiqlovchi hujjatlar, masalan, qabul qilish dalolatnomalari, schyot-fakturalar, litsenziya shartnomalari 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.1.3-bandi; Ro'yxat, tasdiqlangan. Rossiya MVES 01.07.97 No 10-83/2508, Rossiya Davlat bojxona qo'mitasi 09.07.97 № 01-23/13044, Rossiya VEK 03.07.97 № 07-26/3628.	Tasdiqlovchi hujjatlar ro'yxatga olingan oydan keyin 15 ish kunidan kechiktirmay 138-I-sonli yo'riqnomaning 9.2.2-bandi
Shartnoma bo'yicha boshqa majburiyatlarni bajarish (masalan, ilgari eksport qilingan (import qilingan) tovarlarni qaytarish) Ch. 12 Ko'rsatmalar No 138-I. Valyuta operatsiyalari to'g'risidagi guvohnomani (tasdiqlovchi hujjatlar guvohnomasini) olgandan so'ng, bank uning to'g'ri tuzilganligini va unda ko'rsatilgan ma'lumotlarning (shu jumladan valyuta operatsiyasi turining kodi va tasdiqlovchi hujjat turining kodi) mavjudligini tekshiradi. ) ilova qilingan hujjatlar ma'lumotlari va bojxona tomonidan bankka yuborilgan ma'lumotlarga mos keladi 138-I-sonli yo'riqnomaning 18.1-bandi. Bank valyuta operatsiyalari sertifikatini tekshirishi kerak 138-I-sonli yo'riqnomaning 18.2-bandi: joriy hisobvaraqdan pul yechib olishda - sertifikat topshirilgandan keyin bir ish kunidan kechiktirmay; pul o'tkazishda - sertifikat taqdim etilgan kundan boshlab 3 ish kunidan kechiktirmay. Va tasdiqlovchi hujjatlar sertifikatini tekshirish uchun bankka quyidagi muddat beriladi va 138-I-sonli yo'riqnomaning 18.2-bandi: sertifikat oldindan to‘langan deklaratsiyalangan import tovarlarga yoki to‘lov muddatini uzaytirish huquqi berilgan eksport qilinadigan tovarlarga nisbatan berilgan bo‘lsa - sertifikat taqdim etilgan kundan boshlab 10 ish kunidan kechiktirmay; boshqa hollarda - sertifikat taqdim etilgan kundan boshlab 3 ish kunidan kechiktirmay. Agar biror xato yoki nomuvofiqlik aniqlansa, bank sertifikatni qabul qilmaydi. Qaytish sanasi va sababi ko'rsatilgan noto'g'ri sertifikat olasiz. pp. 18.5, 18.6 Ko'rsatmalar No 138-I. Bank tomonidan belgilangan muddatda siz barcha izohlarni olib tashlagan holda, valyuta operatsiyalari (tasdiqlovchi hujjatlar bo'yicha) to'g'risida yangi sertifikat taqdim etishingiz kerak bo'ladi. 138-I-sonli yo'riqnomaning 18.7-bandi. So'rovlar valyuta operatsiyalari va tasdiqlovchi hujjatlar bo'yicha o'z vaqtida topshirilgan deb hisoblanadi; Agar 138-I-sonli yo'riqnomaning 18.9-bandi: siz ularni o'z vaqtida bankka jo'natdingiz; bank ularni tekshirdi va qabul qildi. Shuning uchun, bankka "valyuta" sertifikatlarini qanchalik tez topshirsangiz, shuncha yaxshi bo'ladi. Rosfinnadzordan tushuntirishlar mavjud bo'lib, unda aytilishicha: valyuta operatsiyalari to'g'risidagi guvohnomalar, tasdiqlovchi hujjatlar sertifikatlari va tasdiqlovchi hujjatlarning o'zlari bankka taqdim etilganda, "rezident tomonidan majburiyatni bajarish muddati o'z majburiyatlarini bajarish muddatini o'z ichiga olmaydi. ularning vakolatli bank tomonidan tekshirilishi” Rosfinnadzorning 2012 yil 5 oktyabrdagi 43-01-06-25/4133-sonli xati. Ammo sud amaliyoti shuni ko'rsatadiki, agar siz sertifikatlarni topshirish muddati tugagandan so'ng bankka o'z vaqtida topshirilgan, ammo noto'g'ri sertifikat o'rniga yangi, to'g'ri valyuta operatsiyalari sertifikatini (tasdiqlovchi hujjatlar bo'yicha) taqdim qilsangiz, siz hali ham jarimaga tortilishi mumkin. Sertifikatni sizga qaytarib berish orqali bank kamchiliklarni bartaraf etish va yangi sertifikat taqdim etish muddatini belgilaydi. Ammo, ba'zi sudlarning fikriga ko'ra, bankning ko'rsatmalari hech qanday tarzda ariza berish huquqini taqdim etish muddatiga ta'sir qilmaydi. AASning 2015 yil 30 martdagi 1-sonli A43-21628/2014-sonli qarori. Taqdim etilgan valyuta operatsiyalari sertifikatlari va tasdiqlovchi hujjatlarga kelsak, "topshirish va unutish" tamoyiliga amal qilish mumkin emas. Axir, agar ushbu sertifikatlarda ko'rsatilgan ma'lumotlar o'zgargan bo'lsa (rezident yoki vakolatli bank to'g'risidagi ma'lumotlarning o'zgarishi bundan mustasno), siz tuzatuvchi sertifikat taqdim etishingiz kerak bo'ladi. Bu o'zgarishlarni tasdiqlovchi hujjatlar rasmiylashtirilgan kundan boshlab 15 ish kunidan kechiktirmay amalga oshirilishi kerak. Ushbu hujjatlar bankka sertifikat bilan birga taqdim etilishi kerak pp. 2.9, 3.15, 9.7 Ko'rsatmalar No 138-I. Siz bank bilan kelishishingiz mumkin, siz taqdim etgan hujjatlar asosida bankning o'zi chiqaradi pp. 2.4, 3.9, 6.3, 9.4 Ko'rsatmalar No 138-I: tranzaksiya pasporti; valyuta operatsiyalari sertifikatlari; tasdiqlovchi hujjatlar sertifikatlari. Bu xizmatlar, albatta, pullik. Narxlar uchun bankingiz bilan tekshiring. Siz 5000 rubl ichida to'lashni afzal ko'rishingiz mumkin. tranzaksiya pasportini berish uchun (sertifikatlarni berish uchun 1500 rubl ichida), o'zingiz qilishdan ko'ra. Ammo shuni yodda tutingki, siz hali ham tranzaksiya pasportlari va sertifikatlarini berish qoidalarini tushunishingiz kerak bo'ladi. Axir, bankning ushbu hujjatlarni tayyorlashi sizni ularning to'g'ri mazmuni va belgilangan muddatlarga muvofiqligi uchun javobgarlikdan ozod qilmaydi! Agar siz bankka kerakli hujjatlarni o'z vaqtida topshirmasangiz, bank o'z vaqtida tranzaksiya pasporti yoki guvohnomasini bera olmaydi. Bank tranzaksiya pasportini (yoki sertifikatni) to'ldirgandan so'ng, ushbu hujjatni tekshirishingiz kerak bo'ladi. Va agar siz xato va noaniqliklarni aniqlasangiz, tranzaktsiya pasporti (sertifikat) olingan kundan boshlab 15 ish kuni ichida uni qayta rasmiylashtirish (yoki tuzatish guvohnomasi) uchun bankka ariza berishingiz kerak. pp. 2.10, 3.9, 6.11, 9.4 Ko'rsatmalar No 138-I..

Norezident bilan shartnoma tuzib, masalan, tovarlarni yetkazib berish, reklama xizmatlarini ko'rsatish, agentlik shartnomasi va boshqalar, tashkilot avtomatik ravishda tashqi iqtisodiy bitimning ishtirokchisiga aylanadi. Bunday holda, norezident bilan shartnoma bo'yicha naqd pulda hisob-kitob qilish mumkin emas.

Rossiya valyuta qonunchiligi doirasida tashqi iqtisodiy operatsiyalar bo'yicha hisob-kitoblar faqat vakolatli banklar orqali naqd pulsiz shaklda amalga oshirilishi kerak. Aynan shu bosqichda tashkilot yuridik shaxslar uchun valyuta nazorati agenti funktsiyalarini bajaradigan bankda valyuta nazoratidan o'tishi shart.

Ushbu maqolada biz ko'rib chiqamiz: bank tomonidan valyuta nazoratini o'tkazish tartibi va ketma-ketligi, valyuta nazorati uchun bankka qanday hujjatlar taqdim etilishi kerak, valyuta nazorati shartlarini buzganlik uchun javobgarlikni ko'rib chiqamiz, shuningdek valyutadagi qanday o'zgarishlarni ko'rib chiqamiz. qonun 2018 yilda kuchga kirdi.

1. Yuridik shaxslar uchun valyuta nazoratining asosiy qonunchilik bazasi

2. Yuridik shaxslar uchun valyuta nazorati

3. Rossiya valyuta nazorati organlari

4. Majburiy haqiqiy muddatlar va ular o'tkazib yuborilgan taqdirda nima qilish kerak

5. Valyuta nazorati to'g'risidagi qonunga o'zgartirishlar

6. Valyuta nazorati uchun bankka hujjatlar

7. Vakolatli bank tomonidan shartnomani ro'yxatdan o'tkazish

8. Tasdiqlovchi hujjatlar bo'yicha ma'lumotlarni taqdim etish

9. Valyuta nazorati shartlarini buzganlik uchun javobgarlik

Shunday qilib, keling, tartibda boraylik.

1. Yuridik shaxslar uchun valyuta nazoratining asosiy qonunchilik bazasi

Banklar tomonidan valyuta nazoratini amalga oshirishni tartibga soluvchi asosiy normativ hujjatlar quyidagilardir:

1. 173-FZ-sonli "Valyutani tartibga solish va valyuta nazorati to'g'risida" Federal qonuni. Ushbu qonunga 2018-yil 14-mayda o‘zgartirishlar kiritilgan.
2. Markaziy bankning 2017 yil 16 avgustdagi 181-I-son ko‘rsatmasi, 173-FZ-sonli Qonunga muvofiq qabul qilingan. Ushbu yo'riqnoma valyuta operatsiyalarini amalga oshirishda bankka hujjatlar va ma'lumotlarni taqdim etish jarayonini tartibga soladi. Va u 2018 yil 1 martda kuchga kirdi, Rossiya Bankining 2012 yil 4 iyundagi 138-I-sonli oldingi yo'riqnomasi o'rniga.
3. Valyuta qonunchiligi bilan bevosita bog'liq bo'lgan yana bir muhim hujjat Rossiya Federatsiyasi Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeksining 15.25-moddasi. Ushbu moddada valyuta qonunchiligi qoidalarini buzganlik uchun javobgarlikning barcha turlari ko'rsatilgan.

Bu 2018 yilda sezilarli o'zgarishlarga uchragan valyuta qonunchiligi sohasidagi uchta asosiy me'yoriy hujjatlardir. Qonunni bilmaslik sizni javobgarlikdan ozod qilmagani uchun keling, yuqoridagi me’yoriy-huquqiy hujjatlar va ularni buzganlik uchun javobgarlik bilan yaqindan tanishib chiqamiz.

2. Yuridik shaxslar uchun valyuta nazorati

Bunday nazorat ostida bo'lgan bitimlarning to'liq ro'yxati 173-FZ-sonli Qonunning 1-moddasi 9-qismida ko'rsatilgan. Ular orasida:

• kompaniya tomonidan valyuta sotib olish yoki sotish, shuningdek valyutadan foydalangan holda shartnomalar bo'yicha hisob-kitoblar;
• valyutani olib kirish yoki olib chiqish;
• kompaniyaga tegishli bo'lgan valyutani xorijiy hisob raqamlariga o'tkazish va uni bunday hisobvaraqlardan qaytarish.

3. Rossiya valyuta nazorati organlari

O'zgarishlar va amaldagi qoidalar haqida gapirishdan oldin biz valyuta nazorati paytida o'zaro ta'sir qiluvchi tomonlarni aniqlaymiz.

Umuman olganda, yuridik shaxslar uchun valyuta qonunchiligining mantig'i quyidagicha: agar Rossiya Federatsiyasiga biror narsa kelgan bo'lsa (tovarlar, xizmatlar, mablag'lar), lekin shartnomada ko'rsatilgan ekvivalent (tovarlar, xizmatlar, mablag'lar) Rossiya Federatsiyasidan chiqmagan bo'lsa. , keyin Ma'muriy javobgarlik rezidentlarga taalluqli emas.

Masalan, rezident Yevropa davlatidan tovarlarni olib kirdi, lekin shartnomada belgilangan muddatlarda tovarni to‘lamadi. Rezidentga nisbatan ma'muriy javobgarlik qo'llanilmaydi. Mantiq aniq - mamlakat hech narsani yo'qotmadi, shunday emasmi? Ishbilarmonlik obro'sidan tashqari, albatta...

Agar, aksincha, Rossiya Federatsiyasidan biror narsa (tovar, xizmatlar, pul) chiqib ketgan bo'lsa, u holda shartnomada ko'rsatilgan ekvivalent (tovar, xizmatlar, pul) evaziga kelishi kerak. Agar bu holda ekvivalent kelmasa, rezident San'at bo'yicha ma'muriy javobgarlikka tortiladi. 15.25 Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeks. Chunki mamlakat uchun to'g'ridan-to'g'ri yo'qotishlar mavjud.

Valyuta nazorati organlari tashqi iqtisodiy operatsiyalarda ishtirok etuvchi rezidentlarga nisbatan ma'muriy jarima soladi. Rossiya valyuta nazorati organlariga quyidagilar kiradi:

1. Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki– faqat kredit tashkilotlarini (banklarni) nazorat qiladi;
2. Bojxona- Rossiya Federatsiyasining bojxona chegarasi orqali tovarlar va transport vositalarini olib o'tish bilan bog'liq valyuta qonunchiligiga rioya etilishini nazorat qiladi;
3. Soliq organlari– norezidentlar bilan tuzilgan shartnomalar bo‘yicha faqat ishlarni bajarish va xizmatlar ko‘rsatish bilan bog‘liq valyuta qonunchiligiga rioya etilishini nazorat qiladi;

Valyuta nazorati muddatlari buzilganligi to'g'risidagi ma'lumotlar bojxona va soliq organlariga banklardan kelib tushadi. Shunga ko'ra, agar rezident tashkilot tovarlarni olib kirishda repatriatsiya muddatlarini buzgan bo'lsa, bojxona organlaridan ma'muriy jarima kutilishi kerak. Agar rezident tashkilot xizmatlarni "import qilish" uchun repatriatsiya muddatlarini buzgan bo'lsa, soliq organlaridan ma'muriy jarima kutilishi kerak.

4. Majburiy haqiqiy muddatlar va ular o'tkazib yuborilgan taqdirda nima qilish kerak

2018 yil 14 maydagi 173-FZ-sonli Federal qonuniga muhim o'zgartirish kiritildi:

• Norezident bilan tuzilgan shartnomada import qilinadigan tovarlar yoki eksport uchun mablag‘lar kelib tushishining haqiqiy kutilayotgan muddati ko‘rsatilishi kerak. Shartli jazo emas, balki haqiqiy, ya'ni. yoki ma'lum kunlar soni, yoki ma'lum bir sana! "Ikki oy ichida" yoki "tayyor bo'lishi bilanoq" so'zlari ishlamaydi.
• Norezident bilan tuzilgan shartnomada avansni qaytarish muddatlari belgilanishi kerak, agar tovarlar yetkazib berilmasa yoki ish yoki xizmatlar ko'rsatilmasa.

Agar tashkilot belgilangan muddatlar yaqinlashayotganini tushunsa va norezident yetkazib beruvchi tashkilot oldindan to'lovni amalga oshirgan (import uchun) va to'lovni kechiktirayotgan (eksport uchun) tovarlarni etkazib berishga shoshilmasa, u holda tashkilot etkazib berish muddatini (import uchun) yoki to'lovni (eksport uchun) kechiktirish to'g'risida qo'shimcha shartnoma imzolash. Shartnoma sanasi tovarni yetkazib berish (import uchun) va tovar uchun to'lov (eksport uchun) sanasidan oldin bo'lishi kerak.

Agar xizmatlar ko'rsatilmasa yoki tovarlar etkazib berilmasa va tashkilot avansni qaytarish muddati yaqinlashayotganini tushunsa va norezident etkazib beruvchi pulni qaytarishga shoshilmasa, tashkilot kechiktirish to'g'risida qo'shimcha shartnoma imzolashi kerak. avansni keyingi sanaga qaytarish. Ushbu shartnomaning sanasi shartnomada belgilangan avans to'lash muddatidan oldin bo'lishi kerak.

Norezident bilan tuzilgan shartnoma bo'yicha xizmatlar ko'rsatilganda, norezident ish tugaganligi to'g'risidagi guvohnomani imzolashni kechiktirganda yoki ko'rsatilgan xizmatlar uchun to'lovni kechiktirganda vaziyat yuzaga kelishi mumkin. Keyin, norezidentdan ishni tugatganligi to'g'risidagi guvohnomani olayotganda, tashkilot uni joriy sana bilan imzolaydi.

Masalan, tashkilot 2018 yil mart oyi uchun ishni tugatganligi to'g'risidagi guvohnomani norezident tashkilotdan faqat 22.05.2018 yilda oldi: tashkilot ishni tugatganligi to'g'risidagi guvohnomani imzolaydi va imzolash sanasini 22.05.2018 yilga belgilaydi va bankka 25.06.2018 dan kechiktirmay (xizmatlar ko'rsatilgan oydan keyin 15 ish kunidan kechiktirmay) tasdiqlovchi hujjatlar sertifikatini taqdim etadi.

Agar ushbu qoidalarga rioya qilinsa, tashkilot San'at bo'yicha ma'muriy javobgarlikka tortilmaydi. 15.25 Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeksi, 4.5-qism.

5. Valyuta nazorati to'g'risidagi qonunga o'zgartirishlar

Shunday qilib, siz birinchi o'zgarishni allaqachon bilasiz, bu kontaktdagi haqiqiy kutilgan muddatlarning majburiy ko'rsatkichidir. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 181-I-sonli valyuta operatsiyalarini amalga oshirishda banklar bilan o'zaro munosabatlari tartibi to'g'risidagi yo'riqnomasiga muvofiq yuridik shaxslar uchun valyuta nazorati yana qanday o'zgarishlarga duch kelganligi haqida batafsilroq gapiraylik.

Valyuta operatsiyalari bo'yicha sertifikat 2018 yil 1 martdan bekor qilingan va endi u mavjud emas. Ammo bu o'zgarishlar tasdiqlovchi hujjatlar sertifikatiga ta'sir qilmadi. Uni taqdim etish muddati o'zgarishsiz qolmoqda. E'tibor bering, 181-I-sonli "yangi" Yo'riqnomada tasdiqlovchi hujjatlar guvohnomasi, xuddi "eski" kabi, valyuta operatsiyalari bo'yicha buxgalteriya hisobi va hisoboti shakli deb ataladi.

Tasdiqlovchi hujjatlar to'g'risidagi guvohnoma bankka faqat norezident bilan tuzilgan shartnoma bankda ro'yxatdan o'tkazilishi kerak bo'lsa va Bitimni ro'yxatdan o'tkazishda "eski" Yo'riqnomaga o'xshash noyob raqam berilgan bo'lsa taqdim etiladi. Pasport 03.01.2018 yilgacha.

Jadval: Valyuta nazorati to'g'risidagi qonunga kiritilgan o'zgartirishlar

Ko'rsatma No 138-I 28.02.2018 gacha	Ko'rsatma No 181-I 03.01.2018 dan
Yuridik shaxslar uchun shartnoma summasining valyuta nazoratiga ta'siri
tranzaksiya pasporti (agar majburiyatlar summasi tuzilgan sanadagi 50 000 AQSh dollari ekvivalentiga teng yoki undan ortiq bo'lsa)	Kontakt ro'yxatga olingan va unga noyob raqam berilgan (quyida bu haqda batafsil o'qing)
Shartnomani bankka o'tkazish jarayoni
Bitim pasporti talab qilingan, buning uchun shartnomaning o'zi bankka topshirilishi kerak edi	Bitim pasporti bekor qilindi, bank shartnomalarni ro‘yxatdan o‘tkazdi. Ba'zi hollarda shartnoma keyinroq berilishi mumkin
Valyuta operatsiyalari to'g'risidagi guvohnoma
1000 AQSh dollaridan ortiq summaga operatsiyani amalga oshirishda quyidagilar zarur edi: uning zarurligini tasdiqlovchi hujjatlarni bankka taqdim etish; valyuta operatsiyalari sertifikatini taqdim etish;	200 ming rubl va undan yuqori bo'lgan bitimni amalga oshirayotganda, u bankka o'tkazadi: tugallangan operatsiyani tushuntiruvchi hujjatlar. Valyuta operatsiyalari sertifikati bekor qilindi.
Tasdiqlovchi hujjatlar to'g'risidagi guvohnoma
Agar operatsiya amalga oshirilgan bo'lsa, u holda bank SPDni talab qildi.	Agar tranzaktsiya amalga oshirilgan bo'lsa, rezidentlar va norezidentlar bankka operatsiya kodining turi to'g'risida ma'lumot beradi. SPD valyuta operatsiyalari bo'yicha buxgalteriya hisobi va hisobotining yagona shakli shaklini oladi
Shartnomani boshqa bankka o'tkazish tartibi
Tashkilotdan valyuta nazorati bayonoti (CSC) talab qilindi	Bankning o'zi VVC bilan shug'ullanadi
Bankning valyuta operatsiyalarini amalga oshirmaslik huquqiga ega bo'lish sabablari
Noto'g'ri yoki etishmayotgan hujjatlar. Pul yuvishda shubha.	Tashkilotlarning shartnomada shartnomani bajarish sanalarini qayd etish majburiyati. Ularning yo'qligi valyuta operatsiyasini amalga oshirishni rad etish uchun sababdir.

6. Valyuta nazorati uchun bankka hujjatlar

Yuqorida aytib o'tilganidek, hozirda tranzaksiya pasporti tuzilmayapti. Buning o'rniga boshqa vazifa paydo bo'ldi - shartnomani ro'yxatdan o'tkazish, shundan so'ng bank unga noyob raqam beradi. Bu quyidagi hollarda amalga oshiriladi:

• eksport bo'yicha- agar shartnoma miqdori ekvivalentida 6 million rublga teng yoki undan ko'p bo'lsa;
• tovarlar, ishlar, xizmatlar importi, kredit shartnomalari bo'yicha- agar shartnoma miqdori ekvivalentida 3 million rublga teng yoki undan ko'p bo'lsa;

Shuningdek, 03.01.2018 yildan boshlab, agar bitta shartnoma doirasida olingan mablag'lar 200 000 rubldan oshmasa. ekvivalentida, valyuta operatsiya kodidan tashqari bankka hech narsa taqdim etishingiz shart emas.

Shartnomaning valyuta qiymatining rubl ekvivalenti u tuzilgan kundagi rasmiy kurs bo'yicha hisoblanadi.

Agar mablag'lar bitta shartnoma bo'yicha olingan bo'lsa:

• eksport uchun - 200 ming rubldan ortiq. ekvivalentda, lekin 6 000 000,00 rublgacha. ekvivalent
• import uchun - 200 ming rubldan ortiq. ekvivalentida - 3 million rublgacha. ekvivalent

keyin bank bilan kelishilgan holda bitimni tushuntiruvchi hujjatlar taqdim etiladi.

Eksport qiluvchi rezidentlar uchun belgilangan shartnomalarni ro'yxatdan o'tkazishning soddalashtirilgan tartibi eksport shartnomasi to'g'risidagi ma'lumotlarga asoslanadi. Eksport qiluvchi rezident faqat eksport shartnomasini ro‘yxatdan o‘tkazish uchun ma’lumot taqdim etgan bo‘lsa, eksport shartnomasi bank tomonidan eksport shartnomasi ro‘yxatga olingan kundan boshlab 15 ish kunidan kechiktirmay Bankka taqdim etilishi kerak.

Bankda shartnomani ro'yxatdan o'tkazish uchun siz bankka kontakt yoki shartnoma haqida umumiy ma'lumot yuborishingiz kerak.

7. Vakolatli bank tomonidan shartnomani ro'yxatdan o'tkazish

Rezident shartnomani bankda quyidagi muddatlarda ro'yxatdan o'tkazishi shart:

rezidentning hisob raqamiga chet el valyutasini yoki rus valyutasini kiritishda;	ro'yxatga olingan kundan boshlab 15 ish kunidan kechiktirmay;
chet el valyutasini yoki rus valyutasini hisobdan chiqarishda;	valyuta operatsiyasini amalga oshirishdan oldin (pul mablag'larini o'tkazish);
deklaratsiya talablari mavjud bo'lgan tovarlarni import qilish/eksport qilishda;	bojxona deklaratsiyasi topshirilgan kundan kechiktirmay;
deklaratsiya talab etilmagan tovarlarni olib kirish/eksport qilishda;	tovarlar olib kirilgan oydan keyin 15 ish kunidan kechiktirmay;
axborot va intellektual faoliyat natijalarini uzatish bo'yicha xizmatlar ko'rsatishda;	xizmatlar ko'rsatilgan oydan keyin 15 ish kunidan kechiktirmay;
Ro'yxatdan o'tgan shartnomaga o'zgartirishlar kiritish;
Ro'yxatdan o'tgan shartnoma doirasida rezidentning ma'lumotlarini (yuridik manzili, nomi) o'zgartirish;	o'zgartirishlar kiritish to'g'risidagi ariza - hujjatlar ro'yxatga olingan kundan boshlab 15 ish kunidan kechiktirmay;

Rezident tashkilot shartnomani ro'yxatdan o'tkazish uchun hujjatlarni taqdim etgandan so'ng, vakolatli bank ushbu shartnomani ochadi Bank nazorati varaqasi va shartnomaga noyob raqam beradi.

Shartnomani bankda ro'yxatdan o'tkazish muddati - 1 ish kuni. Bank tomonidan rezidentga noyob raqam berish muddati 1 ish kuni. Jami: barcha hujjatlar topshirilgandan keyin ikki ish kuni ichida shartnoma vakolatli bankda ro‘yxatdan o‘tkaziladi va unga noyob raqam beriladi, bu haqda bank bank bilan kelishilgan tartibda tashkilotni xabardor qiladi. Ko'pgina hollarda, bu mijoz banki orqali xabar almashish orqali sodir bo'ladi.

Xizmat shartnomasini boshqa bankka o'tkazishda rezidentlar nazorat varag'ini shaxsan olmaydilar. Hozir ish olib borilmoqda elektron. Agar biron sababga ko'ra yangi vakolatli bankda Bank nazorati to'g'risidagi bayonot bo'lmasa, shartnoma ro'yxatdan o'tkazilmaydi. Bunday holda siz Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankiga murojaat qilishingiz kerak.

8. Tasdiqlovchi hujjatlar bo'yicha ma'lumotlarni taqdim etish

Agar norezident bilan tuzilgan shartnoma bankda buxgalteriya hisobi yuritilishi kerak bo'lsa, unda uni ham tuzish kerak tasdiqlovchi hujjatlar to'g'risidagi guvohnoma. Tasdiqlovchi hujjatlar to'g'risidagi guvohnoma - bu Rossiya Federatsiyasi rezidenti tomonidan tuzilgan valyuta hisob-kitoblarini hisobga olish va hisobot berishning yagona shakli. Uning shakli OKUD 0406010. Rossiya Bankining 2017 yil 16 avgustdagi 181-I-sonli yo'riqnomasiga 6-ilova bilan tasdiqlangan.

Sertifikat berilmaydi shartnoma tuzgan rezidentlar eksport uchun 6 000 000,00 rubldan va import uchun 3 000 000 rubldan ko'p bo'lmagan miqdorda. Shuningdek, davriy belgilangan to'lovlar uchun tasdiqlovchi hujjatlar sertifikatlarini taqdim etish shart emas.

Sertifikat bilan bir qatorda bankka quyidagi hujjatlar yuboriladi: tasdiqlovchi hujjatlarning o'zi. Rezidentning bitim bo'yicha majburiyatlari bajarilishini tasdiqlovchi hujjatlar ro'yxati Yo'riqnomaning 9.1.1-9.1.4-bandlarida keltirilgan va aniq tijorat bitimining mazmuni va xususiyatlarini hisobga olgan holda belgilanadi.

Shunday qilib, tovarlarni import qilish (eksport qilish) paytida tasdiqlovchi hujjatlar hisoblanadi bojxona deklaratsiyasi (yoki shartli chiqarish to'g'risidagi ariza), shuningdek tijorat, yuk tashish, transport yoki boshqa shunga o'xshash hujjatlar. Ishlarni bajarish yoki xizmatlar ko'rsatishda qabul qilish dalolatnomalari, schyot-fakturalar, buxgalteriya hisobi va boshqa hujjatlar tasdiqlovchi bo'lib xizmat qiladi. Agar siz alohida buxgalteriya hisobiga qiziqsangiz.

Sertifikat va hujjatlar o'z vaqtida taqdim etilishi kerak 15 ish kunidan kechiktirmay oydan keyin:

• tovar deklaratsiyasi sifatida foydalaniladigan hujjatlarga bojxona organining vakolatli shaxsi ularni chiqarilgan sana to‘g‘risidagi belgi qo‘yilgan muhr qo‘ygan bo‘lsa;
• boshqa tasdiqlovchi hujjatlar tayyorlandi.

Yo'riqnomaning 9.4-bandi tashkilotga shartnoma tuzishga imkon beradi, unga ko'ra SPDni tayyorlash uchun javobgarlik xizmat ko'rsatuvchi bank zimmasiga yuklanadi. Keyin tashkilot tasdiqlovchi hujjatlar va sertifikat olish uchun ariza taqdim etadi.

Odatda, sertifikat Internet-banking yoki mijoz-bank orqali elektron shaklda to'ldiriladi va topshiriladi. Bank uni taqdim etganidan keyin 3 ish kuni ichida tekshiradi (agar sertifikat tovar deklaratsiyasi uchun berilgan bo'lsa, u holda 10 ish kuni ichida). Qabul qilingan sertifikat tashkilotga qabul qilingan kundan boshlab 2 ish kunidan kechiktirmay yuboriladi (qabul qilish sanasi sertifikatda ko'rsatilgan).

Tasdiqlovchi hujjatlarga o‘zgartirishlar kiritilgan taqdirda, sertifikat qayta to‘ldiriladi va o‘zgartirishlar kiritilgandan keyin 15 ish kuni ichida bankka yuboriladi.

9. Valyuta nazorati shartlarini buzganlik uchun javobgarlik

Valyuta nazorati shartlarini buzganlik va boshqa qonun hujjatlariga rioya qilmaslik uchun Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeksda nazarda tutilgan.

1. San'atga muvofiq. 15.25 Rossiya Federatsiyasi Ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi kodeksi, 4.5-qism quyidagi hollarda:

• rezident shartnomada repatriatsiya shartlarini ko'rsatmagan
• mablag'lar keldi, lekin kech
• mablag'lar to'liq kelib tushmadi

miqdorida jarima belgilanadi:

• yakka tartibdagi tadbirkorlar va yuridik shaxslar uchun kechiktirilgan har bir kun uchun Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining asosiy stavkasining 1/150 qismi va (yoki) qaytarilmagan mablag'larning ¾ dan to'liq miqdorigacha;
• mansabdor shaxslar uchun - 20 000 mingdan 30 000 ming rublgacha.

1. San'atga muvofiq. 15.25 Rossiya Federatsiyasining Ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi kodeksi, 6-qism, muddatlar buzilgan taqdirda:

• shartnomani ro'yxatdan o'tkazish;
• tasdiqlovchi hujjatlar guvohnomasini taqdim etish muddatlari;
• shartnomaga o'zgartirishlar kiritish, shu jumladan rezidentning ma'lumotlari (yuridik manzili, nomi) o'zgargan taqdirda;

miqdorida jarima belgilanadi:

• 10 kundan ortiq bo'lmagan muddatda buzilish: rasmiy - 500-1000 rubl, qonuniy - 5000-15 000 rubl;
• 10-30 kun davomida buzilish: rasmiy - 2 000-3 000 rubl, qonuniy - 20 000-30 000 rubl;
• 30 kundan ortiq vaqt davomida buzilish: rasmiy 4 000-5 000 rubl, qonuniy 40 000-50 000 rubl.

Umuman olganda, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki ma'lumotlariga ko'ra, valyuta nazorati to'g'risidagi qonunga o'zgartirishlar kiritilishi ko'zda tutilgan:

— valyuta nazoratining mavjud talablarini liberallashtirish;

— valyuta nazorati hujjatlarini qayta ishlash bo‘yicha rezidentlar yukini kamaytirish;

— rezidentlarni maʼmuriy javobgarlikka tortish uchun asoslarni qisqartirish;

— rezidentlar va banklar o‘rtasidagi o‘zaro munosabatlar mexanizmini soddalashtirish;

Siz nima deb o'ylaysiz? Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining "yangi" ko'rsatmasi haqiqatan ham yuridik shaxslar uchun valyuta nazoratini soddalashtirdimi?

Yuridik shaxslar uchun valyuta nazorati: o'tish va hujjatlar

Rossiya Sberbankining ko'plab xizmatlari u yoki bu tarzda xorijiy valyuta bilan bog'liq. Bu shuni anglatadiki, bank valyuta nazoratini amalga oshirishi kerak (keyingi o'rinlarda – VK) muayyan operatsiyalar uchun. Ushbu maqolada bankda bunday nazorat qanday amalga oshirilishi va qaysi turdagi operatsiyalar uchun amalga oshirilishi haqida gap boradi.

Rossiya Sberbankida valyuta nazorati asoslari: mijozlar nimani bilishlari kerak

Qonunga muvofiq, bank muassasalari nazorat agentlari sifatida VK organlari tizimiga kiritilgan. Rossiya Sberbankida (bundan buyon matnda SBR deb yuritiladi) butun tartib bilan shug'ullanadigan maxsus valyuta nazorati bo'limi mavjud.

Bundan tashqari, SBRda chet el valyutasi bilan operatsiyalarni amalga oshirishda qonun hujjatlariga rioya etilishi ustidan nazorat valyuta nazorati tamoyillariga rioya qilgan holda amalga oshiriladi. Bularga quyidagilar kiradi:

• valyutani tartibga solish siyosatini amalga oshirishda chora-tadbirlarning (iqtisodiy) ustuvorligi (ya'ni, davlatning muhim roliga qaramay, bozor iqtisodiyoti sub'ektlari hali ham ustunlikka ega, ular o'rtasida bunday operatsiyalar amalga oshiriladi);
• xorijiy valyutadagi operatsiyalarga davlat organlarining asossiz aralashuvini istisno qilish;
• rossiya Federatsiyasining valyutaga nisbatan tashqi va ichki siyosatining birligi (ikkalasi ham umumiy maqsad: rublning barqarorligiga erishish);
• valyutani tartibga solish tizimi va VK tizimining birligi (bu davlatga VKni mamlakat ichida ham, chet elda ham samarali amalga oshirish imkonini beradi);
• bunday operatsiyalarni amalga oshirishda ishtirokchilarning huquq va manfaatlarini davlat tomonidan himoya qilinishini ta'minlash.

Bunday tamoyillarga qat’iy amal qilish mamlakatimizda amalga oshirilayotgan valyuta operatsiyalarining qonuniyligini to‘liq ta’minlash uchun zarur. Bu shunday nazoratning asosiy vazifasini ochib beradi. Valyuta nazoratining quyidagi funktsiyalari ham ajralib turadi:

• VK ishtirokchilarida valyuta operatsiyalarini amalga oshirish huquqini beruvchi zarur ruxsatnomalar yoki litsenziyalar mavjudligini aniqlash;
• rezidentlar (davlat hududida doimiy yashovchi shaxslar) tomonidan valyuta majburiyatlari bajarilishini tekshirish va nazorat qilish;
• VC ishtirokchilari tomonidan to'lovlarning haqiqiyligini tasdiqlash (har qanday valyuta to'lovi uchun tegishli asos bo'lishi kerak);
• chet el valyutasidagi operatsiyalar bo'yicha hisoblarning to'liq va to'g'ri yuritilishi va hisobotlari qanday tuzilganligini tekshirish.

Sberbankda qanday pul va moliyaviy operatsiyalar amalga oshiriladi

SBR VKni amalga oshirish, shuningdek tashqi iqtisodiy faoliyatga xizmat ko'rsatish bilan bog'liq quyidagi xizmatlarni taqdim etadi:

• mijozning tranzaksiya pasportlarini ro'yxatdan o'tkazish va bir vaqtning o'zida qo'llab-quvvatlash (xizmat xorijiy elementga ega bo'lgan shartnomalar va shartnomalar bo'yicha taqdim etiladi);
• chet el valyutasini sotib olish va sotish (ham Rossiya fuqarolari, ham chet el fuqarolari uchun);
• tuzilgan va imzolangan valyuta shartnomalari bo'yicha tavsiyalar;
• xorijiy davlatning aniq kontragentlari bilan o'zaro munosabatlarning mumkin bo'lgan usullarini ishlab chiqish;
• zarur VK hujjatlarini tayyorlash va SBRga taqdim etish bo'yicha maslahatlar;
• SBR mijozlarini valyutaga oid qonunchilik bazasidagi soʻnggi oʻzgarishlar, shuningdek, bank tomonidan tashqi iqtisodiy faoliyatni qoʻllab-quvvatlash sohasidagi soʻnggi bank mahsulotlari va xizmatlari toʻgʻrisida xabardor qilish;
• Mijozlar uchun amaldagi valyuta qonunchiligi normalaridan amalda to‘g‘ri foydalanish, xususan, valyuta qonunchiligini buzganlik uchun javobgarlik mavzusida seminarlar o‘tkazish.

Shuni ta'kidlash kerakki, rezident va norezident mijozlar uchun SBR VC amalga oshiriladigan turli xil operatsiyalarni o'rnatdi.

Rezidentlarga nisbatan quyidagi operatsiyalar nazorat qilinadi:

Norezidentlar uchun bank quyidagi operatsiyalarni nazorat qiladi:

Rossiya Sberbankining moliyaviy nazorat xizmatining ishlash tartibi

SBRda VKning barcha masalalari bilan maxsus xodimlar - VK va tashqi iqtisodiy faoliyatni rivojlantirish bo'yicha menejerlar shug'ullanadi. Ular butun bankning nazorat xizmati hisoblanadi. Valyuta nazoratining butun davri davomida xizmatning ishlash tartibi quyidagicha:

• xizmat ko'rsatish xodimlari mijozlardan ma'lum bir valyuta operatsiyasi uchun zarur hujjatlarni yig'adilar;
• mijoz uchun valyuta bilan zarur harakatlarni amalga oshirish;
• keyin nazorat tartib-qoidalarini amalga oshirish (hujjatlarni tekshirish va h.k.);
• agar kerak bo'lsa, mijozga tranzaksiya pasportini oching;
• keyin nazorat xizmati xodimlari valyuta operatsiyasi to'g'risidagi ma'lumotlarni tegishli ma'lumotlar registrlarida qayd etadilar;
• menejerlar tranzaktsiyani amalga oshiradilar (shu bilan birga, bitimni amalga oshirish uchun zarur bo'lgan mablag'lar zaxiraga olinadi);
• operatsiyani tugatgandan so'ng, bank rezervlangan summani qaytaradi va chet el valyutasida operatsiyani yopadi;
• natija SBR nomidan nazorat xizmati xodimlari tomonidan hisobotni shakllantirish bo'ladi.

Valyuta moliyaviy nazorati uchun Sberbank mijozlari uchun zarur bo'lgan hujjatlar

Qonunga ko'ra, nazoratni amalga oshirishda SBR o'z mijozlaridan faqat bitimga bevosita aloqador hujjatlarni talab qilishga haqli. Ular bo'lishi mumkin:

• shaxsni tasdiqlovchi hujjatlar;
• davlat guvohnomalari ro'yxatga olish;
• soliq ro'yxatidan o'tkazilganligi to'g'risidagi guvohnomalar;
• ko'chmas mulk hujjatlari;
• valyuta operatsiyalari sertifikati
• tranzaksiya pasporti;
• bojxona hujjatlari;
• nikoh yoki oilaviy munosabatlarni tasdiqlovchi dalillar;
• bitimning asosini tashkil etuvchi hujjatlar (shartnomalar, bayonotlar, ishonchnomalar va boshqalar).

Rossiya Sberbankida valyuta operatsiyalarini amalga oshirish bo'yicha maslahatlar

1. Har qanday noaniq nazorat muammolari uchun, iltimos, SBRning VC va tashqi savdo faoliyatini rivojlantirish menejerlari bilan bog'laning, ular sizga hamma narsani aniqlashga yordam beradi.
2. Tranzaktsiyani bajarish uchun faqat kerakli hujjatlarni taqdim eting. Bank sizdan qo'shimcha sertifikat talab qila olmaydi.
3. Operatsiyani amalga oshirishdan oldin, Sberbank valyuta nazoratini amalga oshiradimi yoki yo'qligini bilib oling.
4. O'zingizni yuridik javobgarlikdan himoya qilish uchun SBR maslahatlaridan foydalaning.