"Bolalar" va "maktabgacha" kartalari

11.1. Kredit shakllari Kredit shakllari uning tuzilishi va ma'lum darajada kredit munosabatlarining mohiyati bilan chambarchas bog'liqdir.

Kredit tuzilmasi, yuqorida aytib o'tilganidek, qarz beruvchi, qarz oluvchi va qarzning qiymatini o'z ichiga oladi, shuning uchun kredit shakllari tabiatiga qarab ko'rib chiqilishi mumkin:

Lent qiymati;

Qarz beruvchi va qarz oluvchi;

Qarz oluvchining maqsadli ehtiyojlari.

Qarzga berilgan qiymatiga qarab kreditning tovar, pul va aralash (tovar-pul) shakllarini farqlash maqsadga muvofiqdir. tarixiy jihatdan uning pul shaklidan oldin. Taxmin qilish mumkinki, kredit qiymatning pul shaklidan oldin, yakka tartibdagi tovarlar (moʻyna, chorva mollari va boshqalar) ekvivalent ayirboshlashda qoʻllanilganda mavjud boʻlgan. Birinchi kreditorlar iste'mol tovarlari ortiqcha bo'lgan sub'ektlar edi. Yaqin tarixda yer egalarining yangi hosil oldidan dehqonlarga g‘alla va boshqa qishloq xo‘jaligi mahsulotlari ko‘rinishida kredit berish holatlari ma’lum.

Zamonaviy amaliyotda kreditning tovar shakli asosiy emas. Qarzning pul shakli ustunlik qiladi, lekin uning tovar shakli ham qo'llaniladi. Kreditning oxirgi shakli tovarlarni bo'lib-bo'lib sotishda ham, mulkni ijaraga berishda (shu jumladan lizing uskunalari) va narsalarni ijaraga berishda ham qo'llaniladi. Amaliyot shuni ko'rsatadiki, tovarni bo'lib-bo'lib to'lash uchun taqdim etgan kreditor kreditga va asosan naqd pulga ehtiyoj sezadi. Shuni ta'kidlash mumkinki, kreditning tovar shakli amal qiladigan joyda uning harakati ko'pincha kreditning pul shakli bilan birga kechadi.

Kreditning naqd shakli - zamonaviy iqtisodiyotda eng tipik, ustunlik qiladi. Bu tushunarli, chunki pul tovar qiymatlari almashinuvidagi universal ekvivalent, universal muomala va to‘lov vositasidir. Kreditning bu shakli ham davlat, ham alohida fuqarolar tomonidan ham mamlakat ichida, ham tashqi iqtisodiy aylanmada faol foydalaniladi.

Kreditning tovar va pul shakllari bilan bir qatorda uning aralash shakli ham qo'llaniladi. Bu, masalan, kredit bir vaqtning o'zida tovar va pul ko'rinishida harakat qilganda paydo bo'ladi. Taxmin qilish mumkinki, qimmatbaho asbob-uskunalarni sotib olish uchun sizga nafaqat lizing kredit shakli, balki sotib olingan uskunani o'rnatish va ishga tushirish uchun pul shakli ham kerak bo'ladi.

Yuqorida ta'kidlab o'tilganidek, kredit nafaqat vaqtincha foydalanish uchun mablag'larni taqdim etish bosqichiga to'g'ri keladi, balki boshqa bosqichlarga ham ega, shu jumladan qarzga olingan qiymatni qaytarish. Agar kredit naqd pulda berilgan bo'lsa va uni qaytarish ham pul bilan amalga oshirilgan bo'lsa, unda bu operatsiya naqd kreditni anglatadi. Kreditning tovar shakli faqat qarzga olingan mablag'larni taqdim etish va qaytarish tovar qiymatlari shaklida amalga oshiriladigan kredit operatsiyalarida tan olinishi mumkin.

Agar ssuda mahsulot ko‘rinishida berilsa va pul bilan qaytarilsa yoki aksincha (pul ko‘rinishida berilsa va mahsulot ko‘rinishida qaytarilgan bo‘lsa), unda kreditning aralash shakli bor deb hisoblash to‘g‘riroq bo‘ladi.

Aralash (tovar-pul) shakli kredit tez-tez rivojlanayotgan mamlakatlar iqtisodiyotida qo'llaniladi, ular pul ssudalarini o'z tovarlarini davriy ravishda etkazib berish bilan (asosan, xom ashyo va qishloq xo'jaligi mahsulotlari shaklida) to'laydilar. Ichki iqtisodiyotda tovarlarni bo'lib-bo'lib sotish kreditni naqd pulda bosqichma-bosqich to'lash bilan birga keladi.

qarab. kredit bitimida kreditor kim? Kreditning quyidagi shakllari ajratiladi: bank, iqtisodiy (tijorat), davlat, xalqaro, fuqarolik (xususiy, shaxsiy). Shu bilan birga, kredit bitimida nafaqat qarz beruvchi, balki qarz oluvchi ham ishtirok etadi; kredit bitimida ular teng sub'ektlardir. Kreditlar taklifi qarz beruvchidan, talab esa qarz oluvchidan kelib chiqadi.

Agar bank, masalan, aholiga kredit bersa va jismoniy shaxs o'z jamg'armalarini bankdagi depozitga qo'ygan bo'lsa, unda bu hollarda ishtirokchilar (bank va aholi) tarkibi bir xil bo'ladi. Shu bilan birga, bu erda har bir tomon har xil pozitsiyani egallaydi: birinchi holda, bank kreditor sifatida xizmat qiladi; ikkinchisida - qarz oluvchi tomonidan; o'z navbatida, birinchi holda, jismoniy shaxs qarz oluvchi, ikkinchidan - qarz beruvchi sifatida ishlaydi. Qarz beruvchi va qarz oluvchi o'z o'rnini o'zgartiradi: qarz beruvchi qarz oluvchiga aylanadi, qarz oluvchi qarz beruvchiga aylanadi. Bu kredit shaklini ham o'zgartiradi.

Bank krediti shakli - eng keng tarqalgan shakl. Bu shuni anglatadiki, ko'pincha banklar vaqtinchalik moliyaviy yordamga muhtoj bo'lgan sub'ektlarga o'z kreditlarini beradilar. Bank kredit shakli bo'yicha kredit hajmi bo'yicha uning har bir shakli bo'yicha berilgan kreditlarga nisbatan sezilarli darajada kattaroqdir. Bu tasodif emas. Bank - bu kredit biznesining asosiy yo'nalishi bo'lib, u qayta to'lanadigan pul mablag'larining aylanishini amalga oshiradi;

Kreditning bank shaklining birinchi xususiyati shundaki, bank o'z kapitali bilan emas, balki jalb qilingan resurslar bilan ishlaydi. Ayrim yuridik shaxslardan qarz olib, uni qayta taqsimlaydi, boshqa yuridik va jismoniy shaxslarga vaqtincha foydalanish uchun kredit beradi.

Ikkinchi xususiyati shundan iboratki, bank bo'sh turgan kapitalni, xo'jalik yurituvchi sub'ektlar tomonidan bankda joylashtirilgan vaqtinchalik bo'sh pul mablag'larini hisobvaraq yoki depozitlarda qarzga beradi.

Ushbu kredit shaklining uchinchi xususiyati quyidagilar bilan tavsiflanadi. Bank nafaqat pul, balki kapital sifatida pul ham qarz beradi. Bu shuni anglatadiki, qarz oluvchi bankdan olingan mablag'larni nafaqat qarz beruvchiga qaytarib berish, balki hech bo'lmaganda kredit foizlarini to'lash uchun etarli foyda olish uchun foydalanishi kerak. Bank krediti shaklini to'lash uning ajralmas atributiga aylanadi.

Da kreditning iqtisodiy (tijorat) shakli kreditorlar tadbirkorlik tashkilotlari (korxonalar, firmalar, kompaniyalar). Tarixiy an'anaga ko'ra, bu shakl ko'pincha tijorat krediti, ba'zan veksel deb ataladi, chunki u sotuvchining tovar uchun to'lovni kechiktirishi va xaridor tomonidan uning qarz majburiyatini to'lash uchun vekselni taqdim etishiga asoslanadi. ma'lum vaqtdan keyin sotib olish narxi. Ehtimol, "tijorat" krediti atamasi etkazib beruvchi va xaridor o'rtasida tovarlarni jo'natish va shartnoma bo'yicha kechiktirilgan to'lovni ta'minlashda yuzaga keladigan qarz munosabatlariga reaktsiya sifatida paydo bo'lgan. "Tijorat" tushunchasi savdoni anglatadi, ya'ni. tovarlarni sotish uchun maxsus shartlar asosida shakllangan narsa.

Korxonalar o'rtasidagi munosabatlarning rivojlanishi nafaqat tovarlar uchun to'lovni kechiktirishni, balki boshqa shakllarni ham keltirib chiqaradi. Zamonaviy iqtisodiyotda korxonalar bir-birlarini nafaqat tovar, ko'pincha unchalik ko'p tovar emas, balki pul kreditlari bilan ta'minlaydilar. Banklar kredit operatsiyalarini amalga oshirishda monopolist bo'lishdan to'xtadi; ssuda mablag'lari mavjud deyarli barcha korxona va tashkilotlar tomonidan berilishi mumkin. Yirik sanoat va tijorat korxonalari va tashkilotlari o'z sheriklariga naqd pul ssudalari berishda vaziyat odatiy holga aylandi. "Tijorat" ssudasi klassik ma'noda kreditor korxonalar tomonidan tovar va pul shaklida taqdim etiladigan biznes krediti sifatida talqin qilinishidan pastroqdir.

Kreditning iqtisodiy (tijorat) shakli bir qator xususiyatlarga ega. Avvalo, uning manbai ham band, ham ishsiz kapital hisoblanadi. Biznes kreditining tovar shaklida kechiktirilgan to'lov mahsulotni sotish jarayonining davomi bo'lib xizmat qiladi, bu vaqtinchalik bo'shatilgan qiymat emas, balki to'lov muddati kechiktirilgan oddiy mahsulotdir. Tadbirkorlik kreditining pul ko'rinishida uning manbai vaqtincha xo'jalik muomalasidan bo'shatilgan mablag'lardir. Shuningdek, tovar xo'jaligi krediti bilan o'tkazish ob'ektiga egalik huquqi naqd biznes krediti bilan sotuvchi-qarz beruvchidan xaridorga o'tishi, qarzga olingan qiymatga egalik huquqi kreditordan qarz oluvchiga o'tmasligi ham muhimdir; uni faqat vaqtincha egalik qilish uchun oladi. Kreditdan foydalanganlik uchun to'lov turli yo'llar bilan amalga oshiriladi. Tovar xo'jaligi kreditida to'lovni kechiktirish uchun to'lov naqd biznes krediti bilan tovar narxiga kiritiladi, kreditdan foydalanganlik uchun to'lov ochiq shaklda - kreditga qaytarilgan kredit summasiga qo'shimcha ravishda olinadi; qarz beruvchi, qarz oluvchi qo'shimcha ravishda kredit foizlarini to'laydi.

Iqtisodiy kredit, uning tovar yoki pul shaklidan qat'i nazar, asosan qisqa muddatlarga beriladi, masalan, bank krediti ko'pincha uzoq muddatli xarakterga ega.

Kreditning davlat shakli davlat kreditor sifatida turli sub'ektlarga kredit berganda vujudga keladi. Davlat kreditini davlat ssudasidan farqlash kerak, bunda davlat o'z majburiyatlarini, obligatsiyalarni va boshqalarni joylashtirish orqali qarz oluvchi sifatida ishlaydi. Davlat ssudasi ko'pincha ma'lum davlat dasturlari (urushdan keyingi davrda xalq xo'jaligini tiklash, milliy iqtisodiyotni, shu jumladan uning alohida tarmoqlarini rivojlantirish va boshqalar) bo'yicha joylashtiriladi. Kreditlar odatda uzoq muddatga (besh, o'n va hatto yigirma yil) beriladi. Zamonaviy iqtisodiyotda keng tarqalgan davlat kreditlaridan farqli o'laroq, kreditning davlat shakli boshqa shakllarga nisbatan cheklangan qo'llaniladi, u ko'pincha banklar orqali, shuningdek, xalqaro iqtisodiy munosabatlar sohasida taqdim etiladi kredit.

Da kreditning xalqaro shakli kredit bitimi ishtirokchilarining tarkibi o'zgarmaydi, kredit munosabatlariga bir xil sub'ektlar - banklar, korxonalar, davlat va aholi kiradi, ammo bu shaklning o'ziga xos xususiyati shundaki, ishtirokchilardan biri boshqa davlatga tegishli. Bu erda tomonlardan biri xorijiy shaxs hisoblanadi.

Rossiya xorijiy sub'ektlarga kreditlar bersa-da, u qarz beruvchi sifatida emas, balki ko'proq qarz oluvchi sifatida ishlaydi.

Qarzning fuqarolik shakli alohida fuqarolarning, jismoniy shaxslarning kreditori sifatida kredit bitimida ishtirok etishga asoslanadi. Ushbu bitim ba'zan xususiy (shaxsiy) kredit deb ataladi. Kreditning fuqarolik (xususiy, shaxsiy) shakli ham pul, ham tovar xarakterga ega bo'lishi mumkin va kredit munosabatlarining har qanday boshqa ishtirokchilari bilan munosabatlarda qo'llaniladi.

Xususiy shaxslarning o'zaro munosabatlarida kreditning bu shakli ko'pincha do'stona xarakterga ega: kredit foizlari banklardagiga nisbatan pastroq miqdorda belgilanadi, ba'zi hollarda esa undirilmaydi; kredit shartnomasi tuzilmaydi, veksel ko'proq qo'llaniladi, lekin ko'pincha ishlatilmaydi; Ishonch elementi bu erda katta ahamiyat kasb etadi. Bunday kreditning muddati qattiq emas; ko'pincha shartli.

Yuqorida aytib o'tilganidek, kredit shakllarini ham ajratish mumkin qarz oluvchining maqsadli ehtiyojlariga qarab. Shu munosabat bilan kreditning ikki shakli ajratiladi: ishlab chiqarish va iste'mol shakllari.

Ishlab chiqarish shakli kredit qarz beruvchidan olingan mablag'lardan foydalanishning o'ziga xos xususiyati bilan bog'liq. Kreditning bu shakli kreditlardan ishlab chiqarish va aylanma maqsadlarda, ishlab chiqarish maqsadlarida foydalanish bilan tavsiflanadi.

Xuddi kreditning tovar shaklida bo'lgani kabi, uni ham taxmin qilish mumkin iste'mol shakli tarixan kredit munosabatlari rivojlanishining boshida paydo bo'lgan, ba'zi sub'ektlar iste'mol tovarlarining ortiqchaligini his qilganda, boshqalari esa ulardan vaqtincha foydalanish zarurati tug'ilgan. Vaqt o'tishi bilan ushbu shakl zamonaviy iqtisodiyotda keng tarqalib, sub'ektlarga aholining, birinchi navbatda, uzoq muddat foydalaniladigan tovarlarga bo'lgan ehtiyojlarini qondirishni tezlashtirish imkonini beradi.

Kreditning iste'mol shakli, uning ishlab chiqarish shaklidan farqli o'laroq, aholi tomonidan iste'mol qilish maqsadida foydalaniladi, u qarz oluvchining iste'mol ehtiyojlarini qondirishga qaratilgan emas; Iste'mol kreditlarini nafaqat alohida fuqarolar o'zlarining shaxsiy ehtiyojlarini qondirish uchun, balki yaratilgan qiymatni yaratmaydigan, balki "yeydigan" korxonalar ham olishlari mumkin.

Zamonaviy kredit asosan unumli xarakterga ega. Yuqorida ta'kidlab o'tilganidek, kreditning turli shakllari orasida bank krediti hal qiluvchi ulushga ega. Bu shuni anglatadiki, qarz oluvchi nafaqat kreditni to'lashi, balki kredit bo'yicha foizlarni ham to'lashi kerak. Zamonaviy iqtisodiyotda kredit oddiygina pul shaklida emas, balki kapital sifatida pul shaklida beriladi. Pulning kapital sifatida harakatlanishi, ortib borayotgan qiymat sifatida, kreditdan unumli foydalanishni belgilaydi, qarz oluvchidan olingan mablag'larni ulardan oqilona, ​​samarali foydalanishni, yangi qiymat, foyda yaratishni nazarda tutadigan tarzda joylashtirishni talab qiladi. qarz beruvchiga qarzga olingan qiymatni vaqtincha qarzga olish uchun to'lov shaklida.

Bu kredit korxonalar faoliyatidagi yo'qotishlarni qoplaydigan holatlarni istisno qilmaydi. Bu yerda kredit shakli uning mazmuniga zid keladi, pirovardida kredit qonunlari buziladi, kredit jarayonining borishi buziladi, kredit iqtisodiy o’sish omilidan iqtisodiy rivojlanishdagi nomutanosiblikni kuchaytiruvchi vositaga aylanadi.

Kreditning bir-biridan ajratilgan sof shakllari mavjud emas. Masalan, bank krediti, garchi naqd pulda berilsa ham, amalda tovar shaklida qaytariladi. Ko'pincha bu holat istisno holatlar tufayli yuzaga keladi. Shunday qilib, Rossiyada 90-yillarning zamonaviy iqtisodiy inqirozi davrida. va kuchli inflyatsiya, banklar qarz oluvchidan tegishli miqdordagi tovarlarni olish orqali kreditni undirdilar. Qarz oluvchi korxonalar avvalroq olingan kreditlar bo‘yicha banklarga shakar bilan to‘lab, bank xodimlari tomonidan mijozlar va tanish-bilishlarga qulay narxda sotgan holatlar mavjud.

Bu kreditning boshqa shakllariga ham tegishli. Bank krediti mahsuldor kredit bo'lib, amalda iste'mol xususiyatiga ega bo'ladi. O'z navbatida, fuqarolik krediti har doim ham iste'mol krediti emas. Fuqarolar uy-joy qurish yoki ta’mirlash, qishloq xo‘jaligi ishlarida foydalaniladigan maishiy texnika sotib olish uchun kredit olishlari mumkin. Fuqarolarga iste'mol maqsadlarida beriladigan kredit ma'lum darajada ularning turmush tarzini ta'minlashga, jismoniy kuch va sog'lig'ini tiklashga qaratilgan bo'lishi mumkin va shuning uchun bilvosita o'ziga xos ishlab chiqarish xususiyatlariga ega bo'lishi mumkin.

Ba'zi hollarda kreditning boshqa shakllari qo'llaniladi, xususan:

To'g'ridan-to'g'ri va bilvosita;

Aniq va yashirin;

Eski va yangi;

Asosiy (ustun) va qo'shimcha;

Rivojlangan va rivojlanmagan va boshqalar.

To'g'ridan-to'g'ri kredit shakli bilvosita havolalarsiz o'z foydalanuvchisiga kreditning bevosita berilishini aks ettiradi. Kreditning bilvosita shakli kredit boshqa sub'ektlarga kredit berish uchun olinganda yuzaga keladi. Misol uchun, agar savdo tashkiloti bankdan faqat tovarlarni sotib olish va sotish uchun emas, balki fuqarolarga bo'lib-bo'lib to'lash bilan tovarlarni kreditlash uchun ham kredit olsa. Bank kreditining bilvosita iste'molchilari - kreditga tovar sotib olish uchun savdo tashkilotidan kredit olgan fuqarolar.

Bilvosita kreditlash xarid tashkilotlariga kredit berishda yuzaga kelgan. Olingan mahsulot uchun to'lovni amalga oshirish uchun tayyorlov tashkilotiga kredit berilgan qismida kreditning to'g'ridan-to'g'ri shakli kuzatiladi, xuddi shu qismda ushbu kredit xarid tashkilotiga kelajakdagi donorlarga avans to'lash uchun ishlatilgan. qishloq xo'jaligi mahsulotlari hosili, kreditning bilvosita shakli paydo bo'ldi.

ostida kreditning aniq shakli oldindan kelishilgan maqsadlar uchun kreditni nazarda tutadi. Kreditning yashirin shakli agar kredit tomonlarning o'zaro majburiyatlarida nazarda tutilmagan maqsadlarda foydalanilgan bo'lsa, yuzaga keladi.

Qarzning eski shakli - kredit munosabatlari rivojlanishining boshida paydo bo'lgan shakl. Masalan, mulkka qarshi tovar ssudasi ijtimoiy taraqqiyotning dastlabki bosqichlarida qo‘llanilgan eng qadimgi shakl edi. Quldorlik jamiyati kreditning sudxo'rlik shakli bilan ajralib turardi, keyinchalik u o'zini tugatdi, ammo ma'lum sharoitlarda zamonaviy hayotda qarz mablag'lari uchun sudxo'rlik paydo bo'lishi mumkin. Qadimgi shakl modernizatsiya qilinishi va zamonaviy xususiyatlarga ega bo'lishi mumkin.

Kreditning yangi shakllariga lizing krediti hisoblanishi mumkin. Qo'riqlash ob'ekti nafaqat an'anaviy ko'chmas mulk, balki zamonaviy turdagi uskunalar, zamonaviy hayot belgisi bo'lgan yangi tovarlar (avtomobillar, yaxtalar, qimmatbaho video uskunalar, kompyuterlar). Zamonaviy kredit sudxo'rlik shakliga nisbatan kreditning yangi shakli bo'lib xizmat qiladi.

Zamonaviy kreditning asosiy shakli - pul krediti, tovar krediti esa xizmat qiladi qo'shimcha shakl, bu ikkinchi darajali emas, ikkinchi darajali. Shakllarning har biri, ularni tasniflashning turli mezonlarini hisobga olgan holda, bir-birini to'ldiradi, tovar-pul munosabatlarining tegishli darajasiga adekvat bo'lgan aniq tizimni tashkil qiladi.

Kreditning rivojlangan va rivojlanmagan shakllari uning rivojlanish darajasini tavsiflaydi. Shu ma'noda, lombard krediti zamonaviy munosabatlar darajasiga to'g'ri kelmaydigan antidiluviy, "mothball" krediti deb ataladi. Shunga qaramay, bu kredit zamonaviy jamiyatda qo'llaniladi, masalan, bank krediti bilan solishtirganda.

11.2. Kredit turlari

Kredit turi - bu uning tashkiliy-iqtisodiy xususiyatlaridan kelib chiqqan holda batafsil tavsifi bo'lib, kreditlarni tasniflash uchun ishlatiladi. Ularni tasniflash uchun yagona jahon standartlari mavjud emas. Har bir davlatning o'ziga xos xususiyatlari bor. Rossiyada kreditlar quyidagilarga qarab tasniflanadi:

Kredit bilan xizmat ko'rsatadigan takror ishlab chiqarish bosqichlari;

Sanoat yo'nalishi;

Qarz berish ob'ektlari;

Uning xavfsizligi;

Kredit berishning dolzarbligi;

To'lovlar va boshqalar.

Kredit, avval aytib o'tilganidek, ayirboshlash toifasidir. Tovar ishlab chiqaruvchilar o'z mahsulotlarini sotishda, o'z faoliyatini davom ettirish uchun zarur bo'lgan xom ashyo, asbob-uskunalar va boshqa tovarlarni sotib olayotganda, qo'shimcha to'lov vositalariga jiddiy ehtiyoj sezadilar. Muhim to'lov vositasi sifatida kredit qarz oluvchining turli ehtiyojlarini qondirish uchun ishlatiladi. Bu ehtiyojlar nafaqat ayirboshlashda, balki to'lov aylanmasidagi bo'shliq eng aniq bo'lgan joyda ham paydo bo'ladi ko'payishning boshqa bosqichlari. Mahsulot ishlab chiqaruvchi xo‘jalik tashkilotlari olingan kredit mablag‘larini ishlab chiqarish vositalarini sotib olishga hamda xodimlar va byudjet tashkilotlari bilan ish haqi bo‘yicha hisob-kitoblarga bo‘lgan ehtiyojni qondirishga sarflaydi. Aholi o'z iste'mol ehtiyojlarini qondirish uchun kredit oladi. Kredit ayirboshlash kategoriyasi sifatida harakat qilib, yalpi mahsulotni ishlab chiqarish, taqsimlash va iste'mol qilish ehtiyojlarini qondirish uchun ishlatiladi.

Kredit turlarga va turlarga bo'linadi ularning sanoat yo'nalishi. Kredit sanoat korxonalari ehtiyojlariga xizmat qilsa, u sanoat krediti hisoblanadi. Qishloq xoʻjaligi va savdo kreditlari ham bor. Kreditning tarmoq yo'nalishi ko'pincha bir qator mamlakatlarning davlat statistikasida o'z ifodasini topgan (sanoat, savdo, qishloq xo'jaligi va boshqalarga berilgan kreditlar alohida ta'kidlangan). Kreditlar va yakka tartibdagi tijorat banklari tarmoqlar bo'yicha bo'linadi.

Kreditning tasnifi ham belgilanadi kreditlash ob'ektlari. Ob'ekt kreditga qarama-qarshi bo'lgan narsani ifodalaydi. Ko'pincha kredit turli xil tovarlar (sanoatda - xom ashyo, asosiy va yordamchi materiallar, yoqilg'i, qadoqlash va boshqalar, savdoda - turli xil assortimentdagi tovarlar, aholi orasida - uzoq muddat foydalaniladigan tovarlar) sotib olish uchun ishlatiladi va bu erda. kreditga turli xil tovar-moddiy qadriyatlar qarshi turadi. Ayrim hollarda turli ishlab chiqarish xarajatlarini qoplash uchun kredit beriladi. Masalan, qishloq xo'jaligida kredit asosan o'simlik va chorvachilik mahsulotlariga, sanoatda mavsumiy xarajatlarga (ta'mirlash, qishloq xo'jaligi mahsulotlarini ishlab chiqarishning yangi mavsumiga tayyorgarlik va boshqalar) yo'naltiriladi.

Qarz ob'ekti moddiy shaklga ega bo'lishi mumkin yoki bo'lmasligi mumkin. Qarz oluvchi o'ziga kerak bo'lgan inventarni to'plash uchun kredit olishi shart emas. Shuning uchun kreditga ma'lum turdagi materiallar qarshilik ko'rsatishi shart emas. Kredit ko'pincha to'lov aylanmasidagi bo'shliq tufayli olinadi, agar korxonada vaqtincha bo'sh mablag'lar mavjud bo'lmasa, lekin har xil turdagi joriy to'lovlar bo'yicha majburiyatlar mavjud. Bu kompaniya xodimlariga ish haqini to'lash zarurati bilan bog'liq ehtiyojlar bo'lishi mumkin federal yoki mahalliy byudjetga turli soliqlar, mulkni sug'urtalash to'lovlari va boshqalar Bu holda, kredit mablag'larning etishmasligi yoki to'lov aylanmasi bo'shlig'ini qoplaydi.

Kreditning turlari bo'yicha tasnifi ham unga bog'liq xavfsizlik. Odatda, xavfsizlik tabiati, darajasi (to'liqligi) va shakllari bilan ajralib turadi. Ta'minotning xususiyatiga ko'ra kreditlar to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita garovga ega bo'lganlarga bo'linadi. To'g'ridan-to'g'ri garov, masalan, ma'lum bir moddiy ob'ekt uchun, tovar-moddiy boyliklarning muayyan turlarini sotib olish uchun berilgan kreditlarni o'z ichiga oladi. Bilvosita garov, masalan, to'lov aylanmasidagi bo'shliqni qoplash uchun berilgan kreditlarni o'z ichiga olishi mumkin. Qarz oluvchining to'lov majburiyatlarini qoplash uchun berilgan bo'lsa-da, kreditga to'g'ridan-to'g'ri qarshilik ko'rsatadigan tovar-moddiy boyliklar uchun to'g'ridan-to'g'ri to'lov bo'lmasligi mumkin, ammo bilvosita moddiy yordam o'z pul manbalaridan yaratilgan inventar buyumlar shaklida namoyon bo'ladi.

Taʼminlanganlik darajasiga koʻra kreditlar toʻliq (etarli), toʻliq boʻlmagan (yetarli boʻlmagan) taʼminlangan va taʼminlanmagan holda ajratilishi mumkin. Agar garov miqdori berilgan kredit summasiga teng yoki undan ko'p bo'lsa, to'liq garov mavjud. To'liq bo'lmagan garov uning qiymati kredit summasidan past bo'lganda yuzaga keladi. Kreditda garov bo'lmasligi mumkin. Ushbu turdagi kreditlar bo'sh kredit deb ataladi. Ko'pincha, agar bank qarz oluvchiga etarlicha ishonchga ega bo'lsa va bank qarz oluvchiga vaqtincha foydalanish uchun berilgan mablag'larni qaytarishga ishonchi komil bo'lsa, taqdim etiladi.

Kreditni ta'minlash nafaqat unga ma'lum qiymatlar massasi, likvid zahiralarga qarshi turish, balki ma'lum tashqi kafolatlar nuqtai nazaridan ham ko'rib chiqilishi mumkin. Qarz oluvchiga tegishli bo'lgan inventar buyumlar va mol-mulkning odatiy garoviga qo'shimcha ravishda, kreditni to'lashni ta'minlash guruhiga turli xil kafolatlar, uchinchi shaxslarning kafilliklari, sug'urta va boshqalar kiradi.

ga qarab kreditni tasniflashda kredit berishning dolzarbligi haqida qisqa muddatli, o'rta muddatli va uzoq muddatli kreditlar ajratish.

Qisqa muddatli kreditlar qarz oluvchining aylanma mablag'lar harakati bilan bog'liq joriy ehtiyojlarini qondirishga xizmat qiladi. Qisqa muddatli kreditlar - bu xalqaro standartlarga muvofiq to'lash muddati bir yildan oshmaydigan kreditlar. Biroq, amalda ularning davomiyligi bir xil bo'lmasligi mumkin. Bu iqtisodiy sharoit va inflyatsiya darajasi bilan belgilanadi. Shunday qilib, Rossiyada 90-yillarda. Muhim inflyatsiya jarayonlari tufayli qisqa muddatli kreditlar ko'pincha uch oydan olti oygacha bo'lgan kreditlarni o'z ichiga oladi.

O'rta va uzoq muddatli kreditlar ishlab chiqarishni modernizatsiya qilish va ishlab chiqarishni kengaytirish uchun kapital xarajatlarni amalga oshirish zarurati bilan bog'liq bo'lgan uzoq muddatli ehtiyojlarga xizmat qiladi.

Kreditni o'rta muddatli yoki uzoq muddatli kredit sifatida tasniflash mezoni sifatida belgilangan standart muddat mavjud emas. Masalan, AQShda to'lash muddati sakkiz yildan oshmaydigan, Germaniyada olti yilgacha bo'lgan kreditlar o'rta muddatli kreditlardir. Uzoq muddatli kreditlar bo'yicha muddatlarda ham bir xillik yo'q.

Rossiyada o'rta muddatli kreditlar to'lash muddati olti oydan o'n ikki oygacha bo'lgan kreditlarni, uzoq muddatli kreditlar esa to'lash muddati bir yildan ortiq davom etgan kreditlarni o'z ichiga oladi. Kreditlarni qarz oluvchining uy xo'jaligida ishlash muddati bo'yicha taqsimlash o'zini oqladi, chunki pulning qadrsizlanishi sharoitida hatto ularning qarz oluvchining uyida qisqa muddatli bo'lishi ham kapitalning xavfsizligini yo'qotishiga olib kelishi mumkin edi. Kuchli inflyatsiya kreditlash shartlari g'oyasini o'zgartirdi va qarz oluvchilarga kredit berishning dolzarbligi mezonlarini o'zgartirdi.

Kreditlarni turlari va turiga qarab tasniflash mumkin foydalanish uchun to'lovdan. Pulli va bepul, qimmat va arzon kreditlar mavjud. Ushbu bo'linish kreditdan foydalanish uchun belgilangan foiz stavkasiga asoslanadi.

Zamonaviy iqtisodiyotda kredit kapital vazifasini bajaradi. Bu shuni anglatadiki, qarz beruvchi qarzga olingan qiymatni pul summasi sifatida emas, balki o'z-o'zidan o'sib boruvchi qiymat sifatida o'tkazadi, bu unga ssuda foizlari shaklida bosqichma-bosqich qaytariladi. Qarz oluvchi olingan mablag'lardan shunday foydalanishi kerakki, ularning yordami bilan nafaqat ishlab chiqarishning uzluksizligini ta'minlash, balki kreditorni to'lash uchun etarli bo'lgan yangi qiymatni yaratish - unga dastlabki avans miqdorini qaytarish va qarzni to'lash mumkin bo'ladi. kredit foizlari. Shuning uchun ham kredit xarajatlar toifasi sifatida pullik xususiyatga ega.

Biroq, qadimgi va zamonaviy tarixda bepul kredit juda cheklangan miqdorda mavjud. Ko'pincha zamonaviy iqtisodiyotda u insayderlarga (bank aktsiyadorlariga), shaxsiy (do'stona) kredit shakllari va boshqalarga kredit berishda qo'llaniladi.

Savdo krediti bilan (hisob-kitoblar shaklida) to'lovni kechiktirish ham foizlarni undirish bilan birga kelmaydi. Shu bilan birga, kredit to'lovi to'g'ridan-to'g'ri bu erda o'zini namoyon qilmasa ham, foizlar bilvosita to'lov kechiktirilgan mahsulot narxiga kiritilgan.

Kreditni to'lash doirasida qimmat va arzon kredit tushunchalari qo'llaniladi.

Qimmatbaho kredit tushunchasi uning bozor darajasidan yuqori bo'lgan foiz stavkasini yig'ish bilan bog'liq. Qoidaga ko'ra, ushbu stavka kreditning qaytarilmasligi xavfi yuqori bo'lgan kreditlar uchun belgilanadi (qarz oluvchining past kredit reytingi, shubhali garov va boshqalar). Boshqa kreditlar (yuqori foiz stavkasi bilan) ham kreditni o'z vaqtida to'lamaganlik, shuningdek, mijoz bilan tuzilgan kredit shartnomasiga zid bo'lgan huquqbuzarliklar uchun o'ziga xos sanktsiya sifatida qo'llaniladi.

Ko'pincha, qarz beruvchi to'lov miqdorini kredit muddatiga, garov sifatiga va qarz oluvchining to'lov qobiliyatiga qarab farqlaydi. To'lovlar iqtisodiy tsiklga qarab o'zgaradi - bum, tushkunlik yoki iqtisodiy inqiroz.

Qimmat va arzon kreditlar nisbiy tushunchalardir. Masalan, G'arb amaliyoti uchun 1990 yil o'rtalaridagi iqtisodiy inqiroz va inflyatsiya sharoitida Rossiya banklarining foiz stavkalari o'z hajmi bo'yicha astronomik ko'rinishi mumkin. Biroq, oylik va yillik inflyatsiya ko'rsatkichlarini hisobga olgan holda, ular 1996-1997 yillarda pul qadrsizlanishidan beri bir xil bo'lmadi. oyiga 1% dan 2% gacha yetdi. 1998 yil avgust-sentyabr oylarida Rossiya bank tizimining qulashi ta'siri ostida kredit to'lovlari yana sezilarli darajada oshdi.

Jahon bank amaliyotida kreditlarni tasniflashning boshqa mezonlaridan foydalaniladi. Jumladan, kreditlar yuridik va jismoniy shaxslarga milliy va chet el valyutasida beriladigan ssudalar va hokazolarga bo'linishi mumkin.

O'z-o'zini nazorat qilish uchun savollar

1. Qarz shakllarini qanday mezonlarga ko‘ra ajratish mumkin?

2. Narxiga qarab kreditning qanday shakllari ajratiladi?

3. Kredit beruvchi va qarz oluvchiga qarab kreditning qanday shakllari farqlanadi?

4. Qarz oluvchining maqsadli ehtiyojlariga qarab kredit shakllari qanday?

5. Kreditning turi nima va uni qanday oltita mezon asosida tasniflash mumkin?

Kredit - Bu har qanday shakldagi (tovar, pul, nomoddiy) qiymatlarni qaytarish, kechiktirish, to'lash shartlarida vaqtincha foydalanish uchun bir mulkdordan ikkinchisiga o'tkazilishi bilan bog'liq iqtisodiy munosabatlar tizimi.

Kredit turlari

Kredit operatsiyalarini bir qator mezonlarga ko'ra tasniflash mumkin:

1. Kredit maqsad bo'yicha bo'linadi ularning sanoat yo'nalishi (yo'nalishi):

iste'molchi; sanoat; savdo; qishloq xo'jaligi; sarmoya; byudjet.

Xavfsizlik xususiyatiga ko'ra, ular farqlanadi to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita kafolatli kreditlar. To'g'ridan-to'g'ri garov, masalan, ma'lum bir moddiy ob'ekt uchun, tovar-moddiy boyliklarning muayyan turlarini sotib olish uchun berilgan kreditlarni o'z ichiga oladi.

Bilvosita garov, masalan, to'lov aylanmasidagi bo'shliqni qoplash uchun berilgan kreditlarni o'z ichiga olishi mumkin.

Ta'minot darajasi bo'yicha: garovsiz (blank) va garov bilan kreditlar.

Ta'minlanganlar quyidagilarga bo'linadi: garov; kafolatlangan; sug'urtalangan.

Yetuklikka qarab: chaqiruv bo'yicha (talab bo'yicha, ya'ni qarz oluvchi yoki bankning iltimosiga binoan qaytariladi) va shoshilinch.

Shoshilinch bo'lganlar quyidagilarga bo'linadi:

qisqa muddatli (1 yilgacha);

o'rta muddatli (6 oydan 1 yilgacha);

uzoq muddatli (1 yildan ortiq).

To'lovning tabiati bo'yicha:

bo'lib-bo'lib to'lanishi (qismlari, aktsiyalari); - bir yo'la to'lanadigan to'lov.

fermer xo'jaligi krediti

Birja vositachilariga berilgan kreditlar qimmatli qog'ozlar bilan ta'minlanadi va birja operatsiyalari uchun ishlatiladi.

qishloq xo'jaligi kreditlari

Yakuniy iste'mol krediti uchta shaklda bo'ladi:

turar-joy binolari bilan himoyalangan;

to'lovni bo'lib-bo'lib to'lash sharti bilan iste'mol tovarlarini sotib olish uchun;

bir martalik to'lovli kreditlar (muddat oxirida).

% zaryadlash usuliga ko'ra:

kredit berish (iste'mol krediti berish) vaqtida foizlar ushlab qolinadi;

kreditni to'lash vaqtida yoki butun kredit muddati davomida yagona to'lov bilan.

Kredit shakllari

Zamonaviy amaliyotda kreditning tovar shakli asosiy emas, u tovarlarni bo'lib-bo'lib sotishda ham, mulkni ijaraga berishda (jumladan, asbob-uskunalar lizingida) va narsalarni ijaraga berishda qo'llaniladi. Amaliyot shuni ko'rsatadiki, tovarni bo'lib-bo'lib to'lash bo'yicha taqdim etgan kreditor kreditga, asosan, naqd pulga ehtiyoj sezadi.

Kreditning naqd shakli- zamonaviy iqtisodiyotda eng tipik, ustunlik qiladi. Pul tovar qiymatlarini ayirboshlashda universal ekvivalent, universal muomala va to'lov vositasidir.

Aralash (tovar-pul) shakli

Bu, masalan, kredit bir vaqtning o'zida tovar va pul ko'rinishida harakat qilganda paydo bo'ladi. Taxmin qilish mumkinki, qimmatbaho asbob-uskunalarni sotib olish uchun sizga nafaqat lizing kredit shakli, balki sotib olingan uskunani o'rnatish va ishga tushirish uchun pul shakli ham kerak bo'ladi.

Kredit bitimida qarz beruvchi kim ekanligiga bog'liq , Kreditning quyidagi shakllari ajratiladi: bank, iqtisodiy (tijorat),iste'molchi (xususiy, shaxsiy), davlat, xalqaro,

1) Tijorat (uy xo'jaligi) krediti bilan tovarlarni sotish shaklida bir faoliyat ko'rsatuvchi korxona tomonidan boshqasiga taqdim etiladi kechiktirilgan to'lov .

2) Bank krediti- banklar va boshqa moliya institutlari, yuridik shaxslar (sanoat, transport, savdo korxonalari), aholi, davlat, xorijiy mijozlar tomonidan naqd pul kreditlari shaklida taqdim etiladi.

3) Iste'mol krediti. Iste'mol krediti, asosan, banklar tomonidan aholi tomonidan tovar va xizmatlarni bo'lib-bo'lib sotib olish uchun savdo kompaniyalari tomonidan taqdim etilishida ifodalanadi.

Iste'mol krediti taqdim etilgan holda bo'lib-bo'lib sotish uzoq muddat foydalaniladigan tovarlar - mebel, avtomobillar, muzlatgichlar, televizorlar va boshqalarga nisbatan amalga oshiriladi.

Ipoteka uy-joy sotib olish yoki qurish, er sotib olish uchun berilgan. Ipoteka krediti - bu ko'chmas mulk, xususan, yer uchun berilgan uzoq muddatli kredit. Kredit olish maqsadida ko'chmas mulk garovi ham ipoteka deb ataladi 4) Davlat krediti agar davlat kreditor sifatida turli sub'ektlarga kredit bersa vujudga keladi.5) Xalqaro kredit

Xalqaro kredit - bu tovar va valyuta resurslari bilan ta'minlash bilan bog'liq bo'lgan xalqaro iqtisodiy munosabatlar sohasidagi ssuda kapitalining harakatidir. Faktoring- bu faktoring kompaniyasi yoki bankning faktoring bo'limi tomonidan tijorat krediti shartlarida mahsulot sotgan eksportyorga turli xizmatlar ko'rsatish bo'yicha amalga oshiriladigan operatsiya, ya'ni. kechiktirilgan to'lov bilan. Faktoringning mohiyati shundan iboratki, faktoring kompaniyasi (yoki faktor firmasi) o'z mijozlaridan xaridorlar uchun to'lov talablarini hisoblangan ta'minot qiymatining bir qismini zudlik bilan to'lash va qolgan qismini to'lash, kredit bo'yicha komissiyalar va foizlarni olib tashlash sharti bilan sotib oladi. , qat'iy belgilangan muddatlarda, mijozlardan tushgan daromadlardan qat'i nazar. Albatta, keyingi to'lov faktor kompaniyasining hisobvarag'iga o'tkaziladi: Faktoring operatsiyalari quyidagilarga bo'linadi. ichki, agar yetkazib beruvchi, xaridor va omil firma bir mamlakatda joylashgan bo'lsa va xalqaro, agar uchta davlatdan biri boshqa davlatda joylashgan bo'lsa; ochiq, agar qarzdor faktoring kompaniyasining bitimda ishtirok etishi to'g'risida xabardor qilingan bo'lsa va yopiq(maxfiy); murojaat qilish huquqi bilan, ya'ni. to'langan summani qaytarish uchun etkazib beruvchiga qaytarish so'rovi yoki murojaat qilish huquqisiz; yetkazib beruvchiga oldindan to'lov yoki da'volarni ma'lum bir sanaga to'lash shaklida kredit berish sharti bilan. Forfeyting- eksportchiga veksellarni yoki boshqa qarz talablarini sotib olish orqali kredit berish. Bu tijorat kreditini bank kreditiga aylantirish shaklidir. Qarz talablari portfelini sotish natijasida eksport qiluvchi kompaniya balansining tuzilishi soddalashtiriladi, da'volarni undirish muddati, buxgalteriya hisobi va ma'muriy xarajatlar kamayadi shartnoma bo'yicha o'z majburiyatlarini bajaradi va naqd pul olish uchun importerning to'lov hujjatlarini undirishga intiladi. Xaridor (forfaiter) odatda bank yoki ixtisoslashgan kompaniya hisoblanadi. Xaridor (bank) import qiluvchilarning to'lovga layoqatsizligi bilan bog'liq tijorat tavakkalchiligini ushbu hujjatlarni eksport qiluvchiga qaytarish (kelishuv) huquqisiz o'z zimmasiga oladi. Lizing– ko‘char va ko‘chmas mulkni turli muddatlarga 15 yilgacha ijaraga berish shartnomasi. An'anaviy lizingdan farqli o'laroq, lizing bitimi ob'ektini lizing oluvchi tanlaydi va lizing beruvchi uskunani o'z mablag'lari hisobidan sotib oladi. Lizing muddati asbob-uskunalarning jismoniy eskirish davriga nisbatan qisqaroq. Lizing muddati tugagach, mijoz imtiyozli shartlarda lizingni davom ettirishi yoki mulkni qoldiq qiymati bo‘yicha sotib olishi mumkin. Jahon amaliyotida lizing beruvchi odatda tijorat banki emas, balki lizing kompaniyasi hisoblanadi.

Kredit - Bu har qanday shakldagi (tovar, pul, nomoddiy) qiymatlarni qaytarish, kechiktirish, to'lash shartlarida vaqtincha foydalanish uchun bir mulkdordan ikkinchisiga o'tkazilishi bilan bog'liq iqtisodiy munosabatlar tizimi.

Kredit turlari

Kredit operatsiyalarini bir qator mezonlarga ko'ra tasniflash mumkin:

1. Kredit maqsad bo'yicha bo'linadi ularning sanoat yo'nalishi (yo'nalishi):

iste'molchi; sanoat; savdo; qishloq xo'jaligi; sarmoya; byudjet.

Xavfsizlik xususiyatiga ko'ra, ular farqlanadi to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita kafolatli kreditlar. To'g'ridan-to'g'ri garov, masalan, ma'lum bir moddiy ob'ekt uchun, tovar-moddiy boyliklarning muayyan turlarini sotib olish uchun berilgan kreditlarni o'z ichiga oladi.

Bilvosita garov, masalan, to'lov aylanmasidagi bo'shliqni qoplash uchun berilgan kreditlarni o'z ichiga olishi mumkin.

Ta'minot darajasi bo'yicha: garovsiz (blank) va garov bilan kreditlar.

Ta'minlanganlar quyidagilarga bo'linadi: garov; kafolatlangan; sug'urtalangan.

Yetuklikka qarab: chaqiruv bo'yicha (talab bo'yicha, ya'ni qarz oluvchi yoki bankning iltimosiga binoan qaytariladi) va shoshilinch.

Shoshilinch bo'lganlar quyidagilarga bo'linadi:

qisqa muddatli (1 yilgacha);

o'rta muddatli (6 oydan 1 yilgacha);

uzoq muddatli (1 yildan ortiq).

To'lovning tabiati bo'yicha:

bo'lib-bo'lib to'lanishi (qismlari, aktsiyalari); - bir yo'la to'lanadigan to'lov.

fermer xo'jaligi krediti

Birja vositachilariga berilgan kreditlar qimmatli qog'ozlar bilan ta'minlanadi va birja operatsiyalari uchun ishlatiladi.

qishloq xo'jaligi kreditlari

Yakuniy iste'mol krediti uchta shaklda bo'ladi:

turar-joy binolari bilan himoyalangan;

to'lovni bo'lib-bo'lib to'lash sharti bilan iste'mol tovarlarini sotib olish uchun;

bir martalik to'lovli kreditlar (muddat oxirida).

% zaryadlash usuliga ko'ra:

kredit berish (iste'mol krediti berish) vaqtida foizlar ushlab qolinadi;

kreditni to'lash vaqtida yoki butun kredit muddati davomida yagona to'lov bilan.

Kredit shakllari

Zamonaviy amaliyotda kreditning tovar shakli asosiy emas, u tovarlarni bo'lib-bo'lib sotishda ham, mulkni ijaraga berishda (jumladan, asbob-uskunalar lizingida) va narsalarni ijaraga berishda qo'llaniladi. Amaliyot shuni ko'rsatadiki, tovarni bo'lib-bo'lib to'lash bo'yicha taqdim etgan kreditor kreditga, asosan, naqd pulga ehtiyoj sezadi.

Kreditning naqd shakli- zamonaviy iqtisodiyotda eng tipik, ustunlik qiladi. Pul tovar qiymatlarini ayirboshlashda universal ekvivalent, universal muomala va to'lov vositasidir.

Aralash (tovar-pul) shakli

Bu, masalan, kredit bir vaqtning o'zida tovar va pul ko'rinishida harakat qilganda paydo bo'ladi. Taxmin qilish mumkinki, qimmatbaho asbob-uskunalarni sotib olish uchun sizga nafaqat lizing kredit shakli, balki sotib olingan uskunani o'rnatish va ishga tushirish uchun pul shakli ham kerak bo'ladi.

Kredit bitimida qarz beruvchi kim ekanligiga bog'liq , Kreditning quyidagi shakllari ajratiladi: bank, iqtisodiy (tijorat),iste'molchi (xususiy, shaxsiy), davlat, xalqaro,

1) Tijorat (uy xo'jaligi) krediti bilan tovarlarni sotish shaklida bir faoliyat ko'rsatuvchi korxona tomonidan boshqasiga taqdim etiladi kechiktirilgan to'lov .

2) Bank krediti- banklar va boshqa moliya institutlari, yuridik shaxslar (sanoat, transport, savdo korxonalari), aholi, davlat, xorijiy mijozlar tomonidan naqd pul kreditlari shaklida taqdim etiladi.

3) Iste'mol krediti. Iste'mol krediti, asosan, banklar tomonidan aholi tomonidan tovar va xizmatlarni bo'lib-bo'lib sotib olish uchun savdo kompaniyalari tomonidan taqdim etilishida ifodalanadi.

Iste'mol krediti taqdim etilgan holda bo'lib-bo'lib sotish uzoq muddat foydalaniladigan tovarlar - mebel, avtomobillar, muzlatgichlar, televizorlar va boshqalarga nisbatan amalga oshiriladi.

Ipoteka uy-joy sotib olish yoki qurish, er sotib olish uchun berilgan. Ipoteka krediti - bu ko'chmas mulk, xususan, yer uchun berilgan uzoq muddatli kredit. Kredit olish maqsadida ko'chmas mulk garovi ham ipoteka deb ataladi 4) Davlat krediti agar davlat kreditor sifatida turli sub'ektlarga kredit bersa vujudga keladi.5) Xalqaro kredit

Xalqaro kredit - bu tovar va valyuta resurslari bilan ta'minlash bilan bog'liq bo'lgan xalqaro iqtisodiy munosabatlar sohasidagi ssuda kapitalining harakatidir. Faktoring- bu faktoring kompaniyasi yoki bankning faktoring bo'limi tomonidan tijorat krediti shartlarida mahsulot sotgan eksportyorga turli xizmatlar ko'rsatish bo'yicha amalga oshiriladigan operatsiya, ya'ni. kechiktirilgan to'lov bilan. Faktoringning mohiyati shundan iboratki, faktoring kompaniyasi (yoki faktor firmasi) o'z mijozlaridan xaridorlar uchun to'lov talablarini hisoblangan ta'minot qiymatining bir qismini zudlik bilan to'lash va qolgan qismini to'lash, kredit bo'yicha komissiyalar va foizlarni olib tashlash sharti bilan sotib oladi. , qat'iy belgilangan muddatlarda, mijozlardan tushgan daromadlardan qat'i nazar. Albatta, keyingi to'lov faktor kompaniyasining hisobvarag'iga o'tkaziladi: Faktoring operatsiyalari quyidagilarga bo'linadi. ichki, agar yetkazib beruvchi, xaridor va omil firma bir mamlakatda joylashgan bo'lsa va xalqaro, agar uchta davlatdan biri boshqa davlatda joylashgan bo'lsa; ochiq, agar qarzdor faktoring kompaniyasining bitimda ishtirok etishi to'g'risida xabardor qilingan bo'lsa va yopiq(maxfiy); murojaat qilish huquqi bilan, ya'ni. to'langan summani qaytarish uchun etkazib beruvchiga qaytarish so'rovi yoki murojaat qilish huquqisiz; yetkazib beruvchiga oldindan to'lov yoki da'volarni ma'lum bir sanaga to'lash shaklida kredit berish sharti bilan. Forfeyting- eksportchiga veksellarni yoki boshqa qarz talablarini sotib olish orqali kredit berish. Bu tijorat kreditini bank kreditiga aylantirish shaklidir. Qarz talablari portfelini sotish natijasida eksport qiluvchi kompaniya balansining tuzilishi soddalashtiriladi, da'volarni undirish muddati, buxgalteriya hisobi va ma'muriy xarajatlar kamayadi shartnoma bo'yicha o'z majburiyatlarini bajaradi va naqd pul olish uchun importerning to'lov hujjatlarini undirishga intiladi. Xaridor (forfaiter) odatda bank yoki ixtisoslashgan kompaniya hisoblanadi. Xaridor (bank) import qiluvchilarning to'lovga layoqatsizligi bilan bog'liq tijorat tavakkalchiligini ushbu hujjatlarni eksport qiluvchiga qaytarish (kelishuv) huquqisiz o'z zimmasiga oladi. Lizing– ko‘char va ko‘chmas mulkni turli muddatlarga 15 yilgacha ijaraga berish shartnomasi. An'anaviy lizingdan farqli o'laroq, lizing bitimi ob'ektini lizing oluvchi tanlaydi va lizing beruvchi uskunani o'z mablag'lari hisobidan sotib oladi. Lizing muddati asbob-uskunalarning jismoniy eskirish davriga nisbatan qisqaroq. Lizing muddati tugagach, mijoz imtiyozli shartlarda lizingni davom ettirishi yoki mulkni qoldiq qiymati bo‘yicha sotib olishi mumkin. Jahon amaliyotida lizing beruvchi odatda tijorat banki emas, balki lizing kompaniyasi hisoblanadi.

Yo'lda kredit Lotin tilidan (kredit) ikkita ma'noga ega - "ishonish, ishonish", "qarz, qarz". Kredit iqtisodiy kategoriya bo'lib, xo'jalik yurituvchi sub'ektlar o'rtasidagi vaqtinchalik bo'sh pul mablag'larini muddatlilik, to'lov va to'lov shartlarida qayta taqsimlash bilan bog'liq iqtisodiy munosabatlarni ifodalaydi.

Kredit munosabatlarini tashkil etish usuli - bu kredit. Vaqtinchalik foydalanish uchun foizlar shaklida haq evaziga o'tkazilgan mablag'lar yig'indisi ssuda kapitali deb ataladi. Kredit kapitali - bu o'z egasi tomonidan ma'lum shartlarda qarz oluvchiga beriladigan naqd kapital. Kredit esa ssuda kapitalining harakatidir.

Kredit tamoyillari: 1. Shoshilinchlik.

2. Qaytarilish qobiliyati. Banklar korxonalar va jismoniy shaxslarning bo'sh pul mablag'laridan foydalanadilar va ular so'rov bo'yicha qaytarilishi kerak.

3. To'lov. Bu tamoyilni amalda tatbiq etish bank manfaati mexanizmi orqali amalga oshiriladi. Kreditning qaytarilishi qarz oluvchini undan unumli foydalanishga undaydi.

4. Kreditlarning maqsadli xususiyati, ya'ni. qarz mablag'lari aniq maqsadlar uchun beriladi.

5. Kreditlarni ta'minlash. Ushbu tamoyil qarz oluvchi tomonidan o'z majburiyatlarini buzishi mumkin bo'lgan taqdirda kreditorning mulkiy manfaatlarini himoya qilishni ta'minlash zarurligini ifodalaydi va garov yoki moliyaviy kafolatlar bilan ta'minlangan kreditlar kabi kreditlash shakllarida amaliy ifodasini topadi.

6. Kreditlarning samaradorligi, ya'ni. foydali tijorat aktsiyalari bilan ta'minlash.

7. Kreditlashning tabaqalanishi - eng ishonchli qarz oluvchilarni tanlash. Ushbu tamoyilning amalda tatbiq etilishi ham ma'lum bir bankning shaxsiy manfaatlariga, ham davlatning muayyan tarmoqlar yoki faoliyat sohalarini (masalan, kichik biznes va boshqalarni) qo'llab-quvvatlash bo'yicha markazlashtirilgan siyosatiga bog'liq bo'lishi mumkin.

Mamlakat iqtisodiyotida kredit quyidagi funktsiyalarni bajaradi:

1. Iqtisodiyot tarmoqlari o‘rtasida kapitalni qayta taqsimlashga va o‘rtacha foyda normasini shakllantirishga yordam beradi.

2. Mehnat samaradorligini rag'batlantiradi.

3. Tovarlar bozorini kengaytiradi.

4. Tovarlarni sotish va foyda olish jarayonini tezlashtiradi.

5. Bu kapitalni markazlashtirish uchun kuchli vositadir.

6. Kapitalning to'planishi va kontsentratsiyasi jarayonini tezlashtiradi.

7. Pul muomalasi va tovar aylanmasi bilan bog'liq muomala xarajatlarining qisqarishini ta'minlaydi (naqdsiz pul va veksellardan foydalaniladi). Kreditning tartibga solish funktsiyasini ta'kidlash kerak.

Kredit turlari

1. Shartlariga ko'ra ular quyidagilarga bo'linadi:

a) qisqa muddatli kreditlar (1 yilgacha);

b) o'rta muddatli (bir yildan 3 yilgacha);

v) uzoq muddatli (3 yildan ortiq).

2. Xavfsizlik xususiyatiga ko‘ra:

Ta'minlanmagan (bo'sh);

Ta'minlangan (mol-mulk garovi, bank kafolatlari va kafillik, qarz oluvchining uchinchi shaxsga talablarini bank foydasiga o'tkazish, sayohat va tovar hujjatlarini taqdim etish, veksellar - veksellarni hisobga olish).

3. Yetkazib berish usuli bo'yicha:

3.1. Bir miqdorda kredit (qarz shartnomasi asosida);

3.2. Ochiq kredit liniyasi. Qarz kelishilgan limit doirasida ma’lum muddatga beriladi, har bir kredit zaruratga qarab bosqichma-bosqich, tomonlar kelishuvi bilan belgilangan muddatlarda va miqdorda beriladi. Kredit liniyasi quyidagilar bo'lishi mumkin:

a) oddiy (qayta tiklanmaydigan);

b) aylanma (aylanuvchi) kredit;

v) chaqiruv bo'yicha (talab bo'yicha).

3.3. Overdraft - qarz oluvchining joriy hisobvarag'iga qisqa muddatli kredit berish, chunki to'lov hujjatlari u tomonidan kredit limiti doirasida olinadi;

3.4. Birlashtirilgan variantlar.

4. To'lov tartibiga ko'ra (bir martalik to'lov, teng ravishda, individual jadval bo'yicha).

5. Foiz stavkasining tabiati bo'yicha (qat'iy yoki suzuvchi).

6. Foizlarni to'lash usuli bo'yicha (oylik, kreditni to'lash vaqtida).

7. Qarz berish usullari bilan. Kredit berish usuli - bu kredit berish va to'lash usullari to'plami. Ikki usul qo'llaniladi:

a) maqsadli kredit, shu jumladan. muddatli kredit, aylanma va qaytarilmaydigan kredit liniyasi;

b) overdraft.

8. Qarz valyutasi bo‘yicha (milliy valyutada, chet el valyutasida, bir necha valyutada).

9. Kreditorlar soni bo‘yicha (bir bank; sindikatlangan; parallel).

10. Qarz oluvchining turi bo‘yicha:

a) tijorat korxonalariga berilgan kreditlar;

b) sanoat korxonalari;

v) jismoniy shaxslar;

d) tijorat banklari;

e) qishloq xo'jaligi kreditlari;

f) ko'chmas mulk bilan ta'minlangan (ipoteka);

g) qimmatli qog'ozlar bo'yicha ssudalar.

11. Kredit xarakteridagi xizmatlar:

§ veksellarni va cheklarni bank aksepti - bank mijozning majburiyatlari bo'yicha to'laydi, bundan oldin undan pul mablag'larini oladi;

§ ko'chki krediti - bank faqat qarzdor bankrot bo'lgan taqdirda to'lovlarni amalga oshiradi;

§ faktoring – mijozlarning debitorlik qarzlarini undirish va ularning foydasiga to‘lovlarni olish;

§ lizing - mulkka egalik huquqini olish va keyinchalik uni vaqtincha foydalanishga berish.

Ipoteka kreditlari turar-joy yoki ishlab chiqarish binolarini qurish, rekonstruksiya qilish yoki sotib olish uchun taqdim etiladi.

Ularning afzalliklari:

· kredit berishda past risk;

· kreditlar uzoq muddatli xarakterga ega bo'lib, bu tijorat bankini tez-tez muzokaralardan ozod qiladi;

· barqaror mijozlar;

· ipoteka kreditlari ikkilamchi bozorda sotiladi, bu esa tijorat banklariga kredit berilgandan keyin ipotekani sotish orqali o‘z risklarini diversifikatsiya qilish imkonini beradi.

Tijorat banklari uchun ipoteka kreditlarining salbiy tomonlari:

§ shtatda ko'chmas mulkni baholash bo'yicha ixtisoslashgan mutaxassislarga ega bo'lish zarurati;

§ mablag'larni uzoq muddatga yo'naltirish;

§ Foyda va bozor foiz stavkalari dinamikasini bashorat qilish qiyin.

Ipoteka turlari:

a) belgilangan foizli ipoteka (qarz oluvchi har oy foiz to'laydi va kreditni qaytaradi, chegirmalar miqdori doimiy);

b) o'zgaruvchan foiz stavkasi bilan (yilda bir marta tuzatiladi);

v) tabaqalashtirilgan to'lovlar bilan ipoteka kreditlari (to'lovlar asta-sekin o'sib boradi);

d) kafolatlangan ipoteka (sug'urta).

Iste'mol krediti kreditorlar (banklar va turli kredit tashkilotlari) tomonidan jismoniy shaxslarga beriladigan kreditdir. Iste'mol krediti aholining turli iste'mol ehtiyojlarini qondirish vositasi bo'lib xizmat qiladi.

Iqtisodiy mazmuniga ko'ra ular quyidagilarga bo'linadi:

1. Tovar iste'mol kreditlari - avtokreditlar, tovar ekspress kreditlari, turli xizmatlarni sotib olish uchun kreditlar.

2. Moliyaviy iste'mol kreditlari (yoki shaxsiy kreditlar) - standart kreditlar (shu jumladan overdraft) va kredit kartalari.

Kreditlash ob'ektlari bo'yicha iste'mol kreditlari ikki turga bo'linadi: joriy maqsadlar uchun va kapital xarajatlar uchun.

Joriy maqsadlar uchun kreditlar o'z navbatida quyidagilarga bo'linadi:

1) uzoq muddat foydalaniladigan tovarlar - mebel, maishiy texnika va boshqalarni sotib olish uchun kreditlar. (shu jumladan "do'kon" tezkor kreditlari);

2) shoshilinch ehtiyojlar uchun kreditlar (ta'minlanmagan pul kreditlari);

3) avtokreditlar (klassik avtokreditlar, tezkor avtokreditlar, savdo-sotiq sxemasi bo'yicha sotib olish bilan avtokreditlar);

4) ta'lim krediti va dam olish, tibbiy xizmatlar uchun kredit;

5) kredit kartalarini sotib olish.

Kapital xarajatlar uchun ssudalar kvartiralar va uylarni ta'mirlash, uy-joy va qurilish uchun yer sotib olish va qurish uchun kreditlarni o'z ichiga oladi. Bunday kredit kafillar, ko'char yoki ko'chmas mulk shaklida 100% garovni talab qiladi. Bunday kreditning alohida holati - bu ipoteka.

Maqsadiga ko'ra ular quyidagilarga bo'linadi: maqsadli kredit (kredit mablag'lari qat'iy belgilangan maqsadlarga sarflanadi) va maqsadli bo'lmagan kredit (o'z xohishingizga ko'ra sarflanadi). Maqsadli bo'lmagan kreditlarga favqulodda ehtiyojlar uchun kreditlar va overdraftlar kiradi.

Ta'minlash usuliga ko'ra ular ajralib turadi bir martalik kreditlar Va aylanma yoki aylanma kreditlar (kredit kartalari va overdraft).

To'lov usuli bo'yicha iste'mol krediti quyidagilar bo'lishi mumkin:

· bir martalik to‘lovga ega bo‘lgan kredit (qarz oluvchi ma’lum vaqtdan keyin barcha summani foizlari bilan bankka qaytaradi); · bo'lib-bo'lib to'lash sharti bilan kredit (ma'lum muddatga qarz oluvchi tomonidan har oyda summa va foizlar to'lanadi).

Qimmatli qog'ozlar bo'yicha kreditlar qimmatli qog'ozlarni sotib olish uchun chiqarilgan. Bunday kreditlarning foydalanuvchilari dilerlar (qimmatli qog'ozlar bilan faoliyat yuritadi) va brokerlar (o'z mijozlari uchun qimmatli qog'ozlarni sotib olishni moliyalashtiradilar). Ushbu kreditlar talab qilinadi.

Kreditlarni chaqirish (ingliz tilidan on call - on talab) - istalgan vaqtda chaqirilishi mumkin bo'lgan bank kreditlari (talab kreditlari). Jahon bank amaliyotida bunday kreditlar veksel, tovar va qimmatli qog‘ozlar bilan ta’minlanadi.

Ipoteka - bu mulkka bo'lgan mulk huquqining og'irligi.

Ipoteka krediti- bu ko'chmas mulk bilan ta'minlangan kreditlash, ya'ni kredit mablag'larini qaytarish uchun garov sifatida ipoteka kreditidan foydalangan holda kreditlash.

Ipoteka kreditini iqtisodiy tizimning elementi sifatida ko'rib chiqishda uning uchta eng xarakterli xususiyatini ajratib ko'rsatish kerak.

1. Ko'chmas mulk garovi ishlab chiqarishni rivojlantirish uchun zarur moliyaviy resurslarni jalb qilish vositasi sifatida ishlaydi.

2. Ipoteka ushbu aniq sharoitlarda boshqa shakllar (masalan, sotib olish va sotish) maqsadga muvofiq bo'lmaganda, ob'ektlarga bo'lgan mulk huquqining amalga oshirilishini ta'minlashi mumkin.

3. Ipotekadan foydalanish, qimmatli qog'oz asosida soxta kapital yaratish (mulk egasi birlamchi, ikkilamchi va hokazo ipotekalarni berganda, aylanma mablag'lar hosil bo'lgan soxta kapital miqdoriga ko'payadi).

Ipoteka kreditining quyidagi o'ziga xos xususiyatlarini ajratib ko'rsatish mumkin:

1. Majburiy garov(bundan tashqari, sotib olish uchun ipoteka krediti olinadigan ko'chmas mulk ham garov sifatida bo'lishi mumkin).

Bu shuni anglatadiki, qarz oluvchi o'z majburiyatlarini bajarmagan taqdirda, mulk undirilib, so'ngra qarz oluvchining qarz beruvchiga qarzini to'lash uchun sotiladi. Qarzni to'lashdan keyin qolgan summa, garovga qo'yish tartibi va uyni sotish bilan bog'liq xarajatlarni hisobga olmaganda, sobiq qarz oluvchiga qaytariladi. Qarz oluvchi va uning barcha voyaga yetgan oila a'zolari garovga qo'yilgan turar-joy binolarini garovga qo'yish holatida uni ozod qilishga notarial tasdiqlangan roziligini beradilar. Garovga qo'yilgan uy-joy har qanday cheklovlardan (og'irliklardan) ozod bo'lishi va boshqa majburiyatni ta'minlash uchun garovga qo'yilmasligi kerak.

2. Qarz muddatining davomiyligi. Uzoq muddatli ipoteka uy-joy kreditlari 3 va undan ortiq yil muddatga (optimal 20-25 yil) beriladi. To'lov muddati uzoq bo'lganligi sababli, qarz oluvchining oylik to'lovlari kamayadi.

3. Ipoteka kreditlarining aksariyati maqsadli.

4. Ipoteka krediti nisbatan past riskli bank operatsiyasi hisoblanadi.

Asosiy talablarga quyidagilar kiradi:

Kredit miqdori, qoida tariqasida, sotib olingan mulkning bozor qiymatining 60-70 foizidan ko'p emas;

Oylik kredit to'lovi tegishli hisob-kitob davri uchun qarz oluvchi va birgalikda qarz oluvchilar (agar mavjud bo'lsa) umumiy daromadining 30 foizidan oshmasligi kerak;

Kreditni qaytarish ehtimolini baholashda kreditor qarz oluvchi va birgalikda qarz oluvchilarning joriy daromadlari to'g'risidagi rasman tasdiqlangan ma'lumotlardan foydalanadi.

Kredit xizmatlari

1. Kredit olish. Veksel bo'yicha to'lov aval (veksel kafolati) orqali veksel summasining to'liq yoki qisman ta'minlanishi mumkin. Bu xavfsizlik uchinchi shaxs yoki hatto qonun loyihasini imzolaganlardan biri tomonidan beriladi. Aval vekselda yoki qo'shimcha varaqda beriladi; u chiqarilgan joyini ko'rsatgan holda alohida varaqda ham berilishi mumkin. U “aval sanash” so‘zlari bilan ifodalanadi va aval bergan shaxs tomonidan imzolanadi. Avalist kimga aval bergan bo'lsa, xuddi shunday javob beradi. Uning majburiyati, agar u kafolatlagan majburiyat biron-bir sababga ko'ra haqiqiy emas deb topilsa ham, haqiqiydir.

Vekselni to'lash orqali avalist vekseldan kelib chiqadigan huquqlarni o'zi kafolat bergan shaxsga va veksel tufayli bu majburiyatga ega bo'lganlarga nisbatan qo'lga kiritadi.

2. Aksept krediti. Tashqi savdoda qo'llaniladi. U eksportyor tomonidan unga berilgan veksellarni (veksellarni) bank aksepti orqali import qiluvchiga kredit berishdan iborat.

3. Faktoring. Bu o'z mijozlaridan debitorlik qarzlarini yig'ish va ularning foydasiga to'lovlarni undirishdir. Faktoring operatsiyalarida schyot-fakturalar va to'lov talablari sotiladi.

Ochiq faktoring - bunda to'lovchiga yetkazib beruvchi bankka (faktorga) hisobvaraq-fakturalar tayinlashi haqida xabar qilinadi. Yopiq (maxfiy) faktoring - to'lovchiga xabar berilmaydi. Tomonlarning kelishuviga ko'ra, murojaat qilish huquqi berilishi mumkin, ya'ni. faktorga ssudani qaytarish talabi bilan faktorga to'lanmagan schyot-fakturalarni qaytarish huquqi. Ammo jahon amaliyotida bu kamdan-kam hollarda qo'llaniladi, faktoring kompaniyalari to'lamaslik xavfini o'z zimmalariga oladilar.

4. Forfeyting. Bu kredit operatsiyasi bo'lib, bunda eksportyor importerdan import qiluvchi tomonidan qabul qilingan veksellarni (traktalarni) olgan holda ularni bankka chegirma bilan sotadi. To'lov loyihasini to'lash muddati tugagach, importyor odatda o'z qarzini yarim yillik to'lovlarda to'laydi. Bitim tegishli indossament bilan rasmiylashtiriladi.

Hozirgi vaqtda forfeyting operatsiyalari xalqaro savdo sohasida rivojlanib bormoqda va eksport qiluvchi kompaniyalardan tijorat faoliyatini rivojlantirish uchun veksellarni va boshqa majburiyatlarni sotib olishni ifodalaydi, ya'ni. qarzdorlardan to'lovlarni qabul qilish. Eksport qarzining xaridori sifatida ixtisoslashgan firma va banklar harakat qiladi. Forfeytingning afzalliklari quyidagilardan iborat: xaridorlarning avans to'lovlari hisobiga kapital aylanmasini tezlashtirish, eksportchilarni to'lamaslik bilan bog'liq valyuta risklaridan xalos qilish, debitorlik qarzlarini qisqartirish va naqd pul darajasini oshirish orqali eksport qiluvchi korxonalarning likvidligini oshirish, yangi kapitalni shakllantirish imkoniyati. investitsiyalar.

5. Veksellar va kreditlar Bank operatsiyalari, ular qanday shaklda amalga oshirilmasin, mijozning vekselni kredit olishidan boshlanadi. Veksellarni hisobga olish shaklidagi va veksellar bilan ta'minlangan maxsus ssuda hisobvarag'i shaklidagi ssudalar alohida ochiladi. Bill kreditlari doimiy va bir martalik kreditlarga bo'linadi. Bill chegirma uchun kreditlar bo'lishi mumkin tashuvchi Va hisob-kitob. Birinchisi mijozlar tomonidan bankka o'tkazilgan veksellarni hisobga olish uchun ochiladi. Ko'p sonli xaridor veksellariga ega bo'lgan xo'jalik yurituvchi sub'ektlar taqdim etuvchi kreditlardan foydalanadilar.

Veksel ssudasi boshqa xo’jalik yurituvchi sub’ektlar, korxonalar va jismoniy shaxslarga ko’rsatilgan tovar-moddiy boyliklar, ish va xizmatlar uchun to’lovni amalga oshirish uchun ushbu ssuda evaziga veksellarni chiqaradigan mijozlarga beriladi. Ikkinchisi bunday veksellarni bankka taqdim etadi, u ularni kassa tomonidan unga ochilgan ssuda hisobidan buxgalteriya bankiga yuboradi. Kreditlar arizaga ko'ra ochiladi. Veksel ssudasini olish uchun ariza odatda korxonalar va xo‘jalik yurituvchi subyektlarning asosiy hisobvaraqlari, shu jumladan hisob-kitob (joriy) hisobvaraqlari ochilgan bankka beriladi.

6. Lombard krediti– qimmatli qog‘ozlar bilan ta’minlangan kredit. Qaytarilmagan taqdirda qimmatli qog'ozlar bank mulkiga aylanadi.

7. Lizing. Lizing ob'ektlari mashinalar, mexanizmlar va transport vositalari, sub'ektlari esa asbob-uskunalar ishlab chiqaruvchilar, lizing beruvchilar, lizing oluvchilar va lizing operatsiyalarida ishtirok etuvchi banklardir.

Ishtirokchilarning tarkibiga ko'ra to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita lizing farqlanadi. Da to'g'ridan-to'g'ri lizing Mulkni ijaraga berish vositachilarsiz, ikki tomonlama asosda lizing oluvchiga to'g'ridan-to'g'ri qiymatlarni o'tkazish bilan amalga oshiriladi. Da bilvosita lizing lizing bir nechta tomonlar tomonidan tashkil etilgan bo'lib, ulardan biri yuk jo'natuvchi, ikkinchisi lizing beruvchi, uchinchisi esa qarz beruvchi sifatida harakat qilishi mumkin.

Tijorat murakkabligi darajasiga ko'ra, qaytarib bo'lmaydigan va qaytarib lizingga bo'lingan lizinglar ajralib turadi. Doimiy ijara mulkni sotish yoki boshqa ijarachiga berish huquqisiz foydalanishni nazarda tutadi. Da qaytarib ijaraga berish asbob-uskunalar ishlab chiqaruvchisi avval uni kontragentga sotadi, so'ngra lizing asosida oladi, bu esa ishlab chiqarishni kengaytirish uchun qo'shimcha mablag'larni jalb qilish imkonini beradi.

Mulkni to'liq qoplagan holda lizing - moliyaviy lizing, bu shartnoma davomida ijaraga olingan uskunaning narxini to'liq to'lash sodir bo'lishi bilan farq qiladi.

Mulkni to'liq qoplamagan holda lizing - operativ yoki qisman lizing, unda shartnoma muddati mulkning standart saqlash muddatidan kamroq.

"Leveraj lizingi" yoki alohida lizing - bu moliyalashtirishni ta'minlovchi bir nechta kompaniyalar ishtirokida investorning qarz mablag'larini jalb qilgan holda lizing. Asosiy lizing beruvchi barcha oqibatlarga olib keladigan mulk egasiga aylanadi, lekin u o'z kreditorlariga lizing to'lovlarini olish huquqini berishi mumkin.

Net lizing – Mulkni barcha ta'mirlash lizing oluvchi tomonidan o'z zimmasiga oladi. Bu moliyaviy lizing uchun odatiy holdir.

"Ho'l" lizing- mulkni majburiy saqlash, ta'mirlash va sug'urta qilish xarajatlari lizing beruvchi tomonidan qoplanadi. Bu operatsion lizing uchun odatiy holdir.

To'liq xizmat lizingi - lizing beruvchi tomonidan mol-mulkni har tomonlama saqlash bilan.

Qisman xizmatlar to'plami bilan lizing - agar lizing beruvchi mulkni ta'mirlash ishlarining faqat ma'lum bir qismiga to'g'ri keladigan bo'lsa.

Shuningdek bor revolver lizingi , yoki mulkni ketma-ket almashtirish bilan ijaraga berish.

Manba - T.A. Frolova Bank ishi: ma'ruza matnlari Taganrog: TTI SFU, 2010 yil.

Kredit - bu ssuda yoki pul kapitali harakatining bir shakli. Kreditning shakllari va turlari uning tuzilishi va mohiyati bilan chambarchas bog'liqdir.

Qarz oluvchi va qarz beruvchi o'rtasidagi bog'liqlik qarz qiymatiga nisbatan qanday o'zgarishidan qat'i nazar, kreditning mazmuni umuman iqtisodiy kategoriya sifatida uning shaklida o'z aksini topadi.

Kredit turlari va shakllari sudxo'rlikdan tortib to hozirgi zamongacha bo'lgan uzoq tarixiy rivojlanish yo'lini bosib o'tgan.

Qarz berish ob'ektlari, masalan, turli xil tovarlarni sotib olish uchun;

Sanoat yo'nalishi:

• qishloq xo'jaligi;

• sanoat krediti;

• savdo krediti.

Uning xavfsizligi:

• tabiatan - bevosita va bilvosita yordam bilan;

• xavfsizlik darajasiga ko'ra - xavfsizliksiz, etarli (to'liq) va etarli (to'liq bo'lmagan) xavfsizlik bilan.

Kredit berish shartlari:

• Uzoq muddat;

• o'rta muddatli;

• qisqa muddatga;

• kreditlar va boshqalar.

Kreditning xilma-xil shakllari va turlari undan ham yirik korxonalar, ham kichik ishlab chiqarish va savdo tuzilmalari, davlat va alohida fuqarolar tomonidan foydalanish imkonini beradi.