Svetlana MATVEEVA

„Apsauga nuo priešpriešinių čekių išgryninant: suteikiame sandorio šalį, veikiančią ilgą laiką, įstatymų ribose“, – rašoma skelbime internete. Šis pažadas atrodė abejotinas ir kartu intriguojantis. Nusprendžiau patikrinti, kaip viskas yra iš tikrųjų.

Iš pirmo žvilgsnio labai patraukli apsauga nuo priešpriešinių čekių išgryninant pinigus. Juk į įmonę, kuri ne tik jau keletą metų gyvuoja, bet ir teikia ataskaitas, moka mokesčius, turi reikiamą licenciją, jums siūloma „nusiųsti“ pinigų, kad gautum „juodus pinigus“. „sąvartynai“. Sandoris lieka ne tik jūsų ataskaitose, bet ir sandorio šalies biografijoje. Todėl, jei mokesčių inspekcija pradės priešpriešinį auditą ir paprašys sandorio šalies dokumentų, susijusių su jūsų įmone, viskas atrodys švaru, nekalta ir teisėta (apie tai, kaip tokie auditai atliekami, skaitykite 132 puslapyje). Būtent tai ir žada reklama.

Žinoma, galite naudotis ir įprastos vienos dienos kelionių agentūros paslaugomis. Šios įmonės mokesčių nemoka ir ataskaitų neteikia, palikdamos savo pėdsakus tik Valstybės registre. Ir itin retai mokesčių pareigūnai įrodo, kad sandoris su tokia įmone yra fiktyvus. Tačiau tikrai geros schemos privalumas yra tai, kad ji yra nematoma.

Turėdamas omenyje šias mintis, pradėjau studijuoti tiekimo rinką. Norint pasiklysti išsigryninti norinčių žmonių minioje, reikėjo sugalvoti tikrą legendą. Taip atsirado įmonė, užsiimanti poilsiaviečių dujofikavimu ir tik įsibėgėjanti. Norėdami patikrinti, kokie platūs yra „sąvartynų“ įmonės pajėgumai, mums reikėjo subrangovo, turinčio statybos licenciją ir atvirą orderį žemės darbams. Per mėnesį turėjo būti išgryninta 300–500 tūkstančių rublių. Tačiau, pasak legendos, išgryninome pinigus anksčiau, bet per pažįstamą vienos dienos sąskaitą ir beprotiškais 3 procentais, kurie mums kategoriškai netiko. Be to, mano vadovybė labai norėjo apsisaugoti nuo priešpriešinių patikrinimų.

Pradinukas, užduodamas kvailus klausimus, visko bijantis, bet norintis suprasti grynųjų pinigų išgryninimo subtilybes, mano pašnekovams sukėlė tokias pačias emocijas kaip ir darželinukas gimnazistui: „Taigi, vaikeli. Daryk viską, kaip sakau. Be manęs tu tiesiog išnyksi šioje gyvenimo jūroje. Jie elgėsi su manimi nuolaidžiai, todėl buvo labai kalbūs ir atviri savo pareiškimuose.

"Banko garantija

Pirmasis kandidatas bendrauti buvo rastas per nuorodą buhalterijos forume. Vienintelis būdas su juo susisiekti buvo el. Nusiunčiau užklausą nurodytu adresu: „Reikia grynųjų be vienos dienos operacijos, per esamą įmonę. Kad vėliau nekiltų problemų su priešpriešiniais patikrinimais. Atsakymo ilgai laukti nereikėjo. Tą pačią dieną savo elektroninio pašto dėžutėje radau tokio turinio laišką: „Ačiū, kad domitės mūsų paslaugomis. Bet kurios operacijos terminas yra „kasdien“, nepaisant sumos. Visos mūsų įmonės veikia trejus metus ir daugiau, kai kurios jau šešerius metus. Atliekame bet kokius priešpriešinius patikrinimus: pirmasis nemokamas, kiti - nuo 300 iki 500 dolerių už kiekvieną. Laiško pabaigoje buvo kontaktinis telefono numeris.

Paskambinau ir susitariau dėl susitikimo vienoje iš centrinių metro stočių. Paaiškėjo, kad priešpriešinės apžiūros specialistas buvo vyras, vardu Nikolajus, kuris atrodė beveik trisdešimtmetis. Pakeliui į jo kabinetą užsimezgė pokalbis.

– O kaip su sutiktais žmonėmis? Problemos?

– Dar ne. Tačiau norime, kad ateityje jų nebūtų. - Kad viskas būtų švaru ir sklandu, - paaiškinau ramiu žvalgo veidu.

Nikolajaus kabinetas buvo už dvejų koduotų durų ir, kaip ir jo savininkas, atrodė gana garbingai.

„Užsiimame poilsiaviečių dujofikavimu, todėl reikia subrangovės, kuri turėtų statybos licenciją ir atvirą orderį žemės darbams“, – nubrėžiau reikalo esmę.

– Yra įmonių, turinčių licenciją. Bet tikrai nėra jokio orderio, – su liūdesiu balse pasakė Nikolajus.

- Gerai, pabandykime apsieiti be orderio. Kokias garantijas suteikiate? Kur pasitikėjimas, kad ramiai atsinešiu pinigus į savo seifą?

– Kokių garantijų norite? - sarkastiškai atkirto pašnekovas, - susitarimas dėl grynųjų?! Pinigų pristatymo ir priėmimo sertifikatas?!

– Jūs pats rašote svetainėje „garantuojame“. O gal aš kažką ne taip supratau? – Mane ši reakcija šiek tiek nuliūdino.

– Pirma, mes dirbame gana ilgą laiką. Turime įmonių, kurioms jau 5-6 metai. Susiformavo tam tikras klientų ratas. Jie savo ruožtu atsiveda pas mus savo draugus. Taigi čia tarsi abipusė atsakomybė. Antra, - išdidžiai tęsė Nikolajus, - mes dirbame su dideliais Maskvos bankais. Taip pat suteikiame banko garantiją!

Mano fantazija ryškiai nupiešė susitarimą, kuriame bankas, kasininkės prašymu, įsipareigoja mums sumokėti tam tikrą sumą, gavus raštišką prašymą. Tačiau Nikolajus turėjo omenyje ką kitą:

– Informaciją apie įmonę, per kurią eis pinigai, galite gauti iš mūsų banko. Visų pirma apie jo tarnavimo laiką ir patikimumą. Natūralu, kad apie sąskaitų apyvartą niekas nepasakys.

Matyt, susidariau naivaus paprastojo įspūdį. Gerai, kad priešpriešinio eismo problemos buvo išspręstos daug patikimiau.

– Viskas labai paprasta. Mes gauname užklausą, perduodame jums, o jūs paruošite reikiamus dokumentus. Šiuos dokumentus siunčiame mokesčių inspekcijai“, – Nikolajus apibūdino apsaugos nuo priešpriešinio audito schemą.

– Vadinasi, nepasiliekate antrojo sandorio egzemplioriaus?

- Žinoma ne. Jei saugosime visus savo klientų dokumentus, vietos neužteks.

– Ar jūsų įmonė teikia ataskaitas?

- Žinoma, - Nikolajus nesutriko.

Kaip galima surašyti ataskaitas be jokios pirminės informacijos, man lieka paslaptis. Mano pašnekovas tik numojo ranka, sumurmėjo, kad jiems viskas buvo pridengta.

Atsakydama į kitą klausimą, kuris man atrodė siaubingai keblus: „Ar nebaisu skelbti informaciją apie tokią veiklą internete?“, pašnekovas netikėtai tapo atviras.

– Anksčiau turėjome pilnavertę svetainę, kurioje buvo daug informacijos. Tada kilo problemų su OBEP. Jie paprašė pašalinti visą pernelyg „atvirą“ informaciją. Mes jį pašalinome.

- Viskas aišku, - baigiau pokalbį, - mes pagalvosime apie jūsų viliojantį pasiūlymą.

Jei bijai vilkų, neikite į mišką

Su šiuo asmeniu taip pat susisiekiau per vieną iš buhalterinių forumų. Dėl savo sielos paprastumo aš ten paskelbiau savo klausimą apie „kasų kasą“. Pirmasis atsakęs žmogus nusprendė tiesiog tęsti pokalbį: „Yra tokių biurų. Jie sąžiningai pateikia savo balansus ir moka mokesčius nuo savo menko antkainio; Jie prašo pateikti dokumentus dviem egzemplioriais, kad vieną iš jų galėtumėte pasilikti sau. Buhalterija dejuoja, nes parduoda beveik viską. Jie vėlgi perka savo prekes iš „fly by night“ bendrovių. Taigi yra galimybė, ieškokite!

Antroji pašnekovė, sąžininga ir padori, taktiškai, bet atkakliai patarė mesti grynuosius pinigus.

Man patiko žmogus, turintis daug informacijos, ir aš palikau jam savo el. Po kurio laiko man buvo paskirtas susitikimas viename iš didelės draudimo bendrovės biurų.

„Turiu pažįstamą, per kurį išgryninau pinigus savo klientui“, – sakė Andrejus (toks buvo mano pašnekovo vardas). – Vidutiniškai užima vieną procentą. Jei iš jūsų pusės yra papildomų sąlygų, greičiausiai jų prireiks daugiau.

– O garantijos? – ėmiau lenkti savo.

– Niekas nieko negarantuoja. Jei bijai vilkų, neik į mišką“, – šypsodamasis pasakė Andrejus, bet tuoj pat guodėsi: „Bet per daug neišsigąsk: niekas tavęs neišmes“. Iš tikrųjų dėl to jie šaudo.

Aš nervingai kikenau, apsimesdama, kad aš taip pat „žinau“. – tęsė pašnekovas.

– Pats susitvarkysite dokumentus?

– Taip, bet kokie kiti variantai galimi?

- Žinoma. Jis (pažįstamas) gali pats surašyti sąmatas ir kitus dokumentus. Ir įmonė turi statybos licenciją. Užtikrinu jus, kad neturėsite problemų“, – dar kartą mane padrąsino Andrejus.

„Žinai, tiesą pasakius, aš šiek tiek bijau“, - verkšlenau beveik nemeluodamas. – Mūsų įmonė tik auga. Per mėnesį ketiname išsigryninti 300–500 tūkstančių rublių. Galbūt tikrai saugiau dirbti su ilgai veikiančia įmone nei su vienadiene?

– Apskritai, koks skirtumas? – filosofiškai atsakė Andrejus. – Na, mokesčių administratorius paprašius negaus reikiamų dokumentų, o kas? Svarbiausia, kad jūsų dokumentai būtų tinkamai parengti. Visi žino: pirkėjas neatsako už tiekėją. – Tokia formuluotė jam aiškiai patiko. – Ir taip pat apie saugumą. Dešimties tūkstančių dolerių sandoris yra kaip statybinės atliekos statybų bendrovei. Niekas net nebandys jūsų apgauti. Taigi nereikia nervintis.

Mano nuostaba netrukus perėjo į mąslumą: „Tai gera garantija: nebijok, mažute, niekas tavęs nepalies...“

Sutarėme, kad kitą dieną man paskambins tas pats pažįstamas ir aš su juo tiesiogiai bendrausiu. Draugas neskambino. Matyt, dėl tokios mažos žuvelės tingėjau plaukti iš dugno.

Svarbiausia statyti tiltus

Ši kompanija tiesiog šaukė apie save. Kai tik prisijungiau prie interneto ir ieškojau žodžio „fly-by-night“, iškart pamačiau įspėjimą: „Neturėtumėte bendradarbiauti su skraidymo įmone! Pagalvojau, kad tai yra tie vaikinai, kurių man reikia, todėl paskambinau nurodytu numeriu ir susitariau dėl susitikimo.

Čia klausimų kelti nereikėjo. Denisas, potencialus verslo partneris, buvo iškalbingas ir žinojo, apie ką kalba. Susidarė įspūdis, kad jis savo monologą kartoja milijoną kartą.

Pradėjau mėgstamą įrašą: „Mums įdomu išsigryninti be vienos dienos pinigų“.

„Nuostabu“, – pasakė Denisas. Jis nuoširdžiai džiaugėsi už mus. – Pradėkime nuo to, kad tokio pobūdžio paslaugas siūlome apie dvejus metus. Tai paprasta: sudarote sutartį su „balta“ įmone (BF), kuri savo ruožtu yra susieta su „juodosiomis“ įmonėmis (BF). BF gali veikti kaip jūsų tiekėjas arba pirkėjas – jūsų pasirinkimas. Ji yra tam tikras buferis tarp skraidančiojo ir jūsų. Labdaros fondas teikia ataskaitas ir moka mokesčius, turi tikruosius direktorius ir steigėjus. Visos operacijos apskaitoje yra atspindimos pagal galiojančius teisės aktus.

„Tiesiog kažkoks rojus! – Pradėjau svajoti.

„Šis malonumas jums kainuos 500 USD per mėnesį“, – tęsė pašnekovas. – Plius, žinoma, vienas procentas pinigų išgryninimui. Toliau. Kadangi BF yra visiškai švarus, nebus jokių problemų dėl priešpriešinio eismo. Štai kodėl mes neimame pinigų už čekį, - pradžiugino mane Denisas. Jis tai pasakė taip įtikinamai, kad aš iškart norėjau išsigryninti pinigus ir tik per liūdnai pagarsėjusį CF. Tačiau netikėtai iškilo problemų: ne tik patiems teks tvarkyti dokumentus, bet ir BF neturėjo statybos licencijos.

„Statybinėms organizacijoms galime pasiūlyti tik vienadienius projektus, kurių gyvavimo trukmė – vieneri ar dveji metai“, – vienas nusivylimas sekė kitą.

– Gerai, kokias garantijas suteikiate?

– Garantija – mūsų amžius ir mūsų klientai. Jie mus pažįsta. Be to, mūsų bankas veikia kaip garantas.

Ši įmonė taip pat turėjo savo paprastą „banko“ garantiją.

– Banke mūsų žmogus, sako klientų aptarnavimo skyriaus vadovas, suteikia jums informaciją apie siūlomą įmonę.

„Žinoma, už tai tu jam sumoki“, – negalėjau atsispirti sarkazmui, bet iškart susitvarkiau. Sutarėme paskambinti.

Silpna grandis

Grįžęs iš ekspedicijos nusprendžiau pasverti privalumus ir trūkumus. Taigi, super paslauga su „gyvos“ sandorio šalies teikimu pasirodė esąs įvairiaspalvis muilo burbulas. Niekas neduoda realių garantijų, kaip būtų galima tikėtis.

Ilgaamžių šiukšlynų tiekėjai, žinoma, rimtų klientų „neišmes“. Tai baisu. Tačiau nedidelę įmonę lengva apgauti: ji neturi kuo apsaugoti savęs ir savo pinigų.

Be to, „šiukšlynas“ su garantija yra pririštas prie tų pačių vienadienių sukčių ir tiems patiems operatyvininkams nebus sunku išvynioti visą šią trumpą grandinę. Atsirastų noras. Taigi, jei esi užsikabinęs, joks BF tau nepadės.

Turėsite arba išspręsti problemą taikiai, arba stoti už save teisme. Ir tai yra ilga ir varginanti užduotis. Ir nors jūs nesate atsakingas už tiekėją, tyrimas pareikalaus daug laiko ir pastangų.

Pamąsčiusi padariau sau šaunią išvadą: senas draugas (skaityk, seniai žinomas kasininkas) yra geresnis už naujus du ir atsisveikindamas pažiūrėjau į forumą. Maniau, kad ten rasiu porą naujų įdomių pasiūlymų. Užtat pamačiau tik eilę kelių naivuolių, išsirikiavusių už manęs, kurie taip pat laukė „informacijos apie Maskvą“. Jie, kaip ir aš, nusprendė vienu akmeniu nukauti du paukščius. Net trys: sumažinkite mokesčius, gaukite grynųjų ir tuo pačiu uždenkite užpakalį. „Palaimintas, kas tiki“, – pagalvojau ir išjungiau kompiuterį.

Dodgerio žodynas

Mokesčių minimizatoriai mūsų šalyje yra retenybė. Juk visos „baltos“ (teisinės) schemos reikalauja didelių pastangų: sukurti kitą įmonę, išleisti mokesčių konsultantui ar advokatui ir pan. O daugiau ar mažiau slaptam („pilkam“) mokesčių slėpimui užtenka įprastos pigios schemos – pinigų išgryninimo. Tiems, kurie dar iki galo nesupranta kasininkų žargono ir net nežino, kas jie tokie, siūlome mūsų interpretaciją apie dažniausiai pasitaikančius terminus.

Išgryninimas yra neteisėtas mokesčių sumažinimas dėl fiktyvaus išlaidų padidėjimo. Paprasčiausiu atveju tai reiškia tokią operaciją.

Įmonė „A“ (klientas) perveda įmonei „B“ (kaseris) tam tikrą pinigų sumą pagal sandorį, kuris egzistuoja tik popieriuje – klientas tariamai gauna prekes ar paslaugas. Sandoris įforminamas sutartimi, sąskaitomis faktūromis, aktais (sąskaitomis) ir sąskaita. Tada kasininkas perveda klientui tą pačią pinigų sumą, atėmus komisinius, bet grynaisiais („juodaisiais“ grynaisiais). Natūralu, kad nuo šių pinigų mokesčių mokėti nereikia – į juos niekur neatsižvelgiama.

Vienos dienos įmonė – tai išgryninanti įmonė, turinti pigiausią įmanomą struktūrą (vienas steigėjas, minimalios investicijos, direktoriaus ir buhalterio derinys, pigi ir trumpalaikė „juridinio“ adreso nuoma) ir kitais atributais, gerai žinomais bet kuriam darbuotojui. . Gyvenimo trukmė - keli mėnesiai; Ši įmonė neteikia apskaitos ir mokesčių ataskaitų.

„Pomoika“ yra pinigų išgryninimo įmonė, kuri veikia kaip įprasta įmonė ir teikia ataskaitas. Paprastai ji vykdo visiškai legalų verslą (didmeninė prekyba statybinėmis medžiagomis, transporto paslaugos, mažmeninė prekyba ir kt.). Kartu jis sudaro fiktyvius sandorius, imituodamas energingą, įvairiapusę veiklą nuo rinkodaros paslaugų teikimo iki prekybos mediena.

Jei esate verslininkas, bet kuris bankas gali staiga užblokuoti prieigą prie jūsų sąskaitos.

Priežastis – įtarimas dėl pinigų išėmimo. Bet tai ne apie tave, o apie centrinį banką.

Rusija kovoja su pinigų išgryninimu ir mokesčių vengimu. Egzistuoja visa grynųjų pinigų pramonė, o Centrinis bankas nuolat ieško būdų, kaip ją įveikti.

Šiuo metu į kovą įtraukiami bankai: jie privalo blokuoti visas operacijas, kurios atrodo kaip pinigų išėmimas. Net ir sąžiningiems verslininkams gali būti taikomos banko sankcijos: užtenka netyčia atlikti keletą įtartinų operacijų.

Šiame straipsnyje – kaip netapti atsitiktine įstatymo ir gudrumo kovos auka.

Kokie jie kasininkai?

Kasininkai yra vaikinai, kurie oficialius pinigus sąskaitoje paverčia neoficialiais grynaisiais.

Įmonė, kuriai reikia grynųjų, sudaro sutartį ir sumoka už kai kurias nematerialias paslaugas – pavyzdžiui, konsultacijas. Atrodo, kad juos teikia kita įmonė. Tačiau realiai ji išima pinigus iš fiktyvios kompanijos, kuri pagal netikras sutartis perveda per tranzito įmones, o grandinės pabaigoje pinigai išimami grynaisiais. Dėl to pirmajai įmonei atnešamas pluoštas pinigų, iš kurių verslininkas, vengdamas mokesčių ir įmokų, išduoda pilką atlyginimą.

Užsiimti grynųjų pinigų išėmimu ir naudotis tokiomis paslaugomis yra neteisėta. Mes nerekomenduojame to daryti ir tikimės, kad jums niekada nereikės su tuo susidurti.

Centrinis bankas, pastebėjęs, kad bankas padeda kasininkams, greitai atima licenciją. Tada visų klientų pinigai blokuojami, o jei Jūsų indėliai yra apdrausti, tai per DIA juos gausite per dvi savaites. Jei ne, greičiausiai to negausite. Dėl to keliolika kasininkų, turinčių sąskaitas viename banke, gali sukelti problemų tūkstančiams klientų.

Mes jums pasakysime, ką sąžiningi verslininkai turėtų daryti, kad jie nebūtų laikomi pinigų išėmimais.

Patikrinkite savo sandorio šalis

Jei jūsų įmonė dirba su įtartinomis įmonėmis, ji gali būti laikoma tranzitu – lėšų išgryninimo grandinės dalimi. Todėl prieš pradėdami dirbti su nauju tiekėju ar klientu įsitikinkite, kad jie yra patikimi.

Įtartinas: sandorio šalis yra masinės registracijos adresu. Patikrinkite, kiek įmonių yra registruota sandorio šalies adresu – lengviausias būdas tai padaryti yra Federalinės mokesčių tarnybos svetainėje. Įveskite adresą į paieškos sistemą ir pažiūrėkite, koks pastatas ten yra: jei tai nėra verslo centras ir jame yra registruota 15 įmonių, tai yra masinės registracijos adresas.

Įtartinas:įmonės direktorius yra įrašytas kaip direktorius daugelyje kitų įmonių. Direktorių taip pat galima patikrinti mokesčių svetainėje.

Labai įtartina: sandorio šalis turi daug arbitražo bylų, vykdomųjų raštų dėl mokesčių nemokėjimo ir pretenzijų iš sandorio šalių dėl įsipareigojimų nevykdymo. Patikrinkite arbitražo bylų bylą.

Viską galima iš karto patikrinti mokesčių svetainėje Vieningo valstybės juridinių asmenų registro skiltyje, paslaugose „Mano verslo biuras“, „Spark“, „Contour-Focus“. Jei jau esate „Tinkoff Business“ klientas, galite patikrinti įmonę tiesiogiai savo asmeninėje paskyroje.

Duomenys iš visų katalogų nedelsiant perkeliami į „Tinkoff Business“ asmeninę paskyrą, kad būtų galima patikrinti sandorio šalis. Šiam vyrukui nėra nieko blogo

Išsamiai apibūdinkite vertimus

Siųsdami mokėjimą detaliai apibūdinkite jo paskirtį: pagrindas, data, PVM. Jei nėra mokėjimo aprašymo, finansinė priežiūra gali pradėti tyrimą.

Jei bankui kils įtarimų dėl sutarčių ar sąskaitų faktūrų tikrumo, jūsų bus paprašyta jas pateikti. Paprastai pateikia bent vieną darbo dieną, per kurią galima atsiimti dokumentus, jei jie yra šalia. Sunkiau, jei originalus pasirašo sandorio šalis. Tačiau dažniausiai patvirtinimui pakanka nuotraukų. Galite paprašyti sandorio šalies nufotografuoti jūsų telefone esančius dokumentus ir juos išsiųsti.

Kad nekiltų klausimų, išsamiai apibūdinkite mokėjimus ir turėkite sutarčių originalus arba nuskaitytus dokumentus.

Kaip apibūdinti mokėjimus

Įtartinas

Mokėjimas pagal sutartį

Apmokėjimas pagal 2016-06-07 sutartį Nr.3005/16, 2017-04-19 sąskaita Nr.2134 už dešros gaminius. Su PVM (18%) 21 355-93 RUB

Įtartinas

Išankstinis mokėjimas

Administravimo mokesčio avansas pagal 2017-01-01 sutartį Nr.98/2017. Su PVM (18%) 318-36 R

Įtartinas

Išankstinis apmokėjimas

Avansinis mokėjimas pagal 2016-12-12 bendrųjų įsipareigojimų sutartį Nr.STPCSI 1069/122113 už terminalo paslaugas. Jokių mokesčių (PVM).

Dirbkite pagal savo kvalifikaciją

Pavyzdžiui, įmonė valstybei pasako: „Užsiimsiu meno kūrinių restauravimu“ – todėl pasirenka „Veikla meninės kūrybos srityje“ – kodas 90.03.

Patikimas: niekam nekils klausimų, jei tokia įmonė gaus pinigų paveikslo ar senovinio stalo restauravimui iš muziejaus rinkinio. Ši veikla atitinka registruotus okvedus.

Įtartinas: jei ateis pinigai už abstrakčias „finansinių konsultacijų paslaugas“, tikrai prasidės auditas. Mokesčių inspekcija taip pat gali skirti 5000 RUR baudą už neteisingą duomenų pateikimą.

Jei suprantate, kad įmonė auga ir atsiranda naujų verslo krypčių, tiesiog pridėkite OKVED kodus. Norėdami tai padaryti, turite turėti notaro patvirtintą prašymą ir pateikti dokumentus Federalinei mokesčių tarnybai. Valstybės rinkliava - 800 RUR, individualiems verslininkams - nemokama.

Neišimkite visų savo grynųjų pinigų

Kai tik individualus verslininkas pradeda išimti visus pinigus iš sąskaitos, jie ateina pas jį su čekiu. Individualūs verslininkai dažniausiai dalyvauja kaip galutinės pinigų išgryninimo grandinės grandys, todėl jiems čia skiriamas ypatingas dėmesys.

Įtartinas: Individualus verslininkas gauna 300 tūkst., o kitą dieną visus pinigus išima iš bankomato.

Saugiai: Individualus verslininkas gauna 300 tūkst., o dalį pinigų perveda į savo asmeninę sąskaitą, o dalį išleidžia iš su sąskaita susietos kortelės. Individualus verslininkas gali naudoti įmonės kortelę, kad įsigytų įmonei įrangą, net dešrą „Auchan“. Jei individualus verslininkas turi „pajamas atėmus išlaidas“, tada dešros tiesiog nereikia atskaityti. Jei tai tik „pajamos“ - niekam nerūpi pirkiniai, visada ir visur galite atsiskaityti įmonės kortele.

„Tinkoff Business“ individualūs verslininkai gali kas mėnesį nemokamai pervesti iki 150 000 rublių į savo „Tinkoff Black“ kortelę ir gauti pinigų grąžinimą už dešros pirkimą. Bet jei kiekvieną dieną gauni 150 tūkst. ir iškart pervedi į kortelę, o po to išsigryninsi bankomate, finansų stebėjimas gali sunerimti.

Mokėti mokesčius ir rinkliavas

Įmonės privalo mokėti mokesčius ir rinkliavas. Bankai privalo tai stebėti. Tačiau yra neatitikimas: įmonės gali atsidaryti sąskaitas keliuose bankuose ir grynai teoriškai mokėti mokesčius iš bet kurio iš jų – to nedraudžia įstatymai. Tačiau visi bankai tuo pačiu metu stebi mokesčius: visi nori, kad mokėtumėte per juos. Dėl to, jei turite sąskaitas dviejuose bankuose, bet mokesčius mokate tik iš vieno, antrasis bankas pradės jus įtarti.

Saugiai: lygiagrečiai mokėti mokesčius iš visų sąskaitų. Pavyzdžiui, iš vieno – pajamos, o iš kito – įmokos.

Turėti kelias verslo sąskaitas keliuose bankuose yra geras dalykas. Jei vienam iš bankų bus atimta licencija, nebus įšaldyti visi pinigai.

gerai: mokesčius ir įmokas mokėkite iš vienos sąskaitos ir pasilikite po ranka mokėjimo kvito kopiją, kad jei kas nutiktų, parodytumėte finansų stebėsenai.

Taip pat yra mokesčių našta veiklos sričiai. Jis nustato mokesčių procentą nuo įmonės apyvartos pagal ekonominės veiklos rūšis ir svyruoja nuo 1,4% iki 41,5%. Jei mokate mažiau nei pramonės vidurkis, tada mokesčių inspekcija ateis su auditu, o ne bankas.

Jei įmonė ar verslininkas dirba su fiziniais asmenimis, tai jie beveik visada yra mokesčių agentai ir turi išskaičiuoti bei pervesti į mokestį fizinio asmens pajamų mokestį. Jei išsiųsite pinigus asmeniui, bet nesumokėsite mokesčio per 24 valandas, prasidės klausimai.

Ką daryti įtarus

Bankas iš karto neblokuoja paslaugų dėl įtartinų operacijų. Paprastai procedūra atrodo taip:

1. Specialiai apmokytas robotas pagauna įtartinus sandorius ir išrašo ataskaitą.
2. Tiesioginis analitikas žiūri į sandorius ir nusprendžia, ar jie įtartini, ar ne. Jei kyla įtarimų, pradedamas tyrimas.
3. Banko darbuotojas kreipiasi į verslininką, prašydamas patvirtinančių dokumentų: sąskaitų, už kurias atsiskaitoma, sutarčių kopijų. Bankai duoda nuo 1 iki 10 dienų verslininkui išsiųsti reikiamus dokumentus – dažniausiai užtenka juos nufotografuoti ir išsiųsti. Jei nekyla abejonių dėl sąžiningumo, tyrimas baigiamas.
4. Jei verslininkas neatsako į banko prašymą ar neparodo dokumentų, nuotolinis sąskaitos aptarnavimas blokuojamas - prisijungti per interneto banką ir atsiimti pinigų nebus galima.
5. Norint atblokuoti paslaugą, verslininkui tereikia pateikti bankui prašomus dokumentus. Jei nėra dokumentų, pinigai liks sąskaitoje, tačiau juos atsiimti bus galima tik susisiekus su banku.

Finansinė stebėsena skirta apsaugoti visus banko klientus nuo licencijos panaikinimo. Todėl darbuotojai niekada neblokuoja sąskaitos aptarnavimo be atodairos, o tikros sankcijos prasideda tik tada, kai verslininkas pradeda slapstytis. Sąskaitos aptarnavimas nėra atsitiktinai užblokuotas.

Mokiausi Nižnij Novgorodo policijos mokykloje, kurios specializacija – kova su ekonominiais nusikaltimais. Po to keletą metų dirbo Ivanovo miesto Vidaus reikalų ministerijos struktūrose Kovos su ekonominiais nusikaltimais departamente, po to perėjo dirbti į mokesčių policiją, kur porą metų dirbo tyrėju. .

2003 metais mokesčių policija buvo išformuota, ir aš atsidūriau kitoje barikadų pusėje. Dirbdamas mokesčių policijoje mačiau pakankamai daug, kaip žmonės užsidirbdavo pinigų per įvairius sukčiavimus ir sukčiavimus, ir man kilo pagunda „išgryninti“. Šiame versle pinigai uždirbami tiesiogine prasme – pinigai iš vienos iš įmonių ateina į banko sąskaitą, tu juos išsiimi ir grąžini (uždirbi savo procentą). Tuo pačiu metu kliento įmonė išvengia mokesčių (PVM ar pelno).

Iš pradžių turėjau vieną ar du klientus, kurie per mane pervesdavo nedideles sumas apie 100 000 rublių per mėnesį. Tuo metu mano procentas buvo apie 3,5%, o jei atsižvelgsime į tai, kad bankas paėmė 1%, tada iš 100 000 rublių mano uždarbis buvo tik 2 500 rublių. Tačiau verslas augo. Mano klientai pradėjo mane rekomenduoti kitiems, jų daugėjo. Pradėjau plėstis: organizavau naujas LLC, pritraukiau darbuotojų ir viską išgryninau didelėmis apimtimis. Tada didelės didmeninės prekybos įmonės pradėjo susisiekti su manimi, išgrynindamos pinigus galutiniams Maskvos klientams. Jie užsakė didžiulius kiekius.

Šiandien Maskvoje „grynųjų pinigų“ kaina išaugo iki 8%. Išgryninimas tapo sunkesnis, sostinė jau seniai skubėjo į regionus. Regioniniai bankai yra „apsnūdę“ ir iš jų lengviau gauti „grynųjų pinigų“. Dabar didelės Maskvos įmonės perka pinigus regionuose už 5–6% ir parduoda galutiniams vartotojams už 8%. Kai tai dariau, pardaviau pinigus Maskvai už 3,5 proc., o galutiniam pirkėjui – už 5 proc.

Didžiuosiuose bankuose grynųjų pinigų išėmimo schemos suveikia su kaupu, ypač jei išgryninanti įmonė randa ryšį su vietinio filialo vadovu ir sumoka jam „antrą“ atlyginimą.

Patys bankininkai savo partneriams teikia rekomendacijas dėl „išgryninimo“: „išsigryninti, bet nedaug“ arba „stop dabar, gavome centrinio banko prašymą“. Iš esmės visa grynųjų pinigų rinka sukasi aplink tris didžiausius bankus. Mažesni bankai, kuriems gresia netekti licencijos, labiau nerimauja ir leidžia dirbti rečiau ir su nedidelėmis sumomis. Nors jei banko savininkas supranta, kad iš savo banko neuždirba arba patiria nuostolių, tai „parduoda“ kasininkams, arba konkuruoja su jais.

Tipiška istorijos su bankininku kasininku apoteozė – pas jį ateina centrinio banko patikrinimas ir nurodo pažeidimus. Banko savininkas įvertina patikrinimo laiką ir pradeda rimtu mastu „išgryninti pinigus“, kad uždirbtų maksimalią pinigų sumą, be to, atima turtą. Jis neturi ko prarasti, jis vis tiek praras licenciją ir „laivas nuskęs“.

Yra daug įdomių schemų, pavyzdžiui, buvo populiarus metalo laužo supirkimas. Asmenys metalo supirkimo įmonei per dieną atiduoda laužą už 50 000 rublių. Įmonė turi atsiimti pinigus iš banko, kad juos sumokėtų. Pastarasis prašo pateikti dokumentus – metalą perdavusių žmonių pasų kopijas. Padirbti ar pamesti žmonių pasai pateikiami bankui ir už juos išduodama 1,5 mln. Įmonė pateikia paraišką bankui dėl šios sumos ir gauna pinigus. Vėliau grynieji pinigai pervedami klientams, anksčiau pervedusiems pavedimą į laužo surinkimo įmonę.

Bankininkai dažnai užmerkia akis arba iškelia sąlygą: „duosime jums dvidešimt per mėnesį, bet ne daugiau“. Įmonė sutiko ir išgrynino 20 milijonų rublių per mėnesį, o metalo laužas realiai buvo atiduotas už 500 000 rublių.

Panašiai veikia ir daržoves bei vaisius iš ūkininkų perkančios įmonės, o medų ar vaistažoles perka iš gyventojų.

Ar bankininkai visada žino apie schemas? Žinoma. Nors su mumis sutiko dirbti ne tik dėl „antrų atlyginimų“. Kai kurie bankai pinigų neėmė, bet dirbo, nes oficialiai gaudavo didelį procentą iš operacijų. Nors kai kurios kredito įstaigos su mumis iš esmės nedirbo.

Dirbdami su bankais taip pat naudojome įprastas schemas: atsiėmėme iš fizinių asmenų plastikinių kortelių, iš juridinių asmenų sąskaitų, naudojome vekselius, o bankams sukūrėme realios veiklos vaizdą. Tačiau schemos buvo modernizuotos ir jau seniai peržengė bankų sistemos ribas. Pavyzdžiui, populiaru pirkti grynaisiais prekybos tinkluose. Daugelis mažmeninės prekybos operatorių, didelių tinklų, parduotuvių, degalinių, .

Per penkerius darbo šiame versle metus sukūriau tinklą daugiau nei dešimtyje regionų, šimtus įmonių, du šimtus darbuotojų, labai sudėtingus pinigų srautus. Per dieną išgrynindavome iki 100 milijonų rublių. Tačiau daug buvo išleista atlyginimams ir saugumui – žmonės, dengiantys mus nusikalstamą verslo komponentą („stogą“).

Dar viena didžiausių pinigų išgryninimo verslo problemų – pavaldinių vagystės. Vienos iš šimtų schemų LLC direktorius staiga paima pinigus ir išskrenda kažkur į užsienį. Paprastai krizinėms situacijoms skiriamas specialus fondas, o pajamos padengia nuostolius. Pasitaiko ir situacijų, keliančių pavojų gyvybei – reidų, vagysčių. Mano draugas Maskvoje sušaudė jų kolekcininkus. Tai labai pavojingas verslas.

Bėda nutiko ir man. Kai išgryninta pinigų suma viršijo milijardus rublių, kažkuriuo metu mane suėmė FSB pareigūnai.

Kodėl taip atsitiko? Daugelis šio verslo žino, kaip derėtis su valdžios institucijomis, tačiau pagal vietinius standartus mano byla buvo rezonansinė ir didelė – mažam miesteliui apimtys buvo didžiulės, apie mane jau žinojo ir centrinis bankas, ir teisėsaugos institucijos. Be to, su manimi susidorojo ne policija, o FSB. Jie mane įtraukė į nedidelį parodomąjį teismą.

Kol vyko tyrimas, metus turėjau išbūti tardymo izoliatoriuje. Dėl to prisipažinau, o baudžiamoji byla man baigėsi tuo, kad man buvo įskaitytas laikas, praleistas areštinėje. Kokią išvadą padariau? Kai dirbau, tikėjau, kad kadangi nevogiau iš konkretaus žmogaus, tai buvo normalus verslas. Bet tada supratau, kad tai vis tiek vagystė – nuo ​​išgrynintų pinigų mokesčiai nebuvo sumokėti. Anksčiau apie tai negalvojau arba nesupratau.

Kadangi pinigų srautai iš senojo verslo baigėsi ir buvau žlugusi, nusprendžiau sukurti įmonę „Crime Finance“. Dabar raginu įmones nustatyti nelegalias schemas. Pavyzdžiui, vedu meistriškumo kursus – pasakoju, kaip išgryninančios įmonės įsitvirtina bankuose ir kaip jas atpažinti. Šias schemas žinau mintinai, kaip mūrininkas, kuris 20 metų mūrijo plytas ir gali statyti namą užsimerkęs.