Ministarstvo obrazovanja i nauke Ruske Federacije
Državni građevinski univerzitet u Rostovu
Zavod za obuku i prekvalifikaciju specijalista
Test
"Depozitni portfelj poslovne banke"
Ispunjena čl. gr. OSP-22
Lyasheva A.I.
Provjerio Rev.
Elagina N.V.
Rostov na Donu
Uvod
Poslovne banke na tržištu hartija od vrijednosti mogu djelovati kao emitenti hartija od vrijednosti, posrednici u transakcijama s hartijama od vrijednosti i obavljati poslove sa hartijama od vrijednosti u svoje ime radi ostvarivanja prihoda.
Hartije od vrijednosti koje izdaju komercijalne banke mogu se podijeliti u dvije glavne grupe:
1. Akcije i obveznice;
2. Čekovi, štednje i dodatne potvrde.
Najveći dio sredstava banaka čine pozajmljena sredstva, koja pokrivaju do 90% ukupnih potreba za sredstvima za aktivno BANKARSKO poslovanje. Komercijalna banka ima mogućnost da privuče sredstva od preduzeća, organizacija, institucija, pojedinaca i drugih banaka u obliku depozita (depozita) i za njih otvori odgovarajuće račune.
Ulog (depozit) je novac (u gotovom i bezgotovinskom obliku, u domaćoj ili stranoj valuti) koji njihov vlasnik prenosi banci na čuvanje pod određenim uslovima. Operacije vezane za privlačenje sredstava u depozit. Zovu se depoziti. Za banke su depoziti glavni vid njihovog pasivnog poslovanja, a samim tim i glavni resurs za obavljanje aktivnog kreditnog poslovanja.
Depozitna politika poslovne banke
Glavni dokument koji u poslovnim bankama reguliše proces privlačenja privremeno slobodnih sredstava preduzeća, organizacija i stanovništva na bankovne račune u različitim vrstama depozita (depozita) je depozitna politika banke. Ovo je dokument koji svaka banka izrađuje samostalno na osnovu strateškog plana banke, analize strukture, stanja i dinamike resursne baze banke i na osnovu perspektiva njenog razvoja. Pored toga, koriste se takvi dokumenti koji određuju glavne pravce i uslove za plasman privučenih sredstava, kao što su Kreditna politika Banke i Investiciona politika Banke.
Politika depozita prije svega mora ispunjavati sljedeće zahtjeve:
- ekonomska svrsishodnost;
– konkurentnost;
– unutrašnja konzistentnost.
Klasifikacija subjekata i objekata depozitne politike banke sažeta je na slici 1.
Slika 1 - Sastav subjekata i objekata depozitne politike banke
Mogu se razlikovati sljedeće oblasti politike depozita komercijalne banke:
analiza tržišta depozita;
identifikacija ciljnih tržišta radi minimiziranja depozitnog rizika;
minimiziranje troškova u procesu prikupljanja sredstava;
optimizacija upravljanja depozitima i kreditnim portfoliom;
održavanje likvidnosti banke i povećanje njene stabilnosti.
Posebna odeljenja banke direktno su uključena u privlačenje depozita u različitim oblicima: odeljenje depozita građana, odeljenje za hartije od vrednosti (izdavanje sopstvenih zapisa, depozita i uverenja o štednji), kreditno odeljenje ili odeljenje imovine i obaveza (depoziti pravna lica) i druga odjeljenja u skladu sa unutrašnjom organizacionom strukturom svake banke.
U cilju obavljanja praktičnih aktivnosti na prikupljanju sredstava, banke izrađuju Pravilnik o depozitnom (depozitnom) poslovanju (posebno za depozite fizičkih lica i depozite pravnih lica), koji propisuje:
Pravila i uslovi za primanje depozita (depozita);
Pravni status subjekata ugovornih odnosa;
Postupak za zaključivanje ugovora o bankovnom depozitu;
Načini prihvatanja i izdavanja depozita (depozita);
Spisak potrebne dokumentacije za otvaranje i korišćenje depozita (depozita) i uslove za iste;
Prava štediša i obaveze banke;
Načini obračunavanja i plaćanja kamate na depozite (depozite).
Obim sredstava koje banka privlači u depozite (depozite) zavisi od stanja ponude i potražnje za monetarnim resursima, deficita ili viška sredstava banke, stanja na tržištu depozita.
Visinu kamatnih stopa na depozite (depozite) svaka poslovna banka određuje samostalno, fokusirajući se na stopu refinansiranja Banke Rusije i stanje na tržištu novca, kao i na osnovu odredbi sopstvene politike depozita. Prije svega, visina kamatne stope na depozitno (depozitno) poslovanje banaka zavisi od vrste depozita (depozita). Po pravilu, na depozite po viđenju, koje karakteriše nestabilnost bilansa, visoka mobilnost i mobilnost, utvrđuju se minimalne kamatne stope.
Prilikom određivanja kamatne stope na oročene depozite (depozite) odlučujući faktor je period na koji se sredstva plasiraju: što je period duži, to je veća kamatna stopa. Jednako važan faktor je i visina depozita, pa je stoga, što je veći iznos depozita i duži period njegovog čuvanja, to je po pravilu veća kamata na njega. Bitna tačka je učestalost isplate prihoda na depozite (depozite). Kamatna stopa na depozit je u obrnutoj vezi sa učestalošću isplate prihoda, odnosno što se one rjeđe vrše to je viši nivo kamatne stope na depozit (depozit) koji banka utvrđuje.
Plaćanje kamate na depozit (depozit) može se izvršiti:
jednom mjesecno;
jednom kvartalno;
po isteku ugovora.
U cilju stimulisanja privlačenja sredstava klijenata na oročene račune u banci, uslovima depozita (depozita) može se predvideti kapitalizacija kamate. To je moguće ako banka koristi tehniku složene kamate pri obračunu prihoda.
Pored fleksibilne politike kamatnih stopa u cilju privlačenja sredstava, banke moraju deponentima obezbijediti garancije za pouzdanost polaganja sredstava u depozite. Da bi zaštitile investitore, deponente i dale im garancije za obeštećenje sredstava u slučaju njihovog bankrota, banke bi trebalo da formiraju posebne fondove za osiguranje depozita kako na centralizovan tako i na decentralizovan način.
Uz osiguranje depozita, za deponente je važno da imaju pristup informacijama o aktivnostima komercijalnih banaka i garancijama koje mogu dati. Prilikom odlučivanja o plasmanu raspoloživih slobodnih sredstava, svaki povjerilac mora biti dovoljno informisan o finansijskom stanju banke kako bi mogao procijeniti rizik budućih ulaganja. U tom smislu, neprocjenjivu pomoć deponentima i investitorima mogu pružiti rejting procjene aktivnosti banaka od strane posebnih agencija i biroa.
Istovremeno, treba napomenuti da banke svojim poveriocima i deponentima moraju pružiti sveobuhvatne informacije o sebi (o visini odobrenog kapitala, kapitalu, osnivačima, perspektivama razvoja, rezultatima poslovanja itd.). Ovo se posebno odnosi na pojedince koji biraju banke da deponuju svoja sredstva.
Treba napomenuti da ne može cjelokupni iznos sredstava svojih klijenata koje banka privuče kao resurs za njeno aktivno poslovanje. Dio sredstava prikupljenih u iznosu koji je utvrdio Upravni odbor Banke Rusije podliježe obaveznom depozitu na posebnom računu kod Banke Rusije. Banka Rusije formira fond obavezne rezerve kreditnog i bankarskog sistema države. Može se koristiti za pružanje kreditne pomoći komercijalnim bankama od strane Banke Rusije na različite načine, za obračune sa deponentima i kreditorima u slučaju bankrota kreditne institucije.
Promenom normi obaveznih rezervi Banka Rusije utiče na kreditnu politiku komercijalnih banaka, a samim tim i na stanje novčane mase u opticaju.
Stope obavezne rezerve utvrđuje Banka Rusije za određeni vremenski period i može se periodično revidirati, ali ne mogu prelaziti 20% obaveza kreditne institucije.
Klasifikacija depozita komercijalnih banaka
Depozitni (depozitni) poslovikomercijalnojar- to su poslovi privlačenja sredstava pravnih i fizičkih lica u depozite na određeni period, odnosno na zahtjev, uklj. stanja sredstava na računima za poravnanje klijenata za njihovo korišćenje kao kreditna sredstva i u investicionim aktivnostima.
Doprinos (depozit) - to su novčana sredstva (u gotovom i bezgotovinskom obliku, u domaćoj ili stranoj valuti) koja njihov vlasnik prenese banci na čuvanje pod određenim uslovima.
Analiza procjene korištenja depozitnih sredstava podrazumijeva analizu u sljedećim oblastima:
Analiza depozitnog portfelja banke prema prirodi poslovanja (sa klijentima, bankama ugovornim stranama, vrijednosnim papirima);
Analiza depozitnog portfelja banke po uslovima privlačenja;
Analiza stabilnosti depozitnog portfelja banke;
Unutar svakog pravca naznačeni su različiti aspekti analize, razvijeni indikatori za ocjenu depozitnog portfelja sa stanovišta diversifikacije, stabilnosti i vrijednosti.
Zatim se vrši procjena dovoljnosti depozitnih sredstava koje privuče komercijalna banka - procjenjuje se stvarni obim privučenih depozita i vrši kontrola ispunjenja planiranih pokazatelja za depozitno poslovanje.
Polazna osnova u utvrđivanju dovoljnosti depozitnih sredstava za naredni period (godina, šest mjeseci, mjesec) je potražnja za kreditima i drugim bankarskim proizvodima. Što je veća potražnja za kreditnim resursima, banka aktivnije povećava svoju resursnu bazu.
Uslov za postizanje efikasnog korišćenja depozitnih sredstava je održavanje likvidnosti na nivou prihvatljivom za banku, korišćenje celokupnog skupa depozitnih resursa i postizanje visokog nivoa profitabilnosti (profita na uložena depozitna sredstva).
Procjena korištenja depozitnih sredstava može se izvršiti korištenjem niza kriterija koji karakterišu djelotvornost depozitne politike banke u cjelini.
1. Kamatna marža. Neto kamatna marža se izračunava pomoću sljedeće formule:
je prosječna vrijednost zarađene imovine.
Indikator kamatne marže pokazuje razliku između primljene i plaćene kamate i direktno utiče na profitabilnost banke. Vrijednost, analiza promjena ovog indikatora bitna je za donošenje adekvatnih upravljačkih odluka.
2. Neto SPREAD.
gdje - kamata na kredite koje banka prima prilikom plasiranja sredstava;
– kamate plaćene vlasnicima sredstava na depozitnim računima;
– iznos plasiranih kredita za period;
– iznos privučenih depozita za period.
Neto spread i kamatna marža su neki od najvažnijih indikatora za procjenu profitabilnosti komercijalne banke.
Kao što se vidi iz formula, obračun indikatora uključuje depozitnu kamatu, koja igra važnu ulogu u formiranju politike depozita. Posebna pažnja posvećena je analizi bankarskih kamata, budući da je kamata glavni izvor poslovnih prihoda banke (primljene kamate) i glavni izvor operativnih troškova banke (plaćene kamate).
3. Nivo slijeganja deponovane rublje. Predlaže se da se nivo izmirenja sredstava primljenih u depozite odredi formulom:
gdje je - stepen izmirenja sredstava u depozitima u procentima;
- stanje depozita na kraju godine;
- stanje depozita na početku godine;
- potvrde o depozitima.
Što je viši nivo izmirenja depozita, to je bolje za banku. Rast brojčane vrijednosti ovog indikatora ukazuje na višak priliva depozita nad njihovim odlivom, a nulta vrijednost ukazuje na nepromjenjivost depozita.
4. Prosječni period skladištenja sredstava. Izračun prosječnog perioda skladištenja sredstava može se izvršiti prema sljedećoj formuli:
gdje je prosječno vrijeme skladištenja u danima;
– prosječno stanje depozita;
- promet po osnovu izdavanja depozita;
je broj dana u periodu.
Ovaj indikator vam omogućava da procijenite mogućnost korištenja raspoloživih sredstava kao resursa za kreditiranje odgovarajućeg roka.
5. Prosječna cijena privučenih resursa.
gdje je koeficijent prosječne cijene privučenih resursa;
- ukupni trošak privlačenja resursa;
- prosječan iznos privučenih sredstava za period.
Koeficijent vam omogućava da procijenite prosječne troškove privlačenja resursa. Najskuplji u pogledu troškova privlačenja su krediti Centralne banke Ruske Federacije i međubankarski kreditni resursi (13-15% godišnje), a najjeftiniji depoziti po viđenju, za koje se u prosjeku plaća 1%.
6. Efikasnost u korišćenju privučenih resursa.
gdje je koeficijent efikasnosti korišćenja privučenih resursa;
- trošak privlačenja resursa.
Koeficijent pokazuje koliki prihod donosi jedinica nastalih troškova.
Konačan zaključak o efikasnosti korišćenja depozitnih sredstava i dobijanju sveobuhvatne slike o efektivnosti depozitne politike može se doneti izračunavanjem ovih pokazatelja za nekoliko izveštajnih datuma ili poređenjem dobijenih vrednosti sa sličnim pokazateljima drugih poslovnih banaka. .
Navedeni kriterijumi za procenu efikasnosti korišćenja depozitnih sredstava su univerzalni, ali svaka banka ima pravo da samostalno izabere za sebe najprikladnije kriterijume, u zavisnosti od obima svojih aktivnosti, veličine, troškova poslovanja i usluga koje obavlja. .
Privučena depozitna sredstva banke predstavljaju „klijentsku“ bazu banke u smislu formiranja njene depozitne baze. Neophodno je napraviti rezervu da u ruskoj praksi analize bankarskih aktivnosti ne postoje metode za analizu depozitnog portfelja banke kao takve. Banke mogu samostalno razviti interne metode za analizu svog depozitnog portfelja, uzimajući u obzir specifičnosti svojih aktivnosti i karakteristike njihovog poslovanja, postojeće metodološke preporuke Banke Rusije.
Glavna područja analize depozitnog portfelja banke mogu se predstaviti na sljedeći način:
1) utvrđivanje i analiza ukupne vrednosti portfelja depozitnih sredstava, utvrđivanje njegovog učešća u portfoliju sredstava, ocena dinamike za analizirani period.
Rast udjela sredstava privučenih od klijenata, općenito, doprinosi rastu profitabilnosti bankarskog poslovanja; ako se uoči njegovo smanjenje, to može ukazivati na nerazumno visoke troškove banke za servisiranje drugih izvora sredstava portfelja.
2) grupisanje i naknadna analiza strukture portfelja depozitnih sredstava.
Analiza portfelja depozitnih sredstava vrši se po grupama koje karakterišu glavne izvore privlačenja sredstava banke (često analitičar samostalno određuje grupe za analizu). Ove grupe se mogu formirati u dva glavna pravca:
- - po ročnosti ulaganja (oročeni depoziti sa pregledom po ročnosti i depoziti po viđenju);
- - prema subjektima privlačenja ili kategorijama investitora (koji se razlikuju po obliku vlasništva i oblasti djelatnosti).
Dodatno, portfolio depozitnih sredstava može se grupisati prema:
- - uslove za polaganje depozita;
- - uslovi povlačenja depozita;
- - vrijednost kamatnih stopa;
- - korištene metode obračuna kamata;
- - mogućnosti dobijanja beneficija za aktivno poslovanje banke itd.
Takva grupisanja moguće je izgraditi samo ako banka ima sistem analitičkih informacija koji dobro funkcioniše.
Indikativnija među analizama svih oblika izvještavanja banaka je analiza grupa portfelja depozitnih sredstava formiranih na osnovu bilansnih računa prvog i drugog reda prema f.br.101 (ovo posebno važi za daljinska analiza).
Ovakva analiza omogućava da se identifikuju karakteristike depozitne politike banke i da se uopšteno odrede okvirni uslovi za plasiranje sredstava banke. Prema podacima, vidi se da su depoziti po viđenju u 2010. godini povećani za 4% u odnosu na 2009. godinu, oročeni depoziti (sa rokom od 30 dana) nisu traženi kod štediša banaka, a najpopularniji je depozit sa oročenjem. od 90-180 dana i od 1 do 3 godine, jer u 2010. godini porasli su u odnosu na 2009. za 18 i 32%, najneprofitabilnijim depozitima u 2010. za banku su se pokazali oni koji su donosili manje profitabilan prihod, odnosno depozit na rok od 30-90 dana.
Dodatno, da bi se formulisao konačni zaključak o analizi depozita po ročnosti, preporučljivo je izračunati sljedeće pokazatelje:
Koeficijent hitnosti strukture depozita (d u D):
d u D \u003d Ds / D
gdje je Ds obim oročenih depozita; D je ukupan obim depozita.
Od 01.01.2009. 98%
Od 01.01.2010. 98%
Ovaj koeficijent ročnosti strukture depozita karakteriše stepen postojanosti i stabilnosti resursne baze za ove periode.
Generalno gledano, rast učešća oročenih depozita u ukupnom iznosu bankarskih depozita treba ocijeniti pozitivno, jer. Oročeni depoziti kao najstabilnija komponenta depozitnog portfelja pružaju na prihvatljivom nivou i omogućavaju povećanje likvidnosti banke i obavljanje operacija plasmana sredstava na duže periode.
Učešće oročenih depozita (D) u ukupnom iznosu obaveza (P): d = Ds/P.
Na dan 31. decembra 2009. 38,5%
Na dan 31. decembra 2010. 21,4%
Omjer strukture obaveze (Kso): Kso = Dvostr./Ds.
Na dan 31. decembra 2009. 1,3%
Na dan 31. decembra 2010. 0,1%
Pokazatelj karakteriše stabilnost finansijskih sredstava banke. Što je niža vrijednost indikatora, to je niža relativna potreba banke za likvidnim sredstvima, zbog strukture pasive.
Dakle, da sumiramo drugo poglavlje, analizirajući vrste depozita, očigledno je da su za Metcombank OJSC najatraktivniji sledeći depoziti: METCOM pogodan na period od 365 dana sa 8,20%, METCOM penzijski rok od 368-732 dana. Analizirajući i dinamiku portfelja depozita Metcombanke u pogledu ročnosti ulaganja, utvrdili smo da su depoziti po viđenju u 2010. godini porasli za 4% u odnosu na 2009. godinu, oročeni depoziti (sa rokom od 30 dana) nisu traženi kod štediša banaka, a najpopularniji su depoziti na rok od 90-180 dana i od 1 godine do 3 godine, jer. u 2010. godini porasli su u odnosu na 2009. za 18 i 32%, najneprofitabilnijim depozitima u 2010. za banku su se pokazali oni koji su donosili manje profitabilan prihod, odnosno depozit na rok od 30-90 dana. Prema izvedenim zaključcima, može se reći da je ovoj banci potrebno uvođenje novih depozita, po povoljnijim uslovima, kako za banku tako i za njene komitente.
UVOD
POGLAVLJE 1. TEORIJSKE OSNOVE ZA OBLIKOVANJE DEPOZITNE POLITIKE KOMERCIJALNE BANKE
1.1 Suština i uloga politike depozita poslovne banke
1.2 Ciljevi, ciljevi i faktori koji određuju politiku depozita poslovne banke
1.3 Klasifikacija depozita kao osnova za formiranje depozitne politike poslovne banke
POGLAVLJE 2
2.2 Analiza vrijednosti depozitnog portfelja
POGLAVLJE 3. RAZVOJ I SPROVOĐENJE DEPOZITNE POLITIKE POSLOVNE BANKE
3.1 Trendovi u razvoju tržišta depozita Ruske Federacije
3.2. Ocjena politike depozita poslovne banke
3.3 Formiranje politike depozita sa stanovišta osnovnih kriterijuma bankarske delatnosti
ZAKLJUČAK
SPISAK KORIŠĆENE LITERATURE
Savremeni bankarski sistem Ruske Federacije karakteriše prelazak na kvalitativno novu fazu razvoja, zbog sve veće konkurencije kreditnih institucija i potrebe za održavanjem ili jačanjem tržišnih pozicija, što utiče na sve oblasti bankarstva bez izuzetka. Kvantitativno povećanje obima transakcija i povećanje profitabilnosti bankarskih aktivnosti zahtijevaju od kreditnih institucija da poboljšaju kvalitet upravljanja depozitnim resursima i revidiraju pristupe koji su u osnovi formiranja politike depozita, koja treba da uzme u obzir nove ekonomske uslove i potrebama privrednih subjekata, te u skladu sa ukupnom strategijom razvoja banke.
Bankarski stručnjaci posljednjih godina primjećuju sve veći uticaj depozitne politike komercijalnih banaka na razvoj njihovih aktivnosti. Istovremeno, nedovoljna razvijenost teorijskih osnova za formiranje, problema praktične implementacije i metoda procjene depozitne politike slabi njen uticaj na poboljšanje kvantitativnih i kvalitativnih pokazatelja funkcionisanja komercijalnih banaka i bankarskog sistema u cjelini. .
U ovim uslovima, od posebnog je značaja složen razvoj teorijskih i praktičnih pitanja koja otkrivaju sve aspekte depozitne politike komercijalne banke.
U svojoj studiji, autor se oslanjao na teorijska dostignuća niza istaknutih naučnika iz oblasti bankarstva: Yu.A. Babicheva, G.N. Beloglazova, E.N. Vasilishen, E.P. Zharkovskaya, E.F. Žukova, L.P. Krolivetskaya, V.I. Kolesnikova, G.G. Korobova, O.I. Lavrushina, G.S. Panova, A.M. Tavasieva, K.R. Tagirbekov.
Proučavani su naučni radovi vodećih stranih istraživača koji su dali značajan doprinos razvoju teorijskih osnova organizacije bankarstva: D.D. Van Hoose, E.J. Dolan, R. Kotter, R. . Miller, P.S. Rose, E. Reid, J. F. Sinkiml. U domaćoj literaturi poznata je proučavanja kreditne politike poslovnih banaka, politike štednje sljedećih naučnika: E.A. Bibikova, G.S. Panova, V.G. Chaplygin, V.A. Shapovalov. Proučavanje radova ovih i drugih autora pokazalo je da pitanja vezana za proučavanje teorijskih osnova depozitne politike komercijalne banke, dosadašnja praksa njenog sprovođenja nisu dovoljno razvijena, ne postoje metode za procjenu politike depozita poslovne banke. depozitnu politiku poslovne banke i analizu njenog depozitnog portfelja, koji omogućavaju sveobuhvatno sagledavanje i analizu depozitne aktivnosti banke, utvrđivanje načina uticaja na depozitne resurse i odnose u pogledu njihovog formiranja u cilju postizanja strateških i taktičkih ciljeva. Stoga je teorijski i primijenjeni razvoj problema formiranja, implementacije i evaluacije depozitne politike poslovne banke odredio izbor teme, ciljeva i zadataka studije.
Svrha ove studije je da se razviju osnove za formiranje i sprovođenje depozitne politike poslovne banke.
Za postizanje ovog cilja postavljeni su i realizovani sljedeći zadaci:
Razmotriti konceptualni aparat po pitanjima istraživanja;
utvrđivanje ciljeva i zadataka depozitne politike poslovne banke;
Identificirati faktore koji određuju politiku depozita komercijalne banke;
Klasifikovati depozite radi proučavanja predmetne strane sprovođenja depozitne politike poslovne banke;
Proučiti karakteristike formiranja resursa od strane komercijalnih banaka i glavne trendove u razvoju tržišta depozita Ruske Federacije;
Formulisati principe depozitne politike poslovne banke;
Izraditi proceduru za formiranje depozitne politike poslovne banke;
Predmet proučavanja su ekonomski i organizacioni odnosi koji se razvijaju u procesu formiranja, sprovođenja i evaluacije depozitne politike poslovne banke.
Predmet istraživanja je dosadašnja praksa formiranja i sprovođenja depozitne politike od strane poslovnih banaka.
Teorijsku i metodološku osnovu diplomskog rada činili su radovi vodećih domaćih i stranih stručnjaka koji otkrivaju obrazac razvoja tržišne privrede, osnove organizovanja i upravljanja aktivnostima poslovne banke, ekonomske i organizacione aspekte formiranja komercijalne banke. bankarsku politiku.
U radu su korišteni savezni zakoni, regulatorni pravni akti Ruske Federacije koji se odnose na aktivnosti komercijalnih banaka, materijali naučnih konferencija i seminara na temu koja se proučava, materijali periodičnih publikacija, objavljeni podaci i računovodstveni izvještaji komercijalnih banaka u Tjumenskoj regiji, kao i informacije sa službenih web stranica o društvenim pitanjima, ekonomski razvoj Ruske Federacije, bankarske aktivnosti na internetu.
Studija se zasniva na korištenju statističkih i analitičkih uzoraka, kao i na korištenju metode grupisanja, troškovne i uporedne analize prema dinamičkom stanju proučavanih indikatora.
Naučna novina dobijenih rezultata je u sveobuhvatnom proučavanju depozitne politike poslovne banke, ciljeva i zadataka njenog razvoja i implementacije, u razvoju praktičnih pristupa procjeni depozitne politike i analizi depozitnog portfelja komercijalne banke. banka. Najvažniji elementi naučne novine su:
1) razjašnjen je sadržaj pojmova "depozit", "depozitna politika poslovne banke" i "depozitni portfelj poslovne banke"; obrazložio potrebu razmatranja depozita, uzimajući u obzir potrebe deponenata, zakonske norme koje uređuju odnose između banke i deponenta, karakteristike sredstava na depozitnim računima;
2) formulišu se specifični principi depozitne politike poslovne banke: dovoljnost resursa, stabilnost i stabilnost izvora depozita, isplativost depozitnih odnosa, sigurnost ulaganja, diferenciran pristup, koji odražava njenu bankarsku politiku;
3) predložio postupak za formiranje depozitne politike poslovne banke, koji obuhvata: utvrđivanje ciljeva i zadataka politike depozita poslovne banke; stvaranje (usklađivanje) organizacione strukture poslovne banke; organizacija procesa depozita; organizaciju upravljanja i kontrole u procesu depozitnog poslovanja;
4) razvijena je metodologija za analizu depozitnog portfolija poslovne banke, uzimajući u obzir osnovne karakteristike depozitnog i depozitnog poslovanja, koja omogućava procjenu depozitnog portfolija sa stanovišta diversifikacije, stabilnosti i vrijednosti.
Praktični značaj diplomskog rada je korišćenje rezultata studije u poslovanju komercijalne banke u cilju razvoja osnova za formiranje, sprovođenje i evaluaciju depozitne politike komercijalne banke. Glavne ideje studije, njeni zaključci i preporuke formulisani su uzimajući u obzir mogućnost njihove praktične implementacije.
Razvijena metodologija za procenu politike depozita i metodologija za analizu depozitnog portfelja komercijalne banke koristi se u radu nezavisnih banaka u Tjumenskoj oblasti - filijale Hanti-Mansijsk OAO Zapsibkombank.
Rad se sastoji od uvoda, tri poglavlja, zaključka, liste literature, primjene.
POGLAVLJE 1. TEORIJSKE OSNOVE ZA OBLIKOVANJE DEPOZITNE POLITIKE KOMERCIJALNE BANKE
1.1 Suština i uloga depozitne politike poslovne banke
Uspešan razvoj i efikasno funkcionisanje poslovne banke ne može se obezbediti bez detaljne i ekonomski opravdane politike depozita koja uzima u obzir specifičnosti poslovanja same kreditne institucije i njenih klijenata, izabrane prioritete za dalji rast i unapređenje kvaliteta. pokazatelje poslovanja banke, te socio-ekonomske uslove u kojima se obavljaju bankarske aktivnosti.
Prije otkrivanja sadržaja pojma „depozitne politike poslovne banke“, potrebno je razmotriti kako su njeni sastavni dijelovi koncept „depozita“, „depozitnog poslovanja“ i „politike“.
Depozit je osnovna komponenta definicije "politike depozita" - radi koje banka obavlja depozitne poslove i čijom pojavom je moguć proces depozita, odnosno dosljedno obavljanje radnji osoblja banke na privlačenju sredstava u depozitni računi.
Izraz "depozit" dolazi od latinske riječi dep-situm, što u prijevodu znači položena stvar. U rečniku ekonomskih pojmova depozit se posmatra veoma široko, kao:
1) gotovinski depoziti u bankama (bankarski depoziti);
2) hartije od vrednosti i sredstva koja se prenose na čuvanje kreditnoj instituciji;
3) doprinosi novčanih sredstava različitim institucijama, koji se vrše kao uplate, radi obezbjeđivanja potrebne isplate;
4) upisi u bankarske knjige koji sadrže ili potvrđuju potraživanja klijenata prema banci.
Depozit je novac koji pravna i fizička lica prenose banci u domaćoj i stranoj valuti na privremeno korišćenje, uz zadržavanje prava deponenta da njime raspolažu u skladu sa režimom računa i bankarskim zakonodavstvom, prema kojima banka preuzima obavezu vrati i plati iznose predviđene ugovorom posto.
Ovakva definicija depozita nam omogućava da govorimo o depozitnoj politici u odnosu na potrebe klijenata banke i formiranju strukture depozitne baze sa stanovišta potrebnog omjera depozita različitih vrsta.
Odnos banke sa deponentima i vlasnicima bankovnih (obračunskih, tekućih) računa ima drugačiji pravni osnov; ugovori o depozitu (prema ugovoru o bankovnom depozitu).
S obzirom na navedeno, u ovoj studiji, prilikom otkrivanja koncepta „depozitne politike poslovne banke“, instrumentima za privlačenje sredstava pravnih i fizičkih lica smatraće se samo depoziti koje banka primi tokom depozitnog poslovanja.
Depozitna politika poslovne banke je sastavni element bankarske politike u cjelini i ne treba je posmatrati izolovano, već uzimajući u obzir uticaj, međuzavisnost svih elemenata bankarske politike.
U savremenoj ekonomskoj literaturi, po našem mišljenju, postoje tri pristupa definiciji pojma „depozitna politika poslovne banke“.
Prvi pristup podrazumeva razmatranje politike depozita kao sastavnog dela sistema upravljanja obavezama (prikupljenim sredstvima).
Dakle, prema O.M. Bogdanova i E.N. Vasilishena depozitna politika sa kamatnim stopama.
Ovo stanovište podrazumeva sagledavanje politike depozita u sistemu mera za upravljanje obavezama i likvidnošću banke, čija je svrha minimiziranje rizika u formiranju depozitnog portfelja (diverzifikacija depozita), kamatnog rizika. i rizik likvidnosti (bilans depozita i sredstava banke u smislu rokova, iznosa i kamatnih stopa) . Naučne studije autora, čije je mišljenje gore izneto, ne sadrže detaljnu analizu depozitne politike, ali aspekt upravljanja pasivom banaka koji su dotakli u svojim radovima zaslužuje pažnju i dodatno proučavanje.
Razmatranje politike depozita kao jedne od komponenti upravljanja obavezama nije nerazumno, budući da je, u širem smislu, upravljanje pasivnim poslovanjem aktivnost koja se odnosi na privlačenje sredstava od deponenata i drugih povjerilaca i određivanje odgovarajuće kombinacije izvora sredstava. za datu banku. U užem smislu, pasivno upravljanje se odnosi na aktivnosti koje imaju za cilj zadovoljavanje potreba za likvidnošću aktivnim traženjem pozajmljenih sredstava po potrebi.
Primedba P.S. Rose o efektivnosti upravljanja bankom.
Gore navedena mišljenja ekonomista o upravljanju pasivnim poslovanjem (prikupljenim sredstvima), iako ne sadrže koncept depozitne politike, zapravo ukazuju na njene ciljeve, odnosno čemu banke teže, šta treba implementirati.
Suština drugog pristupa je da se politika depozita posmatra kao sastavni dio kreditne politike banke. Ovaj pristup slijedi G.S. Panov, koji je dao najznačajniji doprinos proučavanju teorijskih i praktičnih osnova depozitne politike. Depozitna politika, prema njenom mišljenju, kao sastavni dio kreditne politike banke u cjelini, jeste bankarska politika za privlačenje sredstava u depozite i njihovo efikasno upravljanje. Indikacija da je politika depozita dio kreditne politike banke u suprotnosti je sa elementima bankarske politike koju ona utvrđuje. Kao sastavni elementi bankarske politike G.S. Panova, između ostalog, izdvaja politiku depozita i kreditnu politiku. U skladu sa ovim pristupom, razotkriva se suština kreditne politike kao strategije i taktike banke za privlačenje sredstava na povratnoj osnovi i njihovo investiranje u smislu kreditiranja klijenata banke.
Pokušajmo utvrditi na čemu se zasniva ovaj pristup. Logika rasuđivanja dolazi iz opšteprihvaćenog shvatanja kredita kao kretanja pozajmljene vrednosti. U praksi, kretanje pozajmljene vrednosti može biti u obliku zajma ili zajma, odnosno oni su kao dve varijante jedne celine – zajma, koji ima dva različita pojavljivanja.
Tako su kreditne i depozitne politike banke objedinjene, a likvidnost banke služi.
Slažući se sa G.S. Panova po pitanju jedinstvene generičke osnove za depozit i kredit, treba napomenuti da se depozitno i kreditno poslovanje suštinski razlikuju. Njihove razlike su očigledne kako u procesu organizovanja poslovanja, tako iu pogledu njihove uloge u privredi i značaja za banku.
Osim toga, prilikom vođenja politike depozita i kredita postavljaju se različiti ciljevi (ako svaku politiku posmatramo posebno). Globalno gledano, sve operacije banke su usmjerene ili na ostvarivanje prihoda, maksimalno mogućeg, ili treba da doprinesu stvaranju prihoda. Naravno, treba se složiti sa G.S. Panova da depozitni i kreditni poslovi, uključujući njihovu usklađenost sa rokovima i iznosima, utiču na likvidnost banke.
Napomenuli smo da je depozitno poslovanje osnova za formiranje bankarskih resursa koje koristi banka prilikom obavljanja aktivnog poslovanja, a to nije samo kreditiranje, već i ulaganja u hartije od vrijednosti, učešće u kapitalu različitih preduzeća i organizacija itd. Stoga se čini da je povezivanje politike depozita isključivo sa kreditnom politikom banke jednostrano. Sagledavajući bankarsku politiku u ovom radu, uočili smo međuzavisnost svih njenih elemenata.
Treći pristup - ogleda se u radovima G.N. Beloglazova,
Depozitna politika komercijalne banke, prema L. A. Gurini, je politika privlačenja sredstava deponenata u depozite i efikasnog upravljanja procesom privlačenja. Politika depozita uključuje strategiju i taktiku banke za privlačenje bankarskih resursa.
Ovo gledište se čini najtačnijim, jer se politika depozita razmatra u sprezi sa bankarskom politikom, odnosno sa zasebnim procesom privlačenja bankarskih resursa, ne pokazujući jasan odnos sa politikom njihovog plasmana.
Potrebu za razvojem politike depozita izražava LP Krolivetskaya, prema kojoj je politika depozita banke glavni dokument koji reguliše proces privlačenja privremeno slobodnih sredstava u komercijalne banke, preduzeća, organizacije i stanovništvo u različitim vrstama depozita ( depoziti). Politika depozita treba da se zasniva na dokumentima koji definišu glavne pravce i uslove za plasman privučenih sredstava, kao što su "Kreditna politika", "Investiciona politika".
Mišljenje navedenog autora čini se vrlo razumnim, budući da strategija banke za prikupljanje sredstava treba da bude u skladu sa politikom banke za vođenje aktivnog poslovanja, prvenstveno kreditnog i investicionog. Pored toga, depozitna politika podrazumijeva izradu propisa za organizaciju depozitnog poslovanja, postavljanje ciljeva u oblasti privlačenja sredstava pravnih i fizičkih lica, principa depozitnog poslovanja, kombinaciju metoda za privlačenje i plasiranje sredstava, te postizanje efektivna kombinacija resursa.
U primijenjenom aspektu, depozitna politika je neophodna za rješavanje problema definisanih bankarskom politikom u cjelini.
Na osnovu prethodno navedenog, definicija politike depozita treba da sadrži sljedeće elemente:
Depozitna politika poslovne banke je skup principa, metoda i načina sprovođenja dosledno povezanih radnji za prikupljanje sredstava u depozite (depozite) na povratnoj osnovi i efikasno upravljanje njima u cilju obezbeđivanja funkcionisanja i razvoja banke.
Ova definicija nam omogućava da sagledamo politiku depozita u širem i užem smislu. U širem smislu, politika depozita se posmatra sa stanovišta poslovne banke u odnosu na klijente čijim sredstvima upravlja na povratnoj osnovi (kategorije deponenata na koje će politika depozita biti usmjerena; prioritet rada sa pravnim ili fizičkim licima itd.). Politika depozita omogućava bankama da racionalno organizuju i regulišu odnose sa klijentima, upravljaju procesom privlačenja sredstava na depozitne račune. Prilikom izrade politike depozita banka mora uzeti u obzir interese različitih grupa klijenata: pravnih i fizičkih lica. Razvijajući depozitno poslovanje, poslovna banka treba da se fokusira na potrebe klijenata u bankarskim uslugama, ne zaboravljajući pritom svoje interese.
Analiza faktora nam omogućava da zaključimo da depozitna politika banke odražava prioritete kako nacionalne tako i pojedinačne politike banke.
Jedno od važnih pitanja u izradi depozitne politike i organizacije depozitnog procesa je pitanje ograničenja depozitne politike poslovne banke, što se podrazumijeva kao određena dozvoljena granica za banku da privuče privremeno slobodna sredstva pravna i fizička lica u depozitima.
Pitanje ograničenja politike depozita nije u suprotnosti
Po našem mišljenju, mogu se razlikovati sljedeća ograničenja politike depozita
Banke posluju u promjenjivom tržišnom i konkurentskom okruženju, što podrazumijeva postojanje ekonomskih ograničenja na koja utiču ponuda i potražnja na tržištu depozita, kao i mogućnosti same banke i prioriteti njene depozitne politike.
Interna ograničenja politike depozita određena su kategorijom klijenta sa kojim banka ostvaruje ekonomske odnose. Moguće je izdvojiti glavnu kategoriju investitora za koje se razvija vlastita marketinška strategija. Određene kategorije deponenata (velika pravna lica, članovi banke) mogu biti predmet ograničenja privlačenja depozita u smislu iznosa i kamata. Određivanje limita za prikupljanje sredstava za sve kategorije klijenata ili za pojedinačne grupe, uključujući i filijale banaka, omogućava minimiziranje depozitnog i kamatnog rizika.
Jedna od faza u formiranju depozitne politike poslovne banke je organizacija upravljanja i kontrole u procesu depozitnog poslovanja. Ova okolnost upućuje na ocjenu depozitne politike poslovne banke.
U ekonomskoj literaturi pitanja vrednovanja depozitne politike komercijalne banke spadaju među neistražena, koja zahtevaju njihovo teorijsko razumevanje i razvoj praktičnih tehnika za procenu i analizu rezultata aktivnosti banke u formiranju depozitne baze, upravljanju depozitnim resursima i utvrđivanje efikasnosti njihovog korišćenja, kao i izradu osnovnih preporuka za dalje unapređenje depozitne politike u cilju razvoja banke.
Po našem mišljenju, svaka kreditna organizacija treba da izradi i odobri od strane organa upravljanja poseban dokument „Politika depozita“.
Dodatak 2 Pravilnika sadrži listu osnovnih pitanja vezanih za sprovođenje interne kontrole, o kojima kreditna institucija mora usvojiti interne akte, uključujući i „Politiku depozita“. Na ovaj način. Banka Rusije, shvatajući značaj formiranja depozitne baze komercijalnih banaka, zapravo obavezuje potonje da usvoje dokument kojim se definiše politika depozita.
Za poslovne banke koje su izradile i odobrile ovakav dokument predlaže se autorska metodologija „Procjena depozitne politike poslovne banke“. Ova metodologija zasnovana je na autorovim teorijskim istraživanjima u prvom poglavlju rada o pojmu depozitne politike banke i faktorima koji je određuju, kao i postupku formiranja depozitne politike poslovne banke, prikazanom u drugom poglavlju.
Pri korištenju ove tehnike korisnik može biti
Metodologija predviđa procjenu depozitne politike komercijalne banke sukcesivnim prolaskom kroz više faza (slika 4). Sadržaj svake faze prikazan je u tabeli 2.1.
U prvoj fazi - "Procjena organizacionih aspekata depozitne politike poslovne banke" - procjenjuje se prisustvo u banci:
Dokument o politici depozita koji sadrži ciljeve i ciljeve depozitne politike, strategiju banke i sredstva za njeno sprovođenje;
Interne procedure i propisi koji prate proces privlačenja sredstava na depozitne račune, i to: propisi o depozitima pravnih lica, propisi o depozitima fizičkih lica, uputstva o postupku obavljanja depozitnih poslova sa pravnim licima, uputstva o postupku obavljanja depozitnih poslova sa pravnim licima. pojedinci;
Sektori i organi upravljanja uključeni u analizu depozitnog portfelja i upravljanje depozitnim sredstvima, vrše kontrolu i odgovorni su za sprovođenje relevantnih odluka;
Informaciona baza podataka na osnovu koje rukovodstvo banke i drugi rukovodioci (šefovi odeljenja) mogu proceniti posledice donetih odluka, njihovu adekvatnost potrebama banke i zahtevima tržišta.
Tabela 2.1
Karakteristike pojedinih faza procjene depozitne politike poslovne banke
Procjenom organizacionih aspekata implementirane depozitne politike poslovne banke moguće je dobiti informacije o usklađenosti razvijene depozitne politike banke, predstavljene u obliku paketa dokumenata pod nazivom „Vodič za politiku depozita“, sa stvarnim stanjem u praksi i zadacima koji se rješavaju.
Procjena organizacionih aspekata implementirane depozitne politike poslovne banke vrši se godišnje pod vodstvom zamjenika predsjednika Upravnog odbora banke odgovornog za prikupljanje sredstava i likvidnosti uz imenovanje osoba (po mogućnosti uključenih u aktivu i odbor za upravljanje obavezama, stručnjaci iz sektora interne kontrole) zaduženi za prikupljanje i sumiranje informacija, kao i za davanje izvještaja o rezultatima sprovedene politike depozita predsjedniku Upravnog odbora Banke (Upravu Banke).
Procjena organizacionih aspekata implementirane depozitne politike poslovne banke vrši se na osnovu odgovora na sljedeća pitanja autora:
1. Da li poslovna banka ima strategiju koju je odobrio predsjednik Uprave (Odbora) u oblasti depozitnog poslovanja banke (u daljem tekstu Strategija) i da li ona odgovara opštim strateškim ciljevima banke i njenog bankarskog poslovanja? politika?
2. Da li je kreditna institucija pri izradi Strategije ocijenila njenu
Sprovođenje SWOT - analize i izrada Strategije?
3. Da li su Strategijom definisani bankarski proizvodi, poslovanje, područja djelovanja u kojima banka očekuje da ostvari prednost u odnosu na konkurente, kao i redoslijed realizacije planiranih planova, vodeći računa o međusobnoj povezanosti strateških odluka u pogledu:
4. Da li dokument o depozitnoj politici banke definiše metode kojima kreditna institucija namjerava da postigne uspjeh (efikasnije korištenje postojećih mogućnosti, rast kapitala, povećanje resursne baze, povećanje broja deponenata, razvoj teritorijalnu mrežu, uključujući stvaranje filijala, dodatnih kancelarija, depozitnih kasa (van blagajne) itd.)?
5. Da li dokument o depozitnoj politici banke uzima u obzir specifičnosti funkcionisanja ekspozitura (dodatnih ispostava) koje se nalaze van lokacije matične banke, a koje utiču na marketinšku strategiju?
6. Da li kreditna institucija ima dokumentovani akcioni plan definisan politikom depozita?
7. Da li kreditna institucija redovno prati stepen ostvarenosti ciljeva i zadataka postavljenih u politici depozita?
8. Da li se sprovode planovi kreditne institucije za postizanje ciljeva definisanih politikom depozita?
9. Da li je kreditna institucija izradila akcione planove u slučaju nepredviđenih okolnosti koje bi mogle izazvati gubitak likvidnosti i solventnosti, imati značajan negativan uticaj na kapital i/ili finansijski učinak?
10. Da li kreditna institucija ima odjele (službenike) zadužene za analizu depozitnog portfelja i ocjenu depozitne politike banke?
11. Da li kreditna institucija posjeduje izvještaje koje koristi organizacija o stanju kreditne institucije, odnosu imovine i obaveza, preuzetim rizicima?
12. Da li kreditna institucija ima interne dokumente o organizaciji procesa depozita, upravljanju rizicima svojstvenim depozitnim aktivnostima kreditne institucije (depozitni, kamatni, rizik likvidnosti, operativni), kao i proceduru za praćenje usklađenosti na dnevnom osnova sa obaveznim standardima, internim ograničenjima depozitnog poslovanja?
13. Da li kreditna institucija ima formalizovane procedure za procjenu potencijalnog uticaja na depozitarnu aktivnost kreditne institucije niza specificiranih promjena faktora rizika koji odgovaraju izuzetnim, ali vjerovatnim događajima (masovni odliv sredstava deponenata)?
Pozitivni odgovori na navedena pitanja omogućavaju da govorimo o dobroj organizacionoj podršci implementirane politike depozita.
Negativni odgovori na neka od navedenih pitanja osnova su da rukovodstvo banke (šefovi odjeljenja) preuzme kontrolu nad otklanjanjem uočenih nedostataka i/ili razmotri mogućnost prilagođavanja depozitne politike banke.
Prva faza se završava izvršenjem rezultata procene organizacionih aspekata politike depozita u vidu dokumenta koji sadrži nedostatke utvrđene tokom procene, kao i planirane mere za otklanjanje ovih nedostataka, sa naznakom konkretnih rokova i lica odgovorna za sprovođenje potrebnih radnji.
Pri formulisanju zaključka posebnu pažnju treba posvetiti utvrđivanju razloga za neslaganje između stvarno korišćenih u praksi unutarbankarskih dokumenata o organizaciji procesa depozita, koje obavljaju funkcije sektora banke, i razvijene politike depozita. od strane banke.
Druga faza procjene depozitne politike komercijalne banke je analiza depozitnog portfelja komercijalne banke.
Uspješno funkcionisanje i razvoj banke u velikoj mjeri zavisi od donošenja svih upravljačkih odluka.
Treba napomenuti da u ruskoj praksi analize bankarskih aktivnosti ne postoje nezavisne metode za analizu depozitnog portfelja banke. Postoje metode za analizu resursne baze koje banke samostalno razvijaju iu okviru kojih mogu odrediti pravce analize depozitnog portfelja, uzimajući u obzir specifičnosti svojih aktivnosti i karakteristike njihovog poslovanja.
Kako analizirati depozitni portfelj nije detaljno proučavan u ekonomskoj literaturi. Dakle, M.A. Pomorina se dotiče pitanja poslovanja. Jedan broj autora ukazuje na potrebu analize pasivnog poslovanja (resursne baze banke) i nudi odgovarajuće metode. U okviru analize resursa banke, G.S. Panova i O.V. Kotin predlaže analizu depozitnog portfelja po subjektima privlačenja i hitnosti ulaganja sredstava od strane investitora. Većina autora, među njima i S.Yu. Buevich, O.G. Korolev, E.B. Shirinskaya, govoreći o analizi pasivnog ili depozitnog poslovanja, fokusira se isključivo na stabilnost i cijenu prikupljenih sredstava (depozita), kao i na efikasnost korištenja resursa. Međutim, imajući u vidu raznovrsnost depozita i specifičnosti ekonomskih odnosa koji se razvijaju tokom depozitnog poslovanja, u proučavanju bankarskih aktivnosti uopšte i indikatora koji omogućavaju procenu kvaliteta prikupljenih sredstava (obaveze banaka), a posebno, analiza depozita portfolio treba da zauzme posebno mesto. Potrebu za takvom analizom potvrđuje i jedan od glavnih zaključaka iz analize resursne baze i depozitnog poslovanja kreditnih institucija Ruske Federacije, sprovedene u drugom poglavlju studije, da je udio depozita u ukupan obim obaveza bankarskog sektora raste.
U teorijskom smislu, autor se oslanja i na zaključke iz prvog poglavlja studije u vezi sa predmetnom stranom implementacije depozitne politike banke, odnosno određivanjem potrebne kombinacije depozita različitih vrsta (nivoa privučenih depozita). , vrijeme njihovog privlačenja, trošak depozita) u vezi sa upravljanjem mobilisanim resursima, au metodološkom planu - na osnovu prethodno sprovedenih istraživanja stručnjaka iz oblasti bankarstva u vezi sa procjenom resursne baze banke.
Metodologija analize depozitnog portfelja banke rezultat je potrage za najprikladnijim načinom procjene tačnosti implementiranih strateških ciljeva i ciljeva depozitne politike banke.
Prilikom izrade metodologije za analizu depozitnog portfelja banke, autor je pošao od sljedećih odredbi:
Analiza depozitnog portfelja banke vrši se u cilju:
Analiza depozitnog portfelja, na osnovu osnovnih karakteristika depozitnog i depozitnog poslovanja, vrši se u sledećim oblastima (Sl. 1):
Analiza u navedenim oblastima može se vršiti samo ako banka ima sistem analitičkih informacija koji dobro funkcioniše.
Rice. 1. Glavni pravci analize depozitnog portfelja poslovne banke
Analiza vrijednosti depozitnog portfelja počinje proučavanjem dinamike kamatnih rashoda banke na obaveze (podignuta i pozajmljena sredstva) općenito i po vrstama depozitnih sredstava, zatim se utvrđuje nominalna i realna vrijednost depozita po kategorijama deponenata. .
Osnova za izračunavanje stvarne vrijednosti depozitnih sredstava je njihova nominalna vrijednost.
Prosječna nominalna vrijednost depozitnih sredstava definisana je kao odnos troškova banke po depozitnim računima, izdatim depozitima i potvrdama o štednji (obračunate i plaćene kamate) i prosječne vrijednosti stanja na pripadajućim računima depozitnih sredstava.
Na kraju analize depozitnog portfelja, uzimajući u obzir rezultate dobijene tokom njegove analize, kao i glavne kvalitativne karakteristike depozitnog portfelja, daje se njegova ocjena (tabela 2.12).
Obim i struktura depozitnog portfelja moraju zadovoljiti potrebe banke prilikom plasiranja sredstava, uključujući i navedene parametre (ciljne indikatore) za njihovo dalje upravljanje.
Prema metodologiji za procjenu depozitne politike komercijalne banke, u trećoj fazi daje se ocjena dovoljnosti depozitnih sredstava koje privuče komercijalna banka.
Tabela 2.2
Vrednovanje depozitnog portfelja poslovne banke
Uglavnom, procjena dovoljnosti depozitnih sredstava vrši se u okviru kontrole ispunjenja planiranih pokazatelja utvrđenih za depozitno poslovanje, uzimajući u obzir opšte ciljeve upravljanja depozitnim sredstvima.
Pod upravljanjem depozitnim sredstvima, po našem mišljenju, treba shvatiti skup radnji koje imaju za cilj formiranje depozitnog portfelja koji zadovoljava potrebe banke u oblasti plasmana depozitnih sredstava, obezbjeđenja likvidnosti i prihvatljivog nivoa profitabilnosti.
Prilikom ocjene depozitne politike banke, informacije o uticaju stanja upravljanja depozitnim resursima na tekuće aktivnosti u strukturnim odjeljenjima kreditne institucije mogu biti važne. Takve informacije može dati služba interne kontrole.
Osnovni ciljevi koji određuju potrebu za depozitima za naredni period (godina, polugodište, kvartal, mjesec) su:
Prva stvar koja određuje potrebu za depozitima je da se obezbijedi proces plasiranja sredstava u punom iznosu depozitnim sredstvima, drugim riječima, kontinuirano vođenje aktivnih operacija koje ostvaruju prihod. Sa naše tačke gledišta, za rješavanje ovog problema mogu se koristiti dva pristupa. Jedan se bazira na planiranim pokazateljima za razvoj aktivnog poslovanja za naredni period i podrazumeva utvrđivanje konkretnih ciljeva za povećanje ukupnog obima privučenih resursa, a posebno depozitnih sredstava. Istovremeno, struktura depozitnog portfelja je unaprijed planirana, što uzrokuje određeno prilagođavanje taktike koju koristi banka u procesu organizovanja i vođenja depozitnog poslovanja, marketinške strategije.
Drugi pristup zasniva se na jednom od najvažnijih zadataka banke - minimiziranju troškova privlačenja sredstava na depozitne račune i istovremeno osiguravanju potrebne strukture depozitnog portfelja po kategorijama klijenata, uslovima i vrstama depozita. U konačnici, rješava se problem potrebnog iznosa depozitnih sredstava za realizaciju planova razvoja bankarskog poslovanja uz minimalne troškove.
Druga stvar koja opredeljuje potrebu za depozitnim sredstvima je održavanje likvidnosti banke, odnosno njena sposobnost da obezbedi blagovremeno i potpuno ispunjavanje svojih novčanih i drugih obaveza po osnovu transakcija korišćenjem finansijskih instrumenata na teret sredstava na teretu aktive banke. raspolaganjem bankom ili dobijanjem kredita na gotovinskom tržištu, uključujući tržište međubankarskih kredita.
U zavisnosti od uslova pod kojima je zaključen ugovor o bankovnom depozitu, banka mora biti spremna da vrati sredstva po viđenju (depoziti po viđenju i oročeni depoziti fizičkih lica) ili nakon isteka roka predviđenog ugovorom ili nastupanja uslova. predviđeno ugovorom (depoziti pod drugim uslovima vraćanja).
Održavanje likvidnosti na nivou prihvatljivom za banku može se osigurati:
U teoriji i praksi, likvidnost banke se posmatra u vezi sa njenom profitabilnošću. U procesu upravljanja imovinom, banke se gotovo uvijek susreću s dilemom "rentabilnost - likvidnost". Riječ je o glavnom pitanju koje svaki ekonomski subjekt (uključujući i banku) mora riješiti prilikom sklapanja posla, obavljanja bilo koje finansijske transakcije, a to je izbor omjera prihoda i rizika. Drugim riječima, banka može doživjeti napetost u likvidnosti ne samo zbog ponašanja štediša (u ovom slučaju je to samo jedna od mogućih problematičnih situacija), već i u velikoj mjeri zbog izbora najprikladnijeg rješenja kada postavljanje dileme profitabilnost-likvidnost u kontekstu bankarskih strategija i taktika.
Stoga je upravljanje depozitnim resursima komercijalne banke, privučenim u dovoljnom iznosu, osmišljeno tako da obezbijedi maksimalnu efikasnost njihovog korišćenja.
Četvrta faza evaluacije depozitne politike komercijalne banke je utvrđivanje efektivnosti korišćenja depozitnih sredstava.
O postizanju efikasnosti u korišćenju depozitnih sredstava moguće je govoriti samo ako: se likvidnost održava na prihvatljivom nivou za banku; koristi se cjelokupni skup depozitnih sredstava i osigurava visok nivo profitabilnosti (profit na uložena sredstva depozita).
Održavanje likvidnosti na nivou prihvatljivom za banku omogućava banci da:
Korišćenje čitavog skupa depozitnih resursa kao neophodnog uslova za efikasno korišćenje depozitnih sredstava čini se izuzetno važnim, budući da je depozitna baza prvobitno bila zamišljena da se plasira u sredstva koja stvaraju prihod. S tim u vezi, pitanje uslova ulaganja depozitnih sredstava i kamatnih stopa na kredite postaje posebno aktuelno. Ova posljednja okolnost je u direktnoj vezi sa troškom resursa, kao i sa utvrđivanjem planiranih troškova osiguranja poslovanja banke, planiranog nivoa profitabilnosti kreditnog poslovanja banke uz minimalan rizik i premije za rizik.
Kao što je poznato, tajming plasmana sredstava treba da odgovara vremenu prikupljanja sredstava na bankovne i depozitne račune, što je izuzetno važno za upravljanje resursima i rizicima, uključujući rizik likvidnosti. Uz stabilno funkcionisanje privrede (dakle, svih privrednih subjekata), bankarski sistem (isključena je sistemska kriza), visok nivo upravljanja u banci (upravljanje aktivom i pasivom, rizici) i dobro funkcionišući sistem analize i informatičke podrške aktivnostima različitih sektora banke, moguće je transformisati resurse, ukupno, depozitne resurse (plasiranje bankarskih resursa u sredstva sa dužim rokovima od roka njihovog privlačenja).
Tako se depozitna politika banke može doraditi na osnovu analize ispunjenosti zadataka koji su joj postavljeni i tržišne situacije koja se stalno mijenja. Stoga je važno da se metode i metode provođenja depozitne politike (bankarske taktike) adekvatno prilagode, konkretizujući i pojašnjavajući depozitne aktivnosti banke.
Posljednjih godina Rusija je zadržala stabilnu ekonomsku situaciju. Karakterizirao ga je nastavak rasta proizvodnje roba i usluga, realnih novčanih prihoda stanovništva i ulaganja u osnovna sredstva. Savezni budžet je smanjen na suficit. Uprkos prekoračenju ciljane inflacije za 2008. godinu, rast potrošačkih cijena bio je niži nego u 2007. godini.
Obim BDP-a povećan je za 7,1% u odnosu na prethodnu godinu. Pozitivnoj prirodi ekonomskih procesa doprineli su i eksterni i unutrašnji faktori.
U 2008. godini, uprkos stabilnom ekonomskom rastu i povoljnim uslovima na svjetskim tržištima roba, usporavaju se stope rasta glavnih indikatora bankarske aktivnosti.
Depoziti fizičkih lica - depoziti i druga privučena sredstva, rezidenata i nerezidenata u valuti Ruske Federacije i stranoj valuti).
Obračun ovog pokazatelja ne uključuje sredstva individualnih preduzetnika, izborne fondove fizičkih lica, transfere iz Ruske Federacije i u Rusku Federaciju, neizmirene obaveze po osnovu kamata, obračunate kamate na depozite evidentirane na posebnim računima, kao i račune evidentirane zajedno za fizička lica i za pravna lica.
Analitički pregled dinamike sredstava na računima fizičkih lica dat je u tabeli. 3.1.
Tabela 3.1
Dinamika sredstava na računima fizičkih lica, (milijarde rubalja)
| Indikatori | 1.01.06 | 1.01.07 | 1.01.08 | 1.01.09 | 1.08.09 | |
| Sredstva na računima fizičkih lica – ukupno | ||||||
| - u rubljama | ||||||
| - u stranoj valuti | ||||||
| 1 | Depoziti fizičkih lica | |||||
| 1.1. | Depoziti fizičkih lica po viđenju i na period | |||||
| do 30 dana | ||||||
| - u rubljama | ||||||
| - u stranoj valuti | ||||||
| 1.2. | Depoziti fizičkih lica na period od 31 dana do 1 godine | |||||
| - u rubljama | ||||||
| - u stranoj valuti | ||||||
| 1.3. | Depoziti fizičkih lica na period duži od 1 godine | |||||
| - u rubljama | ||||||
| - u stranoj valuti | ||||||
| 2 | Ostala sredstva na računima | |||||
| Uključujući: | ||||||
| 2.1 | Sredstva na individualnim računima | |||||
| preduzetnici | ||||||
| Sredstva na računima nerezidentnih fizičkih lica - | ||||||
| Ukupno | ||||||
| Uključujući: | ||||||
| Depoziti nerezidentnih fizičkih lica | ||||||
Početkom septembra 2009. godine stanovništvo Ruske Federacije stavilo je 4.551,6 milijardi rubalja na račune ruskih banaka. To je 700 milijardi rubalja. (5%) više nego na početku godine.
Analizirajući dinamiku strukture depozita fizičkih lica, uočavamo da je među kratkoročnim depozitima do 30 dana u 2008. godini zabilježen brz rast depozita u rubljama. Iznosio je 232 milijarde rubalja.U prvoj polovini 2009. rast se stabilizovao: do septembra je plasirano samo 681,7 padova. U 2008. godini rast u odnosu na 2007. iznosio je samo 4,6%.
Rezultati analize dinamike depozita fizičkih lica za period od 31 godine - 709,9 milijardi rubalja, dok je za čitavu 2008. stanovništvo na svoje račune položilo samo 639,5 milijardi rubalja.
Analizirajući dinamiku strukture depozita fizičkih lica na dugoročne depozite, preko jedne godine, uočen je i proporcionalni rast deviznih sredstava na duge periode u posljednje dvije godine, obilježavajući rok. U 2008. godini postoji čak i blagi pad od 2,8 milijardi rubalja. u odnosu na 2007.
Sumirajući rezultate analize depozita pojedinaca, možemo formulirati sljedeće zaključke: stanovništvo samouvjereno ulaže svoju štednju u srednjoročna ulaganja u rubljama.
Sredstva koja kreditne institucije prikupe od fizičkih i pravnih lica ostaju jedan od najvažnijih izvora formiranja resursne baze regionalnih banaka. Od 1. januara 2009. na depozitne račune klijenata stavljeno je 265,6 milijardi rubalja.
Depoziti fizičkih lica rasli su bržim tempom, u 2008. godini porasli su za 30,7% i iznosili su 155,9 milijardi rubalja, od čega su 7,5 milijardi rubalja privukle regionalne banke van regiona (Sl. 8).
Analitički pregled dinamike depozita pojedinaca u regionalnim bankama Tjumenske regije za 2002-2008. godine jasno pokazuje da iz godine u godinu postoji stalan porast bankarskih depozita zbog depozita stanovništva (Tabela 3.2).
Tabela 3.2
Dinamika depozita pojedinaca u regionalnim bankama Tjumenske regije za 2002-2008, (miliona rubalja)
| datum | Depoziti fizičkih lica |
| 01/01/2002 | |
| 01/01/2003 | |
| stopa rasta (% za 2002) | |
| 01/01/2004 | |
| stopa rasta (% za 2003) | |
| 01.01.2005 | |
| stopa rasta (% za 2004) | |
| 01.01.2006 | |
| stopa rasta (% za 2005. godinu) | |
| 01.01.2007 | |
| stopa rasta (% za 2006) | |
| 01.01.2008 | |
| stopa rasta (% za 2007) | |
| 01.01.2009 | |
| stopa rasta (% za 2008) |
Ako su 2002. godine depoziti fizičkih lica iznosili samo 2634,3 miliona rubalja. tada je do početka 2009. godine obim ulaganja u regionalne banke stanovništva regiona iznosio 64315,6 miliona rubalja, što je skoro 25 puta više nego 2002.
Ovaj trend elokventno svedoči o rastućem poverenju stanovništva Tjumenske oblasti u banke. Najbrži rast takvog povjerenja zabilježen je posljednjih godina: 2006-2008. Naročito tokom 2008. godine stanovništvo je deponovalo 15554 miliona rubalja.
Analiza depozita i depozita fizičkih lica pokazala je da je u 2008. godini u regionu obavljeno bankarsko poslovanje sa depozitima i depozitima u iznosu od 132,813 miliona rubalja. To je 14 milijardi rubalja. više nego 2007. Najveći obim ovih operacija otpada na regionalne banke: 56810,8 miliona rubalja, nešto manje na Zapadnosibirsku banku Sberbanke Rusije - 48193,6 miliona rubalja. Tradicionalno, najmanji udio zauzimaju filijale banaka u drugim regijama - 27809,2 miliona rubalja.
Analizirajući strukturu depozita i depozita u Tjumenskoj regiji, na
Hajde da analiziramo depozitnu politiku regionalnih komercijalnih banaka. U 2008. godini, obim depozita u bankama Tjumenske regije iznosio je 130.493 hiljade rubalja.
Ovo je najveća brojka među komercijalnim bankama Uralskog federalnog okruga. U Sverdlovskoj regiji ukupan obim depozita bio je manji za 26%, au regiji Čeljabinsk - skoro tri puta manji nego u Tjumenskoj regiji. Ova statistika pokazuje rastuće povjerenje štediša u domaće banke.
Dakle, može se direktno zaključiti da
Finansijeri predviđaju da će 2009. ojačati povjerenje Rusa u bankarske depozite.
Filijala Khanty-Mansiysk OAO Zapsibkombank je regionalna kreditna institucija. Trenutno posjeduje sljedeće licence:
Uprava banke izjavljuje i pridržava se sljedećih principa u praksi upravljanja:
Fokusiranje na ove principe ukazuje na želju banke da vodi računa o ravnoteži interesa društva i poslovanja, čiji smo značaj razmatrali u prvom poglavlju rada.
Strategija razvoja filijale Khanty-Mansiysk Zapsibkombank OJSC za period do 2009. godine ima za cilj rješavanje glavnog cilja - povećanje vrijednosti poslovanja, što podrazumijeva tržišnu vrijednost banke, njen kapital i sistemski efekat. (Dobra volja, dobra volja). U okviru odobrene strategije razvoja identifikovani su sledeći glavni zadaci:
Implementacija razvijene strategije zahtijevala je od banke značajno poboljšanje kvaliteta upravljanja ljudskim resursima. Danas se kadrovska politika banke zasniva na formiranju i razvoju korporativne kulture, čiji su glavni principi orijentacija na klijente, profesionalnost osoblja, liderstvo, inovativnost i timski rad. Kadrovska politika banke zasniva se na principu odabira i raspoređivanja zaposlenih, uzimajući u obzir maksimalno korišćenje ličnih potencijala i individualnih karakteristika svakog zaposlenog, stvaranje uslova za profesionalni razvoj, angažovanje različitih oblika interesovanja za rezultate rada. , održavajući i razvijajući korporativne vrijednosti i tradiciju.
Glavni instrument aktivnog poslovanja filijale Hanti-Mansijsk JSC "Zapsibkombank" je kreditiranje pravnih i fizičkih lica u rubljama i stranoj valuti. Pružanje kvalitetnih bankarskih usluga. Međutim, podružnica Zapsibkombanke u Hanti-Mansijsku pridržava se umjerene tarifne politike. Velikim pravnim licima i VIP klijentima banke omogućena je individualna usluga.
Tržišno okruženje u kojem posluje filijala Khanty-Mansiysk Zapsibkombank OJSC karakterišu sljedeći uslovi:
Trenutno je Banka pozicionirana na regionalnom tržištu kao univerzalna banka koja svojim klijentima pruža širok spektar bankarskih usluga. Filijala Khanty-Mansiysk Zapsibkombank OJSC nema usku specijalizaciju u pogledu vrste industrije ili preduzeća kojima služi. Spektar klijenata Banke je prilično širok i uključuje kako velika preduzeća u gradu Tjumenj i Hanti-Mansijsku, tako i mala preduzeća i organizacije u regionu Tjumena. Glavni klijenti Banke su preduzeća drvne i prehrambene industrije, saobraćaja, stambeno-komunalne delatnosti, trgovinska preduzeća, individualni preduzetnici i fizička lica.
Dinamika glavnih parametara koji karakterišu stanje aktivnosti Zapsibkombank OJSC za posmatrani period svedoči o konsolidaciji pozitivnih trendova u razvoju bankarskog sektora u regionu.
Tabela 3.3
Ključni pokazatelji bilansa stanja JSC Zapsibkombank, hiljada rubalja
Koeficijent profitabilnosti izračunava se kao odnos dobiti i osnovnog kapitala banke.
Pozitivna dinamika glavnih indikatora samostalnog razvoja privrede regiona. U ukupnom iznosu bankarskih sredstava Zapsibkombank OJSC dominantno mjesto zauzimaju pozajmljeni resursi. Istovremeno, stopu rasta privučenih sredstava za posmatrani period pratilo je istovremeno smanjenje stope rasta vlasničkog kapitala. Treba napomenuti da ovaj proces odgovara svjetskoj praksi funkcionisanja kreditnih institucija, prema kojoj 15-25% sredstava čine sopstvena sredstva, a 75-85% se privlače.
Glavni razlog povećanja iznosa sredstava koja je prikupila AD Zapsibkombank u strukturi obaveza bio je rast poverenja u poslovne banke, koji je postao moguć usled ublažavanja monetarne politike Banke Rusije (smanjenje refinansiranja). stopa), poboljšanje ekonomske situacije u regionu, promjena prirode i prioriteta depozitne politike banaka.
Rast pozajmljenih sredstava uočen je u svim razmatranim kreditnim bankama 01.01.2008. (Tabela 3.4).
Tabela 3.4
Stopa rasta pozajmljenih sredstava Zapsibkombank OJSC
Treba napomenuti da je OJSC Zapsibkombank vodila najagresivniju politiku povećanja pozajmljenih sredstava u posmatranom periodu, što je rezultat želje banke da ojača svoju poziciju na finansijskom tržištu regiona, aktivne ponude novih bankarskih usluga, razvoj mreže poslovnica, te provođenje marketinške politike.
Za procjenu prakse formiranja politike depozita JSC "Zapsibbank" podjela specifične težine svake podgrupe. Ovakva analiza omogućava da se identifikuje uloga svakog privrednog subjekta u razvoju pasivnog poslovanja banke.
Kvalitet depozitnog portfelja je glavni indikator koji karakteriše efektivnost depozitne politike na mikro nivou. Glavni mikroekonomski (unutarbankarski) kriterijumi za kvalitet depozitnog portfelja regionalnih komercijalnih banaka uključuju sledeće:
Glavni faktori koji određuju depozitni portfolio kreditne institucije su vrste prikupljenih sredstava, njihovi izvori i stabilnost. Za procjenu strukture privučenih sredstava potrebno je utvrditi učešće pasive u ukupnoj strukturi pasive banaka (tabela 3.5).
Tabela 3.5
Struktura obaveza OJSC Zapsibkombank, hiljada rubalja
| Naslov članka | 01.01.2005 | 01.01.2006 | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 |
| 1. Ukupna sopstvena sredstva, hiljada rubalja | |||||
| Uključujući: 1.1. Bankarska sredstva | |||||
| 1.2. Dobit (gubitak) uzimajući u obzir finansijske rezultate prethodnih godina | |||||
| 2. Krediti, depoziti i druga sredstva koja kreditne institucije podižu od Banke Rusije | |||||
| 3. Računi korespondentnih banaka, ukupno | |||||
| Uključujući: 3.1. Korespondentni računi rezidentnih kreditnih institucija | |||||
| 3.2. Korespondentni računi nerezidentnih banaka | |||||
| 4. Krediti, depoziti i druga sredstva primljena od drugih banaka, ukupno | |||||
| 5. Sredstva kupaca, ukupno | |||||
| Uključujući: 5.1. Budžetska sredstva na obračunskim i tekućim računima | |||||
| 5.2. Sredstva državnih vanbudžetskih fondova na obračunskim i tekućim računima | |||||
| 5.3. Sredstva preduzeća i organizacija na obračunskim, tekućim i drugim računima | |||||
| 5.4. Sredstva klijenata u obračunima | |||||
| 5.5. Depoziti pravnih lica | |||||
| 5.6. Sredstva na računima fizičkih lica | |||||
| 6. Izdate dužničke obaveze, ukupno | |||||
| Uključujući: 6.1. Obveznice | |||||
| 6.2. Depozitni certifikati | |||||
| 6.3. Potvrde o štednji | |||||
| 6.4. Mjenice i bankarski akcepti | |||||
| 7. Ostale obaveze, ukupno | |||||
| Uključujući: 7.1. rezerve | |||||
| 7.2. Sredstva u naseljima | |||||
| Ukupne obaveze, hiljada rubalja |
Analiza prikazanih podataka pokazuje da je za posmatrani period do 3.771.938 hiljada rubalja. od 01.01.2008.
Ukupnu strukturu privučenih sredstava republičkih banaka karakteriše dinamičan razvoj. Od 1. januara 2008. godine značajan dio privučenih sredstava iznosio je 1.067.924 hiljade rubalja, sredstva fizičkih lica - 1.504.532 hiljade rubalja.
Treba istaći i rast sredstava iz drugih izvora – resursa
U tabeli 3.6 prikazane su glavne vrste sredstava koje prikupljaju komercijalne banke u Republici.
Tabela 3.6
Glavne vrste pozajmljenih sredstava JSC Zapsibkombank
Prema tabeli. 3.6 pokazuje da su dominantni izvor privlačenja za AD "Zapsibkombank" sredstva klijenata. Istovremeno, rast sredstava u regionu, što je pozitivan trenutak za povećanje depozitne baze Zapsibkombank OJSC.
Treba napomenuti da je razvojem tržišnih odnosa struktura privučenih resursa Zapsibkombank OJSC pretrpjela značajne promjene. To je zbog pojave novih, netradicionalnih za stari bankarski sistem, načina akumulacije privremeno slobodnih sredstava fizičkih i pravnih lica. Trenutno su prioritetni izvori za Zapsibkombank OJSC takve vrste kapitala kao što su depoziti fizičkih lica, resursi preduzeća i organizacija, kao i depoziti pravnih lica (tabela 3.7).
Tabela 3.7
Zbog kupaca u JSC Zapsibkombank, hiljada rubalja
Podaci u tabeli 3.7 pokazuju da glavni udeo u privučenim sredstvima AD Zapsibkombank pripada sredstvima preduzeća i organizacija na računima, kao i depozitima fizičkih lica. Za JSC "Zapsibkombank" prioritet su sredstva na računima preduzeća i organizacija (na dan 01.01.2008. - 536.946 hiljada rubalja), što ukazuje na prioritete klijenata analizirane banke.
U sklopu analize karakteristika resursne baze banke, razmotrimo dinamiku depozitnog portfelja regionalnih banaka (tabela 3.8).
Tabela 3.8
Dinamika depozitnog portfelja Zapsibkombank OJSC
Podaci u tabeli 3.7 i tabeli 3.8 ukazuju da depozitnu bazu OJSC “Zapsibkombank” karakteriše stabilnost i dinamičan razvoj. Najveći dio privučenih resursa komercijalnih banaka čine depoziti, što je posljedica želje banaka da na segmentiranom konkurentskom tržištu što potpunije zadovolje potražnju različitih grupa klijenata za bankarskim uslugama i privuku svoju štednju i slobodan novčani kapital na bankovne račune. . Generalno, dinamiku privučenih sredstava regionalnih komercijalnih banaka za posmatrani period karakterišu sledeći trendovi:
Međutim, komercijalne banke u regionu su i dalje inferiorne u pogledu obima privlačnosti filijalama nerezidentnih banaka. Ova okolnost je zbog činjenice da banke u gradu Kogalym, po pravilu, karakteriše pretjerana konzervativnost u promociji bankarskih proizvoda i usluga, što je zbog specifičnosti njihovog funkcionisanja, kao i njihove baze klijenata (uglavnom srednje i male klijente).
Kvalitet depozitne baze u velikoj meri zavisi od toga kojoj kategoriji privrednih subjekata pripadaju glavni klijenti kreditne institucije. Stoga ćemo strukturu depozitnog portfelja Zapsibkombank OJSC razmotriti u kontekstu privrednih subjekata, što će nam omogućiti da utvrdimo ulogu svakog subjekta u razvoju depozitnog poslovanja određene banke, kao i da odredimo stepen zavisnosti banke od određene kategorije klijenata (tabela 3.9).
Tabela 3.9
Struktura privučenih sredstava
| Indikatori | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 | |||
| Hiljadu rubalja. | Hiljadu rub. | Oud. težina, % | Hiljadu rub. | |||
| Prikupljena sredstva, ukupno | ||||||
| I. Sredstva na računima pravnih lica | ||||||
| 1. Sredstva budžeta | ||||||
| 2. Sredstva iz vanbudžetskih fondova | ||||||
| 3. Računi preduzeća u federalnom vlasništvu | ||||||
| 4, Računi preduzeća koja se nalaze u državi. imovine | ||||||
| 5. Računi nedržavnih preduzeća | ||||||
| 6. Računi preduzetnika bez osnivanja pravnog lica | ||||||
| II. Depoziti pravnih lica | ||||||
| 1. Komercijalna preduzeća koja se nalaze u državi. imovine | ||||||
| 2.Negos. finansijske institucije | ||||||
| Z.Negos. komercijalna preduzeća. | ||||||
| 4.Negos. neprofitne organizacije | ||||||
| III. Ljudski depoziti | ||||||
| IV. IBC i depoziti | ||||||
| V. Dužničke obaveze | ||||||
Prema tabeli. 3.9, možemo zaključiti da je promjena u strukturi sredstava koja prikuplja Zapsibkombank OJSC u korist preduzeća (uglavnom nedržavnih) i privatnog sektora, što je pozitivan momenat u pogledu profitabilnosti, budući da su jeftiniji od međubankarskih kredita. .
Dakle, glavni izvor formiranja depozitnog portfelja Zapsibkombank OJSC su sredstva na računima pravnih lica.
Jedan od glavnih dinamički rastućih izvora depozita za komercijalna preduzeća.
Poseban naglasak treba staviti na analizu depozita klijenata banaka. S jedne strane, prijenos sredstava sa računa za poravnanje na oročene račune čini strukturu privučenih sredstava banke stabilnijom i povećava likvidnost banke u cjelini. S druge strane, to dovodi do povećanja procenta posmatranih regionalnih banaka, udjela ovih resursa Zapsibkombank OJSC sa 01.01.2008. iznosi 34%.
Sredstva na računima pravnih lica privučena resursima regionalnih komercijalnih banaka jedan su od nestabilnih elemenata depozitne baze, pa njihovo visoko učešće u strukturi depozitnog portfelja slabi likvidnost banke i samim tim ne dozvoljava banci da nosi obavljaju visoko profitabilne operacije. Međutim, povećanje udjela ove komponente u ukupnom obimu privučenih sredstava smanjuje kamatne troškove banke. Najveći udeo u sastavu sredstava na računima pravnih lica kod OAO Zapsibkombank zauzimaju sredstva nedržavnih preduzeća. Tokom posmatranog perioda, rast učešća ovog izvora u ukupnom depozitnom portfelju Zapsibkombank OJSC iznosio je 18,7%.
Prema iskustvu stranih banaka, optimalan nivo sredstava na računima pravnih lica je 30 %. U OJSC “Zapsibkombank” učešće sredstava na računima pravnih lica sa 01.01.2008. iznosio je 58%.
Poseban značaj treba dati zavisnosti kreditne institucije od dobijanja međubankarskih kredita. Ukupan dug po primljenim međubankarskim kreditima ne bi trebalo da prelazi 20% iznosa pozajmljenih sredstava. Od 01.01.2008 učešće međubankarskih kredita i depozita u privučenim sredstvima iznosilo je 0,8%.
Dakle, osnova za formiranje depozitnog portfelja Zapsibkombank OJSC su računi pravnih lica.
Da bi se tačnije okarakterisala depozitna baza, potrebno je utvrditi stabilan dio depozita, budući da su banke stalno zauzete utvrđivanjem dijela depozita koji se bez rizika likvidnosti može koristiti u kreditne svrhe. Stabilni dio depozita čine oročeni depoziti i dio depozita po viđenju. Oročeni depoziti, čija se ročnost unapred zna, su najstabilniji i najlakše planirani resurs. Oni bi trebali činiti osnovu za razvoj aktivnih operacija. Međutim, oročeni depoziti su relativno skupi, što primorava banke da koriste jeftinije, ali rizičnije depozite i stanja po viđenju. Za analizu stabilnog dijela depozitne baze potrebno je razmotriti ročnu strukturu depozitnog portfelja. Istovremeno, glavni kriterijumi za formiranje optimalne strukture depozitne politike kreditne institucije u smislu rokova su:
Od pozajmljenih sredstava kojima raspolaže OJSC Zapsibkombank, samo oročena sredstva mogu se koristiti aktivno i bez rizika od gubitka likvidnosti. Međutim, glavni razlog za sadašnju situaciju je nedostatak oročenih depozita i depozita i, kao rezultat, prisilno korištenje sredstava na računima poravnanja i depozita po viđenju od strane OJSC Zapsibkombank kao resursa za obavljanje aktivnih operacija.
Problem regionalnih banaka u gradu Kogalym je nedostatak dugoročnih sredstava u regionu zbog niske kapitalizacije regionalnih banaka i beznačajnosti resursa koji se privlače na dugoročnoj osnovi.
U tabeli. 3.10 prikazana je struktura privučenih sredstava fizičkih i pravnih lica prema stepenu tražnje.
Tabela 3.10
Struktura depozitnog portfelja Zapsibkombank OJSC prema uslovima privlačenja
Rast depozitnog portfelja JSC Zapsibcombank u posmatranom periodu praćen je manjim strukturnim pomacima. Udio sredstava prikupljenih duže od tri godine nije se značajno promijenio. Od 01.01.2008 učešće ovih sredstava iznosilo je 1,4%. Međutim, povećanje obima; dugoročni resursi su pozitivan trenutak, što ukazuje na jačanje povjerenja u dd "Zapsibkombank" od strane štediša.
U strukturi plaćenih privučenih sredstava optimalni su sljedeći omjeri: depoziti po viđenju ne više od 30%, oročeni depoziti - ne manje od 50%. %. Iz tabele. 3.10 vidi se da udio oročenih sredstava povećava stabilnost stanja računa „na zahtjev“, odnosno smanjuje nivo vrijednosti minimalnog stanja na računima.
Podaci u Tabeli 3.10 pokazuju da je najveći dio sredstava prikupljenih od strane Zapsibkombank OJSC koncentrisan na račune po viđenju, kao i na kratkoročne depozite na rok do 1 godine. Shodno tome, aktivno poslovanje se odvija uglavnom na račun kratkoročno pozajmljenih sredstava, što znači da imaju ograničene mogućnosti za dugoročna ulaganja, jer su granični odnosi obaveza i imovine u pogledu potražnje i rokova otplate strogo regulisani. i kontroliše Centralna banka Ruske Federacije uz pomoć obaveznih standarda koje je ustanovila za banke.
Treba napomenuti da je stabilna promjena u obimu bankarskog poslovanja određena ne toliko jednokratnim privlačenjem velikih depozita, koji nakon isteka ugovora mogu nestati iz banke (budući da su više profitabilna područja za plasman slobodnih finansijskih sredstava), ali povećanjem (ili odlivom) stabilnih depozita zastupljenih u strukturi depozitnog portfelja regionalnih banaka po depozitima po viđenju.
Međutim, teško je predvidjeti rast velikih depozita, jer on uglavnom zavisi od eksternih faktora: tempa i stabilnosti privrednog rasta, faze privrednog ciklusa, investicione klime, nivoa konkurencije na tržištu bankarskih usluga, profitabilnost alternativnih sektora finansijskih tržišta itd.
Promjena obima privučenih sredstava na račune, s jedne strane, i oročenih depozita, s druge strane, osnova su za proučavanje likvidnosti banke u pogledu obaveza. Značajno povećanje oročenih depozita smanjuje profitabilnost poslovanja banke, ali povećava likvidnost njenog bilansa stanja. Rast stanja na računima po viđenju i računima ukazuje na obrnuti trend.
Analiza strukture pozajmljenih sredstava AD „Zapsibkombank“ trend, uprkos privremenom smanjenju neto prihoda od kamata. Ovo se objašnjava činjenicom da su depoziti najstabilniji dio privučenih sredstava, koji omogućavaju dalje kreditiranje na duže periode, a samim tim i po višoj kamatnoj stopi.
Privučena sredstva stanovništva su dugoročne obaveze i uz sopstveni kapital banke predstavljaju stabilan deo resursa koji omogućavaju finansiranje dugoročnih projekata. Osim toga, depoziti fizičkih lica su prilično skup, ali vrlo prostran izvor popunjavanja obaveza. To je zbog činjenice da novčana masa stanovništva značajno premašuje masu novca koju drže preduzeća.
Prilikom analize glavne komponente privučenih sredstava kreditnih institucija u regionu – depozita fizičkih lica – od velike je važnosti analiza njihove vremenske strukture. U toku analize vremenske strukture privučenih sredstava fizičkih lica, može se pratiti produženje roka depozita za Zapsibkombank OJSC, što je prikazano u tabeli. 3.11.
Tabela 3.11
Ročna struktura privučenih sredstava fizičkih lica Zapsibkombank OJSC
U ovom aspektu, najveći porast je zabilježen kod agregirane grupe depozita sa rokom trajanja duže od godinu dana.
Razlozi za privremeno produženje resursne baze su: relativna stabilnost privrede regiona; rastuće povjerenje u bankarski sistem regiona; politika kamatnih stopa JSC Zapsibkombank; relativno niska inflacija u regionu, smanjenje učešća potrošnje u strukturi korišćenja novčanih prihoda stanovništva; povećanje sklonosti stanovništva organizovanoj štednji u rubljama. Ovaj trend je veoma relevantan za funkcionisanje banke, doprinoseći rastu investicione aktivnosti u regionu.
U depozitnim aktivnostima regionalnih kreditnih organizacija, sva upotreba bankovnih kartica, a OJSC "Zapsibkombank" je najaktivniji u ovoj oblasti.
Generalno, strukturu depozitnog portfelja Zapsibkombank OJSC karakteriše prevlast kratkoročnih i srednjoročnih depozita, što je tipično za univerzalne komercijalne banke.
Međutim, pod uticajem ekspanzivne monetarne i oročene komponente depozitnog portfelja JSC "Zapsibkombank".
Jačanje pozicije AD "Zapsibkombank" na tržištu kredita važan je aspekt njene depozitne politike. Promjene na tržištu uvjetovane su, prije svega, rastućim zahtjevima pojedinaca za kvalitetom usluge i širinom ponude proizvoda, kako se povećavao nivo realnih prihoda.
Drugo, niži nivo kamatnih stopa u Štedionici Ruske Federacije igra svoju ulogu.
Treba napomenuti da je karakteristika depozitne politike regionalnih banaka upotreba tradicionalnih metoda privlačenja resursa, što ne dozvoljava kreditnim institucijama u regionu da na najbolji način zadovolje potrebe svojih klijenata. Komercijalne banke praktično ne uvode alternativne metode prikupljanja sredstava, koje bi mogle povećati nivo dugoročne saradnje klijenata i kreditne institucije.
Sumirajući rezultate analize depozitnog portfelja AD „Zapsibcombank“, možemo identifikovati glavne trendove u politici depozita koji određuju njene karakteristike (tabela 3.12).
Tabela 3.12
Glavne karakteristike politike depozita Zapsibcombank OJSC
Strukturu i dinamiku resursne baze JSC "Zapsibcombank" u cjelini karakterišu višesmjerni procesi. Uz pozitivne aspekte, ostaju neriješeni problemi. To prvenstveno uključuje skučenost resursne baze i nedostatak održivih pozajmljenih sredstava, što je značajan faktor koji koči razvoj bankarskog poslovanja. Ovo je prvenstveno zbog činjenice da regionalne banke koriste ograničen spektar depozitnih proizvoda zbog nerazvijenosti republičkog tržišta akcija. Regionalne kreditne institucije praktično ne uvode alternativne metode prikupljanja sredstava koje na najbolji način zadovoljavaju potrebe klijenata, što bi moglo zainteresovati štediše za dugoročnu saradnju sa kreditnom institucijom. Stoga regionalne banke trenutno trebaju razviti novu univerzalnu zbirku depozita, koja bi odražavala trenutne trendove u razvoju depozitnih proizvoda. Istovremeno, karakteristična karakteristika nove „linije“ depozita trebalo bi da bude unapređenje uslužnih mogućnosti upravljanja sredstvima, u kombinaciji sa visokom profitabilnošću, kao i inovativne ponude deponentima koje im omogućavaju da se osiguraju od inflatornih rizika.
3.3 Formiranje politike depozita sa stanovišta osnovnih kriterijuma bankarske delatnosti
Jedan od prioritetnih pravaca depozitne aktivnosti kreditne institucije u ovom trenutku je stabilizacija depozitnog portfelja na nivou optimalnog obima vođenjem kompetentne politike depozita. Istovremeno, regionalne banke treba da formiraju svoj portfelj depozita na način da im to omogući da ostvare maksimalni mogući prihod, osiguraju mogućnost dugoročnih ulaganja, ali da istovremeno imaju minimalne troškove i obezbediti dovoljan nivo likvidnosti na duži rok.
Kao što je ranije navedeno, resursna baza, kao mikroekonomski faktor, ima direktan uticaj na likvidnost i solventnost kreditne institucije. Resursna baza, likvidnost, profitabilnost su međusobno povezani temelji na kojima se gradi bankarski mehanizam. Shodno tome, osnovni strateški cilj depozitne politike kreditne institucije je povećanje resursne baze, uz održavanje likvidnosti i osiguranje profitabilnosti poslovanja banke. Međutim, postoje određene kontradikcije u interakciji ovih kategorija.
Resursna baza kreditne institucije je kvantitativni pokazatelj koji određuje nivo tržišne pozicije banke, mogućnosti koje banka ima za obavljanje komercijalnih aktivnosti. Likvidnost i profitabilnost su kvalitativne karakteristike koje odražavaju pouzdanost kreditne institucije, kao i efikasnost njenih aktivnosti. Svaki apsolutni ili relativni pokazatelj aktivnosti poslovne banke može se svesti na ove tri kategorije, što znači da banka ili osigurava njihovu optimalnu veličinu, ili je sama pod njihovim uticajem. Istovremeno, treba napomenuti da je karakteristika regionalnog bankarskog poslovanja njegova osjetljivost na društveno-ekonomske promjene. Sve promjene vezane za destabilizaciju ekonomskih prilika mogu dovesti do smanjenja stabilnosti funkcionisanja banke.
Osnova za formiranje efikasne depozitne politike je potreba za dubljim restrukturiranjem i tehničkom preopremanjem banaka.
Shodno tome, u sadašnjoj fazi depozitne politike poslovne banke, pristup zasnovan na odgovarajućem konceptualnom okviru, čiji je glavni princip optimizacija strukture depozitne baze banke, kako bi se osigurao optimalan nivo likvidnosti i profitabilnost bankarskog poslovanja, koja će povećati stabilnost funkcionisanja kreditne institucije, postaje značajna.
Na osnovu navedenog, proces optimizacije politike depozita Trenutno se u savremenoj bankarskoj literaturi velika pažnja poklanja problemima formiranja depozitne politike u smislu usaglašenosti sa njenim zahtjevima za održavanje likvidnosti banke kroz regulisanje odnosa između različitih vrste sredstava i obaveza u pogledu ročnosti i tražnje korišćenjem obračuna posebnih koeficijenata za procenu ovih pokazatelja.
Postoje i različite metode zasnovane na matematičkim metodama koje vam omogućavaju da dugoročno procenite rezervu likvidnosti (nedostatak sredstava) banke. Međutim, sve ove metode zasnivaju se na proceni odnosa između uslova potražnje i otplate obaveza i imovine.
Treba napomenuti da postoji i savremena metoda, što je posebno važno za regionalne kreditne organizacije.
Suština ovog pristupa leži u činjenici da se u portfelj depozita nalaze različite vrste resursa (depoziti fizičkih i pravnih lica, stanja na računima za poravnanje klijenata, depozitni i štedni certifikati, mjenice, stanja na računima plastičnih kartica itd. ) uvijek je potrebna dugoročna resursna baza, a njihova implementacija je moguća i ako postoji kratkoročna, ali stabilnija depozitna baza. Stabilna depozitna baza krije neiskorišćeni potencijal za ostvarivanje dodatnih prihoda, održavanje dovoljne likvidnosti i dugoročna ulaganja. Osim toga, radi se o stabilnoj depozitnoj bazi koja stvara neophodne uslove za održavanje konkurentnosti i osiguranje dugoročnog opstanka regionalne banke.
Stabilnost depozitne baze zavisi od pozicije sa koje se razmatra: hitnosti, osetljivosti na promene kamatnih stopa, statističkih pokazatelja koji karakterišu širenje njihovih vrednosti itd.
Dostupnost i upotreba metoda koje omogućavaju potpuniju i adekvatniju kvantitativnu ocjenu kriterija stabilnosti pružit će mogućnost kreditnoj instituciji da sama odredi one vrste i podvrste resursa koji najbolje ispunjavaju ove kriterije, te su stoga najatraktivniji za formiranje svojih depozitni portfelj od njih.
Kreditna institucija, odabirom kriterija stabilnosti depozitne baze, sama određuje one vrste i podvrste resursa koji su pogodniji za odabrane kriterije stabilnosti, te su stoga najatraktivniji za formiranje svog depozitnog portfelja od njih. .
Međutim, odlučivši se za najatraktivnije vrste i podvrste resursa, banka, da bi formirala depozitni portfelj planiranog obima, mora znati koliko i kojih klijenata treba privući da bi se postigla planirana vrijednost bilansa sredstava. na njihovim računima. Istovremeno, poslovna banka treba da obrati posebnu pažnju na analizu klijenata u zavisnosti od njihove kategorije (pojedinci, kreditne institucije, preduzeća i organizacije), iznosa stanja na njihovim računima (veliki, srednji i mali klijenti), perioda usluge u banci (stalne ili privremene) itd.
Takođe, ovaj zadatak je relevantan za stanje na računu, potrebno je moći odrediti potreban broj kupaca za privlačenje. Dakle, početni zadatak formiranja optimalne depozitne politike kreditne institucije sa stanovišta optimalnog odnosa likvidnosti i profitabilnosti može se definisati u obliku sledećih pravaca;
Prvi i drugi pravac mogu se definisati u vidu kriterijuma koji karakterišu stabilnost privučenih resursa i razvoj metodologije za njihovu procenu. Glavni kriterijumi koji karakterišu stabilnost mogu biti amplituda fluktuacija stanja tokom vremena (u određenom periodu) i period održavanja minimalnog stanja računa. Kriterijumi koji ocjenjuju amplitudu fluktuacija stanja gotovine mogu biti indikatori koji procjenjuju odnos prosječne vrijednosti stanja prema njegovoj minimalnoj vrijednosti za posmatrani period, kao i indikator koji karakterizira sinhronizam promjena stanja. Prosječni period održavanja minimalnog stanja na računima može se procijeniti ako se za svaku tačku u periodu istraživanja izračuna period tokom kojeg stanje ne pada ispod zadate vrijednosti, a zatim u prosjeku za cijeli period istraživanja.
U zajedničkoj analizi ovako izračunatih indikatora potrebno je međusobno uporediti različite vrste uključenosti, a zatim na osnovu te analize izvući zaključke o preferenciji jedne vrste uključenosti u odnosu na drugu. Ali to ne znači odbacivanje najgorih, po ovim kriterijumima, vrsta privlačnosti, tj. to je samo pitanje preferencije u pogledu ovih kriterijuma. Suština je da je neka vrsta aktivnosti klijenata itd.), kako bi se identifikovale grupe klijenata kod kojih je stabilnost bilansa veća nego kod ostalih.
Treći pravac se zasniva na pretpostavci da postoji određena veza između iznosa prometa na računu klijenta i iznosa stanja na njegovom računu. Koristeći ovu pretpostavku, kreditna institucija može odrediti koliko klijenata treba privući na usluge poravnanja i gotovine da bi postigla planiranu vrijednost stanja na njihovim računima.
Utvrdivši koje vrste privlačnosti su stabilnija bilansa, a u okviru ovih tipova, identifikujući njihove stabilnije podvrste, kreditna institucija, na osnovu dobijenih zavisnosti između prometa i stanja (prihoda i veličine depozita, itd.), može planirati svoj rad da privući unaprijed određene grupe kupaca (sa datim prometom, određenim iznosom prihoda, itd.). Na osnovu navedenog, proces formiranja depozitne politike može se predstaviti kao sljedeći logički lanac:
Treba napomenuti da prikazani pristup ocjenjuje privučene resurse samo sa stanovišta njihove najbolje pogodnosti za njihovo dalje maksimalno korištenje u bankarskom poslovanju i ostvarivanje maksimalnog mogućeg prihoda od toga. Ipak, može se tvrditi da će primjena ovog pristupa kreditnoj instituciji pružiti mogućnost da kreira takvu depozitnu bazu prilikom vođenja politike depozita, koja će joj pružiti neophodan potencijal za održavanje svoje konkurentnosti u budućnosti, omogućiti joj ostvariti dodatni prihod, te osigurati njegovo dugoročno i stabilno funkcionisanje.
Osnova za donošenje odluka o formiranju određene strukture depozitnog portfelja su obračuni koji se vrše na osnovu podataka o kretanju sredstava prikupljenih na računima za posmatrani period. Međutim, takvi podaci se ne koriste za predviđanje daljih promjena u pojedinim prikupljenim sredstvima, već za razvoj dalje strategije njihovog ponašanja u odnosu na određene klijente.
Baza klijenata banke je raznolika i uključuje veliki broj računa fizičkih i pravnih lica. Dostupnost mogućnosti (neophodna statistička baza) i alata za procjenu stabilnosti sredstava klijenata omogućit će banci da razumnije planira svoj rad na njihovom privlačenju. U uslovima sve veće konkurencije i borbe za klijentelu, to će kreditnoj instituciji omogućiti da racionalnije i efikasnije raspoređuje svoje napore i sredstva kako bi ih privukla. Osim toga, glavni pravac optimizacije politike depozita regionalnih kreditnih institucija povezan je s kvalitativnim poboljšanjem postojećih vrsta i traženjem mogućih opcija za modifikaciju usluga koje se pružaju, ne samo kako bi se zadovoljile potrebe postojećih klijenata, već i za privlačenje nove kategorije njih.
Dakle, da bi prikupile sredstva za vođenje efektivne politike depozita, regionalnim bankama je potrebna aktivna politika klijenata. Politiku klijenata treba sprovoditi na osnovu proširenja spektra depozitnog poslovanja u sledećim oblastima:
Ovi pravci će omogućiti čak iu uslovima neznatnih finansijskih mogućnosti regionalnih kreditnih organizacija da najpotpunije zadovolje potrebe klijenata banaka, povećaju interes investitora za polaganje sredstava na bankovne račune i, na kraju, privuku nove štediše. Istovremeno, važno je da kreditne institucije izvrše suštinske promjene u opsluživanju stanovništva, prije svega u obimu i kvalitetu usluga koje se nude pojedinačnim štedišama. Ove usluge zahtijevaju nove oblike depozitnih transakcija, novu opremu i tehnologiju.
Treba napomenuti da trenutno regionalno tržište depozita prolazi kroz „mikrorevoluciju“, koja se izražava u pojavi multivalutnih depozita. Ovakvi depoziti omogućavaju klijentu da promijeni valutu računa bez računa. Treće, oročeni depoziti su po svojoj likvidnosti bliski štednim računima, budući da iznos gubitaka štediša u slučaju prijevremenog povlačenja sredstava u praksi nije veliki. Četvrto, povećava se likvidnost štednih uloga zbog njihove upotrebe za bezgotovinska plaćanja, kao i zbog razvoja mreže bankomata.
U procesu razvoja optimalne depozitne politike u cilju povećanja stabilnosti depozitne baze, regionalne kreditne institucije treba da obrate pažnju ne samo na kvantitativne (povećanje obima depozita), već i na kvalitativne aspekte politike depozita. : unapređenje organizacije depozitnog poslovanja i sistema stimulisanja privlačenja depozita.
Sa stanovišta kvalitativne promjene politike depozita, mogu se izdvojiti sljedeći mogući pravci.
1. Jedna od opcija je izdavanje od strane banaka netradicionalnih (za regionalne komercijalne banke) depozitnih instrumenata: depozitnih i štednih potvrda. Trenutno je upotreba ovog instrumenta u depozitnoj politici regionalnih komercijalnih banaka veoma ograničena (tabela 3.13).
Tabela 3.13
Sredstva prikupljena od kreditnih institucija grada Kagalima izdavanjem depozitnih i štednih potvrda, obveznica, zadužnica, hiljada rubalja
Certifikati imaju značajne prednosti u odnosu na oročene, izdane, jednostavne ugovore o depozitu. Prvo, prilikom izdavanja potvrda sredstva se ne izdvajaju u fond obavezne rezerve, što se pozitivno odražava na iznos sredstava koja se izdvajaju za kreditiranje privrednih subjekata. Drugo, zbog velikog broja mogućih finansijskih posrednika u distribuciji i prometu sertifikata, širi se krug potencijalnih investitora. Osim toga, sertifikat vlasnik može prevremeno prodati drugoj osobi na sekundarnom tržištu hartija od vrednosti sa određenim prihodom za vreme skladištenja i bez promene obima sredstava banke, uz prevremeno povlačenje od strane vlasnika oročenog depozita. znači gubitak prihoda za njega, a za banku gubitak sredstava.
Mogućnost izdavanja dužničkih obaveza dovešće do proširenja depozitne baze banke i vremenom može dostići međunarodno standardnih 20% kao deo obaveza. Međutim, takva perspektiva zahtijeva povećanje transparentnosti komercijalnih banaka i kvaliteta korporativnog upravljanja, uključujući upravljanje rizicima.
2. Prilikom formiranja stabilne depozitne baze, regionalne banke treba da preduzmu mjere kako bi minimizirale negativan uticaj prijevremenog vraćanja depozita. Mogućnost otvaranja neopozivih depozita ili uslovno neopozivih depozita (sa pravom primjene kazni deponentu za prijevremeno povlačenje sredstava) pozitivno će uticati na stabilnost regionalne banke povećanjem njene likvidnosti. Pored toga, regionalnim kreditnim institucijama zaštita od prijevremenog povlačenja depozita pružiće mogućnost da u potpunosti iskoriste depozite stanovništva za proširenje srednjoročnih i dugoročnih kredita, što je neophodno za privredu regiona.
Zauzvrat, kako bi se podstakao razvoj neopozivih depozita, kao i kompenzacija stanovništva zbog nemogućnosti povlačenja depozita prije roka, regionalne banke bi trebalo da ponude veće kamate za depozite sa ograničenim rokom povlačenja nego za tradicionalne depozite. Istovremeno, banke su dužne da prilikom sklapanja ugovora informišu deponente o dostupnosti svih mogućnosti i ograničenja.
3. Korišćenje sredstava od institucionalnih investitora. Postoje značajna novčana sredstva u penzionom sistemu, u socijalnim fondovima, u stabilizacijskom fondu, koji su izvan bankarskog sistema.
Drugi važan element depozitne baze komercijalnih banaka mogao bi biti stanje sredstava na računima regionalnih budžeta. Istovremeno, član 236 Budžetskog kodeksa predviđa da "postupak stavljanja budžetskih sredstava u bankovne depozite utvrđuju državni organi konstitutivnog entiteta Ruske Federacije u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije."
4. Razvoj namjenskih depozitnih usluga. Savremeni uslovi za formiranje optimalne depozitne politike zahtevaju otvaranje depozitnih računa sa fleksibilnim načinom korišćenja, vođenje depozitnog poslovanja uz obaveznu kombinaciju pružanja bankarskih usluga od kreditne kamate. Ovi depoziti su hibrid klasičnog oročenog i tekućeg računa.
Za najveće interesovanje klijenata i priliv depozita, poslovna banka može ponuditi plaćanje kamate na unapred položene depozite kako bi se nadoknadili inflatorni gubici. U ovom slučaju investitor, prilikom plasiranja sredstava na određeni period, odmah prima prihod koji mu pripada. Međutim, ako se ugovor raskine prije roka, banka će preračunati kamatu na depozit, a preplaćeni iznosi će se odbiti od iznosa depozita.
Osim toga, trebalo bi više koristiti mehanizme kao što su isplata preko filijala sredstava na račun i njihovo naknadno trošenje. Za regionalne poslovne banke, prednosti uvođenja plastičnih kartica su sljedeće:
4) proširenje geografskog obima delatnosti banke, jer korišćenje plastičnih kartica omogućava prevazilaženje prostornih ograničenja u privlačenju klijenata;
5) proširenje baze klijenata omogućava poslovnoj banci da ponudi dodatne usluge i proizvode.
Nedavno su kreditne organizacije počele razvijati proizvode koji su pozicionirani kao hibrid depozita sa profitabilnijim instrumentima. Jedan od ovih instrumenata su OFBU – fondovi opšteg upravljanja bankom, koji su univerzalni fondovi koji sredstva plasiraju uglavnom u tradicionalne instrumente, i konzervativni fondovi, čiji je prinos nešto veći nego na depozite u bankama. Osim toga, ima ih na tržištu
OFBU ne samo za fizička lica, već i za korporacije: prije svega, potražnju za njima predstavljaju osiguravajuća društva koja ne mogu obezbijediti svoje rezerve osiguranja za individualno upravljanje povjerenjem i koristiti usluge investicijskih fondova, ali imaju pravo investiranja do 5% ovih rezervi u OFBU sa investicionim deklaracijama koje ispunjavaju zahtjeve Ministarstva finansija Ruske Federacije.
Treba napomenuti da navedene aktivnosti, osim ekonomskog, donose i značajan društveni efekat. Povećanjem fleksibilnosti odnosa sa deponentima, poslovna banka će moći ne samo da zadrži svoju bazu klijenata, već je i značajno proširi, poveća iznos prikupljenih sredstava, poboljša strukturu depozitnog portfelja u smislu njegove vrijednosti i likvidnosti. , povećati stabilnost svoje depozitne baze, te dostići novi nivo kvaliteta usluge i osigurati vodeću poziciju banke na tržištu depozitnih usluga.
Tako je trenutno u privredi povezano formiranje depozitne politike koja zadovoljava osnovne kriterijume bankarske delatnosti. Istovremeno, formiranje depozitne politike treba da bude u okviru tri bloka pristupa - regulacije resursa, formiranja resursne baze dovoljne za bankarstvo, optimizacije resursne baze i da odgovara njenim pojedinačnim elementima. Banke sa dugoročnim i stabilnim obavezama imaju nesumnjivu konkurentsku prednost (sa uporedivim troškovima privlačenja portfelja) na tržištu, jer imaju veću slobodu izbora vrste i roka aktivnog poslovanja.
U cilju povećanja stabilnosti funkcionisanja, regionalne banke treba da se rukovode sljedećim: odnosom depozitnog, kreditnog i drugog poslovanja banke radi održavanja njene stabilnosti i finansijske stabilnosti; diversifikacija resursa banke u cilju minimiziranja rizika; segmentacija depozitnog portfelja (po klijentima); diferenciran pristup različitim grupama kupaca. Takođe, u cilju povećanja konkurentnosti, komercijalne banke treba da traže mogućnosti za unapređenje osnovnih tehnologija, uvođenje novih bankarskih alata, podršku svom radu automatizovanim sistemom za upravljanje informacijama i obradu podataka koji ispunjava međunarodne zahtjeve i standarde; razvijati bankarski marketing.
ZAKLJUČAK
Studija je rezultirala sljedećim zaključcima:
Na osnovu ovoga, autor daje sljedeću definiciju: depozitna politika poslovne banke je skup principa, metoda i metoda implementacije, dosljedno povezanih radnji za prikupljanje sredstava u depozite (depozite) na povratnoj osnovi i efikasno upravljanje njima u kako bi se osiguralo funkcionisanje i razvoj banke.
Suštinska strana politike depozita, prema autoru, povezana je sa predmetnom stranom njenog sprovođenja. Predmetna strana sprovođenja depozitne politike banke su depoziti (depoziti), kombinovani u vrste i koji čine depozitni portfolio banke. Pod depozitnim portfeljem poslovne banke autor podrazumeva ukupnost depozita različitih vrsta, čije formiranje treba posmatrati sa stanovišta utvrđivanja potrebne kombinacije depozita u pogledu rokova, iznosa, troškova i dovoljnosti prikupljenih sredstava. za aktivno poslovanje, kao i stepen rizika i likvidnosti.
Svi alati koji se koriste u organizaciji procesa depozita trebali bi osigurati formiranje takvog depozitnog portfelja koji bi omogućio postizanje maksimalnog profita uz minimalne troškove i rizike.
Ne postoji depozitna politika koja je jedinstvena za sve banke, budući da je stanje privrede i društvene sfere regiona u kojem banka posluje, konkurentsko okruženje, karakteristike i motivacija ponašanja privrednih subjekata) i interna (određuju sastav klijenata banke, stabilnost depozita i stabilnost izvora sredstava, kamatna politika banke, lista usluga koje se pružaju, nivo kvalifikacija osoblja, diversifikacija rizika).
Osnova depozitnog procesa su principi depozitne politike, čije poštovanje stvara uslove za efikasno poslovanje banke sa stanovišta obezbjeđivanja njene likvidnosti i profitabilnosti.
Uzimajući za osnovu opšte principe: naučnu valjanost, optimalnost, efikasnost i jedinstvo elemenata depozitne politike, koji su, smatramo, primenljivi na različite vrste bankarske politike, autor je formulisao principe koji odražavaju specifičnosti depozita banke. politike, domaćeg i stranog iskustva, autor je predložio algoritam postupanja poslovne banke u formiranju depozitne politike. Ove akcije su objedinjene u četiri faze: postavljanje ciljeva i zadataka za politiku depozita komercijalne banke (izrada strategije); stvaranje (usklađivanje) organizacione strukture poslovne banke (izdvajanje odjeljenja za vođenje depozitne politike i raspodjela ovlaštenja zaposlenih u banci); organizacija procesa depozita (izrada internih bankarskih propisa i uputstava); organizacija upravljanja i kontrole u procesu depozitnog poslovanja. Jedna od faza u formiranju depozitne politike komercijalne banke i stavova o njihovom formiranju za realizaciju strateških i taktičkih ciljeva.
Predlaže se da se procjena depozitne politike poslovne banke vrši u pet međusobno povezanih faza: u prvoj fazi se ocjenjuju organizacioni aspekti politike depozita komercijalne banke; drugi analizira depozitni portfelj komercijalne banke; treći procjenjuje dovoljnost depozitnih sredstava privučenih od komercijalne banke; četvrti određuje efikasnost korišćenja depozitnih sredstava komercijalne banke; i, konačno, na petom se donosi odluka o održavanju postojeće depozitne politike banke ili njenom usklađivanju.
Procjena depozitne politike komercijalne banke zasnovane na nezavisnoj banci Tjumenske regije omogućila je davanje niza preporuka za unapređenje njenih depozitnih aktivnosti.
1. Analiza djelatnosti poslovne banke: Udžbenik / Ed. L.M. Tolpygina. - Irkutsk: Izd-vo IGEA, 2005. - 186 str.
2. Balabanova I.T. Banke i bankarska djelatnost. - Sankt Peterburg: Peter, 2007. - 345 str.: ilustr.
3. Bankarstvo / Ed. Beloglazova G.N., Krolivetskoy L.P., - M.: Finansije i statistika, 2008., - 390 str.
4. Bankarstvo: Udžbenik. Ed. Kolesnikova V.I. - M.: Finansije i statistika, 2005. - 536 str.: ilustr.
5. Bankarstvo: udžbenik / ur. Dr. Econ. nauka, prof. G.G. Korobova. - ed. sa rev. - M.: Ekonomist., 2008. - 766 str.
6. Bankarski sistem Rusije: kriza i perspektive razvoja / A. Vedev, I. Lavrentieva, E. Šaripova i dr., - M.: Infra-M, 2000., - 284 str.
7. Batrakova L.G. Analiza politike kamatnih stopa poslovne banke: Udžbenik. – M.: Logos, 2005. – 152 str.: ilustr.
8. Beloglazova B.N., Tolokontseva G.V. Promet novca i banke. - M.: "Finansije i statistika", 2003. - 355 str.
9. Bykovskaya E.V. Analiza finansijskog rezultata banke // Revizor - 2008. - br. 4. str.16
10. Bilten opšte ekonomske i bankarske statistike za Tjumensku oblast. Tyumen. 2009. - 96 str.
11. Vladimirova M.P., Kozlov A.I. Novac, kredit, banke - Izdavačka kuća "KroKus", 2007. - 105 str.
12. Vedenkin A.A. Obim privatnih depozita u bankama brzo raste // www.urbc.obzor01.ru
13. Vinogradov A.V. Glavni modeli izgradnje sistema garancija depozita u svijetu // Novac i kredit. - 2008. - br. 6. - S. 62-67.
14. Vyatko L.D. Banke i njihovi depoziti//www.IZV.info/economic/news 40145#2
15. Građanski zakonik Ruske Federacije: čl. 834-844 (poglavlje 44), čl. 845-860 (poglavlje 45), čl. 395, 809, 818 dio 2
16. Djelatnost komercijalnih banaka. Ed. Kaltyrina A.V. Rostov na Donu. "Feniks" 2009. - 384 str.
17. Ermakova N.B., Varlamova T.P. Novac, kredit, banke. - Izdavačka kuća "RIOR", 2007.- 121 str.
18. Zakharov V.S. Problemi bankarskog sistema // Novac i kredit. - br. 1. - 2007. - Str. 21
19. Zharkovskaya E.P., Arends I.O. Bankarstvo. M: IKF "Omega-L", 2009. - 399 str.
20. Žukov E.F. Banke i bankarski poslovi. - Sankt Peterburg: Peter, 2004. - 234 str.: ilustr.
21. Maslenchenkov Yu. Problemi upravljanja bankom: pogled iznutra // Biznis i banke. 2006. br. 31. str.8.
22. Maksyutov A.A. Bankarski menadžment: edukativni i praktični vodič. - M.: Alfa-Pres, 2007., - 318 str.
23. Kazimagomedov A.Yu. Zaštita i osiguranje depozita // Financijsko poslovanje. - 2008. - br. 11. - S. 55-57.
24. Karpov M.T. Štediše se vraćaju u banke // Danas. - 2009. - br. 21. - Str. 4.
25. Lavrushin O.I. Novac, kredit, banke. - M.: "Finansije i statistika", 2009. - 590 str.
26. Leontiev V.E., Radkovskaya N.P. Finansije, novac, kredit i banke. Sankt Peterburg: "IVESEP", 2007.- 384 str.
27. Nazarets V.G. Problemi razvoja privrede bankarskog sistema // Bilten ARB-a 2008. - br. 2. - str. 40-42.
28. Pike R., Neil B. Korporativne finansije i investicije. - Sankt Peterburg: Peter, 2008., - 264 str.
29. Peschanskaya I.V. Organizacija djelatnosti poslovne banke: Udžbenik. - M.: INFRA - M, 2007. - 320 str.
30. Potapova N.V. Uvođenje neopozivih depozita povećaće stabilnost bankarskog sistema // Aktuelni problemi finansijske strategije: Zbornik naučnih radova / Bryan. stanje univerzalni Njih. akad. I.G. Petrovsky. - Brjansk: Izdavačka kuća BGU, 2007., - 180s.
31. Opšta teorija novca i kredita: Udžbenik. Ed. Žukova E.F. - M.: Banke i berze, "UNITI", 2008. - 344 str.
32. Osnove bankarstva u Ruskoj Federaciji: Proc. Allowance / Ed. O.G. Semenyuta. - Rostov n/D: Phoenix, 2009. - 463 str.
33. Izvještaj o razvoju bankarskog sektora i superviziji banaka u 2007. godini. Centralna banka Ruske Federacije, 2008.
34. Sarkisyants A.G. Upravljanje poslovanjem klijenata u banci: aktualni trendovi // Revizor - 2008 - br.
35. Strategija razvoja bankarskog sektora Ruske Federacije // Novac i kredit. - 2005. - br. 1. - str. 5-20.
36. Sukhanov M. Novac, kredit, banke. - M.: Teis, 2007., - 316 str.
37. Tagirbekov K.R. Osnove bankarstva: Bankarstvo. M: "Infra-M / Cijeli svijet", 2008. - 720 str.
38. Tarkhanova E.A. stabilnost komercijalnih banaka. - Tjumenj: VectorBook, 2005., - 186 str.
39. Tarasov V.I. Novac, kredit, banke. - Izdavačka kuća "Misanta", 2007.- 58s.
40. Tarasova G.M. Stabilnost poslovne banke i faktori njenog povećanja. // Aval. br. 3. - 2008. - str. 62-68
41. Khandruev A. Kriza ne prijeti bankama // Bankarski pregled. br. 10. - 2006. - str. 40-45
42. Khachin G.I. Ruski kreditni sistem // ECO. - 2007. - N 2. - S.46-62
43. Čerkasov VE Bankarske operacije: finansijska analiza. - M.: Izdavačka kuća "Consultbanker", 2009. - 288s.
44. Shenaev V.N. Monetarni i kreditni sistemi Rusije. - M., 2007. - 224 str.
45. Shepaev V.N., Naumchenko O.V. Centralna banka u procesu ekonomske regulacije. M.: Izdavačka kuća AO Consultingbanker, 2007. - 356 str.
46. Shcherbakova G.N. Analiza i evaluacija bankarskih aktivnosti (na osnovu izvještaja pripremljenih u skladu sa ruskim i međunarodnim standardima). - M.: Veršina, 2007., - 310s.
47. www.cbr.ru - službena web stranica Centralne banke Ruske Federacije.
48. www.minfin.ru - službena web stranica Ministarstva finansija Ruske Federacije.
49. http://www.wscb.ru/ - službena web stranica banke "Zapsibkombank".
Za efikasno upravljanje portfoliom depozita i u cilju smanjenja rizika koriste se matematički proračuni i izračunavaju se brojni pokazatelji koji karakterišu resursnu bazu banke, kao što su:
- - prosječni period skladištenja sredstava;
- - stepen izmirenja sredstava primljenih u depozite;
- - omjer transformacije;
- - ponderisani prosječni rok za depozite;
U tabelama 5 i 6 prikazana je procena obima transfera na depozite filijale OAO CB "Petrocommerce" u gradu Arhangelsku.
Tabela 5 - Procjena obima transfera na depozite fizičkih lica ogranka OJSC CB "Petrocommerce" u Arkhangelsku
|
Rok depozita |
Stanja depozita, hiljada rubalja |
Promet prihoda, hiljada rubalja |
Izmirenje depozita, % |
||||
|
poste restante |
|||||||
|
do 30 dana |
|||||||
|
od 31 do 90 dana |
|||||||
|
od 91 do 180 dana |
|||||||
|
od 181 dana do 1 godine |
|||||||
|
od 1 godine do 3 godine |
|||||||
|
preko 3 godine |
|||||||
|
Ostala prikupljena sredstva |
|||||||
|
poste restante |
|||||||
|
do 30 dana |
|||||||
|
od 31 do 90 dana |
|||||||
|
od 91 do 180 dana |
|||||||
|
od 181 dana do 1 godine |
|||||||
|
od 1 godine do 3 godine |
|||||||
Nivo namire sredstava po depozitima (Uo) karakteriše njihovu stabilnost, što omogućava filijali da koristi svoj dugoročni kreditni resurs i povećava likvidnost banke, određuje se formulom:
gdje je Ok - stanje depozita i depozita na kraju analiziranog perioda;
To je stanje na početku analiziranog perioda;
P - prijem sredstava u depozite i depozite.
Za ogranak OJSC CB "Petrocommerce" u Arkhangelsku, nivo izmirenja sredstava na depozitima za 2013-2014:
Smanjenje nivoa izmirenja depozita znači da je u 2014. godini na račune počelo da se sliva nešto manje sredstava koja su na njih primljena nego u 2013. godini.
Tabela 6 - Procjena obima transfera na depozite u ogranku OJSC CB "Petrocommerce" u Arkhangelsku
|
Rok depozita |
Stanja depozita, hiljada rubalja |
Promet od izdavanja depozita, hiljada rubalja. |
Prosječni rok trajanja deponovane rublje, dana |
||||
|
poste restante |
|||||||
|
od 31 do 90 dana |
|||||||
|
od 91 do 180 dana |
|||||||
|
od 181 dana do 1 godine |
|||||||
|
od 1 godine do 3 godine |
|||||||
|
preko 3 godine |
|||||||
|
Ostala prikupljena sredstva |
|||||||
|
poste restante |
|||||||
|
do 30 dana |
|||||||
|
od 31 do 90 dana |
|||||||
|
od 91 do 180 dana |
|||||||
|
od 181 dana do 1 godine |
|||||||
|
od 1 godine do 3 godine |
|||||||
Prosječni rok trajanja depozitne rublje (SD) određuje se formulom:
gdje je Osr - stanje depozita i depozita, određeno prosječnom hronološkom formulom;
B - promet po osnovu izdavanja depozita i depozita;
D je broj dana u analiziranom periodu.
Za ogranak OAO CB "Petrocommerce" u Arkhangelsku, prosječni period skladištenja depozitne rublje za 2013-2014. za period od 31 do 90 će biti:
Depoziti fizičkih lica na period od 31 do 90 dana mogu se koristiti kao resursi samo za obezbjeđivanje „kratkih“ sredstava.
Za ostala pozajmljena sredstva na period od 1 do 3 godine, prosječni rok depozita u rubljama u 2014. godini iznosio je 1.075 dana, što omogućava filijali da plasira sredstva u dugoročne projekte.
U procesu analize likvidnosti razmatra se pitanje usklađivanja uslova depozita i uslova sredstava u aktivnom poslovanju. Da bi se utvrdila granica u kojoj je moguće usmjeriti kratkoročna sredstva u srednjoročne i dugoročne investicije, potrebno je odrediti koeficijent transformacije kratkoročnih resursa u dugoročne. Omjer transformacije je određen formulom:
gdje je R - kratkoročna sredstva banke (sredstva na računima klijenata, depoziti i depoziti na period od 1 godine);
S - kratkoročni krediti (sa rokom do 1 godine).
Za ogranak OAO CB "Petrocommerce" u Arkhangelsku, vrijednost ovog indikatora je:
Razlog visokog nivoa ovog pokazatelja u posmatranom periodu je značajan nivo prometa po prijemu sredstava na depozitne račune do 1 godine. Filijala ima veliki potencijal za plasiranje privučenih depozita u kredite sa najmanjom vjerovatnoćom rizika.
Za izradu i prilagođavanje depozitne politike potrebno je odrediti ponderisani prosječni rok (Tav) i prosječnu ponderisanu kamatnu stopu (Rav) za privlačenje depozita za svaku ročnu grupu privučenih sredstava.
Ponderisani prosječni rok za svaku ročnu grupu (isključujući depozite po viđenju) izračunava se po formuli:
gdje je V1, V2, … Vn - obim depozita, depozit po ugovoru za n-tu transakciju;
T 1, T 2, ... Tn - rok po ugovoru za svaku transakciju.
Za ogranak OAO CB "Petrocommerce" u Arkhangelsku, vrijednosti ovih pokazatelja će biti:
Tako će se u 2014. godini ponderisani prosječni rok depozita smanjiti.
Jedan od izvora formiranja resursne baze banaka su privučena sredstva u obliku depozita. Analizirajmo proceduru privlačenja depozita stanovništva u smislu termina, obima privlačenja, prikazanu u tabeli 7.
Tabela 7 - Struktura privučenih sredstava fizičkih lica u ogranku JSC CB "Petrocommerce" u Arkhangelsku
|
Vrsta privučenih sredstava po uslovima |
Učešće u ukupnom iznosu sredstava u % od ukupnog na dan 01.01.2014 |
Učešće u ukupnom iznosu sredstava u % od ukupnog na dan 01.01.2015 |
|
Depoziti po viđenju |
||
|
Depoziti na period od 31 do 90 dana |
||
|
Depoziti na period od 91 do 180 dana |
||
|
Depoziti na period od 181 do 1 godine |
||
|
Depoziti na period od 1 do 3 godine |
||
|
Depoziti na više od 3 godine |
||
|
Ostala pozajmljena sredstva na zahtjev |
||
|
Ostala privučena sredstva na period od 91 do 180 dana |
||
|
Ostala pozajmljena sredstva na period od 181 do 1 godine |
||
|
Privučena sredstva na period od 1 do 3 godine |
||
Iz podataka u tabeli proizilazi da stanovništvo najradije plasira svoja sredstva u oročene depozite. Na njima se vlasnicima isplaćuje veći procenat nego na depozite po viđenju.
Filijala je zainteresovana za privlačenje oročenih depozita, jer se ta sredstva mogu koristiti za dugoročna ulaganja.
Pojedinci uglavnom polažu svoja sredstva u depozite na period od 181 dana do 1 godine. Istovremeno, postoji trend rasta udjela depozita na rok od 1 do 3 godine. U 2015. godini iznosio je 37,1% naspram 16,9%. Ovo pozitivno utiče na likvidnost bilansa stanja.
Ako na depozitima po viđenju deponenti imaju pravo da traže novac u svakom trenutku, onda su oročeni depoziti na raspolaganju banci relativno dugo. Dakle, povećanje udjela depozita po viđenju i smanjenje udjela oročenih umanjuje likvidnost banaka. Kako bi ga održala, banka razvija strategije usmjerene na povećanje dugoročnih depozita.
Također će vas zanimati:
Da li želite da uradite test na osnovu članka nakon što ga pročitate? Da Ne U 2017. godini bilo je...
Definicija: Tržišna ekonomija je sistem u kojem su zakoni ponude i potražnje...
Izvori podataka o stanovništvu. OSNOVE DEMOGRAFSKE ANALIZE 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7....
Uvod. Industrija goriva. Naftna industrija, ugalj...
