Изпратете вашата добра работа в базата от знания е лесно. Използвайте формуляра по-долу

Студенти, специализанти, млади учени, които използват базата от знания в своето обучение и работа, ще Ви бъдат много благодарни.

Подобни документи

дисертация, добавена на 18.11.2009г

Класификация на депозитните операции на търговските банки. Анализ на формирането на депозитната политика на търговска банка в системата за управление на банковите ресурси, начини за нейното оптимизиране. Разработване на мерки за привличане на депозитни средства.

дисертация, добавена на 21.04.2011г

Формиране на депозитни услуги на търговски банки. Анализ на маркетинговата дейност на банката за депозитни услуги. Откриване и поддържане на сметки на юридически лица, привличане на депозити от физически лица. Издаване от банката на собствени дългови задължения.

дисертация, добавена на 28.12.2015г

Формиране на депозитната политика на търговските банки в системата за управление на банковите ресурси. Анализ на структурата на депозитите в Руската федерация. Класификация на депозитните операции на търговските банки. Предложения за подобряване на депозитната политика на UbrIR OJSC.

курсова работа, добавена на 10/10/2011

Теоретични основи за формиране на депозитната политика на търговските банки. Анализ на състоянието на пазара на депозитни услуги. Разработване на предложения за подобряване на депозитната политика на търговските банки. Депозитна политика на OAO "Impexbank".

дисертация, добавена на 28.01.2004г

Теоретични основи за формиране и класификация на депозитната политика на търговските банки. Анализ на организацията и счетоводната процедура за депозитни операции на примера на JSC "Rosselkhozbank". Характеристики и начини за подобряване на системата за гарантиране на депозити в Русия.

дисертация, добавена на 28.02.2010г

Теоретични основи и същност на депозитната политика. Проблеми и перспективи за развитието на ресурсната база на банките в Руската федерация. Елементи на депозитната политика. Основните етапи на формирането на спестовната политика. Разширена стандартна структура на банката.

резюме, добавен на 07.07.2014

Понятието и мястото на депозитите на населението в ресурсната база на банката. Методология за анализ на депозитния портфейл. Приноси на населението: класификация и характеристики. Проблеми и основни перспективи за привличане на депозити на средства на физически лица от руски банки.

дисертация, добавена на 28.08.2014г

Министерство на образованието и науката на Руската федерация

Ростовски държавен строителен университет

Институт за подготовка и преквалификация на специалисти

Тест

"Депозитно портфолио на търговска банка"

Изпълнен чл. гр. OSP-22

Ляшева A.I.

Проверих Rev.

Елагина Н.В.

Ростов на Дон

Въведение

Търговските банки на пазара на ценни книжа могат да действат като емитенти на ценни книжа, посредници при сделки с ценни книжа и да извършват сделки с ценни книжа от свое име, за да получават приходи.

Ценните книжа, емитирани от търговските банки, могат да бъдат разделени на две основни групи:

1. Акции и облигации;

2. Чекове, спестявания и допълнителни удостоверения.

Основната част от ресурсите на банките се формират от привлечени средства, които покриват до 90% от общата нужда от средства за активни БАНКОВИ операции. Търговската банка има възможност да привлича средства от предприятия, организации, институции, физически лица и други банки под формата на депозити (депозити) и да открива подходящи сметки.

Вноската (депозит) е пари (в парична и безкасова форма, в национална или чуждестранна валута), преведени на банката от собственика им за съхранение при определени условия. Операции, свързани с привличане на средства в депозита. Те се наричат депозити. За банките депозитите са основният вид пасивни операции и следователно основният ресурс за провеждане на активни кредитни операции.

Депозитна политика на търговска банка

Основният документ, регламентиращ в търговските банки процеса на привличане на временно свободни средства на предприятия, организации и населението към банкови сметки в различни видове депозити (депозити), е депозитната политика на банката. Това е документ, който се разработва от всяка банка самостоятелно на базата на стратегическия план на банката, анализ на структурата, състоянието и динамиката на ресурсната база на банката и на базата на перспективите за нейното развитие. Освен това се използват такива документи, които определят основните насоки и условия за пласиране на привлечените средства, като Кредитна политика на Банката и Инвестиционна политика на Банката.

Депозитната политика трябва преди всичко да отговаря на следните изисквания:

- икономическа целесъобразност;

– конкурентоспособност;

– вътрешна консистенция.

Класификацията на субектите и обектите на депозитната политика на банката е обобщена на фигура 1.

Фигура 1 - Състав на субекти и обекти на депозитната политика на банката

Могат да се разграничат следните области на депозитната политика на търговска банка:

анализ на пазара на депозити;

идентифициране на целеви пазари за минимизиране на депозитния риск;

минимизиране на разходите в процеса на набиране на средства;

оптимизиране на управлението на депозитен и кредитен портфейл;

поддържане на ликвидността на банката и повишаване на нейната стабилност.

Специални отдели на банката участват пряко в привличането на депозити в различни форми: отдел за депозити на граждани, отдел за ценни книжа (издаване на собствени сметки, депозитни и спестовни сертификати), кредитен отдел или отдел за активи и пасиви (депозити на юридически лица) и други отдели в съответствие с вътрешната организационна структура на всяка банка.

За извършване на практически дейности по набиране на средства банките разработват Правила за депозитни (депозитни) операции (отделно за депозити на физически лица и депозити на юридически лица), които предвиждат:

Правила и условия за приемане на депозити (депозити);

Правно положение на субектите на договорни отношения;

Процедурата за сключване на договор за банков депозит;

Начини за приемане и издаване на депозит (депозит);

Списък на документацията, необходима за откриване и използване на депозит (депозит), и изискванията към тях;

Правата на вложителите и задълженията на банката;

Начини за начисляване и изплащане на лихви по депозити (депозити).

Обемът на средствата, привлечени от банката в депозити (депозити), зависи от състоянието на търсенето и предлагането на парични ресурси, дефицита или излишъка на средства от банката, състоянието на депозитния пазар.

Нивото на лихвените проценти по депозити (депозити) се определя от всяка търговска банка самостоятелно, като се фокусира върху лихвения процент на Банката на Русия и състоянието на паричния пазар, както и въз основа на разпоредбите на собствената й политика за депозити. На първо място, нивото на лихвения процент по депозитни (депозитни) операции на банките зависи от вида на депозитите (депозитите). По правило по депозитите на безсрочно плащане, характеризиращи се с нестабилност на баланса, висока мобилност и мобилност, се определят минимални лихвени проценти.

Плащането на лихва по депозит (депозит) може да се извърши:

веднъж месечно;

веднъж на тримесечие;

при изтичане на договора.

За да се стимулира привличането на средства на клиентите към срочни сметки в банката, условията за депозити (депозити) могат да предвиждат капитализиране на лихвите. Възможно е, ако банката използва техниката на сложна лихва при изчисляване на дохода.

Освен гъвкава лихвена политика за привличане на средства, банките трябва да предоставят на вложителите гаранции за надеждността на влагането на средства в депозити. За да защитят инвеститорите, вложителите и да им осигурят гаранции за обезщетяване на средствата в случай на фалит, банките трябва да създават специални фондове за гарантиране на депозити както по централизиран, така и по децентрализиран начин.

Наред със застраховането на депозитите е важно вложителите да имат достъп до информация за дейността на търговските банки и гаранциите, които те могат да предоставят. При вземане на решение за разполагане на налични свободни средства всеки кредитор трябва да бъде достатъчно информиран за финансовото състояние на банката, за да оцени риска от бъдещи инвестиции. В тази връзка неоценима помощ на вложителите и инвеститорите могат да бъдат предоставени чрез рейтингови оценки на дейността на банките от специални агенции и бюра.

Трябва да се отбележи, че не целият размер на средствата, привлечени от банката от нейните клиенти, може да служи като ресурс за нейните активни операции. Част от набраните средства в размер, определен от Съвета на директорите на Банката на Русия, подлежи на задължителен депозит в отделна сметка в Банката на Русия. Банката на Русия формира задължителния резервен фонд на кредитната и банковата система на държавата. Може да се използва за предоставяне на кредитна помощ на търговски банки от Банката на Русия по различни начини, за разплащания с вложители и кредитори в случай на фалит на кредитна институция.

Класификация на депозитите на търговските банки

Депозитни (депозитни) транзакциитърговскибуркан- това са операции за привличане на средства от юридически и физически лица в депозити за определен период или при поискване, вкл. остатъци от средства по сетълмент сметки на клиенти за използването им като кредитни ресурси и в инвестиционна дейност.

Принос (депозит) - това са средства (в парична и безкасова форма, в национална или чуждестранна валута), преведени на банката от собственика им за съхранение при определени условия.

ТЕЗА

Депозитна политика на търговска банка

(на примера на АД "Банка" Петровски")

Изработено от ученик от група 23FB-61

дистанционно обучение

Кордесова Елена Юриевна

Научен съветник: д.м.н.,

доцент I.G.Zaitseva

_____________________(подпис)

Рецензент:

Ръководител на бизнес центъра на Виборг

OJSC Bank Petrovsky И. Г. Барковская

_____________________(подпис)

Санкт Петербург 2009г

Въведение

Глава 1 Теоретични основи за формиране на депозитната политика на търговските банки

1.2 Класификация на депозитните операции на търговските банки

1.3 Анализ на руския пазар на депозитни услуги

Глава 2 Депозитна политика на търговска банка (на примера на АД "Банка" Петровски")

2.1 Място на АД "Банка" Петровски" на пазара на банкови услуги

2.2 Видове депозити на Bank Petrovsky OJSC

2.3 Анализ на депозитния портфейл на OJSC Bank Petrovsky

2.4 Организация на формирането и провеждането на депозитната политика

Глава 3 Подобряване на депозитната политика

3.1 Инструменти за подобряване на депозитната политика на Bank Petrovsky OJSC

3.2 Системата за гарантиране на депозитите в Руската федерация и нейното подобряване

Заключение

Библиография

Приложение 1

Приложение 2

Приложение 3

ВЪВЕДЕНИЕ

Спецификата на банковата институция като един от видовете търговско предприятие е, че по-голямата част от нейните ресурси се формират не за сметка на собствените, а за сметка на привлечени средства. Възможностите на банките за набиране на средства не са неограничени и се регулират от централната банка във всяка държава.

Основната част от ресурсите на банките се формират от привлечени средства, които покриват до 90% от общата нужда от средства за активни банкови операции. Търговската банка има възможност да привлича средства от предприятия, организации, институции, физически лица и други банки под формата на депозити (депозити) и да открива подходящи сметки.

Средствата, привлечени от банките, са разнообразни по състав. Основните им видове са средства, набрани от банките в процеса на работа с клиенти (депозити), средства, натрупани чрез издаване на собствени дългови задължения (депозитни и спестовни сертификати).

Посочената тема на дипломната работа е тясно свързана с най-остър, според мен, в момента проблем на руската банкова система - проблемът за банковата ликвидност.

УместностИзбраната тема за изследване е, че нестабилната ситуация на финансовите пазари в настоящата криза, нарастващата инфлация, конкуренцията и други фактори - всичко това оказва огромно влияние върху една търговска банка. Следователно, ясната и обмислена депозитна политика позволява на търговската банка да запази позицията си и да се развива.

целдипломно изследване е разработване на предложения за подобряване на депозитната политика на търговска банка в системата за укрепване на нейната икономическа стабилност.

Въз основа на тази целева настройка имаше следните задачи :

Разгледайте теоретичните основи на формирането на депозитната политика на търговска банка.

Анализирайте депозитния портфейл на Bank Petrovsky OJSC.

Помислете за състоянието и динамиката на привличане на депозити;

Да анализираме депозитната политика на търговска банка на примера на Bank Petrovsky OJSC.

Обект на изследванена тази дипломна работа е АД "Банка" Петровски".

Предметдипломната работа са привлечени средства на физически и юридически лица и тяхното поставяне чрез депозитни операции и депозитна политика в OJSC "Bank" Petrovsky "

практическо значениеТази теза е, че може да се използва като допълнителен материал за по-детайлно изследване на тази тема.

Методическа основапроизведения са: методът на синтеза, анализът, методът на обобщението, диалектическият метод.

теоретична основаВ изследването са съставени законодателни актове на Банката на Русия, включително Федерален закон № 177 от 23 декември 2003 г. „За осигуряване на депозити на физически лица в банки в Руската федерация“, учебна литература, статистически сборници, периодични издания, справочни и информационни системи.

Информационна базатезата са данните от тримесечните отчети и вътрешния правилник на АД "Банка" Петровски "г. Санкт Петербург.

Тази дипломна работа има следната структура: увод, три глави, заключение, библиография, приложения.

Глава 1. Теоретични основи за формиране на депозитната политика на търговските банки

В съвременните условия за ефективно функциониране, развитие и постигане на целите си всяка търговска банка трябва да разработи своя собствена депозитна политика, тоест практическа стратегия за управление. Както знаете, привличането на финансови ресурси и последващото им разположение са основните форми на дейност на търговската банка.

Фонд от средства, формиран на платена основа, се използва за инвестиране в активни инструменти. Следователно пасивните операции са основни по отношение на повечето банкови операции, насочени към генериране на доход. В тази връзка привлечените средства следва да се разглеждат като самостоятелен обект на политика.

По този начин управлението на привлечените средства е важен компонент от бизнес политиката на банката. Въпросите, свързани с изучаването на теоретичните основи на тази област на дейност, обаче не са достатъчно разработени в научната литература. Това важи особено за концепцията за депозитната политика на търговска банка като неразделен елемент от стратегията за управление на пасивите.

Към дефиницията на същността на депозитната политика на банката не може да се подходи еднозначно, тъй като тя варира в зависимост от предмета си. Депозитната политика е стратегия и тактика на търговска банка за привличане на средства на клиенти на изплащане.

Депозитната политика на банката трябва да включва:

Разработване на стратегия за изпълнение на дейностите на банката по набиране на средства в депозити, базирана на цялостно проучване на пазара, тоест анализ на финансовата среда, мястото и ролята на банката в областта на набирането на средства, диагностиката и прогнозиране;

Формиране на тактика на търговските банки за разработване, предлагане и популяризиране на нови банкови депозитни продукти за клиенти (в областта на стоковата, ценова, маркетингова и комуникационна политика);

Изпълнение на разработената стратегия и тактика;

Мониторинг на прилагането на политиката и нейната ефективност;

Наблюдение на дейността на търговска банка за набиране на средства.

Документът „Депозитна политика на банката” следва да дефинира нейната стратегия за набиране на средства за изпълнение на нормативните изисквания, цели и задачи, определени с меморандумите за кредитна и инвестиционна политика, с акцент върху поддържане на ликвидността на банката и осигуряване на доходоносна работа. По-конкретно, банката предоставя:

Перспективи за растеж на собствените средства (капитала) на банката, а оттам и съотношението между собствени и привлечени средства;

Структурата на привлечените и привлечените средства (депозити, депозити, междубанкови заеми, включително заеми от Централната банка на Руската федерация);

Предпочитани видове депозити и депозити, условия за тяхното привличане; съотношението между срочни депозити (депозити) и за периода "на поискване";

Основният контингент на депозитите и депозитите, т.е. категорията на вложителите;

География на привличане и заемане на средства;

Желателни банки кредитори за междубанкови заеми, условия за привличане на последните; условия за привличане на депозити (депозити) и междубанкови заеми;

Начини за привличане на депозити (въз основа на банкова сметка, кореспондентска сметка, договори за банков депозит (депозит), чрез издаване на собствени сертификати, менителници);

Съотношението между депозитите в рубли и в чуждестранна валута (депозити);

Нови форми за привличане на средства в депозити;

Специални условия за откриване на определени видове депозити (депозити);

Мерки за спазване на стандартите за риск на банката за привлечени средства.

Депозитната политика трябва преди всичко да отговаря на следните изисквания:

- икономическа целесъобразност;

– конкурентоспособност;

– вътрешна консистенция.

Класификацията на субектите и обектите на депозитната политика на банката е обобщена на (фиг. 1).

Фигура 1 Състав на субекти и обекти на депозитната политика на банката

Формирането на депозитната политика на търговска банка се основава както на общи, така и на специфични принципи, което е ясно отразено в (фиг. 2).

Фигура 2 - Принципи на формиране на депозитната политика

Редица структурни подразделения на банката (казна, финансов отдел, отдел за бизнес развитие, кредитен отдел, отдел за ценни книжа), както и управителни органи на банката: съвет на банката и комитет за управление на активи и пасиви.

Ориз. 3. Разширена типична банкова структура

По този начин съветът на банката определя и одобрява основните насоки на депозитната политика, утвърждава реда и условията за привличане на депозити и осъществява общ контрол върху изпълнението на депозитната политика.

Комитетът за управление на активите и пасивите взема основни решения относно формирането на депозитен портфейл, анализира структурата и динамиката на ресурсите, тяхното непредвидено съотношение по отношение и размери с активите на банката, за да разработи, ако е необходимо, решения за коригиране на депозитната политика на банката. ; осъществява текущ контрол върху изпълнението на депозитната политика от отделни структурни подразделения на банката.

Финансовото управление на банката, заедно с касата, определя общата нужда на банката от депозитни средства (за една година, включително разбивка по тримесечия): определя лихвените проценти за всеки вид ресурс (депозити (депозити), сметки , междубанкови заеми); определя размера на резервацията на привлечените средства в Банката на Русия; контролира спазването на банката с коефициентите на риск за привлечени средства, установени от Банката на Русия и др.

За извършване на практически дейности по набиране на средства банките разработват Правилник за депозитните (депозитни) операции (отделно за депозити на физически лица и депозити на юридически лица), които предвиждат:

Правила и условия за приемане на депозити (депозити);

Правно положение на субектите на договорни отношения;

Процедурата за сключване на договор за банков депозит;

Начини за приемане и издаване на депозит (депозит);

Списък на документацията, необходима за откриване и използване на депозит (депозит), и изискванията към тях;

Правата на вложителите и задълженията на банката;

Начини за начисляване и изплащане на лихви по депозити (депозити).

Вътрешнобанковите инструкции за реда за извършване на специфични депозитни (депозитни) операции, които се разработват от банката при разработването на Правилника за депозитите (депозитите), съдържат организацията на работата на клон (подразделение) на банката с различни категории вложители; процедурата за издаване на документи, съответстващи на извършването на тези операции, схемата на техния документооборот; отразяване в счетоводството на операциите по приемане и издаване на депозити, начисляване и плащане на лихви по тях.

За да привлекат в обращението си средства от стопански субекти и граждани, банките разработват и осъществяват цял набор от дейности. Така че, на първо място, важно средство за конкуренция между банките за привличане на ресурси е лихвената политика, тъй като размерът на дохода от инвестирани средства служи като значителен стимул за клиентите да поставят своите временно свободни средства в депозити (депозити).

За да насърчат клиентите да поддържат стабилни, не намаляващи салда по сметки на търсене, което по принцип оказва значително влияние върху рентабилността на кредитните операции, банките определят по-високи лихвени проценти върху тях или върху размера на остатъка не по-нисък от минималния, изчислен от банката и договорено с клиента (което е посочено в банковата сметка).

При определяне на лихвения процент по срочни депозити (депозити) определящ фактор е периодът, за който се разполагат средствата: колкото по-дълъг е периодът, толкова по-висок е лихвеният процент. Също толкова важен фактор е размерът на депозита и следователно колкото по-голям е размерът на депозита и колкото по-дълъг е периодът на неговото съхранение, толкова по-висок е лихвеният процент по него като правило. Съществен момент е честотата на изплащане на доходи по депозити (депозити). Лихвеният процент по депозита е обратно пропорционален на честотата на изплащане на доходите, тоест колкото по-рядко се извършват, толкова по-високо е нивото на лихвения процент по депозита (депозита), определен от банката. Трябва да се отбележи, че плащането на лихви на банките при ставки, значително по-високи от икономически обоснованото ниво, не е незаконно. В този случай материалната изгода, получена от разликата между процента на рефинансиране на Централната банка на Руската федерация и лихвения процент на кредитната институция по специфични депозити, трябва да се облага с данък върху дохода.

Плащането на лихва по депозит (депозит) може да се извърши:

· веднъж месечно;

веднъж на тримесечие;

след изтичане на договора.

Традиционният тип изчисляване на дохода е проста лихва, когато действителното салдо на депозита се използва като основа за изчисляване и въз основа на лихвения процент, предвиден в споразумението, изчисляването и изплащането на дохода по депозита се извършва с установената честота. Друг вид изчисляване на дохода е сложната лихва (лихва върху лихва). В този случай след изтичане на периода на сетълмент се начислява лихва върху сумата на депозита и получената сума се добавя към сумата на депозита. Така в следващия период на фактуриране лихвеният процент се прилага към новата сума на депозита, която се е увеличила с размера на предишно начисления доход.

За набиране на средства за депозити търговските банки започнаха широко да използват чуждестранен опит, по-специално те извършват:

· Разработване на различни програми за привличане на средства от населението;

· предоставяне на различни видове услуги на клиенти вложители, включително такива от небанков характер (например елементи на медицинско обслужване; абонамент за периодични издания на икономическа литература; абонамент за екскурзионни услуги в музеи и др.);

Използване на висок лихвен процент по депозити с инвестиционен характер;

програма "Бонус процент".

В същото време трябва да се отбележи, че банките също трябва да предоставят изчерпателна информация за себе си (за размера на уставния капитал, собствения капитал, учредителите, перспективите за развитие, резултатите от дейността и др.) на своите кредитори и вложители. Това е особено вярно за лицата, които избират банки да депозират средствата си. Следователно, в помещенията на банка (клон, клон, допълнителен офис), приемаща депозити от граждани, за сведение на вложителите трябва да бъдат представени следното:

· лиценз от Банката на Русия, който дава на определена банка право да приема депозити от физически лица в рубли или в рубли и в чуждестранна валута;

· одиторски доклад по годишния отчет на банката;

· счетоводен баланс на банката към последната отчетна дата и отчет за приходите и разходите по формулярите за публикуване в печат;

· позиция на банката по депозитите на физически лица;

Списък на видовете депозити, които банката приема от физически лица. лица;

условия за всеки вид депозити;

· информация за условията за предоставяне и гарантиране на депозити от банката;

Формуляри на документи, необходими за регистрация на депозити и сделки с тях;

· информация на съвета на банката (или други управителни органи на банката) за промените в лихвения процент по определени видове депозити (с посочване на причините и сроковете за извършване на промени в условията на депозитите).

Работата на кредитните институции за привличане на средства на кредиторите в своето обращение е свързана с определени рискове, които те трябва да вземат предвид в своята дейност и да могат да ги управляват, за да избегнат негативни последици за ликвидността и стабилността.

Банката на Русия установява за банките и следи тяхното спазване на определени ограничения за размера на набраните средства. В съответствие с последните инструкции на Банката на Русия е установена процедура за определяне на салда по сметки на поискване и срочни сметки на физически и юридически лица (с изключение на кредитни институции) за включването им в изчислението (изключване от изчисляването) на моментната (H2), текущата (H3) и дългосрочната ликвидност (H4) на банката.

Предложеният от наредбата подход реализира използвания в международната практика метод за оценка на банковите ликвидни рискове, като се вземат предвид т. нар. „поведенчески“ корекции, тоест показатели, характеризиращи състоянието на активите и пасивите въз основа на натрупани статистически данни.

Наредбата установява, че банките самостоятелно определят целесъобразността да използват стойностите на минималните съвкупни салда за изчисляване на коефициентите на ликвидност.

Променяйки нормите на задължителните резерви, Банката на Русия влияе върху кредитната политика на търговските банки и съответно върху състоянието на паричното предлагане в обращение. Например намаляването на задължителните задължителни резерви за средства, привлечени от банките, им позволява да използват генерираните ресурси в оборота си в по-голяма степен, т.е. увеличаване на кредитните инвестиции в националната икономика и обратно. Задължителните резерви (задължителни резерви) са механизъм за регулиране на цялостната ликвидност на банковата система, използван за контрол на паричните агрегати чрез намаляване на паричния мултипликатор.

Задължението за изпълнение на задължителните резерви възниква за търговската банка от момента, в който тя получи лиценз от Банката на Русия за право да извършва съответните банкови операции.

Коефициентите на задължителните резерви се определят от Банката на Русия за определен период от време и могат да се преразглеждат периодично, но не могат да надвишават 20% от задълженията на кредитната институция. Трябва да се отбележи, че нормите на задължителните резерви могат да бъдат диференцирани в зависимост от времето на набиране на средства, техните видове (парични средства на юридически или физически лица), валутата на депозита. Обикновено най-високият коефициент на резерв се задава за сметки на търсене, тъй като клиентът може да тегли средствата си от тях по всяко време.

Етапите на формиране на спестовна политика са показани на фигура 4.

Мониторингът е необходим инструмент за оценка и управление на качеството на банковата дейност на спестовния пазар. Благодарение на мониторинга търговската банка и надзорните органи могат да оценят резултатите от провежданата от банката депозитна политика, която е изключително важна за развитието на паричната политика и други инструменти за регулиране на пазара, както и за предотвратяване на кризисни ситуации в страната. банкова система, свързана със загубата на доверието на клиентите във финансовите и търговски институции.

След това разглеждаме етапите на формиране на депозитната политика на търговска банка. Много е важно да се проучи формирането и прилагането на механизма на депозитната политика на търговска банка, тъй като успешното изпълнение на целите и задачите, които се поставят пред банката в процеса на разработване и прилагане на депозитната политика до голяма степен зависи от ефективността на функционирането му.

Фигура 4 Етапи на формиране на спестовна политика

Въз основа на анализа на досегашната практика на поведение на банките при депозитни операции е предложена схема за формиране на депозитната политика на търговска банка, която е показана на фигура 5.

Фигура 5 Схема на формиране на депозитната политика на търговска банка

Всеки от етапите на формиране на депозитната политика на търговска банка е тясно свързан с останалите и е задължителен за формиране на оптимална депозитна политика и правилната организация на депозитния процес. В тази връзка могат да се разграничат следните области на депозитната политика на търговска банка:

Анализ на депозитния пазар;

Определяне на целеви пазари за минимизиране на депозитния риск;

Минимизиране на разходите в процеса на набиране на средства;

Оптимизиране на управлението на депозитен и кредитен портфейл;

Поддържане на ликвидността на банката и повишаване на нейната стабилност.

Анализът на досегашната практика показва, че формирането на депозитната база на всяка търговска банка, като сложен и отнемащ време процес, е свързано с голям брой проблеми, както субективни, така и обективни.

Субективните проблеми включват:

1) мащаб на дейност и слаба капиталова база на руските търговски банки;

2) липсата на интерес от страна на ръководството на банката към привличане на средства от клиенти, особено населението, което е продиктувано от тактическите и стратегически цели и задачи на банката;

3) недостатъчно ниво и качество на висшето и средното ръководство;

4) липсата на научно обоснована концепция за провеждане на депозитна политика в повечето руски банки;

5) недостатъци в организацията на депозитния процес: липса на подходящ отдел в банката или ниско ниво на маркетингово проучване на пазара на депозити, ограничен набор от предлагани депозитни услуги и др.

Сред обективните фактори са следните:

1) пряко и косвено въздействие на държавата и държавните органи;

2) влиянието на макроикономиката, влиянието на световните финансови пазари върху състоянието на руския паричен пазар;

3) междубанкова конкуренция;

4) състоянието на паричния и финансов пазар в Русия;

Ролята на Централната банка на Руската федерация като регулаторен орган през последните няколко години беше особено изразена по отношение на определянето на лихвите за рефинансиране и задължителните резерви за търговските банки. Промените в лихвите за рефинансиране не позволяват на търговските банки точно да прогнозират и планират дейността си в областта на управлението на активи и пасиви в дългосрочен план и да правят сделките с дългосрочни задължения доста рискови.

Отрицателно въздействие върху структурата на ресурсната база на търговската банка има нарастваща зависимост от големите междубанкови заеми, тъй като междубанковият заем не допринася за диверсификацията на рисковете при депозитните операции.

За решаване на съществуващи проблеми при разработването на депозитна политика търговската банка трябва да се ръководи от определени критерии за нейната оптимизация. Оптимизирането на депозитната политика на банката е сложна многофакторна задача, чието решение трябва да се основава на разглеждането на икономиката на страната като цяло. Очевидно тези интереси не винаги съвпадат. Следователно оптималната депозитна политика включва първо координиране на техните интереси.

И така, критериите за оптимизация са както следва:

а) връзката на депозитни, кредитни и други операции на банката за поддържане на нейната стабилност, надеждност и финансова стабилност;

б) диверсификация на ресурсите на банката с цел минимизиране на риска;

в) сегментиране на депозитния портфейл (по клиенти, продукти, рискове);

г) диференциран подход към различните групи клиенти;

д) конкурентоспособност на банковите продукти и услуги;

е) необходимостта от ефективна комбинация от ресурси, осигуряваща оптимално съчетаване на стабилни и "нестабилни" ресурси при увеличаване на дела на стабилните ресурси в депозитния портфейл на търговска банка в условия на повишени рискове (включително депозитни операции);

ж) отчитане на концепцията за жизнения цикъл в процеса на формиране на гамата от депозити и депозитния портфейл като цяло.

За подобряване на депозитната политика на търговска банка е необходимо следното:

Всяка търговска банка трябва да има собствена депозитна политика, разработена, като се вземат предвид спецификите на нейната дейност и критериите за оптимизиране на този процес;

Необходимо е да се разшири обхватът на депозитните сметки на юридически и физически лица със срок „търсене“, което ще позволи, дори при незначителни финансови спестявания, полето да задоволи нуждите на клиентите на банките и да увеличи интереса на инвеститорите към поставят средствата си по банкови сметки;

Като една от насоките за подобряване на организацията на депозитните операции е възможно да се използват различни видове сметки за всички категории вложители и да се подобри качеството на тяхното обслужване;

Индивидуален подход (желанието на банката да предостави на клиента специални предимства).

Това са някои от възможните начини за подобряване на депозитната политика на търговска банка и повишаване на нейната роля за осигуряване на нейната устойчивост.

Връзката между спестовната и депозитната политика на търговска банка е следната: от една страна, основните насоки на депозитната политика са елементи от формирането на спестовната дейност на банката (например обхват на депозити, лихви тарифна политика, популяризиране на продукта на пазара, организация на работата на съответните отдели на търговската банка). От друга страна, не е възможно да се нарече депозитната политика неразделна част от спестовната политика на банката. Депозитната политика на банката е по-широко понятие, което включва освен стратегията и тактиката за привличане на ресурси на изплащане, организацията и управлението на процеса на депозит.

По принцип всяка търговска банка разработва своя собствена депозитна политика. Също така ръководството на банката самостоятелно определя степента на важност на тези области, приоритета на един или друг вид банкова политика. На първо място, това ще зависи от областта на действие на конкретна банка, нейната специализация и универсализация.

1.2 Класификация на депозитите на търговските банки

Пасивните операции на търговската банка характеризират източниците на средства и характера на взаимоотношенията на банката. Именно те до голяма степен предопределят условията, формите и насоките за използване на банковите ресурси, т.е. състав и структура на активните операции.

Депозитни (депозитни) операции на търговска банка са операции за привличане на средства от юридически и физически лица във влогове за определен срок или при поискване, вкл. остатъци от средства по сетълмент сметки на клиенти за използването им като кредитни ресурси и в инвестиционна дейност. Принос (депозит ) - това са средства (в парична и безкасова форма, в национална или чуждестранна валута), преведени на банката от собственика им за съхранение при определени условия.

Депозитните операции са широко понятие, тъй като включват всички дейности на банката, свързани с набиране на средства във депозити. Характерна особеност на тази група пасивни операции е, че банката има относително малък контрол върху обема на такива операции, тъй като инициативата за поставяне на средства в депозити идва от вложителите. В същото време, както показва практиката, вложителят се интересува не само от лихвите, платени от банката, но и от надеждността на спестяването на средствата, поверени на банката.

Организацията на депозитните операции трябва да се извършва при спазване на редица принципи:

– получаване от банката на текуща печалба и създаване на условия за нейното получаване в бъдеще;

– гъвкава политика при управлението на депозитните операции за поддържане на оперативната ликвидност на банката;

– съгласуваност между депозитната политика и възвръщаемостта на активите;

– развитие на банкови услуги с цел привличане на клиенти.

Разгледайте подробно депозитните сметки и техните характеристики.

Депозитните сметки могат да бъдат много разнообразни и тяхната класификация се основава на такива критерии като източници на депозити (свободни парични средства на организации, спестявания на физически лица, пенсии), предназначението им (получаване на доходи по срочни депозити при изтичане на тяхната валидност, месечен доход в формата на лихвата върху размера на депозита), степента на доходност (зависи от размера, срока и допълнителните условия на депозита) и др.

Най-често обаче критерият е категорията на вложителя и формата на теглене на депозита Депозитните операции се класифицират:

– депозити на юридически лица (предприятия, организации);

- депозити на физически лица.

- депозити на други банки.

2) По икономическо съдържание:

- по реда на използване на съхраняваните средства. Тези. получаване на доход под формата на лихва върху привлечените средства към депозита ежемесечно, тримесечно, в края на договора.

3) Според формата на теглене на средства:

– срочни депозити;

– безсрочни депозити;

- спестовни влогове на населението

- условни депозити, подлежащи на теглене при настъпване на предварително определени условия.

Класификацията на депозитите според формата на теглене може да бъде представена схематично на Фигура 6 по-подробно.

В практиката на западните банки депозитите, ако е възможно, се разделят на следните категории:

- „горещи пари“, които е много вероятно да бъдат изтеглени (например депозити, които са чувствителни към промени в лихвените проценти, които са причинени от икономическа нестабилност, инфлация, резки колебания на валутните курсове). Горещи пари са пари, чиито собственици спешно ги преместват от една банка в друга, за да получат по-висока печалба. В резултат на това има миграция на капитали.

- ненадеждни, които могат да бъдат изтеглени в рамките на 25-30% от размера им. Ненадеждните депозити включват депозити с предсрочно погасяване;

- стабилни средства (основни депозити), вероятността за теглене на които е минимална. Те включват срочни депозити без предсрочно погасяване.

Нека обаче се върнем към руските банки и да разгледаме по-подробно класификацията на депозитите, представена на фигура 6.

Фигура 6 Класификация на депозитите (според O.I. Lavrushin)

Нека започнем с депозитите на виждане, тъй като те заемат най-голям дял в структурата на привлечените средства на банките - около - 50%.

Така че депозитите на безсрочно плащане са средства, които могат да бъдат поискани по всяко време без предизвестие на банката от клиента. Те включват средства по текущи, сетълмент и кореспондентски сметки, свързани със сетълменти или целево използване на средства. По такива сметки има постоянно движение на средства (кредити и отписвания). Поради високата мобилност на средствата, салдото по сметки при поискване не е постоянно, понякога изключително нестабилно. Въпреки това, въпреки високата мобилност на средствата по сметки при поискване, е възможно да се определи тяхното минимално, ненамаляващо салдо и да се използва като стабилен кредитен ресурс.

Изчисляването на дела на средствата, държани по сметки на поискване, които могат да бъдат прехвърлени към сметки за срочни депозити (за да се увеличат приходите за клиенти от средства, поставени в банката и да се формира стабилен кредитен ресурс за банките), се извършва по формулата:

D \u003d Средно: K об. x 100%,

където D е делът на средствата, държани през годината в различни разплащателни сметки, които могат да бъдат прехвърлени към депозитни сметки.
Osr - средното салдо на средствата по сетълмент или разплащателна сметка за годината.
К около. - кредитен оборот по сетълмент или разплащателна сметка за годината.
За разширяване на активните операции и генериране на печалба за банката, най-добрият начин по отношение на управлението на пасивите е да се разрастват и диверсифицират основните видове депозити, които включват депозити на безсрочно и срочни депозити. С помощта на безсрочни депозити се решава проблемът с печалбата на банката, тъй като те са най-евтиният ресурс, а разходите за обслужване на сетълмент и разплащателни сметки на клиенти са минимални.

Депозитите на безсрочие са по своята същност нестабилни, което ограничава използването им от търговските банки. Поради тази причина на притежателите на депозитни сметки се плаща нисък лихвен процент (при депозит на виждане за физическо лице, в момента 0,01%) или изобщо не се плаща (например по сетълмент и разплащателни сметки на юридически лица, както и по кореспондентска сметка на търговски банки). В условията на засилена конкуренция при привличане на депозити, търговските банки се стремят да привлекат клиенти и да стимулират ръста на депозитите на безсрочно плащане чрез предоставяне на допълнителни услуги на титулярите на сметки, както и подобряване на качеството на тяхното обслужване.

Лихвите по безсрочни депозити се кредитират на вложителя по правило веднъж годишно в началото на нова календарна година.

Депозитите на поискване са най-ликвидни. Техните собственици могат по всяко време да използват парите при поискване. Парите се депозират или кредитират по тази сметка, както и теглят или отписват както на части, така и напълно без ограничения, като също така е разрешено тегленето на пари в брой от тази сметка. Предимството на депозитните сметки на безсрочно плащане за собствениците им е тяхната висока ликвидност, а за банките – установяването на ниска лихва или никаква. Основният недостатък на депозитите на безсрочно плащане за собствениците им е установяването на нисък лихвен процент по сметката, а за банката - необходимостта от по-висок оперативен резерв. По този начин характеристиките на сметката за депозит на поискване могат да се характеризират, както следва:

– депозирането и тегленето на пари се извършва по всяко време и във всякаква сума без ограничения;

– титулярът заплаща на банката такса за ползване на сметката под формата на фиксирана месечна ставка (за юридически лица);

- банката плаща ниски лихви (за физически лица) или изобщо не плаща (за юридически лица) за водене на средства по сметки на поискване, което увеличава печалбата на банката.

Срочните депозити обикновено се класифицират според срочността си: депозити със срок до 3 месеца; от 3 до 6 месеца; 6 до 9 месеца; от 9 до 12 месеца; над 12 месеца.

Предимството на срочните депозитни сметки за клиента е установяването на по-висок лихвен процент спрямо депозит на безсрочно, а за банката - възможността за поддържане на ликвидност с по-малък оперативен резерв. Недостатъкът на срочните депозитни сметки за клиенти е ниската ликвидност. За банката недостатъкът е необходимостта от изплащане на повишена лихва по депозитите и по този начин намаляване на печалбите.

Има два вида срочни депозити:

– срочен депозит със срочен срок;

– срочен депозит с предизвестие за теглене.

Всъщност срочните депозити предполагат прехвърляне на средства на пълно разположение на банката за срока и условията по договора, като след този срок срочният депозит може да бъде изтеглен от собственика по всяко време. Размерът на възнаграждението, изплатено на клиента по срочен депозит, зависи от срока, размера на депозита и изпълнението от страна на вложителя на условията на договора. Колкото по-дълги са сроковете и (или) колкото по-голям е размерът на депозита, толкова по-голям е размерът на възнаграждението, като правило. Такава подробна градация насърчава вложителите да организират рационално собствените си средства и да ги поставят в депозити, а също така създава условия за банките да управляват своята ликвидност. Например, в JSC "Bank" Petrovsky "честотата на изплащане на дохода варира от 1 месец до момента на плащане на сумата на целия депозит като цяло.

Депозити с предварително известие за теглене на средства означава, че клиентът трябва да уведоми банката предварително за тегленето на депозита в срока, определен в споразумението. В зависимост от срока на предизвестието се определя и лихвата по депозитите.

Ако вложителят желае да промени размера на депозита - да намали или увеличи, тогава той може да прекрати действащото споразумение, да изтегли и пререгистрира депозита си при нови условия. Въпреки това, в случай на предсрочно изтегляне от вложителя на средства по депозита, той може да загуби предвидената в споразумението лихва частично или изцяло. По правило в тези случаи лихвата се намалява до размера на лихвите, платени по депозитите на безсрочно плащане. Текущият процент на търсене е 0,15%. Много търговски банки прилагат удължаване на депозитите до няколко пъти (1-3 или повече). При удължаване на текущия депозит в случай на промяна на лихвения процент се прилага новоустановената лихва.

Чрез привличане на срочни депозити се решава проблемът с осигуряването на ликвидност на баланса на банката.

Най-важните инструменти на депозитната политика на търговските банки са депозитните и спестовните сертификати. В Руската федерация разпространението на сертификати се извършва на законодателна основа.

Удостоверението е писмено задължение на банката-издател да внесе средства, удостоверяващо правото на вложителя или правото му на синдика да получи сумата на депозита и лихвите по него след изтичане на установения срок. Депозитните и спестовните сертификати са вид обезпечение на дохода, поради което не могат да служат като сетълмент или платежен инструмент за продадени стоки или предоставени услуги. Съществуват и ограничения за прехвърлянето им от един собственик на друг. Формулярът на поименния сертификат трябва да има място за прехвърляне на надписи.
Издадените от банката сертификати трябва да са отпечатани и да отговарят на изискванията за такива ценни книжа.

Търговските банки имат право да започнат да издават сертификати само след одобрение на условията за тяхното издаване и обръщение от главните териториални управления на Централната банка на Руската федерация. Условията трябва да съдържат пълната процедура за издаване и разпространение на удостоверения, описание на външния вид и образец на сертификат. Сертификатът трябва да съдържа следните задължителни данни: име „депозит” (или „спестовен”) сертификат; причината за издаване на сертификата (внасяне на депозит или спестовен депозит); дата на депозит, сума (с думи и цифри); безусловно задължение на банката да върне внесената или депозирана сума; дата на предявяване на сумата на удостоверението; лихвените проценти и размера на дължимата лихва; име и адрес на банката издател; за лично удостоверение - собственик; подписи на две лица, упълномощени да подписват такива задължения, подпечатани от банката.

В допълнение към разделянето на сертификатите на депозитни и спестовни, в зависимост от категорията на вложителите, сертификатите могат да бъдат класифицирани по други критерии:

1) Според метода на освобождаване:

- издава се еднократно, т.е. удостоверение с определен номер и деноминация се издава еднократно;

- произвежда се серийно, т.е. издава се партида сертификати, една серия и един наименование, но под различни номера

2) Според метода на проектиране:

Номинален - чрез сключване на споразумение за прехвърляне на правото на вземане (цесия);

- на приносителя - се прехвърлят на новия собственик чрез проста доставка.

Разплащанията в брой за покупко-продажба на депозитни сертификати и изплащането на суми по тях се извършват само по безналичен начин.

Сертификатът не подлежи на износ на територията на държава, която не използва рублата като официална валута. Правото на искане на сертификат за депозит може да бъде прехвърлено само на юридически лица, регистрирани на територията на Руската федерация или друга държава, която използва рублата като официална валута.

Сертификатите трябва да са актуални. Ако крайният срок за получаване на депозит или депозит по сертификат е просрочен, такъв сертификат се счита за документ за искане, според който банката е длъжна да изплати депозита при първо искане на собственика (бенефициента). Банката може да предвиди възможност за предсрочно представяне за плащане на спешно удостоверение. В този случай банката изплаща на притежателя на такъв сертификат сумата на удостоверението и лихва по намален процент, установен от банката при издаване на удостоверението. Лихвите по удостоверенията се определят при издаване и се посочва във формулярите в процент и парична форма. В същото време дължимите лихви на собственика след изтичане на сертификата не зависят от момента на покупката. Удостоверение можете да получите само в търговската банка, в която е издадено или в някой от нейните клонове.

Формулярът за удостоверение трябва да съдържа всички условия за издаване, плащане и разпространение на удостоверението (условията и процедурата за прехвърляне на права, изискването за удостоверение. Ако е извършена операция с удостоверение, което не е предвидено от условия, съдържащи се във формуляра й, такава операция се счита за невалидна Изготвянето на депозитни и спестовни сертификати, номинални и на приносител, се произвеждат само от печатни фирми, които имат лиценз за издаване на ценни книжа.Банката самостоятелно разработва условията за издаване и обращение на сертификата.

Условията за издаване и обръщение на удостоверенията, описанието на външния вид и образеца на сертификата се одобряват от съвета на банката издател и се изпращат в 3 екземпляра за разглеждане в Главното териториално управление на Централната банка по местонахождение на кореспондентска сметка, с която се дава становище относно спазването от банката издател на съществуващите правила за издаване на удостоверение и при липса на нарушения един екземпляр от условията се изпраща в отдел „Ценни книжа“ на ЦБР. Сертификатите, като ценни книжа, не подлежат на регистрация и не изискват специално решение за издаването им от КРБ. В същото време териториалната администрация може да забрани издаването на удостоверения, както и да анулира издадените по следните причини:

Условията за издаване са в противоречие с действащото законодателство или правилата на ЦБР;

Банката-издател не е представила своевременно условията на емисията в Главното териториално управление на ЦБР;

Банката нарушава действащото законодателство и правилата на ЦБР относно процеса на издаване и обръщение на сертификата.

Собственикът на удостоверението може да прехвърли правото на искане на удостоверението на друго лице. За сертификат на приносител това прехвърляне се извършва чрез проста доставка, за номинална се изготвя на гърба на сертификата чрез двустранно споразумение (цесия). След изтичане на срока за рекламация собственикът на удостоверението трябва да го подаде в банката заедно със заявление, съдържащо указание за начина на изкупуване на удостоверението.

За да отчитат продадените удостоверения, търговските банки водят специални регистрационни дневници или предвиждат издаване на удостоверение със специални копчета за изпращане, съдържащи същите регистрационни данни.

Сертификатите се издават за срок от 1 месец до 3 години, а за сумата на депозитни сертификати - от 5 хиляди до 10 милиона рубли, спестовни сертификати от 1 хиляди и повече от 1 милион рубли. Лихвените проценти зависят от размера и срока на депозита, някои банки извършват индексация и месечно изплащане на дохода.

Помислете за характеристиките на депозитните сертификати. Депозитното удостоверение може да се прехвърля само от юридическо лице към юридическо лице. Депозитно удостоверение може да бъде издадено само на организация, която е юридическо лице, регистрирано на територията на Руската федерация или на територията на друга държава, която използва рублата като официална валута. Депозитният сертификат има две предимства. Първо, за разлика от други инструменти на депозитна политика, той е обект на борсова игра и следователно неговият собственик може да разчита на извличане на допълнителна печалба в резултат на благоприятни промени в пазарните условия. Второ, ако правителството осъществи намеренията си да замрази депозитите на предприятията, закупуването на сертификат, който свободно циркулира на пазара, ще даде на собствениците им известна свобода на маневра. В тази ситуация сертификатът се превръща в алтернативно средство за плащане.

Срокът на обращение на депозитните сертификати (от датата на издаване до датата, когато собственикът на сертификата получава правото да поиска депозит или депозит по сертификата) е ограничен до една година.

В международната практика лихвоносните сертификати за депозит, отстъпка, т.е. продавани на цена под номиналната стойност и сертификати с "плаващ" курс. Срокът на валидност на последното удостоверение е от 3 до 5 години, като лихвеният процент се определя на всеки 6 месеца през следващите шест месеца. Депозитните сертификати могат да бъдат закупени по всяко време от периода на тяхната валидност – лихвите се начисляват от датата на закупуване.

Някои търговски банки издават депозитни сертификати, които могат да се прехвърлят (или не могат да се прехвърлят) на други собственици чрез потвърждение в купюри от 500 000 рубли до 10 милиона рубли. до една година, предназначени за големи инвеститори. Прехвърляемите депозитни сертификати обикновено се продават на държавни агенции, пенсионни фондове, корпорации. Те генерират приходи над лихвения процент по краткосрочни съкровищни бонове с по-кратък срок (три месеца и други) и могат да се търгуват на вторичния пазар на ценни книжа.

Помислете за характеристиките на спестовните сертификати. Спестовният сертификат може да се прехвърля от физическо лице на физическо лице. Сертификат за спестявания може да бъде издаден само на гражданин на Руската федерация или друга държава, която използва рублата като официална валута. Правото да поискате сертификат за спестовни пари се прехвърля само на граждани на Руската федерация или друга държава, която използва рублата като официална платежна единица.

Търговските банки, за да не загубят най-стабилния източник на кредитни ресурси, са принудени да извършват индексация на спестовни сертификати при условия на инфлация чрез повишаване на лихвения процент, което е стимул за населението да купуват.

Сертификатите имат значителни предимства пред срочните депозити, издавани чрез прости договори за депозит: поради по-големия брой възможни финансови посредници при разпространението и обръщението на сертификати, кръгът от потенциални инвеститори се разширява; благодарение на вторичния пазар сертификатът може да бъде продаден предсрочно от собственика на друго лице с известен доход за времето на съхранение и без промяна на обема на ресурсите на банката, докато ранното изтегляне от собственика на срочен депозит означава загуба на доходи за него, а за банката загуба на част от ресурсите.

Недостатъците на сертификатите са: повишените разходи на банката, свързани с издаването на сертификати, както и факта, че доходите от тях подлежат на данъчно облагане, за разлика от сметките безсрочно и срочните депозити. Последната характеристика се взема предвид от банките, така че лихвата по сертификати обикновено е по-висока от лихвата по срочни депозити със сходни условия и размери.

И така, като направим заключение от горния теоретичен материал, можем да кажем, че за търговските банки депозитите са основният и в същото време най-печелившият вид ресурси. Увеличаването на дела на този елемент в ресурсната база дава възможност за поставяне на по-голям обем привлечени средства, като по този начин се увеличава ликвидността на банката.

Засилването на конкуренцията между банките и други финансови структури за депозити на физически и юридически лица доведе до появата на огромно разнообразие от депозити, техните цени и методи на обслужване. Според някои чуждестранни експерти в момента в развитите страни има над 30 вида банкови депозити. В същото време всеки от тях има свои собствени характеристики, което позволява на клиентите да изберат най-подходящата и възможна форма за спестяване на пари и заплащане на стоки и услуги, която отговаря на техните интереси.

От гореизложеното се вижда, че депозитите сред привлечените средства на банката са важен източник на ресурси. Въпреки това, такъв източник на формиране на банкови ресурси като депозити също има някои недостатъци. На първо място, говорим за значителните материални и парични разходи на банката при привличане на средства към депозити, ограничената наличност на средства в рамките на определен регион. Въпреки това конкуренцията между банките на пазара на кредитни ресурси ги принуждава да предприемат мерки за разработване на услуги, които помагат за привличане на депозити.

1.3 Анализ на руския пазар на депозитни услуги

Процесът на формиране на депозитна политика е тясно свързан с лихвената политика на банката, тъй като депозитната лихва е ефективен инструмент в областта на привличането на ресурси. Към момента на държавното регулиране пределните лихвени проценти бяха определени със закон в съответствие с падежа на депозита. Понастоящем банките могат самостоятелно да определят конкурентни лихвени проценти въз основа на сконтовия процент на Централната банка на Руската федерация (10,00% от 30 септември 2009 г.), както и на състоянието на паричния пазар и въз основа на собствената си депозитна политика.

Характерна особеност на пазара на депозити на домакинствата е значителното влияние на нивата на лихвените проценти върху формирането на търсенето на депозити – тоест лихвените проценти по депозитите, определени от банките, до голяма степен определят темпа на растеж на тяхната ресурсна база. Освен това за различните групи банки това влияние се проявява в различна степен. Подобна хетерогенност на пазара може да доведе до значително преразпределение на пазарните дялове между банките, което може да бъде придружено от появата на нови големи играчи. Нека се опитаме да разберем тези процеси.

Анализът на разходите за банкови ресурси показва, че руските кредитни институции активно използват фактора на манипулиране на лихвените проценти в своята депозитна политика, за да осигурят приток на нови вложители. Разбира се, нивото на лихвените проценти не е единственият фактор, който определя колебанията в депозитната база, но от практическа гледна точка задачата за определяне на влиянието на цената на депозитите върху колебанията в клиентската база "при други равни условия" е много актуален.

Повишаването на лихвите по депозитите води до увеличаване на темпа на нарастване на общата депозитна база на банката. Например, ако през 2006 г. средното ниво на лихвените проценти в търговските банки беше приблизително 10% (в същото време имаше увеличение на банковите депозити с процент, еквивалентен на 40% годишно), тогава отклонението на лихвените проценти с банките средно до 11% им осигуриха увеличение на темпа на растеж на депозитите до 50% годишно.

Динамиката на привлечените депозити на населението в банковата система от 2006 г. до втората половина на 2008 г. имаше положителна тенденция. Това се дължи на ръста на доходите на домакинствата и повишаване на нивото на доверие в банковата система (Фигура 8). В момента ръстът на обема на привлечените средства се забави поради финансовата криза. Най-високи проценти на пазара на банкови депозити на физически лица демонстрират кредитните институции от групата „други“. Тези средни банки са най-активни в привличането на нови клиенти и размерът на лихвените плащания става основният аргумент, с който разполагат при привличането на нови вложители (надеждността на тези кредитни институции все още не е в състояние да повлияе значително на тяхната депозитна политика върху нейната собствен).

Фигура 8. Динамика на депозитите на домакинствата за периода (2006-2008 г.)

Появилата се в Русия система за гарантиране на депозити, освен очевидни предимства, може да донесе и определени опасности - според населението се наблюдава постепенно изглаждане в оценките на риска на различни банки, които се различават по реални нива на финансова стабилност. В резултат на това именно за тези банки ценовият фактор е основният инструмент в конкурентната борба. Неслучайно в тази група банки търсенето на депозити е най-чувствително към промени в лихвените проценти. И това обяснява най-високите темпове на растеж на депозитите на домакинствата в тази група банки.

Цената на съответните ресурси в групата на най-големите руски частни банки леко надвишава нивата на цената на депозитите в търговските банки. Тази група първоначално се радваше на по-високо доверие сред населението (в сравнение с банките от „младшите” групи), което им позволяваше да осигуряват умерена цена за привличане на депозити за доста дълго време. Въпреки това през последните години конкурентните предимства на тази група банки намаляват в очите на населението, което, от една страна, се обяснява с появата на система за гарантиране на депозити, а от друга страна с опитът от банковата криза през лятото на 2004 г., когато няколко най-големи руски банки бяха на ръба на загубата на платежоспособност. В резултат на това статутът на големите банки постепенно се изравнява спрямо по-малките кредитни институции. И в резултат на това факторът цена, както и за банките от групата "други", играе важна роля тук - чувствителността към промени в лихвените проценти. В същото време високата чувствителност, съчетана с доста високи лихвени проценти, не им гарантира същите темпове на растеж на тяхната депозитна база. Това се дължи на особената „нелоялност“ на клиентите им, които, като разумно не виждат съществена разлика в рисковете, предпочитат да прехвърлят депозити към по-малки кредитни институции, предлагащи очевидно по-високи лихви.

Най-значима е цената на ресурсите на групата банки с участието на чуждестранен капитал. Депозитната им политика се основава на високи кредитни рейтинги на структури-майки, които са непостижими за руските търговски банки. Този фактор позволява на банките с участието на чуждестранен капитал да привличат средства от населението на ниски проценти доста евтино. В същото време от пролетта на 2005 г. групата банки с чуждестранен капитал остава единствената категория банки, които последователно повишават цената на депозитите. Този ефект изглежда се дължи на два фактора.

Първо, първоначално основната клиентела на банките с чуждестранен капитал бяха богатите слоеве от населението, които ценят надеждността на банковите депозити и са готови да се примирят с ниските лихви. Въпреки това, умишлено малка група вложители днес вече не може да осигури значително увеличение на обема на привличане. Това означава, че банките са принудени да обърнат внимание на други потенциални вложители, които са по-фокусирани върху печалбата от лихви. За щастие, сегашните ниски нива на лихвите по депозитите на банките с чужд капитал позволяват те да бъдат увеличени без значително намаляване на банковите маржове.

Второ, неотдавнашното покачване на цената на заемите на чуждестранните пазари направи руския депозитен пазар наистина интересен за банките с чужд капитал и те са готови да се борят активно за място на него, особено в настоящата финансова криза.

Ако доскоро чувствителността на темповете на нарастване на депозитите за банките с участие на чуждестранен капитал към стойността на депозитите всъщност липсваше, то сега вече можем да заявим готовността им да привличат нови вложители.

Ако погледнете динамиката на депозитите в чуждестранна валута и рубли, можете да видите, че през последните пет години темпът на растеж на депозитите на физически лица в рубли почти постоянно изпреварва темпа на растеж на депозитите в чуждестранна валута, което е причинено от спада в популярността на долара.

Фигура 9 Темпове на растеж на депозитите в рубли и валута

Към 1 юли 2008 г. депозитите в чуждестранна валута представляват 13.6% от общия обем на депозитите. Днес, според Банката на Русия, обемът на депозитите в чуждестранна валута е около 30% от общия брой.

Говорейки за лихвените проценти, трябва да се отбележи следното: при определени видове депозитни сметки размерът на дохода се определя от срока на депозита, размера, спецификата на сметката, обема и характера на свързаните услуги и зависи относно спазването от страна на клиента на условията на депозита.

Системата от лихвени проценти по депозитите трябва да бъде ориентирана към пазарните условия, като се има предвид наложителното отчитане на нововъзникващата йерархия на надеждност на сравними инструменти. По този начин банка, която поддържа лихвените проценти на по-ниско ниво от близките си конкуренти по отношение на надеждността, рискува да загуби част от своята клиентела.

Начисляването на лихви по депозити от банката е основната част от оперативните разходи. Следователно банката, от една страна, не се интересува от високо ниво на лихвен процент, а от друга страна е принудена да поддържа такова ниво на лихвен процент по депозитите, което би било привлекателно за клиентите. Опитвайки се да привлекат депозити, особено големи и за дълъг период от време, търговските банки предлагат на клиентите високи лихви, въпреки нарастването на разходите за лихви. Привличането на средства от населението от банките обаче не е неограничено. Към 01 януари 2009 г средният лихвен процент по привлечените средства е 12% годишно (според статистиката на Централната банка). Ако проследим динамиката на процентните проценти в търговските банки на Северозапад през последните 3 години, можем да заключим, че средният лихвен процент по депозитите се е увеличил с приблизително + - (3-4)%. Лихвените проценти по депозитите се промениха особено осезаемо в контекста на кризата, която се разви в света. Само за 1-во тримесечие на 2009 г. те се увеличават с приблизително (3-5)% в почти всички търговски банки.

Глава 2 Депозитна политика на търговска банка (на примера на АД "Банка" Петровски")

2.1 Място на АД "Банка" Петровски" на пазара на банкови услуги

Преди да анализирате конкретна област на дейност на всеки субект на икономиката, е необходимо да дадете кратко описание за нея.

Банка Петровски е регистрирана от Централната банка на РСФСР на 12 ноември 1990 г. През 1991 г. започват работа първите 5 клона в Санкт Петербург, както и първият офис извън града.

През 1992 г. е подписано споразумение за сътрудничество между банката и отдела на Федералната пощенска служба. Още на следващата година, заедно с FPS и клона в Санкт Петербург на Пенсионния фонд на Руската федерация, "Петровски" започна да въвежда технология за изплащане на пенсии от текущи пенсионни сметки в пощенските станции на града. През 1997 г. "Петровски" започва да въвежда своята пенсионна технология в Ленинградска област.

През 1997 г. банката получава статут на оторизирана банка на правителството на Руската федерация от категория "C", както и на упълномощена банка на правителството на Ленинградска област.

През 2000 г. ръководството на банката решава да преименува банката в OJSC "Petrovsky People's Bank".

През 2002 г., поради смяната на акционерите на банката, Петровски народна банка е преименувана на MDM-Bank Санкт Петербург.

През май 2006 г. контролният дял в банката беше придобит от East European Financial Corporation. В съответствие с решението на общото събрание на акционерите на Банката беше одобрено ново наименование на Банката: Отворено акционерно дружество "Банка на Източноевропейската финансова корпорация" (съкратено наименование - OJSC "VEFK Bank").

На 29 октомври 2008 г. Агенцията за гарантиране на влоговете (DIA), въз основа на изискванията на Федералния закон „За допълнителни мерки за укрепване на стабилността на банковата система в периода до 31 декември 2011 г.“, пое функциите на временна администрация за управление на банката EEFC. През февруари 2009 г. бяха постигнати споразумения за участие на НОМОС-БАНК и ФК ОТКРИТИЕ като съинвеститори в капитала на Банка ВЕФК.

Като част от мерките за финансово възстановяване на Банката, инвеститори, представлявани от НОМОС-БАНК и Финансова корпорация ОТКРИТИЕ, изкупиха обратно 25% от допълнителната емисия акции на VEFC Bank. Останалите 50% от допълнителната емисия са закупени от DIA.

През септември 2009 г. банката се върна към първоначалното си име - Петровски банка.

АД "Банка" Петровски "предоставя широка гама от услуги както за юридически, така и за физически лица. Банката предлага на частни лица такива услуги като депозити в рубли и чуждестранна валута, парични преводи, изплащане на пенсии, преводи от сметки в рубли и валута, сейф, транзакции в брой, откриване и поддръжка на пластмасови карти. Списъкът с услуги за организации е доста обширен. Нека назовем тези, които са най-популярни: кредитиране, откриване и поддържане на сметки в рубли и валута, проекти за заплати.

Приоритетното направление на дейност на Bank Petrovsky OJSC е работата с населението в областта на привличането на депозити. Вложителите на Bank Petrovsky OJSC могат да изберат най-удобната схема за спестяване и увеличаване на спестяванията си. Банката предлага на своите клиенти гъвкава система за депозити в рубли и валута за период от 1 месец до 3 години; различни видове депозити, което ви позволява да изберете депозит, който отговаря на нуждите на клиента. JSC Bank Petrovsky издава свои собствени международни пластмасови карти VISA INTERNATIONAL и MASTER CARD INTERNATIONAL . АД "Банка" Петровски "има обширна кореспондентска мрежа, състояща се от големи банки в Русия и ОНД. Bank Petrovsky OJSC има широко разклонена (втора по големина след Сбербанк) клонова мрежа - 170 клона в Санкт Петербург и клонове в руски градове. Целенасочената работа за подобряване на банковите услуги и разширяване на техния обхват се превърна в основа за значително увеличаване на броя на клиентите на Bank Petrovsky OJSC.

Смяната на акционерите и висшето ръководство на VEFC Bank, която се осъществи в края на април 2009 г., както и придобиването на статут на банката на кредитна институция с държавно участие в капитала, оказа положително влияние върху отношението към банката. от страна на физическите лица обръща тенденцията на спад при основните показатели, характеризиращи обема на операциите за обслужване на физически лица, наблюдавана през предходния период виж Фигура 10. В същото време обемът на срочните депозити нараства с 6.6%, салда по пенсионни сметки в допълнителните офиси на Банката - с 15.5%, наличности по сметки в банкови карти - с 14.1%.

Фигура 10 Динамика на депозитите на физически лица за периода 10.08-09.2009г.

Средният месечен доход на банката от транзакции с физически лица (парични преводи, битови сметки, сейф и др.) също се увеличи значително. Ако, за сравнение, през февруари-март т.г. те са средно 7,5 милиона рубли, след което през юни приходите на банката се увеличават до 8,3 милиона, през юли - до 8,6 милиона.

Броят на паричните преводи, извършвани от Банката, който например през пролетта на тази година беше 15-16 хиляди единици на седмица, вече достигна 20 хиляди.

Отделно бих искал да отбележа сериозно увеличение на салдата по сметките на пенсионери, които получават пенсии директно в офисите на Bank Petrovsky OJSC. Както знаете, пенсионерите, които получават пенсия в Банката, могат да бъдат обслужвани както в пощенски станции, така и в допълнителни офиси на Банката. В същото време списъкът на услугите, предоставяни на тази категория клиенти в допълнителни офиси, е по-широк, отколкото в пощенските станции. Този факт разбират и самите пенсионери, като към юли 2009 г. банката обслужва около 1,2 млн. пенсионери. Салдата по сметките на пенсионерите за първата половина на годината се увеличават с 1 милиард рубли (53%).

Говорейки за юридически лица, трябва да се отбележи, че от май 2009 г. салдата по сметки са се увеличили с 20% - до 7,5 милиарда рубли. Ако в началото на годината корпоративните клиенти откриват около 150 сметки седмично в Банка Петровски, то до края на септември 2009 г. се откриват 250-270 нови сметки на седмица, като общият брой на сметките за юридически лица вече е 67 000.

Според списание Expert Bank Petrovsky е на 41-во място в рейтинга на 100-те най-големи банки в Русия през 2008 г. към 01.01.2009 г. Банката е сред 30-те водещи банки по привличане на депозити от физически лица през 2008 г. под номер 26

2.2 Видове депозити на Bank Petrovsky OJSC

Депозитите на домакинствата са от голямо значение в ресурсната база на Bank Petrovsky OJSC. Така към 1 септември 2009 г. депозитите на домакинствата възлизат на 80.0% от общия ресурс. Това е съвсем естествено, тъй като Петровски постоянно обръща специално внимание на депозитите на населението.

Помислете за текущото към 01.09.2009г. видове депозити и условия за тях. Те могат да бъдат разделени на три основни групи: срочни депозити, пенсионни депозити и депозити на безсрочно плащане.

Таблица № 1 Видове депозити към 01.10.2009г

Видове депозити	Срок на депозит, удължаване	Размерът на първоначалната вноска и допълнителните вноски	Забележка	годишен %
Poste restante	всякакви	Най-малко 10 рубли. Добавете. Приносите са неограничени	0,15
есента	над 1 година до 3 години	От 1000 рубли От 100 долара От 100 евро		4.35-14.70
Есенно пенсиониране	над 1 година до 3 години	От 1000 рубли От 100 долара От 100 евро	Добавете. капитализация на вноски/плащания, удължаване не са предвидени	4.55-14.90
Петровски-класика	над 1 година до 3 години	От 1000 рубли От 100 долара От 100 евро.		4.10-14.70
Петровски-класик с месечно плащане от %	над 1 година до 3 години	От 1000 рубли От 100 долара От 100 евро	Добавете. не са предвидени вноски/плащания. % плащане месечно	3.10-13.70
Петровски-кумулативна	над 1 година до 3 години	От 1000 рубли От 300 долара От 300 евро Вноски от 500 рубли, 50 долара, евро	Добавете. плащания за капитализация не са предвидени	5.10-13.70
Петровски-сложна лихва	над 1 година до 3 години	От 1000 рубли От 100 долара От 100 евро	Добавете. вноски/плащания, не са предвидени	3.60-14.20
Петровски-многовалутен	над 1 година до 3 години	От 30 000 rub От 1000 долара От 1000 евро Приносите са неограничени	Добавете. плащания за капитализация, удължаване не са предвидени	6.35-13.70
Петровски-универсален	над 1 година до 3 години	От 10 000 rub От 300 долара От 300 евро Вноски от 1000 рубли, 50 долара, евро	не е предвидено изписване с главни букви	4.60-13.95
Петровски-ВИП	над 1 година до 3 години	От 300 000 rub От 10000 долара От 10000 евро	Добавете. вноски / капитализация на плащанията, не е предвидена	5.55-15.20
Пенсионно-спестовен депозит	2 години	Приносите са неограничени	Не е предоставено разширение	12.50
Разплащателна сметка на пенсионера	всякакви	5-7

Таблица № 1 показва, че най-скъпите депозити за индивидуални клиенти са депозитите Есен-пенсионен, Есенен, Петровски-класик и Петровски-VIP. Това се дължи на условията на тези видове депозити, а именно липсата на месечна капитализация на лихвите или голям размер на депозита, както например в Petrovsky-VIP.

Вижда се, че специално място в линията на депозитите заемат депозитите, насочени към пенсионери. По този начин можем да заключим, че Bank Petrovsky OJSC предлага широка гама от депозити, които са насочени към различни пазарни сегменти. В същото време се обръща специално внимание на пенсионерите, за които е предвидена линия от депозити, която им позволява да вземат предвид интересите си. Специално разпределение на депозити за пенсионери се дължи на факта, че те са важен сегмент от вложителите за Bank Petrovsky OJSC.

Ако разгледаме допълнителните условия за депозити, дадени за всеки депозит поотделно в Приложение № 1, можем да проследим следната тенденция в използването на такъв критерий като удължаване. Ако има удължаване на депозита в условията на споразумението, тогава има значително по-нисък лихвен процент, отколкото за депозити без удължаване.

Анализирайки вноските (депозити) на JSC Bank Petrovsky, можете да обърнете внимание на следното:

при определяне на лихвените проценти банката винаги обвързва депозитите (депозитите) към периода на инвестиране. Така например лихвеният процент на депозит „На поискване” е 0,15%, а лихвеният процент на „Пенсионно-спестовен депозит” за 2 години е 12,5%;

сумата на депозита също е обвързана с лихвения процент. Така например натрупващият депозит Петровски за 1 година и 1 ден) в размер от 1 до 700 тр. приети на 13,25% годишно, и същите депозити в размер на 700 тр. и нагоре вече под 13,70%;

лихвеният процент по депозитите в рубли не е по-нисък от процента на инфлация, което спестява депозитите от обезценяване;

въз основа на факта, че доходите под формата на лихви, получени от данъкоплатците по депозити в банки, не подлежат на облагане, ако:

лихвите по депозитите в рубли се изплащат в рамките на сумите, изчислени въз основа на текущия процент на рефинансиране на Банката на Русия (10%), увеличен с пет процентни пункта ,

установената ставка не надвишава 9 процента годишно за депозити в чуждестранна валута;

може да се отбележи, че всички предложени депозити не подлежат на данъчно облагане (изключението е Petrovsky - VIP).

За юридически лица Bank Petrovsky OJSC предлага на своите клиенти различни опции за поставяне на временно безплатни средства за различни периоди:

· срочни депозити в руски рубли и чуждестранна валута;

· Записи на заповед на банка "Петровский" в руски рубли и чуждестранна валута.

Банката предлага на юридическите лица средносрочен финансов инструмент - банков депозит.

Договорът за депозит удостоверява размера на внесения депозит в Банката и правото на вложителя да получи след изтичане на определения срок размера на депозита и лихвите, предвидени в договора. Изплащането на лихва по депозита се извършва месечно или еднократно след изтичане на договора. Определя се фиксиран лихвен процент за целия срок на депозита. Банката не може едностранно да намалява или увеличава лихвения процент, предвиден в договора. Лихвените проценти се определят в зависимост от условията на разположение на средствата. Съответно процентът зависи от размера и срока на депозита. Ако вложителят поиска връщане на сумата на депозита преди изтичане на договора, се изплаща лихва в размер на 0,01% годишно.

2.3 Анализ на депозитния портфейл

Основната цел на депозитната политика на Bank Petrovsky OJSC е да привлече оптималния размер на средствата (по условия и валути), необходими и достатъчни за работа на финансовите пазари, при условие че е осигурено минимално ниво на разходите.

Привличането на ресурси се извършва в хода на специфични операции, предвидени в действащите банкови лицензи. В същото време основните инструменти, използвани от Bank Petrovsky OJSC за привличане на ресурси, са:

o откриване и поддържане на сметки на юридически и физически лица, включващи постъпване на средства по тези сметки;

o откриване и поддържане на сметки в други банки, включващо постъпване на средства по тези сметки.

Списъкът с инструменти за набиране на средства може да бъде разширен в хода на по-нататъшни банкови дейности. В процеса на извършване на депозитни операции подразделенията на Банката се ръководят от законодателството на Руската федерация, разпоредбите на Централната банка на Руската федерация, Устава на банката, този документ и вътрешни документи, регламентиращи техническата процедура и условията за извършване на специфични видове банкови операции. Ако проследим динамиката през няколко години, можем да отбележим постоянно нарастване на салдата по сметките на юридически лица (Фигура 11):

Фигура 11 Динамика на салда по сметки на юридически лица на Bank Petrovsky OJSC

Ще анализираме депозитите на физически лица с помощта на таблица № 2:

Анализ на депозитния портфейл на АД "Банка" Петровски" през 2008 г. (според падежа на инвестициите)

№ п / стр	Име на статията от PDS	Балансова сметка	Стойността на MPS, хил. търкайте.		Структура на PDS, в %		Промени през периода (+/-)
№ п / стр	Име на статията от PDS	Балансова сметка	на 1.01.0 8 г.	на 1.01.0 9 г.	на 1.01.0 8 г.	на 1.01.0 9 г.	в хиляди рубли	в%
Депозити (D), общо включително:	Σ т. 1 - 7	19270123.00	18033769.00	100.00	100.00		-7%
аз	Депозити на виждане (Двостр), общо	410-423(01), 42309, 425-426 (01), 42609		290832.00	1	2	40013	15.9
II.	Срочни депозити (D), общо		17742937.00	99	98		-6.8
1.	до 30 дни	410-423(02), 42310, 425-426 (02), 42610	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2.	за период от 30-90 дни	410-423 (03), 42311, 425-426 (03), 42611	445687	1109708	2	6		148
3.	за период от 91-180 дни	410-423(04), 42312, 425-426 (04), 42612	2247860	3590845	12	20	1342985	59.7
4.	за период от 181 дни до 1 година	410-423(05), 42313, 425-426 (05), 42613	5946184	5155936	31	29	-790248	-13.3
5.	за период от 1 до 3 години	410-423(06), 42314, 425-426 (06), 42614	10379573	7886448	54	43	-2493125	-24.1
6.	за период от повече от 3 години	410-423(07), 42315, 425-426 (07), 42615	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

Такъв анализ дава възможност да се идентифицират особеностите на банковата депозитна политика и да се определят като цяло приблизителните срокове за разполагане на ресурсите на банката. По-специално, резултатите от анализа позволяват да се направи заключение за привличането на ресурси по отношение на тяхната цена („скъпи“ / „евтини“): срочните депозити са много по-скъпи от салда по сметки на поискване.

Освен това, за да се формулира окончателното заключение за анализа на депозитите по падеж, е препоръчително да се изчислят следните показатели:

Коефициентът на спешност на структурата на депозитите (d в D):

d в D = Ds/D, където Ds е обемът на срочните депозити; D е общият обем на депозитите.

Към 01.01.2008 г. 98%

Към 01.01.2009 г. 98%

Високият матуритет на структурата на депозитите характеризира степента на постоянство и стабилност на ресурсната база.

Като цяло ръстът на дела на срочните депозити в общия размер на банковите депозити трябва да се оцени положително, т.к. срочните депозити като най-стабилния компонент на депозитния портфейл осигуряват на приемливо ниво и позволяват повишаване на ликвидността на банката и извършване на операции по пласиране на ресурси за по-дълги периоди.

Делът на срочните депозити (Ds) в общия размер на задълженията (P): d = Ds/P.

Към 01.01.2008 г. 38,5%

Към 01.01.2009 г. 21,4%

Съотношение на структурата на ангажимента (KSO): KSO = Dvostr./Ds.

Към 01.01.2008 г. 1,3%

Към 01.01.2009 г. 0,1%

Индикаторът характеризира стабилността на финансовите ресурси на банката. Колкото по-ниска е стойността на индикатора, толкова по-ниска е относителната нужда на банката от ликвидни активи, поради структурата на пасивите.

Фигура 12 показва, че най-голям обем на привлечените средства се пада на депозити със срок над 181 дни и повече от година.

Фигура 12. Структура на депозитите на АД "Банка "Петровский" по срокове към 01.01.2009 г.

От 2005 г. АД Банк Петровски непрекъснато увеличава депозитния си портфейл, както може да се види на Фигура 13.

Фигура 13 Динамика на салда по сметки на физически лица

Банковата криза от октомври 2008 г. разтърси стабилността на банката, но днес всичко се стабилизира

2.4 Организация на формирането и провеждането на депозитната политика

Депозитната политика на JSC Bank Petrovsky е тясно свързана с кредитната и лихвена политика на банката, като е един от елементите на банковата политика като цяло.

Депозитната политика се формира с разпределяне на следното

Поставяне на цели и дефиниране на целите на депозитната политика;

Разпределяне на съответните отдели, участващи в изпълнението на депозитната политика, разпределение на правомощията на служителите;

Разработване на необходимите процедури и технически процедури за извършване на банкови операции, осигуряващи привличането на ресурси;

Организация на контрол и управление в процеса на банкови операции, насочени към привличане на ресурси.

При формиране на депозитната политика се вземат предвид следните специфични принципи:

Принципи за осигуряване на оптимално (като се вземе предвид последващото получаване на приходи от разпределението на ресурсите) ниво на разходите;

Принципът на сигурност при провеждане на депозитни операции и поддържане на надеждността на банката.

Спазването на горепосочените принципи позволява на Банката да формира както стратегически, така и тактически насоки в организацията на депозитния процес, като по този начин гарантира ефективността и оптимизиране на депозитната политика.

Депозитната политика на JSC Bank Petrovsky се основава на:

Субекти на депозитни отношения (по отношение на физически и юридически лица);

Банкови инструменти, използвани за привличане на ресурси;

Условия за привличане на ресурси (краткосрочна, средносрочна и дългосрочна депозитна политика);

Цели на привличане (за инвестиране, кредитиране, поддържане на текуща ликвидност);

Агресивност по отношение на привличането на ресурси и свързаната с нея ценова политика и степента на риск от текущи операции.

Депозитната политика на JSC Bank Petrovsky предвижда:

анализ на пазара на депозити;

o идентифициране на целеви пазари за минимизиране на депозитния риск;

o минимизиране на разходите в процеса на привличане на средства;

o оптимизиране на управлението на депозитния портфейл с цел поддържане на необходимото ниво на ликвидност на банката и повишаване на нейната стабилност.

JSC Bank Petrovsky, когато провежда своята депозитна политика, взема предвид следните фактори:

Промени в данъчното законодателство;

Състоянието и тенденциите на финансовия пазар, както по отношение на привличане, така и на разпределение на ресурси;

Извършени промени в изчисляването на банковите стандарти;

Промяна в лихвения процент за рефинансиране на Централната банка на Руската федерация;

Лимити, контролни цифри, определени от самата Банка за текущи банкови операции.

Прилагането на депозитната политика на Банката се осъществява в хода на конкретни банкови операции, позволяващи набиране на средства. В същото време АД "Банка" Петровски "извършва депозитни операции, тоест привлича средства при условията:

o рецидив;

o спешност;

o плащане (когато е предвидено от съответните споразумения);

o публичност (относно условията за набиране на средства).

Основният принцип на работа на Банката при извършване на депозитни операции е да осигури необходимия размер на ресурсите за нормалното функциониране на Банката, постигнат при минимални разходи за тяхното закупуване.

Основният принцип се постига чрез диверсификация на портфейла от привлечени финансови ресурси според източниците на тяхното привличане и структура, обвързване на обема и структурата на тези ресурси (по валута и по падеж) с обема и структурата на активите.

Задължително изискване при определяне на възможните условия за привличане на ресурси е предварителен анализ на възможните насоки за изразходване на привлечените ресурси с оценка на финансовите резултати и структурните промени в резултат на предлаганите банкови операции.

Основното направление на депозитната политика на "Банка" Петровски "е откриването и поддържането на сметки на физически лица.

Наличността на средства по сметките на физически лица - клиенти на банката представляват голяма част от общия обем на привлечените от банката средства. Въпреки това се предполага, че въпросът за интензифициране на работата с физически лица трябва да се обърне по-голямо внимание.

Политиката на банката при работа с физически лица се основава предимно на работа с широк кръг от физически лица, което се улеснява от развитата мрежа от клонове. Друг блок от клиенти са служители на организации и предприятия, които са клиенти на Банката. Банката открива и поддържа сметки на физически лица в рубли и чуждестранна валута въз основа на съществуващи споразумения, които се различават в зависимост от спешността на сметките.

Ценовата политика на Банката при работа с клиенти - физически лица предвижда:

Без такса за салда на средства по разплащателни сметки на физически лица.

Наличие на такса за наличностите по срочни (депозитни) сметки на физически лица, чийто размер се определя въз основа на основните условия за набиране на средства, одобрени от Управителния съвет на Банката.

Банката предприема мерки, насочени към увеличаване на дела на срочните ресурси в общия размер на средствата по сметките на физически лица, което се обслужва от лихвената политика на Банката, която предвижда създаване на конкурентни условия за привличане на средства от физически лица. Така банката провежда бонусната програма "Премиум лихва" за редовни вложители.

Притокът на средства от физически лица пряко или косвено се улеснява от допълнителни услуги, предоставяни от Банката на физически лица. Сред тези услуги е издаване и поддръжка на пластмасови карти, парични преводи, плащане на комунални услуги, отдаване под наем на сейфове.

Друго важно направление на депозитната политика на АД "Банка" Петровски "е откриването и поддържането на сметки за юридически лица.

Основен източник за формиране на ресурсната база на Банката е остатъкът от средства по сметките на юридически лица - клиенти на Банката.

Политиката на Банката при работа с юридически лица се основава предимно на работа със съществуващи клиенти на Банката, както и на привличане на нови.

Подобряването на устойчивостта на ресурсната база на Банката (по отношение на обем и време) трябва да бъде улеснено от:

Развитие на бизнеса от съществуващи клиенти на Банката;

Откриване на сметки в Банката от организации и предприятия - контрагенти и партньори на съществуващите клиенти на Банката;

Натрупване на финансови потоци, свързани с изпълнението на програми и проекти, реализирани с участието на клиенти на Банката.

Банката открива и поддържа сметки на юридически лица в рубли и чуждестранна валута въз основа на съществуващи споразумения Ценовата политика на Банката при работа с клиенти - юридически лица, предвижда липса на плащане за остатъци от средства, държани при сетълмента сметки на юридически лица, с изключение на случаите на определяне на индивидуална такса за салда по сметките на предприятия и организации.

Предвид нарастващите изисквания от Централната банка на Руската федерация относно
повишавайки нивото на ликвидност, изразяващо се в необходимостта от ежедневно спазване на банковите стандарти, както и стремеж към балансиране на ресурсите с активите по падеж, Банката предприема мерки, насочени към увеличаване на дела на срочните ресурси в общия размер на средствата по сметките на юридически лица. Тези дейности включват лична работа с конкретни клиенти, включваща:

Проследяване на движението на паричните средства по сметките на клиенти - юридически лица, избиране въз основа на получената информация на най-перспективните клиенти по отношение на формиране на спешна ресурсна база на базата на базата данни на клиентите;

Създаване на условия за клиенти - юридически лица, стимулиращи прехвърлянето на част от средствата от разплащателни сметки към спешни сметки;

Своевременно информиране на клиенти – юридически лица за новите условия за обслужване на клиенти.

Като част от решаването на задачите за разширяване кръга на обслужваните от Банката юридически лица, увеличаване на ресурсната база на Банката за сметка на натрупаните средства по сметките на юридическите лица, изключително значение се отдава на създаването на условия за клиенти, които улесняват притока финансови средства за банката. Такива условия могат да включват конкурентна тарифна политика на Банката в сравнение с други банки, гъвкавостта на Банката при определяне на таксите за привлечени средства, изгодни условия за обслужване на клиенти, включително получаване на заеми, възможност за дистанционно обслужване на клиенти чрез системата Клиент-Банка и др. .

Глава 3. Подобряване на депозитната политика

3.1 Инструменти за подобряване на депозитната политика на Bank Petrovsky OJSC

2008 г. беше трудна година за банковата система в световен мащаб. Въпреки предположенията и прогнозите на редица експерти, финансовата криза засегна и Bank Petrovsky OJSC. Въпреки проблемната ситуация на банковия пазар, OJSC Bank Petrovsky продължи своето развитие. След резултатите от септември 2009 г. банката напълно преодоля всички трудности и постигна високи финансови резултати.

Един от проблемите, пред които са изправени търговските банки в момента, е формирането на ресурсна база. Ресурсната база оказва пряко влияние върху ликвидността и платежоспособността на търговската банка. Самият обхват на дейността на търговската банка и следователно размерът на приходите, които тя получава, стриктно зависи от размера на ресурсите, които банката придобива на пазара на различни ресурси и по-специално депозитни. Оттук възниква конкурентна борба между банките за привличане на ресурси.

Формирането на ресурсна база, която включва не само привличане на нови клиенти, но и постоянна промяна в структурата на източниците за привличане на ресурси, е неразделна част от гъвкавото управление на активите и пасивите на търговска банка. Ефективното управление на пасивите включва прилагането на компетентна депозитна политика. Спецификата на тази област на дейност е, че по отношение на пасивните операции изборът на банка обикновено е ограничен до определена група клиенти, към които тя е привързана много по-силно, отколкото към кредитополучателите.

Ограничените ресурси, свързани с развитието на банковата конкуренция, водят до тясна привързаност към определени клиенти. Ако кръгът на тези клиенти е тесен, то зависимостта на банката от тях е много голяма. Ето защо, според нас, за укрепване на ресурсната база банките се нуждаят от балансирана депозитна политика, която се основава на поддържане на необходимото ниво на диверсификация, осигуряване на възможност за привличане на средства от други източници и поддържане на баланс с активите по отношение на условия, обеми и лихвени проценти.

За да се разшири ресурсният потенциал на Bank Petrovsky OJSC, е необходимо да се засили депозитната политика. В тази връзка една от приоритетните области на работата на банката трябва да бъде постепенното увеличаване на депозитния портфейл чрез компетентна депозитна политика, насочена по-специално към разширяване на списъка с депозити, достъпни за клиентите, въвеждане на нови видове услуги за тяхно удобство .

Депозитната политика на Bank Petrovsky трябва да отчита нуждите на всички социални и възрастови групи граждани - работещи и пенсионери, младежи и хора на средна възраст, а също така трябва да бъде предназначена за хора с различни нива на доходи.

С всеки клиент OJSC Bank Petrovsky трябва да се стреми към установяване на дългосрочни партньорства. За тази цел банката трябва да предвиди развитието на нуждите на клиентите, да разработи и предложи пълна гама от банкови продукти и услуги.

По този начин Банка Петровски OJSC може да предложи нов вид депозит за натрупване на средства за образование или подарък на дете. Минималният първоначален депозит е 10 000 рубли. Депозитът се открива за една година, с начисляване на 13% годишно в рубли и с възможност за допълнителна инвестиция. Ако в края на срока сумата на депозита и дължимата лихва останат за следващия срок по същия вид депозит, тогава клиентът ще има възможност да получи бонус от 0,5% към лихвения процент, който е в сила към момента на удължаване на този вид депозит. Възможно е провеждане на промоции и раздаване на награди на активни инвеститори.

За да привлече по-младото поколение от своите клиенти, Bank Petrovsky OJSC може да допълни списъка с депозити с нови видове депозити, насочени към тази група от населението, например да предложи депозит за студенти. Предлага се да се въведат следните условия за този депозит: срок на депозита - 1 година (четирикратно удължаване), отваряне само с студентска лична карта, за депозита се открива пластмасова карта и лихвите се превеждат по нея ежемесечно, увеличение до получава се стипендия. За да се осигури притокът на вложители към този тип депозити, според нас е препоръчително да се въведат някои стимули, които са привлекателни за потенциалните клиенти сред младото население (например карти за отстъпка в магазините).

За най-голям интерес на клиентите и приток на депозити, Bank Petrovsky OJSC може да предложи плащане на лихви по депозити, поставени предварително, за да компенсира инфлационните загуби. В този случай инвеститорът, когато внася средства за определен период, веднага получава дължимия му доход. Ако обаче договорът бъде прекратен предсрочно, банката ще преизчисли лихвата по депозита и надплатените суми ще бъдат приспаднати от сумата на депозита. В допълнение към разширяването на обхвата на депозитите, с цел подобряване на депозитната политика, банката е поканена да овладее емисията на ценни книжа, а именно спестовни сертификати. Юридическите лица и индивидуалните предприемачи ще могат да закупят депозитен сертификат. Минималната сума на депозит, издаден от депозитен сертификат, е 100 000 рубли. Максималният срок за издаване на депозитен сертификат е 2 г. Депозитният сертификат се издава въз основа на договор за банков депозит. Лихвите по сертификата се изплащат едновременно с обратното му изкупуване.

Плащането на сертификата се извършва от банката към датата на предявяване на сумата по него въз основа на заявление за плащане и при представяне на депозитен сертификат.

Депозитният сертификат може да бъде представен за плащане предсрочно. При предсрочно представяне на удостоверението за плащане, банката изплаща сумата на депозита и платената лихва по депозита безсрочно, валидни към момента на представяне на удостоверението за плащане.

Така при разработването на депозитна политика банката трябва да се ръководи от определени критерии за нейното подобряване, сред които са следните:

- връзката на депозитните, кредитните и други операции на банката за поддържане на нейната стабилност, надеждност и финансова стабилност;

– диверсификация на банковите ресурси с цел минимизиране на риска;

– сегментиране на депозитния портфейл (по клиенти);

– диференциран подход към различните групи клиенти;

– конкурентоспособност на банковите продукти и услуги.

Това са някои от възможните начини за подобряване на депозитната политика на Bank Petrovsky OJSC и засилване на ролята й за гарантиране на нейната устойчивост. В заключение можем да кажем, че всяка банка разработва своя собствена депозитна политика, като определя видовете депозити, техните срокове и лихви по тях, условията за извършване на депозитни операции, като разчита на спецификата на своята дейност и взема предвид фактора на конкуренция от други банки и инфлационни процеси, протичащи в икономиката.

3.2 Системата за гарантиране на депозитите в Руската федерация и неговото подобряване

Привличането на средства от юридически и физически лица, операциите по депозитни сметки са една от основните дейности на банките. В същото време фалитът на банките води до загуба на парите на вложителите. Гаранцията за сигурност на банковите депозити в такива случаи може да бъде осигурена чрез механизма на застраховане на депозитите.

Едно от проявите на стабилизирането на руската икономика е ясно изразена тенденция към нарастване на реалните доходи на населението, съответно на неговия спестовен потенциал. Паричните спестявания на гражданите са важен резерв за увеличаване на ресурсната база на банковия сектор, което е толкова необходимо за разширяване на неговите инвестиционни възможности. Следователно задачата за интензифициране на процеса на мобилизиране на финансовите ресурси на физическите лица във влогове е от макроикономическо значение за страната ни.

Според водещи местни и чуждестранни експерти основният фактор, възпрепятстващ успешното решаване на разглеждания проблем, е ниското ниво на обществено доверие в търговските банки. За да променят тази ситуация, правителството на Руската федерация и Банката на Русия приеха цял набор от мерки. Сред най-важните от тях е легитимно да се включи въвеждането на законодателна рамка за гарантиране на депозитите. Този федерален закон осигурява необходимата правна основа за централизирана защита на интересите на вложителите, създава организационните основи на системата за гарантиране на депозити и регулира правните и финансови отношения, възникващи в хода на нейното функциониране.

Независими експерти и представители на банковата общност единодушно отбелязват положителното му въздействие върху развитието на спестовния бизнес в съвременна Русия. В същото време анализът на резултатите от функционирането на системата позволи да се констатира наличието на редица нерешени и противоречиви въпроси. Те се отнасят до понятийния апарат, общата методология на задължителното застраховане на депозитите, механизмите за неговото прилагане и накрая, функциите и правомощията на агенцията, която управлява тази система.

Системата за гарантиране на депозитите е набор от мерки, насочени към защита на депозитите и осигуряване на тяхната гарантирана възвръщаемост в пълен размер (или частично) в случай на фалит на финансова институция. Застрахователната система се основава на следните принципи:

Задължително участие в системата за гарантиране на депозитите;

Намаляване на рисковете от неблагоприятни последици за вложителите в случай, че банките не изпълнят задълженията си;

Прозрачност на системата за гарантиране на депозитите;

Натрупващият характер на формирането на фонда за задължително гарантиране на депозитите за сметка на редовни вноски от банки, участващи в системата за гарантиране на депозитите.

Независимо от това, основният фактор, определящ вида на системата за защита на депозитите, е икономическото ниво на развитие на страната: степента на развитие на паричната система, дела на държавната собственост в банковия сектор, както и възможността за банкова криза, което е важен стимул за въвеждане на по-ефективен механизъм за защита на депозитите.

Най-важният фактор за преразпределението на средствата между банките, разбира се, е лихвената политика на банките. Въвеждането на всякакви подобрени нови гаранции ще доведе до по-ниски лихви по депозитите в търговските банки, а високите лихви ще останат само в най-рисковите и агресивни банки, нуждаещи се от допълнителни средства, чието стимулиране не е сред целите на създаването нова система.

Бяха направени промени в действащия федерален закон за застраховане на депозити с цел подобряване на ефективността на системата за гарантиране на депозитите на физически лица и повишаване на общественото доверие в банките. Нека разгледаме усъвършенстването на критериите и механизмите за наблюдение на съответствието на банките с изискванията за участие в системата за гарантиране на депозитите след направените промени през 2008 г.:

Отстранена е неточност, според която установените изисквания към банките, участващи в системата за гарантиране на депозити, се прилагат само за банки, които в деня на влизане в сила на този федерален закон са имали разрешение да привличат средства от физически лица като депозити и да откриват и поддържат банкови сметки на физически лица. Според новата формулировка не само банките, които имат съответното разрешение от Банката на Русия, но и кандидатите за издаването му, трябва да удовлетворяват.

Освен това бяха изяснени изискванията към банките, участващи в системата за гарантиране на депозитите, като преди това се предвиждаше банка да стане участник в системата за гарантиране на депозитите, ако едновременно с това отговаря на следните условия:

Счетоводството и отчетността на банката са признати от Банката на Русия за надеждни;

Банката спазва задължителните съотношения, установени от Банката на Русия;

Финансовата стабилност на банката е призната от Банката на Русия за достатъчна;

Банката не подлежи на мерките, предвидени от банковото законодателство, и няма основания за тяхното прилагане (включително налагане на забрана за определени банкови операции, събиране на глоби от кредитна институция, прилагане на мерки за предотвратяване на несъстоятелност ).

Добавено е и друго изискване: спазване от банката на установения ред за разкриване на неограничен кръг лица на информация за лица, които оказват значително (пряко или косвено) влияние върху решенията, вземани от нейните управителни органи. В същото време Банката на Русия е длъжна да вземе решение за въвеждане на забрана за приемане на депозити на средства от физически лица, ако банката не изпълни предвидените изисквания в рамките на определен период. Така по-специално беше установено, че банката не отговаря на изискванията за участие в системата за гарантиране на депозитите в случаите, когато:

Счетоводството и отчетността на банката се признават от Банката на Русия за ненадеждни за три последователни месеца;

Банката не спазва един и същ задължителен коефициент от установените от Банката на Русия шест месеца подред. Неспазването на задължителния коефициент през отчетния месец е нарушението му в съвкупност за шест или повече работни дни през този месец;

В допълнение, Банката на Русия има право да вземе решение за налагане на забрана за вземане на депозити от физически лица в случаите, когато:

1) счетоводството и отчетността на банката са признати от Банката на Русия за ненадеждни;

2) банката не спазва същия задължителен коефициент от установените от Банката на Русия два последователни месеца;

3) банката е оценена като „незадоволителна” два поредни месеца за една и съща група показатели (оценки на капитала, активите, ликвидността, както и оценките за качеството на управление на банката, нейните операции и рискове).

4) ако банката има рейтинг „незадоволителен“ за една и съща група показатели (оценки на капитала, активите и ликвидността) за шест поредни отчетни месечни дати или за две поредни отчетни тримесечни дати;

5) ако банката има рейтинг „незадоволителен” по група показатели за оценка на качеството на управлението на банката, нейните операции и рискове, както и по отношение на реда за разкриване на информация на неограничен кръг лица за лица, които значително (пряко или косвено) влияние върху решенията, взети от неговите управителни органи, три последователни месеца;

6) ако банката има рейтинг „незадоволителен“ за група показатели за оценка на рентабилността за две поредни отчетни тримесечни дати.

Също така банките са длъжни да водят отчет не само за задълженията на банката към вложителите, но и за насрещните искове на банката към вложителя. Поддържането на такива записи гарантира готовността на банката да формира, при настъпване на застрахователно събитие, както и всеки ден по искане на Банката на Русия (в рамките на седем календарни дни от датата на получаване на посоченото искане от банката) , регистър на задълженията на банката към вложителите. Регистърът се формира по начина и формата, установени от Банката на Русия по предложение на Агенцията. Уточнен е съставът на депозитите, подлежащи на задължително застраховане. По този начин този състав изключва средства, поставени по банкови сметки (депозити) на адвокати, нотариуси и други лица, ако такива сметки са открити за професионална дейност.

Разширен беше кръгът на лицата, които имат право да получат обезщетение по депозити след настъпване на застрахователно събитие, а именно наследниците на вложителя. Наследникът има право да упражнява правата на починалия вносител от момента на издаване на наследника с подходящо удостоверение за право на наследство или друг документ, потвърждаващ правото му на наследство или правото да ползва средствата на наследодателя.

Освен това беше въведено ново правило по отношение на допълнителни средства, получени по депозит (по сметка), след като Банката на Русия въведе забрана за привличане на средства от физически лица към депозити. Такива средства (с изключение на лихвите, натрупани в съответствие с условията на споразумението) не се кредитират по депозита (по сметката), а подлежат на връщане на лицата, които са възложили да кредитират средства по депозита (на сметка), или по искане на физическо лице се превеждат по сметка на същото физическо лице, открита в друга банка, регистрирана в системата за гарантиране на депозитите.

Съгласно направените изменения на Агенцията са възложени функциите на синдик (ликвидатор) при несъстоятелност на кредитни институции. Освен това се предвижда Агенцията да получи право да извършва сделки за продажба на имущество (обезпечение), което е гаранция за изпълнение на задълженията на кредитни институции - контрагенти на Банката на Русия.

От гореизложеното можем да заключим, че основната причина за подобряване на механизма за гарантиране на депозитите в Руската федерация е финансовата ненадеждност на повечето съществуващи финансови институции и огромните загуби на населението от срива на най-големите частни банки по време на нестабилната финансова ситуация на икономиката на страната.

Както е известно, най-тежката последица от банковите кризи в различни страни беше тоталната криза на общественото недоверие в банковата система. Съвсем очевидно е, че никакви административни мерки не могат да принудят населението да държи безплатни пари в банките. Необходими са икономически мерки и създаване на адекватна нормативна и правна подкрепа за функционирането на системата за защита на банковите депозити. При тези условия на преден план при прилагането на мерки за възстановяване на общественото доверие в банките излиза въпросът за създаване на система за защита на депозитите на гражданите от риск от загуба. Политическата и икономическа нестабилност са резултат от:

Намаляване на спестовната активност и увеличаване на потреблението за сметка на спестовните средства, със спад на лихвите в приходите, получени по депозити под формата на лихви;

Намалена активност на населението при инвестиране в ценни книжа;

Прехвърляне на средства от зоната на рублата във валутната зона.

Ето защо, според нас, съвременната руска държава е изправена пред важни задачи за подобряване на застрахователната система, които се отнасят, първо, за стимулиране на икономическия растеж и, второ, повишаване нивото на защита на правата и законните интереси на човек и гражданин.

По този начин си струва да се отбележи, че за нашата страна, в условията на обща икономическа нестабилност, инфлация, огромен бюджетен дефицит, създаване на много банки, реорганизация на банковата система и др. с цялата острота възниква въпросът за подобряване на застраховането на банковата дейност, гарантиране на интересите на банковите клиенти.

В заключение на този въпрос трябва да се каже, че надеждността на търговските банки е един от решаващите елементи на тяхната дейност, а една от важните мерки за гарантиране на надеждността е застраховането на депозитите, което се използва във всички страни с високо развита банкова система. . В тази връзка банковата система трябва значително да повиши доверието на потенциалните вложители в пълното и навременно връщане на поверените на банката средства. Това ще допринесе за решаването на важната задача за включване на финансови ресурси в икономиката, с които населението в момента разполага под формата на рубли и пари в чуждестранна валута на стойност много десетки милиарди долари.

Заключение

Днес търговските банки са в състояние да предложат на клиентите разнообразие от банкови продукти и услуги. Всички банки в Руската федерация са универсални по своята специфика. Има определен основен набор, без който банката не може да съществува и да функционира нормално. Сред тях се дава предимство на привличането и поставянето на временно свободни средства на клиенти в депозити.

Депозитите са важен източник на ресурси за търговските банки. Депозитните сметки могат да бъдат много разнообразни и основно тяхната класификация може да се основава на такива критерии като източници на депозити, тяхното предназначение, степен на доходност и др.

Привлечените ресурси са важни за банките, тъй като именно чрез тях банките покриват най-голям дял от нуждите си от средства, което е средно 40% от общия ресурс на една търговска банка.

В същото време не може да не се каже, че такъв източник на формиране на банкови ресурси като депозити има някои недостатъци. Говорим за значителните материални и парични разходи на банката при привличане на средства към депозити, ограничени свободни парични средства. Освен това мобилизирането на средства за депозити зависи до голяма степен от клиентите, а не от самата банка. Следователно конкуренцията между банките на пазара на кредитни ресурси ги принуждава да предприемат мерки за разработване на услуги, които помагат за привличане на депозити. За тези цели е важно търговските банки да разработят стратегия за депозитна политика въз основа на техните цели и задачи. Укрепването на депозитната база е много важно за банките. Чрез увеличаване на общия обем на депозитите и разширяване на кръга на вложителите на юридически и физически лица е възможно да се подобри организацията на депозитните операции и системата за стимулиране на привличането на депозити.

В хода на написването на работата бяха проучени дейностите на конкретен субект на банковата система - Банка Петровски OJSC в областта на депозитните операции.

Анализирайки депозитния пазар, е възможно да се установи тенденция на нарастване на дела на депозитите на юридически и физически лица в общите задължения на банковия сектор, като техният дял непрекъснато нараства през 2005-2008 г.

Що се отнася до дейността на Bank Petrovsky OJSC, тук могат да се отбележат както положителни, така и отрицателни тенденции. Положителните аспекти в работата на банката включват непрекъснато нарастващата клиентска база, капитал и привлечени средства. Въпреки това, в структурата на привлечените средства е необходимо да се обърне повече внимание на средствата, набрани от юридически лица, тъй като депозитите в момента са най-обещаващите пасиви и приоритет за банковия растеж.

Към 01.01.2009 г. депозитите на юридически лица представляват около 24,2% от общия обем на депозитите, което е с три порядъка по-малко от депозитите на физически лица. Това се дължи на особеността на депозитната политика на АД "Банка" Петровски ": да не се включва в услугата възможното поставяне на средства от разплащателната или разплащателната сметка на клиента в банката в срочен депозит, е много по-удобно и изгодно средствата да са безплатни по разплащателната сметка, или в краен случай - ежемесечно начисляване на лихва върху среднодневните салда по сметката. И ако вземем предвид, че има такова нещо като цялостно обслужване на клиенти (наличие на разплащателна сметка, система Банка-Клиент, проект за заплати, бизнес сметка и други услуги), което предполага повишаване на лихвата процент с няколко пункта при използване на услугата срочен депозит заедно с друга обслужваща банка, можем да заключим, че шансовете на спестовна банка да привлече този клиент са практически нулеви.

Обемът на привлечените средства в депозити от организации има положителна тенденция през последните години. Това се дължи на нарастването на доходите на предприятията и развитието на бизнеса с клиенти.

Лихвената политика е неразделна част от формирането на депозитната политика на търговска банка. Това се състои в спазване на редица принципи, на които трябва да се базира оптималната лихвена политика на банката. Сред тях, на първо място, е необходимо да се посочи принципът на диференциране на лихвите в зависимост от периода на съхранение и размера на спестяванията, принципът на "социална" диференциация на лихвите по депозити, принципът за осигуряване на рентабилността на банковото дело. дейности и принципа за запазване и защита на спестяванията на вложителите. При формиране на ефективна лихвена и депозитна политика на банката е необходима комбинация от всички тези принципи.

Политиката в областта на привличането на свободни пари в депозити както за юридически, така и за физически лица в Bank Petrovsky OJSC, въпреки равномерния растеж от година на година, трябва постоянно да се подобрява.

Проучването на теоретичните основи на депозитната политика и оценката на текущата ситуация в областта на привличането на средства в условията на настоящата финансова криза във депозитите даде възможност да се разработят редица предложения и препоръки за подобряване на депозитната политика.

По този начин, за укрепване на депозитната база и разширяване на ресурсния потенциал, на банката се предлага:

1) Разширете списъка на съществуващите депозити, като се съсредоточите върху различни сегменти от населението с различни нива на доходи. В тази връзка бяха предложени редица нови приноси.

2) Вземете мерки за минимизиране на негативното въздействие от непредвидено теглене на срочни депозити от населението.

3) Да плаща лихва по направени депозити в размер, съответстващ на периода на съхраняване на средства в сметката, за да компенсира инфлационни загуби за клиента

Надеждността на търговските банки е един от решаващите елементи на тяхната дейност, а една от важните мерки за гарантиране на надеждността е застраховането на депозитите, което се прилага във всички страни с високо развита банкова система. В тази връзка банковата система трябва значително да повиши доверието на потенциалните вложители в пълното и навременно връщане на поверените на банката средства.

За нашата страна, в условията на обща икономическа нестабилност, инфлация, огромен бюджетен дефицит, създаване на много банки, реорганизация на банковата система и т.н. с цялата острота възниква въпросът за подобряване на застраховането на банковата дейност, гарантиране на интересите на банковите клиенти.

Обобщавайки, трябва да се отбележи, че всяка банка разработва собствена депозитна политика самостоятелно, като определя видовете депозити, техните срокове и лихви по тях, условията за извършване на депозитни операции, като същевременно разчита на спецификата на своята дейност и взема предвид фактор на конкуренция от други банки и инфлационни процеси, протичащи в икономиката.

Библиография

1. "За банките и банковата дейност в Руската федерация" Федерален закон на Руската федерация от 02.12.1990 г. № 395-1

2. Граждански кодекс на Руската федерация

3. "За задължителните съотношения на банките": Инструкция на Банката на Русия от 16 януари 2004 г. № 110-I

4. "За задължителните резерви на кредитните институции": Наредба на Банката на Русия от 29 март 2004 г. № 255-P

5. „За реда за изчисляване на лихвите по операции, свързани с набиране и разполагане на средства и записване на тези операции по сметки“: Наредба на Банката на Русия № 39-П от 26 юни 1998 г.

6. „За депозитните и спестовните сертификати на кредитните институции“: Правилник на Банката на Русия от 10.02.1992 г. бр.14-3-20 от 10 февруари 1992 г. бр.14-3-20 изм. писма на Централната банка на Руската федерация от 18.12.92 г. #23

7. „За методологията за изчисляване на собствения капитал (капитала) на кредитните институции“: Писмо на Банката на Русия от 16.12.1998 г. No 363-Т.

8. Федерален закон № 395-1-FZ от 2 декември 1990 г. "За банките и банковата дейност" (с измененията)

10. Федерален закон № 86-ФЗ от 10 юли 2002 г. "За Централната банка на Руската федерация10 (Банка на Русия)" (с измененията)

11. Федерален закон № 177-FZ от 23 декември 2003 г „За застраховане на депозити на физически лица в банки на Руската федерация“

12. Федерален закон № 158-FZ от 22 юли 2008 г. „За изменения в глави 21, 23, 24, 25 и 26 на част втора от Данъчния кодекс на Руската федерация и някои други актове от законодателството на Руската федерация относно данъците и таксите”

13. Федерален закон № 48-FZ от 11 март 1997 г. „За прехвърляем и запис на заповед“

14. Наредба на Банката на Русия № 255-П от 20 март 2004 г. "За задължителните резерви на кредитните институции" (с измененията)

15. Банково дело: Учебник / изд. Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецка, 5-то издание, преработено и разширено, Москва, „Финанси и статистика”, 2008.- 478с.

16. Банкови операции / под редакцията на Ю. И. Коробов.-М.: Магистър, 2007.-446с.

17. Банкови операции: Учебник / под редакцията на А. В. Печников, О. М. Марков, Е. Б. Стародубцев, Москва, 2009.- 284с.

18. Банкови операции: учебник/авторски колектив; под редакцията на О. И. Лаврушин.-М.: КНОРУС, 2007.-384с.

19. Банково дело: Учеб. - 2-ро изд., преработено. и допълнителни / Изд. O.I. Лаврушина.-М.: Финанси и статистика, 2005. - 576 с.

20. Банково дело: учебник / под редакцията на д.и.н., проф. Г. Г. Коробова.

21. Белоглазова Г.Н., Кроливецка Л.П. Банкиране. Организация на дейността на търговска банка: учебник.-М.: Висше образование, 2008.- 422с.

22. Велиева И., Волков С. „Време за събиране на пари“ // Експерт No11 (650) от 23.03.2009г.

23. Глушкова Н.Б. Банково дело: Учебник - М., Учебен проект, 2005.-210с.

24. Жарковская Е.П. Банково дело: учебник за студенти.- М., Омега-Л, 2008.-480 с.

25. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методи на финансов анализ.- М., ИНФРА-Москва, 2007.-376с.

26. Интернет сайт на DIA: http//www.asv.org.ru/guide (раздел „Ръководство за сътрудниците“)

27. Интернет сайт: http://www.rbcdaily.ru

28. Интернет сайт: http://www.petrovskiybank.ru/

29. Интернет сайт: http :// www . консултант . en

30. Интернет сайт: http://bankrange.ru/

Заявление No1

ДОГОВОР № ______________

ЗА ДЕПОЗИТ "ИЗИСКАНЕ"

Санкт Петербург "_________" _______________ 200___ г.

1. ПРЕДМЕТ НА ДОГОВОРА

1.1. Предмет на споразумението са отношенията на страните относно приемането на депозитни средства, плащането на лихви и връщането на депозита при условията и по начина, предвидени в този договор.

2. РЕД ЗА ИЗЧИСЛЯВАНЕ И ПЛАЩАНЕ НА ЛИХВИТЕ

2.1. БАНКАТА открива сметка на ВЛОЖИТЕЛЯ __________________

2.2. За ползване на средства БАНКАТА плаща на ВЛОЖИТЕЛЯ __________________% годишно. Срок на депозит: при поискване.

2.3. Лихвите върху сумата на депозита се начисляват от деня, следващ деня на получаването му от БАНКАТА, до деня, предхождащ връщането му на ВЛОЖИТЕЛЯ, или задължаването му от сметката на ВЛОЖИТЕЛЯ по други причини. В този случай действителният брой календарни дни в годината (съответно 365 или 366 дни) се взема за основа за изчисляване.

2.4. Начислената през календарната година лихва се добавя към остатъка по депозита, като се увеличава неговият размер, в последния работен ден на текущата година.

2.5. При плащане в брой от депозит в чуждестранна валута, суми, по-ниски от минималната деноминация на банкнотите от съответната валута, се изплащат на ДЕПОСТЕРА във валутата на Руската федерация по курса, установен от Централната банка на Русия към датата на плащане .

3. ПРАВА И ЗАДЪЛЖЕНИЯ НА СТРАНИТЕ

3.1. ИНВЕСТИТОРА има право:

3.1.1. Извършвайте кредитни и дебитни транзакции по депозита, както в брой, така и без пари. Възможно е попълване на депозита от трети лица.

3.1.2. Едностранно прекратете договора и поискайте сумата на депозита с дължимата лихва.

3.1.3. Издайте пълномощно на трето лице за разпореждане с депозита и съставете завещателно разпореждане с правата върху средства в БАНКАТА.

3.2. ИНВЕСТИТОРА се задължава:

3.2.1. Направете депозит в брой или по банков път в размер на най-малко 10 (Десет) рубли или равностойността в чуждестранна валута, не по-малко от минималния номинал на банкнотите.

3.2.2. Не използвайте депозита „При поискване“ за извършване на разплащания, свързани с предприемаческа дейност.

3.2.3. Възстановява на БАНКАТА разходи, произтичащи от изпълнението от БАНКАТА на инструкциите на ИНВЕСТИТОРА в съответствие с утвърдените от БАНКАТА ставки на комисионата.

3.2.4. Уведомете БАНКАТА два работни дни по-рано за намерението да поискате от депозита сума над 10 000 рубли или равностойност в чуждестранна валута към датата на уведомлението.

3.3.БАНКАТА има право:

3.3.1. По време на срока на депозита променете лихвата по депозита. Новият лихвен процент влиза в сила след изтичане на 10 дни от датата на поставяне на съответното обявление на рекламни щандове в помещенията на БАНКАТА.

3.3.2. Отписване в момента на транзакцията от сметката на ВЛОЖИТЕЛЯ без приемане дължимата такса за услугите на БАНКАТА в съответствие с утвърдените от БАНКАТА комисионни.

3.4. БАНКАТА се задължава:

3.4.1. Предоставете на ДЕПОЗИТОРА извлечение от сметката, отразяващо движението на средствата по сметката при извършване на приходни и разходни транзакции.

3.4.2. Спазвайте тайната на депозита в съответствие със законодателството на Руската федерация.

4. СПЕЦИАЛНИ УСЛОВИЯ

4.1. Ако ИНВЕСТИТОРА има нулево салдо по сметката в рамките на 12 (дванадесет) месеца от датата на последната операция, БАНКАТА има право да разглежда това обстоятелство като пряко нареждане на ИНВЕСТИТОРА за закриване на депозитната сметка.

4.2. Спестовната книжка по депозита не се издава.

ВРЕМЕ НА ДОГОВОР

5.1. Това споразумение влиза в сила от момента на неговото сключване и депозирането на средства и е валидно до закриване на сметката по искане на ИНВЕСТИТОРА или до настъпване на обстоятелствата, посочени в т. 4.1. на това споразумение.

5.2. Този договор е съставен в два екземпляра, по един за всяка от страните, имащи еднаква юридическа сила.

5. ПОДРОБНОСТИ, АДРЕСИ И ПОДПИСИ НА СТРАНИТЕ

БАНКА : OJSC Bank Petrovsky:

191186 Санкт Петербург, Невски пр., 26, c/c 30101810600000000809 в Централната банка на Банката на Русия за Санкт Петербург, BIC 044030809,

TIN 7831000179, KPP 783501001, OKONKh 96120, OKPO 09801859, PSRN 1027800000568 SWIFT: PETR RU 2P

ИНВЕСТИТОР: ПЪЛНО ИМЕ ______________________ TIN

Дата на раждане ___________________________

Пощенски код, адрес _____________________ Телефон __________

Паспорт: серия ________ номер _______________ от кого и кога е издаден _________________________________________________________________

Подпис ___________________

Заявление No2

Депозит "ПЕТРОВСКИЙ-УНИВЕРСАЛ"

Депозитът приема допълнителни вноски в брой или по банков път. Честотата на извършване и размерът на допълнителните вноски не са ограничени.

Депозитът позволява частични плащания на суми в рамките на 20% от сумата на средствата по сметката на 1-ви ден от месеца, в който е извършено плащането.

Депозитът подлежи на 3-кратно автоматично удължаване на периода на депозита без лично присъствие на вложителя.

Лихвите по депозита се изплащат на датата на връщане на депозита за основен или удължен срок чрез добавянето му към сумата на депозита. При заявяване на сумата на депозита преди изтичане на основния или удължения срок се начислява лихва за периода от началото на срока (основен или удължен) до датата на поискване в размер на 0,05% годишно.

Върху депозита можете да съставите пълномощно и завещателно разпореждане с правата върху средствата, внесени от вложителя по депозита.

Депозит "ПЕТРОВСКИЙ - УНИВЕРСАЛЕН"

	91-180	181-1 година	над 1 година до 3 години
количество, разтрийте.
от 10 000 допълнително вноска от 1000лв	11,25	12,25	12,75
от 500 000 допълнителни вноска от 25 000	12,25	13,25	13,70
от 1 000 000 допълнителни вноска от 50 000	12,50	13,50	13,95
сума, щатски долари
от 300 допълнително вноска от 50	5,00	6,00	6,15
от 15 000 допълнително вноска от 500лв	5,90	6,90	7,05
	6,05	7,05	7,25
сума, евро
от 300 допълнително вноска от 50	4,60	5,60	5,75
от 15 000 допълнително вноска от 500лв	5,50	6,50	6,65
от 30 000 допълнително вноска от 1000лв	5,65	6,75	6,80

Депозит "ПЕТРОВСКИ - КЛАСИК"

С лихва, изплащана месечно или в края на срока на депозита

Договорът за срочен депозит се сключва в писмена форма от вложителя или негов представител с нотариално заверено пълномощно, което урежда това право на представителя на вложителя.

Депозитите се приемат в рубли, щатски долари или евро. Размерът и срокът на депозита могат да бъдат всеки от предложените диапазони за настройка. Лихвата по депозита зависи от размера и срока на депозита и не подлежи на промяна по време на основния или удължен срок.

Допълнителни вноски към приноса не се приемат. Не се допуска плащане на част от депозита със запазване на лихвата. Депозитът подлежи на 3-кратно автоматично удължаване на срока без лично присъствие на вложителя с ежемесечна лихва.

Лихвите по депозита се изплащат по разплащателната сметка на вложителя на 1-во число на всеки месец и на последния ден от основния или удължения срок на депозита.

- с изплащане на лихва в края на срока на депозита

Лихвите по депозита се изплащат на датата на връщане на депозита за основен или удължен срок чрез добавянето му към сумата на депозита.
При заявяване на сумата на депозита преди изтичане на основния или удължения срок се начислява лихва за периода от началото на срока (основен или удължен) до датата на поискване в размер на 0,05% годишно. Върху депозита можете да съставите пълномощно и завещателно разпореждане с правата върху средствата, внесени от вложителя по депозита.

Депозит "ПЕТРОВСКИ-КЛАСИЧЕСКИ"

За застраховане на депозити на физически лица в банки на Руската федерация: Федерален закон от 23 декември 2003 г. N 177-FZ

За изменения във Федералния закон за гарантиране на депозитите: Федерален закон от 22 декември 2008 г. № 270-FZ

Относно оценката на финансовата стабилност на банката, за да бъде призната за достатъчна за участие в системата за гарантиране на депозити: Директива на Централната банка на Руската федерация от 16.01.2004 г. № 1379-U.//www.consultant.ru

срок на депозита (включително), дни	31-90	91-180	181-1 година	над 1 година до 3 години
лихвени проценти по депозити (% годишно) с плащане на лихва:
рубли	в края на мандата
1 000-100 000	9,20	12,75	13,75	14,25
100 000- 700 000	9,40	13,00	14,00	14,45
от 700 000	9,60	13,25	14,25	14,70
щатски долари
100-3 000	4,50	6,50	7,50	7,65
3 000-15 000	4,65	6,65	7,65	7,80
от 15 000	4,80	6,80	7,80	7,95
евро
100-3 000	4,10	6,10	7,10	7,25
3 000-15 000	4,25	6,25	7,25	7,40
от 15 000	4,40	6,40	7,50	7,55
рубли	месечно
1 000-100 000	8,20	11,75	12,75	13,25
100 000- 700 000	8,40	12,00	13,00	13,45
от 700 000	8,60	12,25	13,25	13,70
щатски долари
100-3 000	3,50	5,50	6,50	6,65
3 000-15 000	3,65	5,65	6,65	6,80
от 15 000	3,80	5,80	6,80	6,95
евро
100-3 000	3,10	5,10	6,10	6,25
3 000-15 000	3,25	5,25	6,25	6,40

Привлечените депозитни средства на банката представляват „клиентската” база на банката по отношение на формирането на нейната депозитна база. Необходимо е да се направи резервация, че в руската практика за анализиране на банковата дейност няма методи за анализ на депозитния портфейл на банката като такъв. Банките могат самостоятелно да разработват вътрешни методи за анализ на своя депозитен портфейл, като вземат предвид спецификата на тяхната дейност и характеристиките на техните операции, съществуващите методологични препоръки на Банката на Русия.

Основните области на анализ на депозитния портфейл на банката могат да бъдат представени, както следва:

1) определяне и анализ на общата стойност на портфейла от депозитни средства, намиране на неговия дял в портфейла от средства, оценка на динамиката за анализирания период.

Нарастването на дела на привлечените ресурси от клиенти като цяло допринася за нарастването на рентабилността на банковите операции; ако се наблюдава намаляването му, това може да показва неоправдано високи разходи на банката за обслужване на други източници на портфейлни средства.

2) групиране и последващ анализ на структурата на портфейла от депозитни средства.

Анализът на портфейла от депозитни средства се извършва по групи, характеризиращи основните източници на привличане на ресурсите на банката (често анализаторът самостоятелно определя групите за анализ). Тези групи могат да се формират в две основни направления:

- по падеж на инвестициите (срочни депозити с разбивка по падеж и депозити на безсрочно);
- по субекти на привличане или категории инвеститори (различни по форма на собственост и сфера на дейност).

Освен това портфолиото от депозитни средства може да бъде групирано по:

- условия за внасяне на депозит;
- условия за теглене на депозит;
- стойността на лихвените проценти;
- използвани методи за изчисляване на лихвите;
- възможности за получаване на облаги за активни банкови операции и др.

Възможно е да се изградят такива групировки само ако банката разполага с добре функционираща система от аналитична информация.

По-показателен сред анализа на всички форми на банкова отчетност е анализът на групите от портфейла от депозитни средства, формирани на базата на балансови сметки от първи и втори ред по ф. № 101 (това е особено вярно за дистанционен анализ).

Такъв анализ дава възможност да се идентифицират особеностите на банковата депозитна политика и да се определят като цяло приблизителните срокове за разполагане на ресурсите на банката. Според данните се вижда, че депозитите на безсрочие през 2010 г. са се увеличили с 4% спрямо 2009 г., срочните депозити (със срок от 30 дни) не са търсени сред банковите вложители, а най-популярен е депозит със срочен от 90-180 дни и от 1 до 3 години, т.к през 2010 г. те се увеличават спрямо 2009 г. с 18 и 32%, като най-неизгодните депозити през 2010 г. за банката се оказват тези, които носят по-малко доходоносен доход, а именно депозит за срок от 30-90 дни.

Коефициентът на спешност на структурата на депозитите (d в D):

d в D \u003d Ds / D

където Ds е обемът на срочните депозити; D е общият размер на депозитите.

Към 01.01.2009 г. 98%

Към 01.01.2010 г. 98%

Този коефициент на падежа на структурата на депозитите характеризира степента на постоянство и стабилност на ресурсната база за тези периоди.

Делът на срочните депозити (Ds) в общия размер на задълженията (P): d = Ds/P.

Към 31 декември 2009 г. 38,5%

Към 31 декември 2010 г. 21,4%

Съотношение на структурата на ангажимента (KSO): KSO = Dvostr./Ds.

Към 31 декември 2009 г. 1,3%

Към 31 декември 2010 г. 0,1%

И така, нека обобщим втората глава, като анализираме видовете депозити, очевидно е, че най-атрактивните за Metcombank OJSC са следните депозити: METCOM удобен за период от 365 дни при 8,20%, срок на пенсия METCOM от 368-732 дни. След като анализирахме и динамиката на депозитния портфейл на Metcombank по отношение на матуритета на инвестициите, установихме, че депозитите на безсрочно плащане през 2010 г. са се увеличили с 4% спрямо 2009 г., срочните депозити (със срок от 30 дни) не са търсени сред банковите вложители, а най-популярни са депозитите със срок от 90-180 дни и от 1 година до 3 години, т.к. през 2010 г. те се увеличават спрямо 2009 г. с 18 и 32%, като най-неизгодните депозити през 2010 г. за банката се оказват тези, които носят по-малко доходоносен доход, а именно депозит за срок от 30-90 дни. Според направените изводи можем да кажем, че тази банка изисква въвеждане на нови депозити, при по-изгодни условия, както за банката, така и за нейните клиенти.

Анализът на оценката на използването на депозитните ресурси включва анализ в следните области:

Анализ на депозитния портфейл на банката по характер на операциите (с клиенти, банки контрагенти, ценни книжа);

Анализ на депозитния портфейл на банката по условия на привличане;

Анализ на стабилността на депозитния портфейл на банката;

В рамките на всяко направление се посочват различни аспекти на анализа, разработват се индикатори за оценка на депозитния портфейл от гледна точка на диверсификация, стабилност и стойност.

След това се прави оценка на достатъчността на привлечените от търговска банка депозитни ресурси - оценява се действителният обем на привлечените депозити и се осъществява контрол върху изпълнението на планираните показатели за депозитни операции.

Отправна точка при определяне на достатъчността на депозитните ресурси за предстоящия период (година, шест месеца, месец) е търсенето на кредити и други банкови продукти. Колкото по-голямо е търсенето на кредитни ресурси, толкова по-активно банката увеличава ресурсната си база.

Условие за постигане на ефективно използване на депозитните ресурси е поддържане на ликвидност на приемливо за банката ниво, използване на целия набор от депозитни ресурси и постигане на високо ниво на доходност (печалба от инвестирани депозитни ресурси).

Оценката на използването на депозитните ресурси може да се направи по редица критерии, които характеризират ефективността на депозитната политика на банката като цяло.

1. Лихвен марж. Нетният лихвен марж се изчислява по следната формула:

е средната стойност на доходоносните активи.

Индикаторът за лихвен марж показва разликата между получената и платената лихва и оказва пряко влияние върху рентабилността на банката. Стойността, анализът на промените в този индикатор са важни за вземането на адекватни управленски решения.

2. Нетен СПРЕД.

където - лихва по заеми, получени от банката при внасяне на средства;

– изплащани лихви на собствениците на средства по депозитни сметки;

– размер на отпуснатите заеми за периода;

– сумата на привлечените депозити за периода.

Нетен спред и лихвен марж са едни от най-важните показатели за оценка на рентабилността на една търговска банка.

Както се вижда от формулите, изчислението на показателите включва депозитна лихва, която играе важна роля при формирането на депозитната политика. На анализа на банковата лихва се отделя специално внимание, тъй като лихвата е основният източник на оперативните приходи на банката (получени лихви) и основният източник на оперативните разходи на банката (платени лихви).

3. Нивото на потъване на депозираната рубла. Нивото на уреждане на средствата, получени в депозити, се предлага да се определи по формулата:

където - нивото на уреждане на средствата по депозити в проценти;

- остатъка по депозита в края на годината;

- остатъка по депозита в началото на годината;

- постъпления по депозити.

Колкото по-високо е нивото на уреждане на депозита, толкова по-добре за банката. Нарастването на числената стойност на този индикатор показва превишението на притока на депозити над техния отлив, а нулевата стойност показва неизменността на депозитите.

4. Среден срок на съхранение на средствата. Изчисляването на средния период на съхранение на средства може да се извърши по следната формула:

къде е средното време за съхранение в дни;

– средно салдо на депозитите;

- оборот по издаване на депозити;

е броят на дните в периода.

Този индикатор ви позволява да оцените възможността за използване на наличните средства като ресурс за кредитиране на съответния срок.

5. Средна цена на привлечените ресурси.

където е коефициентът на средната цена на привлечените ресурси;

- общите разходи за привличане на ресурси;

- средният размер на привлечените ресурси за периода.

Коефициентът ви позволява да оцените средните разходи за привличане на ресурси. Най-скъпи по отношение на разходите за привличане са заемите на Централната банка на Руската федерация и междубанковите кредитни ресурси (13-15% годишно), а най-евтините са депозитите на безсрочно плащане, за които се плаща средно 1%.

6. Ефективност при използването на привлечените ресурси.

където е коефициентът на ефективност при използването на привлечените ресурси;

- разходите за привличане на ресурси.

Коефициентът показва колко доход носи една единица направени разходи.

Окончателният извод за ефективността на използването на депозитните ресурси и получаването на цялостна картина за ефективността на депозитната политика може да се направи чрез изчисляване на тези показатели за няколко отчетни дати или чрез сравняване на получените стойности с подобни показатели на други търговски банки .

Горните критерии за оценка на ефективността на използването на депозитните ресурси са универсални, но всяка банка има право самостоятелно да избере най-подходящите критерии за себе си в зависимост от обхвата на дейността си, размера, цената на операциите и услугите, които извършва. .

Ще се интересувате още от:

Как да издадем електронна полица на OSAGO?

Искате ли да направите тест въз основа на статията, след като я прочетете? Да Не През 2017 г. имаше...

Основни характеристики на пазарната икономика Пазарна система и нейните характеристики

Определение: Пазарната икономика е система, в която законите на търсенето и предлагането...

Анализ на демографското развитие на Русия

Източници на данни за населението. ОСНОВИ НА ДЕМОГРАФСКИЯ АНАЛИЗ 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7....

Химическа индустрия

Горивна промишленост - включва всички процеси на добив и първична преработка ...

Световна икономика: структура, индустрии, география

Въведение. Горивна промишленост. Нефтена промишленост, въглища...

Популярен

Застрахователен договор Договорът за застраховка на имущество е завършен

Изучаваме договора за имуществена застраховка. Примерът за попълване на договора за имуществена застраховка

Как да си отворя сметка в Швейцария?

Циклична и сезонна безработица Причини за сезонна безработица

Основи на откриването и закриването на сметки в чуждестранна валута Банките откриват валутни сметки

Как се представя удостоверение за доходи на индивидуален предприемач за социална защита (образец)?

Заявление до застрахователната компания в случай на злополука: образец Как да напишете заявление до застрахователната компания за щети

Депозитно портфолио на търговска банка. Уроци по банкови анализи или "аналитика от нулата" (продължение) Депозитна политика на търговска банка

Изпратете вашата добра работа в базата от знания е лесно. Използвайте формуляра по-долу

Подобни документи

ДОГОВОР № ______________

ЗА ДЕПОЗИТ "ИЗИСКАНЕ"

Депозит "ПЕТРОВСКИЙ-УНИВЕРСАЛ"

Депозит "ПЕТРОВСКИ - КЛАСИК"

- с изплащане на лихва в края на срока на депозита

Депозит "ПЕТРОВСКИ-КЛАСИЧЕСКИ"

Ще се интересувате още от:

Формуляр за търсене

Популярен

Застрахователен договор Договорът за застраховка на имущество е завършен

Изучаваме договора за имуществена застраховка. Примерът за попълване на договора за имуществена застраховка

Как да си отворя сметка в Швейцария?

Циклична и сезонна безработица Причини за сезонна безработица

Основи на откриването и закриването на сметки в чуждестранна валута Банките откриват валутни сметки

Как се представя удостоверение за доходи на индивидуален предприемач за социална защита (образец)?

Заявление до застрахователната компания в случай на злополука: образец Как да напишете заявление до застрахователната компания за щети

Депозитно портфолио на търговска банка. Уроци по банкови анализи или "аналитика от нулата" (продължение) Депозитна политика на търговска банка

Изпратете вашата добра работа в базата от знания е лесно. Използвайте формуляра по-долу

Подобни документи

ДОГОВОР № ______________

ЗА ДЕПОЗИТ "ИЗИСКАНЕ"

Депозит "ПЕТРОВСКИЙ-УНИВЕРСАЛ"

Депозит "ПЕТРОВСКИ - КЛАСИК"

- с изплащане на лихва в края на срока на депозита

Депозит "ПЕТРОВСКИ-КЛАСИЧЕСКИ"

Ще се интересувате още от: