Ministeriet för utbildning och vetenskap i Ryska federationen
Rostov State Construction University
Institutet för utbildning och omskolning av specialister
Testa
"Inlåningsportfölj för en affärsbank"
Uppfylld Art. gr. OSP-22
Lyasheva A.I.
Kollade in Rev.
Elagina N.V.
Rostov-on-Don
Introduktion
Affärsbanker på värdepappersmarknaden kan agera som emittenter av värdepapper, förmedlare i transaktioner med värdepapper och utföra transaktioner med värdepapper för egen räkning för att få inkomst.
Värdepapper utgivna av affärsbanker kan delas in i två huvudgrupper:
1. Aktier och obligationer;
2. Checkar, besparingar och tilläggscertifikat.
Huvuddelen av bankernas resurser utgörs av upplånade medel, som täcker upp till 90 % av det totala behovet av medel för aktiv BANKverksamhet. En affärsbank har förmågan att attrahera medel från företag, organisationer, institutioner, individer och andra banker i form av insättningar (insättningar) och öppna lämpliga konton för dem.
Bidrag (insättning) är pengar (i kontanter och icke-kontantform, i nationell eller utländsk valuta) som överförs till banken av deras ägare för lagring på vissa villkor. Verksamhet relaterade till attraktionen av medel i insättningen. De kallas inlåning. För banker är inlåning den huvudsakliga typen av deras passiva verksamhet och därför den huvudsakliga resursen för att bedriva aktiv utlåningsverksamhet.
Insättningspolicy för en affärsbank
Huvuddokumentet som reglerar i affärsbanker processen att locka tillfälligt gratis medel från företag, organisationer och befolkningen till bankkonton i olika typer av insättningar (insättningar) är bankens insättningspolicy. Detta är ett dokument som utvecklas av varje bank självständigt utifrån bankens strategiska plan, analys av strukturen, tillståndet och dynamiken i bankens resursbas och utifrån utsikterna för dess utveckling. Dessutom används sådana dokument som bestämmer de huvudsakliga riktningarna och villkoren för placeringen av attraherade medel, såsom bankens kreditpolicy och bankens investeringspolicy.
Insättningspolicyn måste först och främst uppfylla följande krav:
- Ekonomisk ändamålsenlighet.
– Konkurrenskraft.
- intern konsistens.
Klassificeringen av ämnen och föremål för bankens inlåningspolicy sammanfattas i figur 1.
Figur 1 - Sammansättning av ämnen och föremål för bankens inlåningspolicy
Följande områden av insättningspolicyn för en affärsbank kan särskiljas:
analys av inlåningsmarknaden;
identifiering av målmarknader för att minimera insättningsrisken;
minimering av kostnader i processen att samla in pengar;
optimering av förvaltning av inlåning och utlåning;
upprätthålla bankens likviditet och öka dess stabilitet.
Bankens särskilda avdelningar är direkt involverade i att locka insättningar i olika former: avdelningen för insättningar från medborgarna, avdelningen för värdepapper (utgivande av egna växlar, insättnings- och sparcertifikat), kreditavdelningen eller avdelningen för tillgångar och skulder (insättningar av juridiska personer) och andra avdelningar i enlighet med den interna organisationsstrukturen varje bank.
För att utföra praktiska aktiviteter för att samla in pengar, utvecklar banker regler för insättningsoperationer (separat för insättningar från individer och insättningar från juridiska personer), som föreskriver:
Regler och villkor för att ta emot insättningar (insättningar);
Rättslig status för subjekt i avtalsförhållande;
Förfarandet för att ingå ett bankinlåningsavtal;
Metoder för att acceptera och utfärda en insättning (insättning);
Listan över dokumentation som krävs för att öppna och använda en deposition (deposition) och kraven för dem;
Insättarnas rättigheter och bankens skyldighet;
Metoder för periodisering och betalning av ränta på inlåning (inlåning).
Volymen av medel som banken lockar till sig i inlåning (inlåning) beror på tillståndet för tillgång och efterfrågan på monetära resurser, underskottet eller överskottet av medel från banken, tillståndet på inlåningsmarknaden.
Räntenivån på inlåning (inlåning) bestäms av varje affärsbank oberoende, med fokus på refinansieringsräntan för Rysslands Bank och penningmarknadens tillstånd, samt baserat på bestämmelserna i dess egen insättningspolicy. Först och främst beror nivån på räntan på bankernas inlåningsverksamhet (inlåning) på typen av insättningar (inlåning). Som regel fastställs minimiräntor på anfordringsinlåning, som kännetecknas av balansens instabilitet, hög rörlighet och rörlighet.
Vid fastställande av räntan på tidsbundna insättningar (inlåning) är den avgörande faktorn den period för vilken medlen är placerade: ju längre period, desto högre ränta. En lika viktig faktor är insättningsbeloppet, och ju större insättningsbeloppet är och ju längre lagringsperioden är, desto högre är räntan på den som regel. En väsentlig punkt är frekvensen av betalning av inkomster på insättningar (insättningar). Räntan på insättningen är omvänt relaterad till frekvensen för betalning av inkomst, det vill säga ju mindre ofta de görs, desto högre är räntenivån på insättningen (insättningen) som satts av banken.
Betalning av ränta på en deposition (deposition) kan göras:
en gång i månaden;
en gång i kvartalet;
när avtalet löper ut.
För att stimulera attraktionen av kundmedel till tidskonton i banken, kan villkoren för insättningar (insättningar) föreskriva kapitalisering av ränta. Det är möjligt om banken använder sig av tekniken för sammansatt ränta vid inkomstberäkning.
Utöver en flexibel räntepolicy för att locka till sig medel måste bankerna ge insättare garantier för tillförlitligheten av att placera medel i inlåning. För att skydda investerare, insättare och ge dem garantier om kompensation av medel i händelse av deras konkurs, bör banker skapa särskilda insättningsförsäkringsfonder både på ett centraliserat och decentraliserat sätt.
Tillsammans med insättningsförsäkring är det viktigt för insättare att ha tillgång till information om affärsbankernas verksamhet och de garantier de kan lämna. Vid beslut om placering av tillgängliga fria medel måste varje borgenär vara tillräckligt informerad om bankens finansiella ställning för att kunna bedöma risken för framtida investeringar. I detta avseende kan ovärderlig hjälp till insättare och investerare tillhandahållas genom bedömningar av bankernas verksamhet från särskilda byråer och byråer.
Samtidigt bör det noteras att banker också måste tillhandahålla omfattande information om sig själva (om mängden auktoriserat kapital, eget kapital, grundare, utvecklingsutsikter, resultatresultat etc.) till sina fordringsägare och insättare. Detta gäller särskilt för individer som väljer banker att sätta in sina pengar.
Det bör noteras att inte hela beloppet av sina kunders medel som banken lockar till sig kan fungera som resurser för dess aktiva verksamhet. En del av de insamlade medlen till det belopp som fastställts av styrelsen för Bank of Russia är föremål för obligatorisk insättning på ett separat konto hos Bank of Russia. Rysslands centralbank bildar den obligatoriska reservfonden för statens kredit- och banksystem. Det kan användas för att tillhandahålla kredithjälp till affärsbanker av Rysslands centralbank på olika sätt, för uppgörelser med insättare och borgenärer i händelse av konkurs i ett kreditinstitut.
Genom att ändra normerna för nödvändiga reserver påverkar Rysslands centralbank affärsbankernas kreditpolitik och följaktligen tillståndet för penningmängden i omlopp.
Erforderliga kassakravskvoter fastställs av Rysslands centralbank för en viss tidsperiod och kan ses över regelbundet, men de får inte överstiga 20 % av ett kreditinstituts skulder.
Klassificering av inlåning från affärsbanker
Insättningsverksamhet (insättning).kommersiellburk- dessa är operationer för att attrahera medel från juridiska personer och individer i inlåning under en viss period, eller på begäran, inkl. saldon av medel på kunders avvecklingskonton för deras användning som kreditresurser och i investeringsverksamhet.
Bidrag (deposition) - Dessa är medel (i kontanter och icke-kontantform, i nationell eller utländsk valuta) som överförts till banken av ägaren för lagring under vissa villkor.
Analys av bedömningen av användningen av inlåningsresurser innebär en analys inom följande områden:
Analys av bankens inlåningsportfölj efter verksamhetens art (med kunder, motpartsbanker, värdepapper);
Analys av bankens inlåningsportfölj efter attraktionsvillkor;
Analys av stabiliteten i bankens inlåningsportfölj;
Inom varje riktning indikeras olika aspekter av analysen, indikatorer för att utvärdera inlåningsportföljen utifrån diversifiering, stabilitet och värde utvecklas.
Därefter görs en bedömning av tillräckligheten av inlåningsresurser som attraheras av en affärsbank - den faktiska volymen av attraherade insättningar bedöms och kontroll över uppfyllandet av planerade indikatorer för inlåningsoperationer utförs.
Utgångspunkten för att fastställa tillräckliga inlåningsresurser för den kommande perioden (ett år, sex månader, en månad) är efterfrågan på lån och andra bankprodukter. Ju större efterfrågan på kreditresurser är, desto mer aktivt ökar banken sin resursbas.
Förutsättningen för att uppnå en effektiv användning av inlåningsresurserna är att upprätthålla likviditeten på en nivå som är acceptabel för banken, använda hela uppsättningen av inlåningsresurser och uppnå en hög lönsamhetsnivå (vinst på investerade inlåningsresurser).
Bedömningen av användningen av inlåningsresurser kan göras med hjälp av ett antal kriterier som kännetecknar effektiviteten i bankens inlåningspolicy som helhet.
1. Räntemarginal. Räntenettomarginalen beräknas med följande formel:
är medelvärdet av intjänande tillgångar.
Räntemarginalindikatorn visar skillnaden mellan mottagen och betald ränta och har en direkt inverkan på bankens lönsamhet. Värdet, analys av förändringar i denna indikator är viktiga för att fatta adekvata förvaltningsbeslut.
2. Nettospridning.
där - ränta på lån som banken fått vid placering av medel;
– Ränta som betalas till ägarna av medel på inlåningskonton.
– belopp placerade lån för perioden.
– mängden tilldragna insättningar för perioden.
Nettospread och räntemarginal är några av de viktigaste indikatorerna för att utvärdera lönsamheten hos en affärsbank.
Som framgår av formlerna inkluderar beräkningen av indikatorer en inlåningsränta, som spelar en viktig roll i bildandet av en inlåningspolicy. Analysen av bankräntor ägnas särskild uppmärksamhet, eftersom ränta är den huvudsakliga källan till bankens rörelseintäkter (erhållen ränta) och den huvudsakliga källan till bankens driftskostnader (betald ränta).
3. Nivån på sättningen av den deponerade rubeln. Nivån för avveckling av medel som tas emot i insättningar föreslås bestämmas av formeln:
där - nivån på avveckling av medel i insättningar i procent;
- återstoden av insättningen i slutet av året;
- återstoden av insättningen i början av året;
- kvitton på insättningar.
Ju högre nivå av insättningsavveckling, desto bättre för banken. Tillväxten av det numeriska värdet av denna indikator indikerar överskottet av inflödet av insättningar jämfört med deras utflöde, och nollvärdet indikerar oföränderligheten av insättningar.
4. Genomsnittlig lagringstid för medel. Beräkning av den genomsnittliga perioden för lagring av medel kan utföras enligt följande formel:
var är den genomsnittliga lagringstiden i dagar;
– Genomsnittligt inlåningssaldo.
- omsättning vid emission av inlåning;
är antalet dagar i perioden.
Denna indikator låter dig bedöma möjligheten att använda tillgängliga medel som en resurs för utlåning av motsvarande löptid.
5. Genomsnittlig kostnad för attraherade resurser.
var är koefficienten för den genomsnittliga kostnaden för attraherade resurser;
- Den totala kostnaden för att attrahera resurser.
- den genomsnittliga mängden attraherade resurser för perioden.
Koefficienten låter dig uppskatta den genomsnittliga kostnaden för att attrahera resurser. De dyraste när det gäller kostnaden för att locka är lån från Ryska federationens centralbank och interbankkreditresurser (13-15% per år), och de minst billiga är insättningar på anfordring, för vilka 1% betalas i genomsnitt.
6. Effektivitet i användningen av attraherade resurser.
var är effektivitetskoefficienten i användningen av attraherade resurser;
- Kostnaden för att attrahera resurser.
Koefficienten visar hur stor inkomst en uppkomna kostnadsenhet ger.
Den slutliga slutsatsen om effektiviteten av användningen av inlåningsresurser och att få en heltäckande bild av effektiviteten av insättningspolicyn kan göras genom att beräkna dessa indikatorer för flera rapporteringsdatum eller genom att jämföra de erhållna värdena med liknande indikatorer för andra affärsbanker .
Ovanstående kriterier för att utvärdera effektiviteten av användningen av insättningsresurser är universella, men varje bank har rätt att självständigt välja de lämpligaste kriterierna för sig själv, beroende på omfattningen av dess verksamhet, storlek, kostnad för operationer och tjänster som den utför. .
Bankens attraherade insättningsmedel representerar bankens "kundbas" när det gäller bildandet av dess insättningsbas. Det är nödvändigt att reservera att det i den ryska praxisen att analysera bankverksamhet inte finns några metoder för att analysera en banks inlåningsportfölj som sådan. Banker kan självständigt utveckla interna metoder för att analysera sin inlåningsportfölj, med hänsyn till detaljerna i deras verksamhet och funktionerna i deras verksamhet, de befintliga metodologiska rekommendationerna från Bank of Russia.
Huvudområdena för analys av bankens inlåningsportfölj kan representeras enligt följande:
1) bestämning och analys av det totala värdet av portföljen av insättningsfonder, hitta sin andel i portföljen av fonder, bedömning av dynamiken för den analyserade perioden.
Ökningen av andelen resurser som lockas från kunder bidrar i allmänhet till tillväxten av lönsamheten för bankverksamheten; om dess minskning observeras kan detta tyda på orimligt höga utgifter för banken för att betjäna andra källor till portföljfonder.
2) gruppering och efterföljande analys av strukturen i portföljen av inlåningsfonder.
Analysen av portföljen av insättningsfonder utförs av grupper som karakteriserar de huvudsakliga källorna till attraktion för bankens resurser (ofta bestämmer analytikern oberoende analysgrupperna). Dessa grupper kan bildas i två huvudriktningar:
- - efter löptid för investeringar (fritidsinlåning med uppdelning efter löptid och avisedold);
- - efter attraktionsobjekt eller kategorier av investerare (som skiljer sig åt i form av ägande och verksamhetsområde).
Dessutom kan portföljen av insättningsfonder grupperas efter:
- - Villkor för att göra en insättning;
- - villkor för uttag av insättning;
- - värdet av räntorna.
- - Metoder för ränteberäkning som används.
- - möjligheter att få förmåner för aktiv bankverksamhet m.m.
Det är möjligt att bygga sådana grupperingar endast om banken har ett väl fungerande system av analytisk information.
Mer vägledande bland analysen av alla former av bankrapportering är analysen av grupperna av portföljen av inlåningsmedel som bildats på basis av balanskonton av första och andra ordningen enligt f. nr 101 (detta gäller särskilt för fjärranalys).
En sådan analys gör det möjligt att identifiera funktionerna i bankens inlåningspolicy och att generellt fastställa de ungefärliga villkoren för placering av bankens resurser. Enligt uppgifterna kan man se att insättningar på anfordringar under 2010 ökade med 4 % jämfört med 2009, tidsbundna insättningar (med en löptid på 30 dagar) är inte efterfrågade bland bankinsättare, och den mest populära är en insättning med en löptid på 90-180 dagar och från 1 till 3 år, eftersom 2010 ökade de jämfört med 2009 med 18 och 32%, de mest olönsamma insättningarna 2010 för banken visade sig vara de som gav mindre lönsamma inkomster, nämligen en insättning för en period av 30-90 dagar.
Dessutom, för att formulera den slutliga slutsatsen om analysen av insättningar efter löptid, är det tillrådligt att beräkna följande indikatorer:
Brådskande koefficient för strukturen för insättningar (d i D):
d i D \u003d Ds / D
där Ds är volymen av tidsbundna insättningar; D är den totala inlåningsvolymen.
Från och med 01.01.2009 98 %
Från och med 2010-01-01 98 %
Denna mognadskoefficient för inlåningsstrukturen kännetecknar graden av beständighet och stabilitet hos resursbasen för dessa perioder.
I allmänhet bör ökningen av andelen tidsbundna insättningar av det totala beloppet av banktillgodohavanden bedömas positivt, eftersom. löptid inlåning som den mest stabila komponenten i inlåningsportföljen ger på en acceptabel nivå och gör det möjligt att öka bankens likviditet och bedriva verksamhet för placering av resurser under längre perioder.
Andelen av tidsbundna insättningar (Ds) av det totala skuldbeloppet (P): d = Ds/P.
Per den 31 december 2009 38,5 %
Per den 31 december 2010 21,4 %
Engagemangsstrukturförhållande (Kso): Kso = Dvostr./Ds.
Per den 31 december 2009 1,3 %
Per den 31 december 2010 0,1 %
Indikatorn kännetecknar stabiliteten i bankens finansiella resurser. Ju lägre värdet på indikatorn är, desto lägre är bankens relativa behov av likvida tillgångar, på grund av skuldernas struktur.
Så, låt oss sammanfatta det andra kapitlet, analysera typerna av insättningar, det är uppenbart att de mest attraktiva för Metcombank OJSC är följande insättningar: METCOM bekvämt för en period av 365 dagar på 8,20%, METCOM pensionstid från 368-732 dagar. Efter att även ha analyserat dynamiken i Metcombanks inlåningsportfölj i termer av investeringsmognad, fann vi att inlåning på anfordring under 2010 ökade med 4 % jämfört med 2009, tidsbundna insättningar (med en löptid på 30 dagar) är inte efterfrågade bland bankinsättare, och mest populära är insättningar med en löptid på 90-180 dagar och från 1 år till 3 år, eftersom. 2010 ökade de jämfört med 2009 med 18 och 32%, de mest olönsamma insättningarna 2010 för banken visade sig vara de som gav mindre lönsamma inkomster, nämligen en insättning för en period av 30-90 dagar. Enligt de slutsatser som dragits kan man säga att denna bank kräver införande av nya inlåning, till förmånligare villkor, både för banken och för dess kunder.
INTRODUKTION
KAPITEL 1. TEORETISK GRUND FÖR ATT UTFORMA EN KOMMERSIELL BANKS INSÄTTNINGSPOLICY
1.1 Kärnan och rollen för en affärsbanks inlåningspolicy
1.2 Mål, mål och faktorer som bestämmer en affärsbanks inlåningspolicy
1.3 Klassificering av inlåning som grund för bildandet av en affärsbanks inlåningspolicy
KAPITEL 2
2.2 Analys av värdet på inlåningsportföljen
KAPITEL 3. UTVECKLING OCH GENOMFÖRANDE AV EN KOMMERSIELL BANKS INSÄTTNINGSPOLICY
3.1 Trender i utvecklingen av Ryska federationens inlåningsmarknad
3.2 Utvärdering av en affärsbanks inlåningspolicy
3.3 Bildande av insättningspolicyn utifrån de viktigaste kriterierna för bankverksamhet
SLUTSATS
FÖRTECKNING ÖVER ANVÄND LITTERATUR
Ryska federationens moderna banksystem kännetecknas av en övergång till ett kvalitativt nytt utvecklingsstadium, på grund av den ökande konkurrensen från kreditinstitut och behovet av att behålla eller stärka marknadspositioner, vilket påverkar alla bankområden utan undantag. En kvantitativ ökning av transaktionsvolymen och en ökning av lönsamheten för bankverksamhet kräver att kreditinstituten förbättrar kvaliteten på förvaltningen av inlåningsresurser och reviderar de tillvägagångssätt som ligger till grund för utformningen av en inlåningspolitik, som bör ta hänsyn till nya ekonomiska förhållanden och ekonomiska enheters behov och följa bankens övergripande utvecklingsstrategi.
Under de senaste åren har bankexperter noterat det ökande inflytandet från affärsbankernas insättningspolitik på utvecklingen av deras verksamhet. Samtidigt försvagar den otillräckliga utvecklingen av de teoretiska grunderna för bildandet, problem med praktiskt genomförande och metoder för att bedöma insättningspolitiken dess inverkan på att förbättra de kvantitativa och kvalitativa indikatorerna för affärsbankernas funktion och banksystemet som helhet. .
Under dessa förhållanden är den komplexa utvecklingen av teoretiska och praktiska frågor som avslöjar alla aspekter av en affärsbanks insättningspolicy av särskild relevans.
I sin studie förlitade författaren sig på den teoretiska utvecklingen av ett antal framstående vetenskapsmän inom bankområdet: Yu.A. Babicheva, G.N. Beloglazova, E.N. Vasilishen, E.P. Zharkovskaya, E.F. Zhukova, L.P. Krolivetskaya, V.I. Kolesnikova, G.G. Korobova, O.I. Lavrushina, G.S. Panova, A.M. Tavasieva, K.R. Tagirbekov.
De vetenskapliga verken av ledande utländska forskare som har gjort ett betydande bidrag till utvecklingen av de teoretiska grunderna för bankverksamhetens organisation har studerats: D.D. Van Hoose, E.J. Dolan, R. Kotter, R. . Miller, P.S. Rose, E. Reid, J.F. Sinkiml. I den inhemska litteraturen, studier av affärsbankers kreditpolitik, är sparpolitiken för följande forskare kända: E.A. Bibikova, G.S. Panova, V.G. Chaplygin, V.A. Shapovalov. Studien av dessa och andra författares verk visade att frågorna relaterade till studiet av de teoretiska grunderna för insättningspolitiken för en affärsbank, den nuvarande praxisen för dess genomförande inte har utvecklats tillräckligt, det finns inga metoder för att bedöma insättningspolicy för en affärsbank och analysera dess inlåningsportfölj, som gör det möjligt att heltäckande överväga och analysera bankens insättningsaktivitet, bestämma sätt att påverka insättningsresurser och relationer angående deras bildande för att uppnå strategiska och taktiska mål. Därför bestämde den teoretiska och tillämpade utvecklingen av problemet med bildande, genomförande och utvärdering av insättningspolicyn för en affärsbank valet av ämne, mål och mål för studien.
Syftet med denna studie är att utveckla grunderna för bildandet och genomförandet av en affärsbanks inlåningspolicy.
För att uppnå detta mål sattes och genomfördes följande uppgifter:
Betrakta begreppsapparaten i forskningsfrågor;
Bestäm målen och målen för en affärsbanks insättningspolicy;
Att identifiera de faktorer som bestämmer insättningspolicyn för en affärsbank;
Klassificera insättningar för att studera ämnessidan för genomförandet av en affärsbanks insättningspolicy;
Att studera funktionerna i bildandet av resurser av affärsbanker och de viktigaste trenderna i utvecklingen av Ryska federationens inlåningsmarknad;
Formulera principerna för inlåningspolicyn för en affärsbank;
Utveckla ett förfarande för bildandet av insättningspolicyn för en affärsbank;
Ämnet för studien är de ekonomiska och organisatoriska relationer som utvecklas i processen för bildande, genomförande och utvärdering av insättningspolitiken för en affärsbank.
Syftet med forskningen är den nuvarande praxisen för att utforma och implementera inlåningspolitik av affärsbanker.
Den teoretiska och metodologiska grunden för diplomarbetet var verk av ledande inhemska och utländska experter, som avslöjade mönstret för utvecklingen av en marknadsekonomi, grunderna för att organisera och hantera en affärsbanks verksamhet, ekonomiska och organisatoriska aspekter av bildandet av bankpolitik.
Arbetet använde federala lagar, tillsynsrättsakter från Ryska federationen som rör affärsbankernas verksamhet, material från vetenskapliga konferenser och seminarier om ämnet som studeras, material från tidskrifter, publicerade data och redovisningsrapporter från affärsbanker i Tyumen-regionen, samt information från officiella webbplatser om sociala frågor Ryska federationens ekonomiska utveckling, bankverksamhet på Internet.
Studien bygger på användningen av statistiska och analytiska prover, samt på användningen av grupperingsmetoden, kostnads- och jämförande analys enligt de studerade indikatorernas dynamiska tillstånd.
Den vetenskapliga nyheten i de erhållna resultaten ligger i en omfattande studie av en affärsbanks inlåningspolicy, målen och målen för dess utveckling och genomförande, i utvecklingen av praktiska tillvägagångssätt för att bedöma insättningspolicyn och analysera inlåningsportföljen för en kommersiell bank. Bank. De viktigaste delarna av vetenskaplig nyhet är följande:
1) Innehållet i begreppen "inlåning", "en affärsbanks insättningspolicy" och "en affärsbanks inlåningsportfölj" har förtydligats; motiverade behovet av att överväga insättningen, med hänsyn till insättarnas behov, rättsliga normer som styr relationerna mellan banken och insättaren, egenskaperna hos medel på inlåningskonton;
2) specifika principer för en affärsbanks insättningspolicy formuleras: tillräckliga resurser, stabilitet och stabilitet hos insättningskällor, lönsamhet för insättningsförbindelser, säkerhet för investeringar, differentierad strategi, som återspeglar dess bankpolicy;
3) föreslagit ett förfarande för bildandet av en affärsbanks inlåningspolicy, inklusive: fastställande av mål och mål för en affärsbanks insättningspolicy; skapande (justering) av organisationsstrukturen för en affärsbank; organisation av insättningsprocessen; organisation av ledning och kontroll i processen för insättningsoperationer;
4) en metodik har utvecklats för att analysera inlåningsportföljen hos en affärsbank, med hänsyn till de grundläggande egenskaperna hos en inlåning och inlåningsverksamhet, vilket gör det möjligt att utvärdera inlåningsportföljen utifrån diversifiering, stabilitet och värde.
Den praktiska betydelsen av avhandlingen är att använda studiens resultat i en affärsbanks verksamhet för att utveckla grunderna för bildandet, genomförandet och utvärderingen av en affärsbanks inlåningspolicy. Studiens huvudidéer, dess slutsatser och rekommendationer formuleras med hänsyn till möjligheten till praktiskt genomförande.
Den utvecklade metoden för att utvärdera insättningspolicyn och metodiken för att analysera inlåningsportföljen för en affärsbank används i arbetet hos oberoende banker i Tyumen-regionen - Khanty-Mansiysk-filialen till OAO Zapsibkombank.
Uppsatsen består av en introduktion, tre kapitel, en avslutning, en referenslista, ansökningar.
KAPITEL 1. TEORETISK GRUND FÖR ATT UTFORMA EN KOMMERSIELL BANKS INSÄTTNINGSPOLICY
1.1 Kärnan och rollen för en affärsbanks insättningspolicy
En framgångsrik utveckling och effektiv funktion av en affärsbank kan inte säkerställas utan en detaljerad och ekonomiskt motiverad insättningspolicy som tar hänsyn till särdragen i verksamheten hos kreditinstitutet självt och dess kunder, de valda prioriteringarna för ytterligare tillväxt och förbättring av kvaliteten indikatorer på bankens verksamhet, och de socioekonomiska förhållanden under vilka bankverksamheten bedrivs.
Innan innehållet i begreppet "inlåningspolicy för en affärsbank" avslöjas, är det nödvändigt att överväga hur dess beståndsdelar av begreppet "insättning", "inlåningsverksamhet" och "policy".
Insättningen är den grundläggande komponenten i definitionen av "insättningspolicy" - för vars skull banken bedriver inlåningsverksamhet och genom vars utseende insättningsprocessen är möjlig, dvs konsekvent utförda åtgärder av bankens personal för att locka medel till inlåningskonton.
Termen "deposition" kommer från det latinska ordet dep-situm, som i översättning betyder en sak deponerad. I ordboken över ekonomiska termer betraktas insättningen mycket brett, som:
1) kontantinsättningar i banker (bankinlåning);
2) värdepapper och medel överförda för förvaring till ett kreditinstitut;
3) bidrag av medel till olika institutioner, gjorda som betalningar, för att säkerställa den erforderliga betalningen;
4) anteckningar i bankböcker som innehåller eller bekräftar kundkrav mot banken.
En insättning är pengar som överförs av juridiska personer och individer i nationell och utländsk valuta till en bank för tillfällig användning, med bibehållen rätt för insättare att förfoga över dem i enlighet med kontosystemet och banklagstiftningen, enligt vilken banken åtar sig skyldigheter att återbetala och betala de belopp som avtalets procent.
Denna definition av en insättning tillåter oss att prata om insättningspolicyn i förhållande till behoven hos bankens kunder och bildandet av strukturen för insättningsbasen utifrån det nödvändiga förhållandet mellan insättningar av olika typer.
Bankens förhållande till insättare och ägare av bankkonton (avveckling, löpande) har en annan rättslig grund; inlåningsavtal (enligt bankinlåningsavtal).
Mot bakgrund av det ovanstående, i denna studie, när begreppet "insättningspolicy för en affärsbank" avslöjas, kommer endast insättningar som tas emot av banken under inlåningsverksamhet att betraktas som instrument för att attrahera medel från juridiska personer och individer.
En affärsbanks insättningspolicy är en integrerad del av bankpolitiken som helhet och bör inte betraktas isolerat, utan med hänsyn till inflytandet och det ömsesidiga beroendet av alla delar av bankpolitiken.
I modern ekonomisk litteratur finns det enligt vår mening tre synsätt på definitionen av begreppet "inlåningspolitik för en affärsbank".
Det första tillvägagångssättet innebär att betrakta insättningspolicyn som en integrerad del av ansvarshanteringssystemet (insamlade medel).
Så, enligt O.M. Bogdanova och E.N. Vasilishena insättningspolicy med räntor.
Denna synvinkel innebär att man beaktar inlåningspolicyn i systemet med åtgärder för att hantera bankens skulder och likviditet, vars syfte är att minimera risken vid bildandet av inlåningsportföljen (diversifiering av inlåning), ränterisk och likviditetsrisk (saldo av bankens inlåning och tillgångar i termer, belopp och räntor) . De vetenskapliga studierna av författarna, vars åsikt framfördes ovan, innehåller ingen detaljerad analys av insättningspolicyn, men den aspekt av bankansvarshantering som de berörde i sina arbeten förtjänar uppmärksamhet och ytterligare studier.
Att betrakta insättningspolicyn som en av komponenterna i ansvarshanteringen är inte orimligt, eftersom hanteringen av passiv verksamhet i vid mening är en aktivitet som är relaterad till att attrahera medel från insättare och andra borgenärer och bestämma den lämpliga kombinationen av finansieringskällor för en viss bank. I en snävare mening avser passiv förvaltning aktiviteter som syftar till att möta likviditetsbehov genom att aktivt söka lånade medel vid behov.
Anmärkningen av P.S. Rose på förvaltningseffektiviteten i bankledningen.
Ovanstående ekonomers åsikter om hantering av passiv verksamhet (insamlade medel), även om de inte innehåller begreppet insättningspolitik, indikerar faktiskt dess mål, det vill säga vad bankerna strävar efter, vad som behöver genomföras.
Kärnan i det andra tillvägagångssättet är att betrakta inlåningspolicyn som en integrerad del av bankens kreditpolicy. Detta tillvägagångssätt följs av G.S. Panov, som gjorde det viktigaste bidraget till studiet av de teoretiska och praktiska grunderna för insättningspolitiken. Inlåningspolicyn, enligt hennes mening, som en integrerad del av bankens kreditpolicy som helhet, är en bankpolicy för att locka medel till inlåning och effektivt hantera dem. Indikationen att inlåningspolicyn är en del av bankens kreditpolicy strider mot vilka delar av bankpolitiken den bestämmer. Som beståndsdelar i bankpolitiken för G.S. Panova pekar ut bland annat en insättningspolicy och en kreditpolicy. I enlighet med detta synsätt avslöjas kärnan i kreditpolicyn som bankens strategi och taktik för att attrahera resurser på återbetalningsbar basis och investera dem i form av utlåning till bankens kunder.
Låt oss försöka avgöra vad detta tillvägagångssätt är baserat på. Resonemangets logik kommer från den allmänt accepterade förståelsen av kredit som rörelsen av det lånade värdet. I praktiken kan rörelsen av det lånade värdet ta sig antingen i form av ett lån eller ett lån, det vill säga de är som två varianter av en helhet - ett lån, som har två olika manifestationer.
Därmed är bankens kredit- och inlåningspolicy enhetlig, samtidigt som bankens likviditet tjänar.
Håller med G.S. Panova när det gäller frågan om en enda generisk grund för inlåning och kredit, bör det noteras att inlåning och kreditverksamhet är väsentligt olika. Deras skillnader är uppenbara både i processen att organisera verksamheten och när det gäller deras roll i ekonomin och betydelse för banken.
Vid genomförandet av en insättnings- och kreditpolicy sätts dessutom olika mål upp (om vi överväger varje policy för sig). Globalt sett är all verksamhet i banken inriktad antingen på att generera intäkter, maximalt möjligt, eller bör bidra till att generera intäkter. Självklart ska man hålla med G.S. Panova att inlånings- och kreditverksamheten, inklusive efterlevnaden av villkor och belopp, påverkar bankens likviditet.
Vi noterade att inlåningsverksamhet är grunden för bildandet av bankresurser som används av banken när den bedriver aktiv verksamhet, och detta är inte bara utlåning, utan också investeringar i värdepapper, deltagande i kapital i olika företag och organisationer etc. Att koppla insättningspolicyn uteslutande till bankens kreditpolicy framstår därför som ensidigt. Med tanke på bankpolitiken i detta dokument, noterade vi det ömsesidiga beroendet mellan alla dess element.
Det tredje tillvägagångssättet - det återspeglas i verk av G.N. Beloglazova,
Insättningspolicyn för en affärsbank, enligt L. A. Gurina, är en policy för att locka insättares medel i inlåning och att effektivt hantera attraktionsprocessen. Insättningspolicyn inkluderar bankens strategi och taktik för att attrahera bankresurser.
Denna synpunkt verkar vara den mest korrekta, eftersom den betraktar insättningspolicyn i samband med bankpolicyn, det vill säga med en separat process för att attrahera bankresurser, utan att visa ett tydligt samband med policyn för deras placering.
Behovet av att utveckla en insättningspolicy uttrycks av LP Krolivetskaya, enligt vilken insättningspolicyn för en bank är huvuddokumentet som reglerar processen att locka tillfälligt fria medel i affärsbanker, företag, organisationer och befolkningen i olika typer av insättningar ( inlåning). Insättningspolicyn bör baseras på dokument som definierar de huvudsakliga riktningarna och villkoren för placeringen av attraherade medel, såsom "Kreditpolicy", "Investeringspolicy" .
Ovannämnda författares åsikt verkar vara mycket rimlig, eftersom bankens strategi för att anskaffa medel bör överensstämma med bankens policy för att bedriva aktiv verksamhet, främst kredit och investeringar. Dessutom innebär inlåningspolicyn utveckling av regelverk för organisation av inlåningsverksamhet, uppsättning av mål inom området att attrahera medel från juridiska personer och individer, principer för inlåningsverksamhet, en kombination av metoder för att attrahera och placera medel samt uppnå en effektiv kombination av resurser.
I den tillämpade aspekten är inlåningspolitiken nödvändig för att lösa de problem som definieras av bankpolitiken som helhet.
Baserat på det föregående bör definitionen av en insättningspolicy innehålla följande delar:
En affärsbanks insättningspolicy är en uppsättning principer, metoder och sätt att genomföra konsekvent relaterade åtgärder för att samla in pengar i insättningar (insättningar) på återbetalningsbar basis och effektivt hantera dem för att säkerställa bankens funktion och utveckling.
Denna definition gör det möjligt för oss att betrakta insättningspolicyn i bred och snäv mening. I vid mening betraktas insättningspolicyn ur en affärsbanks synvinkel i förhållande till kunder vars medel den förvaltar på återbetalningsbar basis (kategorier av insättare som insättningspolicyn kommer att riktas mot; prioritet för att arbeta med juridiska personer eller individer , etc.). Insättningspolicyn tillåter banker att rationellt organisera och reglera relationer med kunder, hantera processen för att locka pengar till inlåningskonton. När en bank utvecklar en insättningspolicy måste den ta hänsyn till olika kundgruppers intressen: juridiska personer och individer. Genom att utveckla inlåningsverksamheten bör en affärsbank fokusera på kundernas behov av banktjänster, utan att glömma sina egna intressen.
Analysen av faktorerna gör det möjligt för oss att dra slutsatsen att bankens insättningspolicy återspeglar prioriteringarna för både den nationella och enskilda bankens politik.
En av de viktiga frågorna i utvecklingen av en insättningspolicy och organisationen av insättningsprocessen är frågan om begränsningar av en affärsbanks insättningspolicy, vilket förstås som en viss tillåten gräns för banken att attrahera tillfälligt fria medel av juridiska personer och individer i inlåning.
Frågan om insättningspolitiska begränsningar står inte i konflikt
Enligt vår mening kan följande begränsningar av insättningspolicyn urskiljas
Banker verkar i en föränderlig marknad och konkurrensmiljö, vilket innebär att det finns ekonomiska restriktioner som påverkas av utbud och efterfrågan på inlåningsmarknaden, såväl som bankens egen förmåga och prioriteringarna för dess inlåningspolitik.
Interna restriktioner för insättningspolicyn bestäms av kategorin av klienten med vilken banken upprättar ekonomiska förbindelser. Det är möjligt att peka ut huvudkategorin av investerare, för vilka deras egen marknadsföringsstrategi utvecklas. Vissa kategorier av insättare (stora företagskunder, bankmedlemmar) kan vara föremål för restriktioner för att attrahera insättningar i form av belopp och räntor. Fastställande av gränser för att anskaffa medel för alla kategorier av kunder eller för enskilda grupper, inklusive bankkontor, gör det möjligt att minimera insättnings- och ränterisker.
Ett av stegen i bildandet av insättningspolicyn för en affärsbank är organisationen av ledning och kontroll i insättningsprocessen. Denna omständighet talar för en bedömning av en affärsbanks insättningspolicy.
I den ekonomiska litteraturen är frågorna om att utvärdera en affärsbanks inlåningspolitik bland de outforskade, vilket kräver deras teoretiska förståelse och utveckling av praktiska tekniker för att utvärdera och analysera resultaten av bankens verksamhet för att bilda en inlåningsbas, hantera inlåningsresurser och bestämma effektiviteten av deras användning, samt utveckla grundläggande rekommendationer för ytterligare förbättring av insättningspolicyn för att utveckla banken.
Enligt vår uppfattning bör varje kreditorganisation utveckla och godkänna av det styrande organet ett särskilt dokument "Insättningspolicy".
Bilaga 2 till föreskrifterna innehåller en förteckning över de viktigaste frågorna i samband med genomförandet av intern kontroll, där kreditinstitutet måste anta interna dokument, inklusive "Insättningspolicyn" . På det här sättet. Rysslands centralbank, som inser vikten av bildandet av inlåningsbasen för affärsbanker, tvingar faktiskt de senare att anta ett dokument som definierar insättningspolicyn.
För affärsbanker som har utvecklat och godkänt ett sådant dokument föreslås författarens metodik "Bedömning av en affärsbanks insättningspolicy". Denna metodik baserades på författarens teoretiska forskning i det första kapitlet av avhandlingen om begreppet en banks inlåningspolicy och de faktorer som bestämmer den, samt förfarandet för att utforma en affärsbanks inlåningspolicy, som presenteras i det andra kapitlet.
När du använder denna teknik kan användaren vara
Metoden ger möjlighet att bedöma en affärsbanks inlåningspolicy genom att successivt gå igenom ett antal steg (fig. 4). Innehållet i varje steg presenteras i tabell 2.1.
I det första skedet - "Bedömning av de organisatoriska aspekterna av en affärsbanks insättningspolicy" - bedöms närvaron i banken:
Inlåningspolicydokument som innehåller inlåningspolicyns mål och mål, bankens strategi och medel för dess genomförande;
Interna förfaranden och bestämmelser som följer med processen att locka pengar till inlåningskonton, nämligen: bestämmelser om insättningar från juridiska personer, bestämmelser om insättningar av individer, instruktioner om förfarandet för att göra insättningstransaktioner med juridiska personer, instruktioner om förfarandet för att göra insättningstransaktioner med individer;
Avdelningar och ledningsorgan involverade i analysen av inlåningsportföljen och förvaltningen av inlåningsresurserna, utövar kontroll och ansvarar för genomförandet av relevanta beslut;
En informationsdatabas utifrån vilken bankens ledning och övriga chefer (avdelningschefer) kan utvärdera konsekvenserna av fattade beslut, deras lämplighet för bankens behov och marknadens krav.
Tabell 2.1
Egenskaper för de enskilda stadierna för att bedöma insättningspolicyn för en affärsbank
En bedömning av de organisatoriska aspekterna av den implementerade insättningspolicyn för en affärsbank gör det möjligt att få information om efterlevnaden av bankens utvecklade insättningspolicy, presenterad i form av ett paket med dokument som kallas "Insättningspolicyguiden". med den faktiska situationen i praktiken och de uppgifter som löses.
En bedömning av de organisatoriska aspekterna av den implementerade insättningspolicyn för en affärsbank utförs årligen under ledning av vice ordföranden i styrelsen för banken som ansvarar för att anskaffa resurser och likviditet med utnämning av personer (helst inkluderade i tillgången och ansvarsförvaltningskommitté, specialister från internkontrollavdelningen) ansvariga för att samla in och sammanfatta information , samt för att tillhandahålla en rapport om resultaten av den implementerade insättningspolicyn till ordföranden för bankens styrelse (bankens styrelse).
Bedömningen av de organisatoriska aspekterna av den implementerade insättningspolicyn för en affärsbank utförs på grundval av svaren på följande frågor utvecklade av författaren:
1. Har en affärsbank en strategi godkänd av styrelsens ordförande (styrelsen) inom området för bankens inlåningsverksamhet (nedan kallad Strategin) och motsvarar den de allmänna strategiska målen för banken och dess bankverksamhet politik?
2. Utvärderade kreditinstitutet dess när strategin utvecklades
Genomföra SWOT - analys och utveckling av strategin?
3. Definierar strategin bankprodukter, verksamhet, verksamhetsområden där banken förväntar sig att få fördelar gentemot konkurrenter, samt sekvensen för genomförandet av de planerade planerna, med hänsyn till sammankopplingen av strategiska beslut avseende:
4. Definierar dokumentet om bankens insättningspolicy de metoder med vilka kreditinstitutet avser att nå framgång (mer effektiv användning av befintliga möjligheter, kapitaltillväxt, ökning av resursbasen, ökning av antalet insättare, utveckling av det territoriella nätverket, inklusive genom skapandet av filialer, ytterligare kontor, insättningskassa (utanför kassadisken), etc.)?
5. Tar dokumentet om bankens insättningspolicy hänsyn till detaljerna i hur filialer (ytterligare kontor) fungerar utanför huvudbankens läge, vilket påverkar marknadsföringsstrategin?
6. Har det långivande institutet en dokumenterad handlingsplan som definieras av inlåningspolicyn?
7. Övervakar kreditinstitutet regelbundet graden av uppnående av målen och målen i inlåningspolicyn?
8. Genomförs de planer som utarbetats av kreditinstitutet för att uppnå de mål som definieras av inlåningspolicyn?
9. Har kreditinstitutet utvecklat handlingsplaner i händelse av oförutsedda omständigheter som kan framkalla en förlust av likviditet och solvens, ha en betydande negativ inverkan på kapital och/eller finansiella resultat?
10. Har kreditinstitutet avdelningar (tjänstemän) som ansvarar för att analysera inlåningsportföljen och utvärdera bankens inlåningspolicy?
11. Har kreditinstitutet de rapporter som används av organisationen om kreditinstitutets tillstånd, förhållandet mellan tillgångar och skulder, de risker som tagits?
12. Har kreditinstitutet interna dokument om organisationen av insättningsprocessen, riskhantering som är inneboende i kreditinstitutets inlåningsverksamhet (inlåning, ränta, likviditetsrisk, operativ) samt ett förfarande för att övervaka efterlevnaden dagligen grund med obligatoriska standarder, interna restriktioner för inlåningsverksamhet?
13. Har kreditinstitutet formaliserade förfaranden för att bedöma den potentiella inverkan på kreditinstitutets förvaringsverksamhet av ett antal specificerade förändringar av riskfaktorer som motsvarar exceptionella men sannolika händelser (massivt utflöde av insättarnas medel)?
Positiva svar på ovanstående frågor låter oss tala om det goda organisatoriska stödet för den implementerade insättningspolicyn.
Negativa svar på några av ovanstående frågor ligger till grund för att bankens ledning (avdelningschefer) tar kontroll över eliminering av identifierade brister och/eller överväger möjligheten att göra justeringar av bankens insättningspolicy.
Det första steget slutar med genomförandet av resultaten av bedömningen av de organisatoriska aspekterna av insättningspolicyn i form av ett dokument som innehåller de brister som identifierats under bedömningen, såväl som de planerade åtgärderna för att eliminera dessa brister, med angivande av specifika tidsfrister och personer som är ansvariga för genomförandet av nödvändiga åtgärder.
När slutsatsen formuleras bör särskild uppmärksamhet ägnas åt att ta reda på orsakerna till diskrepansen mellan de i praktiken använda internbankdokumenten om organisationen av insättningsprocessen, utförd av funktionerna i bankens avdelningar, och den insättningspolicy som utvecklats. av banken.
Det andra steget i bedömningen av en affärsbanks insättningspolicy är analysen av en affärsbanks inlåningsportfölj.
Bankens framgångsrika funktion och utveckling beror till stor del på efter antagandet av alla ledningsbeslut.
Det bör noteras att i den ryska praxisen att analysera bankverksamhet finns det inga oberoende metoder för att analysera en banks inlåningsportfölj. Det finns metoder för att analysera resursbasen, som banker självständigt utvecklar, och inom sina ramar kan de bestämma riktningarna för att analysera inlåningsportföljen, med hänsyn till särdragen i deras verksamhet och egenskaperna hos deras verksamhet.
Hur man analyserar inlåningsportföljen har inte studerats i detalj i den ekonomiska litteraturen. Så, M.A. Pomorina berör frågor om operationer. Ett antal författare visar på behovet av en analys av passiv verksamhet (bankens resursbas) och erbjuder lämpliga metoder. Som ett led i analysen av bankens resurser har G.S. Panova och O.V. Kotin föreslår att analysera insättningsportföljen efter ämnen av attraktion och hur brådskande det är att investera medel från investerare. De flesta av författarna, bland dem S.Yu. Buevich, O.G. Korolev, E.B. Shirinskaya, på tal om analys av passiv verksamhet eller insättningsverksamhet, fokuserar uteslutande på stabiliteten och kostnaden för insamlade medel (insättningar), såväl som effektiviteten av resursanvändningen. Men med tanke på mångfalden av insättningar och de specifika ekonomiska förbindelserna som utvecklas under inlåningsoperationer, i studien av bankverksamhet i allmänhet och indikatorer som gör det möjligt att bedöma kvaliteten på insamlade medel (bankskulder), i synnerhet analysen av insättningen portfölj bör inta en speciell plats. Behovet av en sådan analys bekräftas av en av de viktigaste slutsatserna från analysen av resursbasen och inlåningsverksamheten för kreditinstitut i Ryska federationen, utförd i det andra kapitlet av studien, att andelen insättningar i totala skuldvolymen inom banksektorn ökar.
I teoretiska termer förlitar sig författaren också på slutsatserna från studiens första kapitel när det gäller ämnessidan för genomförandet av bankens insättningspolicy, dvs. fastställandet av den nödvändiga kombinationen av insättningar av olika slag (nivån på attraherade insättningar , tidpunkten för deras attraktion, kostnaden för insättningar) i samband med hanteringen av mobiliserade resurser, och i metodologisk plan - på tidigare utförd forskning av specialister inom bankområdet angående bedömning av bankens resursbas.
Metodiken för att analysera bankens inlåningsportfölj är resultatet av ett sökande efter det mest lämpliga sättet att bedöma riktigheten av de implementerade strategiska målen och målen för bankens inlåningspolicy.
När författaren utvecklade en metod för att analysera inlåningsportföljen för en bank utgick författaren från följande bestämmelser:
Analysen av bankens inlåningsportfölj görs för att:
Analysen av inlåningsportföljen, baserad på de grundläggande egenskaperna hos inlånings- och inlåningsverksamheten, utförs inom följande områden (Fig. 1):
Analys inom ovanstående områden kan endast utföras om banken har ett väl fungerande system av analytisk information.
Ris. 1. Huvudinriktningarna för analysen av inlåningsportföljen för en affärsbank
Analysen av värdet på inlåningsportföljen börjar med att studera dynamiken i bankens räntekostnader på skulder (upptagna och upplånade medel) i allmänhet och efter typer av insättningsresurser, sedan bestäms det nominella och reala värdet av insättningar efter kategorier av insättare .
Grunden för att beräkna det verkliga värdet av inlåningstillgångarna är deras nominella värde.
Det genomsnittliga nominella värdet av inlåningsresurserna definieras som förhållandet mellan bankens utgifter på inlåningskonton, emitterade inlånings- och sparbevis (upplupen och betald ränta) och medelvärdet av saldon på motsvarande konton för inlåningsresurser.
I slutet av analysen av inlåningsportföljen, med hänsyn till de resultat som erhållits under analysen, samt de viktigaste kvalitativa egenskaperna hos inlåningsportföljen, ges dess bedömning (tabell 2.12).
Inlåningsportföljens volym och struktur måste uppfylla bankens behov vid placering av resurser, inklusive de angivna parametrarna (målindikatorer) för deras fortsatta förvaltning.
Enligt metoden för att bedöma en affärsbanks inlåningspolicy görs bedömningen av tillräckliga inlåningsresurser som en affärsbank drar till sig i det tredje steget.
Tabell 2.2
Värdering av inlåningsportföljen hos en affärsbank
I allmänhet görs bedömningen av inlåningsresursernas tillräcklighet under kontroll över uppfyllandet av planerade indikatorer som fastställts för inlåningsverksamheten, med beaktande av de allmänna målen för förvaltningen av inlåningsresurserna.
Under förvaltning av inlåningsresurser bör, enligt vår mening, förstås som en uppsättning åtgärder som syftar till att bilda en inlåningsportfölj som uppfyller bankens behov inom området för placering av inlåningsresurser, säkerställa likviditet och en acceptabel lönsamhetsnivå.
Vid utvärdering av en banks inlåningspolicy kan information om hur tillståndet för inlåningsresursförvaltningen påverkar pågående verksamhet i ett kreditinstituts strukturella divisioner vara viktig. Sådan information kan tillhandahållas av internkontrolltjänsten.
De huvudsakliga målen som avgör behovet av insättningar för den kommande perioden (år, halvår, kvartal, månad) är:
Det första som avgör behovet av insättningar är att säkerställa processen att placera medel i sin helhet med insättningsresurser, med andra ord, det kontinuerliga bedrivandet av aktiv verksamhet som genererar intäkter. Ur vår synvinkel kan två tillvägagångssätt användas för att lösa detta problem. Den ena baseras på de planerade indikatorerna för utvecklingen av aktiv verksamhet för den kommande perioden och innebär fastställande av specifika mål för att öka den totala volymen av attraherade resurser och framför allt inlåningsresurser. Samtidigt planeras strukturen för inlåningsportföljen i förväg, vilket orsakar en viss justering av den taktik som används av banken i processen att organisera och genomföra insättningsoperationer, marknadsföringsstrategi.
Ett annat tillvägagångssätt är baserat på en av bankens viktigaste uppgifter - att minimera kostnaderna för att locka medel till inlåningskonton och samtidigt säkerställa den nödvändiga strukturen för insättningsportföljen efter kundkategorier, villkor och typer av insättningar. I slutändan löses problemet med den erforderliga mängden insättningsresurser för genomförandet av planer för utveckling av bankverksamhet till minimal kostnad.
Det andra som avgör behovet av insättningsresurser är att upprätthålla bankens likviditet, det vill säga dess förmåga att säkerställa att dess monetära och andra förpliktelser som uppstår vid transaktioner med finansiella instrument på bekostnad av tillgångarna i rätt tid och fullständigt fullgörs. avyttring av banken eller genom att erhålla lån i kontanter.marknaden, inklusive interbankkreditmarknaden.
Beroende på villkoren under vilka avtalet om bankinlåning ingicks, måste banken vara beredd att returnera medlen på begäran (anfordran och terminsättningar från individer) eller efter utgången av den period som anges i avtalet eller förekomsten av villkoren enligt avtalet (insättningar gjorda under andra returvillkor).
Att upprätthålla likviditeten på en nivå som är acceptabel för banken kan säkerställas genom att:
I teori och praktik ses bankens likviditet i samband med dess lönsamhet. I kapitalförvaltningsprocessen står banker nästan alltid inför dilemmat "lönsamhet - likviditet". Vi pratar om huvudfrågan som alla ekonomiska aktörer (inklusive en bank) måste lösa när de sluter en affär, utför alla finansiella transaktioner, nämligen valet av förhållandet mellan inkomst och risk. Banken kan med andra ord uppleva spänningar i likviditeten inte bara på grund av insättarnas beteende (i det här fallet är detta bara en av de möjliga problematiska situationerna), utan också i stor utsträckning på grund av valet av den mest lämpliga lösningen när sätta lönsamhets-likviditetsdilemmat i samband med bankstrategier och -taktik.
Sålunda är hanteringen av inlåningsresurser hos en affärsbank, lockade i tillräcklig mängd, utformad för att säkerställa maximal effektivitet av deras användning.
Det fjärde steget av att utvärdera inlåningspolicyn för en affärsbank är att fastställa effektiviteten av användningen av inlåningsresurser.
Det är möjligt att tala om att uppnå effektivitet i användningen av inlåningsresurser endast om: likviditeten hålls på en acceptabel nivå för banken; hela uppsättningen av inlåningsresurser används och en hög lönsamhet säkerställs (vinst på investerade inlåningsresurser).
Att upprätthålla likviditeten på en nivå som är acceptabel för banken gör det möjligt för banken att:
Användningen av hela uppsättningen av inlåningsresurser som en nödvändig förutsättning för att säkerställa en effektiv användning av inlåningsresurserna förefaller vara av yttersta vikt, eftersom inlåningsbasen ursprungligen var tänkt att placeras i inkomstbringande tillgångar. I detta avseende är frågan om investeringsvillkoren för inlåningsresurser och räntor på lån särskilt brådskande. Den senare omständigheten är direkt relaterad till kostnaden för resurser, såväl som till fastställandet av de planerade kostnaderna för att säkerställa driften av banken, den planerade lönsamhetsnivån för bankens kreditverksamhet med minimal risk och riskpremien.
Som bekant bör tidpunkten för placeringen av resurser motsvara tidpunkten för insamling av medel till bank- och inlåningskonton, vilket är oerhört viktigt för att hantera resurser och risker, inklusive likviditetsrisk. Med ekonomins stabila funktion (därav alla ekonomiska enheter), banksystemet (systemkris är uteslutet), en hög ledningsnivå i banken (förvaltning av tillgångar och skulder, risker) och ett välfungerande analyssystem och informationsstöd för verksamheten i olika divisioner av banken, är det möjligt att omvandla resurser, totalt, insättningsresurser (placering av bankresurser i tillgångar med längre löptid än längden för deras attraktion).
Därmed kan bankens inlåningspolicy förfinas utifrån en analys av fullgörandet av de uppgifter som ålagts den och den ständigt föränderliga marknadssituationen. Därför är det viktigt att metoderna och metoderna för att implementera inlåningspolicyn (banktaktiken) anpassas adekvat, konkretiserar och förtydligar bankens inlåningsverksamhet.
Ryssland har de senaste åren upprätthållit en stabil ekonomisk situation. Det kännetecknades av fortsatt tillväxt i produktionen av varor och tjänster, reala penninginkomster för befolkningen och investeringar i anläggningstillgångar. Den federala budgeten reducerades till ett överskott. Trots att inflationsmålet för året 2008 överstegs var tillväxten i konsumentpriserna lägre än 2007.
Volymen av BNP ökade med 7,1 % jämfört med föregående år. Både externa och interna faktorer bidrog till de ekonomiska processernas positiva karaktär.
Under 2008, trots stabil ekonomisk tillväxt och gynnsamma förhållanden på världens råvarumarknader, avtog tillväxttakten för de viktigaste indikatorerna för bankverksamhet.
Insättningar från individer - insättningar och andra attraherade fonder, invånare och utländska medborgare i Ryska federationens valuta och utländsk valuta).
Beräkningen av denna indikator inkluderar inte medel från enskilda entreprenörer, valfonder för individer, överföringar från Ryska federationen och till Ryska federationen, ouppfyllda ränteförpliktelser, upplupen ränta på insättningar registrerade på separata konton, såväl som konton registrerade gemensamt för individer och för juridiska personer.
En analytisk översikt av dynamiken hos fonder i individers konton presenteras i tabell. 3.1.
Tabell 3.1
Dynamik för medel på konton för individer, (miljarder rubel)
| Indikatorer | 1.01.06 | 1.01.07 | 1.01.08 | 1.01.09 | 1.08.09 | |
| Medel på privatpersoners konton - totalt | ||||||
| - i rubel | ||||||
| - i utländsk valuta | ||||||
| 1 | Inlåning av individer | |||||
| 1.1. | Insättningar av individer på begäran och för en period | |||||
| upp till 30 dagar | ||||||
| - i rubel | ||||||
| - i utländsk valuta | ||||||
| 1.2. | Insättningar av individer för en period av 31 dagar till 1 år | |||||
| - i rubel | ||||||
| - i utländsk valuta | ||||||
| 1.3. | Insättningar av individer för en period av mer än 1 år | |||||
| - i rubel | ||||||
| - i utländsk valuta | ||||||
| 2 | Övriga medel på konton | |||||
| Inklusive: | ||||||
| 2.1 | Medel på enskilda konton | |||||
| företagare | ||||||
| Medel på konton för utländska individer - | ||||||
| Total | ||||||
| Inklusive: | ||||||
| Inlåning från utländska individer | ||||||
I början av september 2009 placerade befolkningen i Ryska federationen 4 551,6 miljarder rubel på ryska bankers konton. Detta är 700 miljarder rubel. (5 %) mer än i början av året.
Genom att analysera dynamiken i strukturen av insättningar hos individer, observerar vi att bland kortfristiga insättningar upp till 30 dagar noterades snabb tillväxt 2008 för rubelinsättningar. Det uppgick till 232 miljarder rubel. Under första halvåret 2009 stabiliserades tillväxten: i september placerades endast 681,7 droppar. 2008 var tillväxten jämfört med 2007 endast 4,6 %.
Resultaten av analysen av dynamiken i insättningar av individer under en period av 31 år - 709,9 miljarder rubel, medan befolkningen under hela 2008 bara deponerade 639,5 miljarder rubel på sina konton.
Analys av dynamiken i strukturen av insättningar av individer på långfristiga inlåning, över ett år, noterade också en proportionell ökning av utländsk valuta under långa perioder under de senaste två åren, markering tid. Under 2008 finns det till och med en liten minskning med 2,8 miljarder rubel. jämfört med 2007.
Genom att summera resultaten av analysen av individers insättningar kan vi formulera följande slutsatser: befolkningen investerar tryggt sina besparingar i medelfristiga investeringar i rubel.
Medel som samlats in av kreditinstitut från individer och juridiska personer är fortfarande en av de viktigaste källorna till bildandet av resursbasen för regionala banker. Från och med den 1 januari 2009 placerades 265,6 miljarder rubel på kundernas inlåningskonton.
Individers insättningar växte i snabbare takt, 2008 ökade de med 30,7 % och uppgick till 155,9 miljarder rubel, varav 7,5 miljarder rubel attraherades av regionala banker utanför regionen (Fig. 8).
En analytisk genomgång av dynamiken i insättningar från individer i regionala banker i Tyumen-regionen för 2002-2008 visar tydligt att det från år till år sker en stadig ökning av bankinlåning på grund av insättningar från befolkningen (tabell 3.2).
Tabell 3.2
Dynamiken för insättningar av individer i regionala banker i Tyumen-regionen för 2002-2008, (miljoner rubel)
| datum för | Inlåning av individer |
| 2002-01-01 | |
| 2003-01-01 | |
| tillväxttakt (% för 2002) | |
| 01/01/2004 | |
| tillväxttakt (% för 2003) | |
| 01.01.2005 | |
| tillväxttakt (% för 2004) | |
| 01.01.2006 | |
| tillväxttakt (% för 2005) | |
| 01/01/2007 | |
| tillväxttakt (% för 2006) | |
| 01.01.2008 | |
| tillväxttakt (% för 2007) | |
| 01/01/2009 | |
| tillväxttakt (% för 2008) |
Om 2002 uppgick insättningarna av individer till endast 2634,3 miljoner rubel. sedan i början av 2009 uppgick volymen av investeringar i regionala banker av befolkningen i regionen till 64315,6 miljoner rubel, vilket är nästan 25 gånger mer än 2002
Denna trend vittnar vältaligt om det växande förtroendet hos befolkningen i Tyumen-regionen för banker. Den snabbaste tillväxten av sådant förtroende observerades under de senaste åren: 2006-2008. Särskilt under 2008 deponerade befolkningen 15554 miljoner rubel.
Analysen av insättningar och insättningar från fysiska personer visade att 2008 utfördes bankverksamhet på inlåning och inlåning till ett belopp av 132,813 miljoner rubel i regionen. Detta är 14 miljarder rubel. mer än 2007. Regionala banker står för de största volymerna av dessa operationer: 56810,8 miljoner rubel, något mindre konton för den västsibiriska banken i Sberbank i Ryssland - 48193,6 miljoner rubel. Traditionellt är den minsta andelen ockuperad av filialer av banker i andra regioner - 27809,2 miljoner rubel.
Analysera strukturen av fyndigheter och fyndigheter i Tyumen-regionen, på
Låt oss analysera insättningspolitiken för regionala affärsbanker. Under 2008 uppgick volymen av insättningar i bankerna i Tyumen-regionen till 130 493 tusen rubel.
Detta är den högsta siffran bland affärsbankerna i Ural Federal District. I Sverdlovsk-regionen var den totala insättningsvolymen 26% mindre, och i Chelyabinsk-regionen - nästan tre gånger mindre än i Tyumen-regionen. Denna statistik visar insättarnas växande förtroende för lokala banker.
Därmed kan man direkt dra slutsatsen att
Finansiärer förutspår att 2009 kommer att stärka ryssarnas förtroende för bankinlåning.
Khanty-Mansiysk-filialen till OAO Zapsibkombank är ett regionalt kreditinstitut. Det äger för närvarande följande licenser:
Bankens ledning deklarerar och följer följande principer i förvaltningspraxis:
Att fokusera på dessa principer visar på bankens önskan att ta hänsyn till balansen mellan samhällets och näringslivets intressen, vars betydelse vi tog upp i avhandlingens första kapitel.
Utvecklingsstrategin för Zapsibkombank OJSCs filial i Khanty-Mansiysk för perioden fram till och med 2009 syftar till att lösa huvudmålet - att öka värdet på verksamheten, vilket innebär marknadsvärdet på banken, dess kapital och den systemiska effekten (Goodwill, goodwill). Som en del av den godkända utvecklingsstrategin har följande huvuduppgifter identifierats:
Genomförandet av den utvecklade strategin krävde att banken avsevärt förbättrade kvaliteten på personalhanteringen. Bankens personalpolicy bygger idag på bildandet och utvecklingen av en företagskultur vars huvudprinciper är kundorientering, personalens professionalism, ledarskap, innovation och lagarbete. Bankens personalpolicy är baserad på principen om urval och placering av anställda, med hänsyn till maximal användning av personlig potential och individuella egenskaper hos varje anställd, skapa förutsättningar för professionell tillväxt, engagera olika former av intresse för resultaten av arbetet , upprätthålla och utveckla företagens värderingar och traditioner.
Huvudinstrumentet för aktiv verksamhet i Khanty-Mansiysk-filialen till JSC "Zapsibkombank" är utlåning till juridiska personer och individer i rubel och i utländsk valuta. Tillhandahålla banktjänster av hög kvalitet. Khanty-Mansiysk-filialen till Zapsibkombank följer dock en måttlig tariffpolicy. Bankens stora företagskunder och VIP-kunder ges individuell service.
Marknadsmiljön där Khanty-Mansiysk-filialen till Zapsibkombank OJSC verkar kännetecknas av följande villkor:
För närvarande är banken positionerad på den regionala marknaden som en universalbank, som erbjuder sina kunder ett brett utbud av banktjänster. Khanty-Mansiysk-filialen till Zapsibkombank OJSC har ingen snäv specialisering när det gäller vilken typ av industri eller företag den betjänar. Utbudet av bankens kunder är ganska brett och inkluderar både stora företag i staden Tyumen och Khanty-Mansiysk, såväl som små företag och organisationer i Tyumen-regionen. Bankens huvudsakliga kunder är trä- och livsmedelsföretag, transporter, bostäder och kommunala tjänster, handelsföretag, enskilda företagare och privatpersoner.
Dynamiken i de viktigaste parametrarna som kännetecknar Zapsibkombank OJSCs verksamhetstillstånd för den granskade perioden vittnar om konsolideringen av positiva trender i utvecklingen av banksektorn i regionen.
Tabell 3.3
Viktiga balansräkningsindikatorer för JSC Zapsibkombank, tusen rubel
Lönsamhetsgraden beräknas som förhållandet mellan vinsten och bankens egna kapital.
Positiv dynamik hos de viktigaste indikatorerna för oberoende utveckling av regionens ekonomi. Den dominerande platsen i den totala mängden bankresurser hos Zapsibkombank OJSC upptas av lånade resurser. Samtidigt åtföljdes tillväxttakten för attraherade resurser under rapportperioden av en samtidig minskning av tillväxttakten för eget kapital. Det bör noteras att denna process motsvarar världens praxis för kreditinstitutens funktion, enligt vilken 15-25% av resurserna är egna medel och 75-85% attraheras.
Den främsta orsaken till ökningen av mängden medel som samlats in av JSC Zapsibkombank i skuldstrukturen var tillväxten av förtroende för affärsbanker, vilket blev möjligt på grund av lättnaden av den ryska centralbankens penningpolitik (minskning av refinansieringen) räntan), förbättringen av den ekonomiska situationen i regionen, förändringen av karaktären och prioriteringarna för bankernas inlåningspolitik.
Tillväxt av lånade medel observeras i alla anses kreditbank 01.01.2008. (Tabell 3.4).
Tabell 3.4
Tillväxttakt för lånade medel i Zapsibkombank OJSC
Det bör noteras att OJSC Zapsibkombank förde den mest aggressiva politiken att öka upplånade medel under den granskade perioden, vilket berodde på bankens önskan att stärka sin position på finansmarknaden i regionen, det aktiva utbudet av nya banktjänster, utveckling av ett filialnät, och genomförande av en marknadsföringspolicy.
För att bedöma praktiken för bildandet av insättningspolicyn för JSC "Zapsibbank" uppdelningen av den specifika vikten för varje undergrupp. En sådan analys gör det möjligt att identifiera varje ekonomisk enhets roll i utvecklingen av bankens passiva verksamhet.
Kvaliteten på inlåningsportföljen är den viktigaste indikatorn som kännetecknar effektiviteten av inlåningspolitiken på mikronivå. De viktigaste mikroekonomiska (intrabank) kriterierna för kvaliteten på inlåningsportföljen för regionala affärsbanker inkluderar följande:
De viktigaste faktorerna som bestämmer ett kreditinstituts inlåningsportfölj är typen av insamlade medel, deras källor och stabilitet. För att bedöma strukturen för attraherade fonder är det nödvändigt att bestämma andelen skulder i den övergripande strukturen av bankernas skulder (tabell 3.5).
Tabell 3.5
Struktur av skulder för OJSC Zapsibkombank, tusen rubel
| Artikelrubrik | 01.01.2005 | 01.01.2006 | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 |
| 1. Totala egna medel, tusen rubel | |||||
| Inklusive: 1.1. Bankmedel | |||||
| 1.2. Vinst (förlust) med hänsyn tagen till tidigare års ekonomiska resultat | |||||
| 2. Lån, inlåning och andra medel som tagits upp av kreditinstitut från Rysslands centralbank | |||||
| 3. Konton för korrespondentbanker, totalt | |||||
| Inklusive: 3.1. Inhemska kreditinstituts korrespondentkonton | |||||
| 3.2. Utländska bankers korrespondentkonton | |||||
| 4. Lån, inlåning och andra medel mottagna från andra banker, totalt | |||||
| 5. Kundmedel, totalt | |||||
| Inklusive: 5.1. Budgetmedel på avräkning och löpande konton | |||||
| 5.2. Medel av statliga icke-budgetära medel på avräkning och löpande konton | |||||
| 5.3. Medel för företag och organisationer för avveckling, löpande och andra konton | |||||
| 5.4. Kundmedel i avräkningar | |||||
| 5.5. Inlåning av juridiska personer | |||||
| 5.6. Medel på privatpersoners konton | |||||
| 6. Utgivna skuldförbindelser, totalt | |||||
| Inklusive: 6.1. Obligationer | |||||
| 6.2. Insättningsbevis | |||||
| 6.3. Sparbevis | |||||
| 6.4. Växel och bankaccept | |||||
| 7. Övriga skulder, totalt | |||||
| Inklusive: 7.1. reserver | |||||
| 7.2. Medel i bosättningar | |||||
| Totala skulder, tusen rubel |
Analys av de presenterade uppgifterna visar att för den granskade perioden upp till 3 771 938 tusen rubel. från och med 2008-01-01.
Den totala strukturen av attraherade fonder från republikens banker kännetecknas av dynamisk utveckling. Från och med den 1 januari 2008 uppgick en betydande del av de attraherade medlen till 1 067 924 tusen rubel, medel för individer - 1 504 532 tusen rubel.
Det bör också noteras tillväxten av medel från andra källor - resurser
Tabell 3.6 visar huvudtyperna av medel som samlas in av affärsbanker i republiken.
Tabell 3.6
Huvudtyper av lånade medel från JSC Zapsibkombank
Enligt tabell. 3.6 visar att den dominerande källan till attraktion för JSC "Zapsibkombank" är kundmedel. Samtidigt, tillväxten av medel i regionen, vilket är ett positivt ögonblick för att öka insättningsbasen för Zapsibkombank OJSC.
Det bör noteras att med utvecklingen av marknadsrelationer har strukturen för attraherade resurser från Zapsibkombank OJSC genomgått betydande förändringar. Detta beror på uppkomsten av nya, icke-traditionella för det gamla banksystemet, sätt att ackumulera tillfälligt fria medel från individer och juridiska personer. För närvarande är prioriterade källor för Zapsibkombank OJSC sådana typer av kapital som inlåning från individer, resurser från företag och organisationer, såväl som inlåning från juridiska personer (tabell 3.7).
Tabell 3.7
På grund av kunder på JSC Zapsibkombank, tusen rubel
Uppgifterna i tabell 3.7 visar att huvudandelen i JSC Zapsibkombanks attraherade fonder tillhör fonder från företag och organisationer på konton, såväl som insättningar från individer. För JSC "Zapsibkombank" är prioriteringen medlen på konton hos företag och organisationer (från och med 01.01.2008 - 536 946 tusen rubel), vilket indikerar klientprioriteterna för den analyserade banken.
Som en del av analysen av egenskaperna hos bankens resursbas, låt oss överväga dynamiken i inlåningsportföljen för regionala banker (tabell 3.8).
Tabell 3.8
Dynamiken i Zapsibkombank OJSC:s inlåningsportfölj
Uppgifterna i tabell 3.7 och tabell 3.8 indikerar att inlåningsbasen för OJSC "Zapsibkombank" kännetecknas av stabilitet och dynamisk utveckling. Huvuddelen av de attraherade resurserna från affärsbanker är inlåning, vilket beror på bankernas önskan på en segmenterad konkurrensutsatt marknad att till fullo möta efterfrågan från olika kundgrupper på banktjänster och attrahera deras besparingar och gratis kontantkapital till bankkonton . Generellt kännetecknades dynamiken i attraherade fonder från regionala affärsbanker under den granskade perioden av följande trender:
Affärsbanker i regionen är dock fortfarande underlägsna när det gäller attraktionsvolymer till filialer till utländska banker. Denna omständighet beror på det faktum att banker i staden Kogalym som regel kännetecknas av överdriven konservatism när det gäller att marknadsföra bankprodukter och tjänster, vilket beror på särdragen i deras funktion, såväl som deras kundbas (främst medium). och små kunder).
Kvaliteten på inlåningsbasen beror till stor del på vilken kategori av ekonomiska enheter kreditinstitutets huvudkunder tillhör. Därför kommer vi att överväga strukturen för Zapsibkombank OJSC:s inlåningsportfölj i samband med ekonomiska enheter, vilket gör det möjligt för oss att bestämma varje enhets roll i utvecklingen av inlåningsverksamheten för en viss bank, samt att bestämma graden av bankberoende av en specifik kategori kunder (tabell 3.9).
Tabell 3.9
Struktur för attraherade medel
| Indikatorer | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 | |||
| Tusen rubel. | Tusen gnugga. | Oud. vikt, % | Tusen gnugga. | |||
| Insamlade medel, totalt | ||||||
| I. Medel på juridiska personers konton | ||||||
| 1. Medel av budgetar | ||||||
| 2. Medel från fonder utanför budgeten | ||||||
| 3. Konton för federalt ägda företag | ||||||
| 4, konton för företag belägna i staten. fast egendom | ||||||
| 5. Räkenskaper för icke-statliga företag | ||||||
| 6. Konton för företagare utan att bilda en juridisk person | ||||||
| II. Inlåning av juridiska personer | ||||||
| 1. Kommersiella företag belägna i staten. fast egendom | ||||||
| 2.Negos. finansiella institut | ||||||
| Z.Negos. kommersiella företag. | ||||||
| 4. Negos. ideella organisationer | ||||||
| III. Människors inlåning | ||||||
| IV. IBC och inlåning | ||||||
| V. Skuldförbindelser | ||||||
Enligt tabell. 3.9 kan vi dra slutsatsen att förändringen i strukturen för medel som samlats in av Zapsibkombank OJSC är till förmån för företag (främst icke-statliga) och den personliga sektorn, vilket är ett positivt ögonblick när det gäller lönsamhet, eftersom de är billigare än interbanklån .
Den huvudsakliga källan till bildandet av insättningsportföljen för Zapsibkombank OJSC är således medlen på konton hos juridiska personer.
En av de viktigaste dynamiskt växande inlåningskällorna för kommersiella företag.
Särskild vikt bör läggas vid analysen av bankkundernas inlåning. Å ena sidan gör överföringen av medel från avvecklingskonton till terminskonton strukturen på bankens attraherade medel mer stabil och ökar bankens likviditet som helhet. Å andra sidan leder detta till en ökning av andelen observerade regionala banker, Zapsibkombank OJSC:s andel av dessa resurser den 01.01.2008. är 34 %.
Medel på konton för juridiska personer som tilldras resurser från regionala affärsbanker är en av de instabila delarna av inlåningsbasen, så deras höga andel i strukturen på inlåningsportföljen försvagar bankens likviditet och tillåter därför inte banken att bära ut mycket lönsam verksamhet. En ökning av denna komponents andel av den totala volymen av attraherade resurser minskar dock bankens räntekostnader. Den största andelen i sammansättningen av medel på konton för juridiska personer med OAO Zapsibkombank är upptagen av fonder från icke-statliga företag. Under den granskade perioden uppgick tillväxten av denna källas andel av Zapsibkombank OJSC:s totala inlåningsportfölj till 18,7 %.
Enligt erfarenheterna från utländska banker är den optimala nivån på medel på konton för juridiska personer 30 %. I OJSC "Zapsibkombank" var andelen medel på konton för juridiska personer den 01.01.2008 uppgick till 58 %.
Särskild vikt bör fästas vid ett kreditinstituts beroende av att erhålla interbanklån. Den totala skulden på mottagna interbanklån bör inte överstiga 20 % av beloppet av lånade medel. Från och med 01.01.2008 andelen interbanklån och inlåning av de attraherade resurserna uppgick till 0,8 %.
Således är grunden för bildandet av insättningsportföljen för Zapsibkombank OJSC konton för juridiska personer.
För att mer exakt karakterisera inlåningsbasen är det nödvändigt att bestämma den stabila delen av inlåningen, eftersom bankerna ständigt är upptagna med att bestämma den del av inlåningen som kan användas för utlåningsändamål utan likviditetsrisk. Den stabila delen av inlåningen inkluderar tidsbunden inlåning och en del av inlåningen. Tidsinlåning, vars löptid är känd i förväg, är den mest stabila och lättplanerade resursen. De bör ligga till grund för utvecklingen av den aktiva verksamheten. Terminlåning är dock relativt dyra, vilket tvingar bankerna att använda billigare men mer riskfyllda inlåning och saldon. För att analysera den stabila delen av inlåningsbasen är det nödvändigt att överväga inlåningsportföljens termstruktur. Samtidigt är huvudkriterierna för bildandet av den optimala strukturen för ett kreditinstituts insättningspolicy när det gäller termer:
Av de lånade medlen som står till OJSC Zapsibkombanks förfogande kan endast terminsresurser användas aktivt och utan risk för förlust av likviditet. Den främsta orsaken till den nuvarande situationen är emellertid bristen på tidsbundna insättningar och insättningar och som ett resultat av OJSC Zapsibkombanks påtvingade användning av medel som finns på avvecklingskonton och anfordringskonton som resurser för att bedriva aktiv verksamhet.
Problemet med regionala banker i staden Kogalym är bristen på långsiktiga medel i regionen på grund av den låga kapitaliseringen av regionala banker och obetydligheten av resurser som lockas på lång sikt.
I tabell. 3.10 visar strukturen för attraherade medel från individer och juridiska personer beroende på graden av efterfrågan.
Tabell 3.10
Strukturen för Zapsibkombank OJSC:s insättningsportfölj efter attraktionsvillkor
Tillväxten av JSC Zapsibcombanks inlåningsportfölj för den granskade perioden åtföljs av mindre strukturella förändringar. Andelen insamlade medel under mer än tre år har inte förändrats nämnvärt. Från och med 01.01.2008 andelen av dessa resurser var 1,4 %. Däremot ökar volymerna; långsiktiga resurser är ett positivt ögonblick, vilket indikerar att förtroendet för JSC "Zapsibkombank" har stärkts från insättarnas sida.
Följande kvoter är optimala i strukturen av betalda attraherade resurser: insättningar på högst 30%, tidsbundna insättningar - inte mindre än 50%. %. Från tabell. 3.10 det kan ses att andelen siktresurser för att öka stabiliteten i kontosaldon "på begäran", det vill säga att minska nivån på värdet av minimisaldot på konton.
Uppgifterna i tabell 3.10 indikerar att huvuddelen av de medel som samlas in av Zapsibkombank OJSC är koncentrerade på anfordringskonton, såväl som på kortfristiga insättningar med en löptid på upp till 1 år. Följaktligen bedrivs aktiv verksamhet huvudsakligen på bekostnad av kortfristiga lånade resurser, vilket innebär att de har begränsade möjligheter att göra långsiktiga investeringar, eftersom gränsförhållandena för skulder och tillgångar i termer av efterfrågan och återbetalningstider är strikt reglerade och kontrolleras av Ryska federationens centralbank med hjälp av de obligatoriska standarder som fastställts av den för banker.
Det bör noteras att en stabil förändring i bankverksamhetens volym inte så mycket bestäms av en engångsattraktion av stora insättningar, som efter kontraktets utgång kan försvinna från banken (eftersom mer mycket lönsamma områden för placering av fria finansiella resurser kommer att dyka upp), men genom en ökning (eller utflöde) av stabila insättningar som representeras av i strukturen av inlåningsportföljen av regionala banker av anfordringsinlåning.
Tillväxten av större inlåning är dock svår att förutsäga, eftersom den främst beror på externa faktorer: takten och stabiliteten i den ekonomiska tillväxten, skedet av den ekonomiska cykeln, investeringsklimatet, konkurrensnivån på banktjänstmarknaden, lönsamhet för alternativa sektorer på finansmarknaderna, etc.
Förändringen i volymen av medel som lockas till konton, å ena sidan, och tidsbundna insättningar, å andra sidan, är grunden för att studera bankens likviditet i form av skulder. En betydande ökning av tidsbundna inlåning minskar lönsamheten i bankens verksamhet, men ökar likviditeten i dess balansräkning. Tillväxt av saldon på efterfrågan konton och konton indikerar en omvänd trend.
Analys av strukturen för lånade medel av JSC "Zapsibkombank" trend, trots en tillfällig minskning av räntenettot. Detta förklaras av det faktum att inlåning är den mest stabila delen av de attraherade resurserna, vilket möjliggör ytterligare utlåning under längre perioder och därför till en högre ränta.
Befolkningens attraherade medel är långfristiga skulder och är tillsammans med bankens eget kapital en stabil del av de resurser som gör det möjligt att finansiera långsiktiga projekt. Dessutom är insättningar av individer en ganska dyr, men mycket rik källa för att fylla skulder. Detta beror på det faktum att penningmängden hos befolkningen avsevärt överstiger mängden pengar som innehas av företag.
När man analyserar huvudkomponenten i attraherade medel från kreditinstitut i regionen - insättningar från individer - är analysen av deras tidsstruktur av stor betydelse. Under analysen av tidsstrukturen för individers attraherade medel kan förlängningen av villkoren för insättningsoperationer för Zapsibkombank OJSC spåras, vilket återspeglas i tabellen. 3.11.
Tabell 3.11
Term struktur lockade medel från individer i Zapsibkombank OJSC
I denna aspekt noteras den största ökningen för den aggregerade gruppen av inlåning med en löptid över ett år.
Skälen till den tillfälliga förlängningen av resursbasen inkluderar: den relativa stabiliteten i regionens ekonomi; växande förtroende för banksystemet i regionen; räntepolicy för JSC Zapsibkombank; relativt låg inflation i regionen, en minskning av andelen konsumtion i strukturen för användningen av befolkningens monetära inkomster; en ökning av befolkningens benägenhet för organiserat sparande i rubelform. Denna trend är mycket relevant för bankens funktion och bidrar till tillväxten av investeringsaktiviteten i regionen.
I insättningsverksamheten hos regionala kreditorganisationer är all användning av bankkort och OJSC "Zapsibkombank" mest aktiva inom detta område.
I allmänhet kännetecknas strukturen av Zapsibkombank OJSC:s inlåningsportfölj av övervikten av kort- och medellångfristiga insättningar, vilket är typiskt för universella affärsbanker.
Men under inflytande av den expansiva monetära och termiska delen av insättningsportföljen för JSC "Zapsibkombank".
Att stärka positionen för JSC "Zapsibkombank" på lånemarknaden är en viktig aspekt av dess insättningspolicy. Förändringar på marknaden bestämdes för det första av individernas växande krav på tjänsternas kvalitet och bredden på det tillhandahållna produktsortimentet, allt eftersom nivån på realinkomsterna ökade.
För det andra spelar den lägre räntenivån i Ryska federationens sparbank sin roll.
Det bör noteras att ett kännetecken för regionala bankers insättningspolicy är användningen av traditionella metoder för att attrahera resurser, vilket inte tillåter kreditinstitut i regionen att på bästa sätt möta sina kunders behov. Kommersiella banker introducerar praktiskt taget inte alternativa metoder för att samla in pengar, vilket kan öka nivån på långsiktigt samarbete mellan kunder och ett kreditinstitut.
Genom att sammanfatta resultaten av analysen av insättningsportföljen för JSC "Zapsibcombank", kan vi identifiera de viktigaste trenderna i insättningspolicyn som bestämmer dess egenskaper (tabell 3.12).
Tabell 3.12
De viktigaste egenskaperna hos Zapsibcombank OJSCs insättningspolicy
Strukturen och dynamiken i resursbasen för JSC "Zapsibcombank" som helhet kännetecknas av flerriktade processer. Tillsammans med de positiva aspekterna kvarstår olösta problem. Dessa inkluderar i första hand resursbasens trånghet och bristen på hållbara lånade medel, vilket är en betydande faktor som hindrar utvecklingen av bankverksamheten. Detta beror främst på att regionala banker använder ett begränsat utbud av inlåningsprodukter på grund av underutvecklingen av republikens aktiemarknad. Regionala kreditinstitut inför praktiskt taget inte alternativa metoder för att skaffa medel som bäst möter kundernas behov, vilket skulle kunna intressera insättare för ett långsiktigt samarbete med ett kreditinstitut. Därför måste regionala banker för närvarande utveckla en ny universell samling av inlåning, som skulle återspegla de nuvarande trenderna i utvecklingen av inlåningsprodukter. Samtidigt bör ett karakteristiskt drag för den nya "linjen" av insättningar vara förbättringen av serviceförmågan för förvaltning av medel, i kombination med hög lönsamhet, såväl som innovativa erbjudanden till insättare som gör att de kan försäkra sig mot inflationsrisker.
3.3 Bildande av insättningspolicyn utifrån de viktigaste kriterierna för bankverksamhet
En av de prioriterade inriktningarna för kreditinstitutets inlåningsverksamhet för närvarande är stabiliseringen av inlåningsportföljen på nivån för den optimala volymen genom att föra en kompetent insättningspolitik. Samtidigt måste regionala banker forma sin inlåningsportfölj på ett sådant sätt att det skulle göra det möjligt för dem att få högsta möjliga inkomst, säkerställa möjligheten att göra långsiktiga investeringar, men samtidigt ha en lägsta kostnad och ge en tillräcklig likviditet på lång sikt.
Som nämnts tidigare har resursbasen, som en mikroekonomisk faktor, en direkt inverkan på ett kreditinstituts likviditet och solvens. Resursbasen, likviditeten, lönsamheten är de inbördes relaterade grunderna som bankmekanismen bygger på. Följaktligen är det huvudsakliga strategiska målet för ett kreditinstituts inlåningspolicy att öka resursbasen, samtidigt som likviditeten upprätthålls och lönsamheten för bankens verksamhet säkerställs. Det finns dock vissa motsägelser i samspelet mellan dessa kategorier.
Ett kreditinstituts resursbas är en kvantitativ indikator som bestämmer nivån på bankens marknadsposition, vilka möjligheter banken har att bedriva kommersiell verksamhet. Likviditet och lönsamhet är kvalitativa egenskaper som återspeglar ett kreditinstituts tillförlitlighet, såväl som effektiviteten i dess verksamhet. Alla absoluta eller relativa indikatorer på en affärsbanks verksamhet kan reduceras till dessa tre kategorier, vilket innebär att antingen säkerställer banken deras optimala storlek eller så är den själv under deras inflytande. Samtidigt bör det noteras att ett kännetecken för den regionala bankverksamheten är dess känslighet för socioekonomiska förändringar. Eventuella förändringar relaterade till destabilisering av ekonomiska förhållanden kan leda till en minskning av stabiliteten i bankens funktion.
Grunden för bildandet av en effektiv inlåningspolitik är behovet av en djupgående omstrukturering och teknisk omutrustning av banker.
Följaktligen, i det nuvarande skedet av en affärsbanks inlåningspolicy, en strategi baserad på en lämplig konceptuell ram, vars huvudprincip är att optimera strukturen för bankens inlåningsbas, för att säkerställa den optimala likviditetsnivån och lönsamheten i bankverksamheten, vilket kommer att öka stabiliteten i ett kreditinstituts funktion, blir viktigare.
Baserat på det föregående, processen att optimera inlåningspolicyn För närvarande ägnas i modern banklitteratur stor uppmärksamhet åt problemen med att utforma en inlåningspolicy när det gäller efterlevnaden av dess krav för att upprätthålla bankens likviditet genom att reglera kvoterna mellan olika typer av tillgångar och skulder i termer av löptid och efterfrågan med hjälp av beräkningen av särskilda koefficienter som uppskattar dessa kvoter.
Det finns också olika metoder baserade på matematiska metoder som gör att du kan bedöma bankens likviditetsreserv (brist på medel) på lång sikt. Alla dessa metoder bygger dock på en bedömning av förhållandet mellan villkoren för efterfrågan och återbetalning av skulder och tillgångar.
Det bör noteras att det också finns en metod som är modern, vilket är särskilt viktigt för regionala kreditorganisationer.
Kärnan i detta tillvägagångssätt ligger i det faktum att olika typer av resurser som ingår i inlåningsportföljen (insättningar från individer och juridiska personer, saldon på kundavvecklingskonton, inlånings- och sparcertifikat, växlar, saldon på plastkortkonton, etc. ) Det behövs alltid en långsiktig resursbas, och implementeringen av dem är möjlig även om det finns en kortsiktig men mer stabil insättningsbas. En stabil inlåningsbas döljer outnyttjad potential för att generera ytterligare intäkter, upprätthålla tillräcklig likviditet och göra långsiktiga investeringar. Dessutom är det en stabil inlåningsbas som skapar nödvändiga förutsättningar för att upprätthålla konkurrenskraften och säkerställa en regional banks långsiktiga överlevnad.
Inlåningsbasens stabilitet beror på från vilken position den anses vara: brådskande, känslighet för förändringar i räntor, statistiska indikatorer som kännetecknar spridningen av deras värden, etc.
Tillgängligheten och användningen av metoder som möjliggör en mer fullständig och adekvat kvantitativ bedömning av stabilitetskriterier kommer att ge ett kreditinstitut en möjlighet att själv avgöra vilka typer och subtyper av resurser som bäst uppfyller dessa kriterier och därför är mest attraktiva för att bilda sina inlåningsportfölj från dem.
Ett kreditinstitut, som har valt kriterierna för stabiliteten i inlåningsbasen, bestämmer själv vilka typer och undertyper av resurser som är mer lämpade för de valda stabilitetskriterierna och därför är mest attraktiva för att bilda sin inlåningsportfölj från dem .
Men efter att ha bestämt sig för de mest attraktiva typerna och undertyperna av resurser måste banken, för att bilda en inlåningsportfölj av den planerade volymen, veta hur många och vilka kunder som behöver lockas för att uppnå det planerade värdet av saldot av medel i sina konton. Samtidigt bör en affärsbank ägna särskild uppmärksamhet åt analysen av kunder beroende på deras kategori (individer, kreditinstitut, företag och organisationer), mängden saldon på deras konton (stora, medelstora och små kunder), perioden tjänstgöring i banken (permanent eller tillfällig) etc.
Denna uppgift är också relevant för kontosaldon, det är nödvändigt att kunna bestämma det antal kunder som krävs för att locka. Således kan den initiala uppgiften att utforma den optimala insättningspolicyn för ett kreditinstitut utifrån det optimala förhållandet mellan likviditet och lönsamhet definieras i form av följande riktningar;
Den första och andra riktningen kan definieras i form av kriterier som kännetecknar stabiliteten hos attraherade resurser och utvecklingen av en metodik för deras bedömning. De viktigaste kriterierna för stabilitet kan vara amplituden av fluktuationer i saldon över tiden (över en period) och perioden för att upprätthålla ett minimikontosaldo. Kriterierna för att utvärdera amplituden av fluktuationer i kassatillgodohavanden kan vara indikatorer som bedömer förhållandet mellan medelvärdet av saldonet och dess minimivärde för den undersökta perioden, såväl som en indikator som kännetecknar synkronismen mellan förändringar i saldon. Genomsnittstiden för att upprätthålla ett minimisaldo på konton kan uppskattas om man för varje tidpunkt i studieperioden beräknar den period under vilken saldot inte understiger ett givet värde, och sedan ett genomsnitt över hela studietiden.
I en gemensam analys av indikatorerna beräknade på detta sätt är det nödvändigt att jämföra olika typer av engagemang med varandra och sedan utifrån denna analys dra slutsatser om preferensen för en typ av engagemang framför en annan. Men detta innebär inte ett förkastande av det värsta, vad gäller dessa kriterier, typer av attraktion, d.v.s. det är bara en fråga om preferens i termer av dessa kriterier. Summan av kardemumman är att någon typ av kundaktivitet etc.), för att identifiera kundgrupper där stabiliteten i saldonen är högre än i resten.
Den tredje riktningen bygger på antagandet att det finns ett visst samband mellan omsättningsbeloppet på klientens konto och beloppet av saldot på dennes konto. Med detta antagande kan ett kreditinstitut avgöra hur många kunder som behöver lockas till avveckling och kontanttjänster för att uppnå det planerade värdet av saldot på sina konton.
Efter att ha bestämt vilka typer av attraktioner som är mer stabila balanser, och inom dessa typer, identifiera deras mer stabila underarter, kan ett kreditinstitut, baserat på erhållna beroenden mellan omsättning och balans (inkomst och inlåningsstorlek, etc.), planera sitt arbete för att attrahera förutbestämda kundgrupper (med en given omsättning, en viss inkomst etc.). Baserat på det föregående kan processen att bilda en insättningspolicy representeras som följande logiska kedja:
Det bör noteras att det presenterade tillvägagångssättet utvärderar attraherade resurser endast med utgångspunkt från deras bästa lämplighet för deras ytterligare maximala användning i bankverksamhet och att få maximala möjliga inkomster från detta. Ändå kan det hävdas att tillämpningen av detta tillvägagångssätt kommer att ge ett kreditinstitut möjlighet att skapa en sådan inlåningsbas när de för en inlåningspolitik, vilket kommer att ge det den nödvändiga potentialen för att behålla sin konkurrenskraft i framtiden, tillåta det att få ytterligare inkomster och säkerställa att den fungerar långsiktigt och stabilt.
Grunden för att fatta beslut om bildandet av en viss struktur i inlåningsportföljen är de beräkningar som gjorts på grundval av data om rörelsen av medel som samlats in på konton för den studerade perioden. Sådana uppgifter används dock inte för att göra förutsägelser om ytterligare förändringar i vissa insamlade medel, utan för att utveckla en ytterligare strategi för deras beteende gentemot specifika kunder.
Bankens kundbas är mångsidig och omfattar ett stort antal konton för privatpersoner och juridiska personer. Tillgången till möjligheter (den nödvändiga statistiska basen) och ett verktyg för att bedöma stabiliteten hos kundmedel kommer att göra det möjligt för banken att mer rimligt planera sitt arbete för att attrahera dem. Mot bakgrund av den ökande konkurrensen och kampen om kundkretsen kommer detta att göra det möjligt för kreditinstitutet att mer rationellt och effektivt fördela sina ansträngningar och medel för att locka dem. Dessutom är huvudriktningen för att optimera insättningspolitiken för regionala kreditinstitut förknippad med kvalitativ förbättring av befintliga typer och sökandet efter möjliga alternativ för att ändra de tillhandahållna tjänsterna, inte bara för att möta behoven hos befintliga kunder utan också för att locka till sig nya kategorier av dem.
För att samla in pengar för att kunna bedriva en effektiv inlåningspolitik behöver därför regionala banker en aktiv kundpolicy. Kundpolicyn bör genomföras på grundval av att utöka utbudet av inlåningsverksamhet inom följande områden:
Dessa anvisningar kommer att tillåta även under förhållanden med obetydliga ekonomiska möjligheter för regionala kreditorganisationer att till fullo tillfredsställa bankkundernas behov, öka investerarnas intresse för att placera sina pengar på bankkonton och i slutändan attrahera nya insättare. Samtidigt är det viktigt för kreditinstituten att göra grundläggande förändringar för att betjäna befolkningen, först och främst volymen och kvaliteten på de tjänster som erbjuds enskilda insättare. Dessa tjänster kräver nya former av inlåningstransaktioner, ny utrustning och teknik.
Det bör noteras att den regionala inlåningsmarknaden för närvarande genomgår en "mikrorevolution", vilket uttrycks i uppkomsten av inlåning i flera valutor. Sådana insättningar tillåter kunden att ändra kontots valuta utan konton. För det tredje är tidsbundna insättningar nära sparkonton när det gäller deras likviditet, eftersom mängden förluster för insättare vid ett tidigt uttag av medel inte är särskilt stor i praktiken. För det fjärde ökar likviditeten i sparinsättningar på grund av att de används för icke-kontanta betalningar, såväl som på grund av utvecklingen av ATM-nätverket.
I processen att utveckla en optimal inlåningspolitik för att öka stabiliteten i inlåningsbasen bör regionala kreditinstitut uppmärksamma inte bara det kvantitativa (ökningen av inlåningsvolymen), utan också till de kvalitativa aspekterna av inlåningspolitiken. : förbättra organisationen av inlåningsverksamheten och systemet för att stimulera attraktionen av fyndigheter.
Ur synvinkeln av en kvalitativ förändring av insättningspolicyn kan följande möjliga riktningar urskiljas.
1. Ett av alternativen är att banker emitterar icke-traditionella (för regionala affärsbanker) inlåningsinstrument: inlånings- och sparcertifikat. För närvarande är användningen av detta instrument i regionala affärsbankers inlåningspolitik mycket begränsad (tabell 3.13).
Tabell 3.13
Medel insamlade av kreditinstitut i staden Kagalym genom att utfärda insättnings- och sparcertifikat, obligationer, skuldebrev, tusen rubel
Certifikat har betydande fördelar jämfört med tidsbundna insättningar, utfärdade, enkla depositionsavtal. För det första, vid utfärdande av certifikat, allokeras inte medel till den obligatoriska reservfonden, vilket har en positiv effekt på mängden medel som allokeras för utlåning till affärsenheter. För det andra, på grund av det stora antalet möjliga finansiella mellanhänder vid distribution och cirkulation av certifikat, expanderar kretsen av potentiella investerare. Dessutom kan certifikatet säljas i förväg av ägaren till en annan person på den sekundära värdepappersmarknaden med viss inkomst för lagringstiden och utan att volymen på bankens resurser ändras, samtidigt som ägaren av en tidsbunden insättning drar tillbaka certifikatet i förtid. innebär ett inkomstbortfall för honom, och för bankens förlust av resurser.
Möjligheten att ge ut skuldförbindelser kommer att leda till att bankens inlåningsbas utökas och kan över tid nå den internationella standarden 20 % som en del av skulderna. Ett sådant perspektiv kräver dock en ökad transparens för affärsbanker och kvaliteten på bolagsstyrningen, inklusive riskhantering.
2. När de bildar en stabil inlåningsbas måste regionala banker vidta åtgärder för att minimera de negativa effekterna av tidig återlämnande av inlåningen. Möjligheten att öppna oåterkalleliga insättningar eller villkorligt oåterkalleliga insättningar (med rätt att tillämpa straffavgifter för insättaren för tidigt uttag av medel) kommer att positivt påverka stabiliteten hos den regionala banken genom att öka dess likviditet. Dessutom, för regionala kreditinstitut, kommer skydd mot tidigt uttag av insättningar att ge en möjlighet att fullt ut använda befolkningens insättningar för att utöka utlåningen på medellång och lång sikt, vilket är nödvändigt för regionens ekonomi.
I sin tur, för att stimulera utvecklingen av oåterkalleliga insättningar, samt för att kompensera befolkningen för omöjligheten att ta ut sina insättningar i förtid, bör regionala banker erbjuda högre räntor för inlåning med en begränsad uttagstid än för traditionella insättningar. Samtidigt är banker skyldiga att informera insättare när de tecknar avtal om tillgängligheten för alla möjligheter och restriktioner.
3. Användning av medel från institutionella investerare. Det finns betydande monetära resurser i pensionssystemet, i socialfonderna, i stabiliseringsfonden, som ligger utanför banksystemet.
En annan viktig del av inlåningsbasen för affärsbanker kan vara saldot av medel på konton för regionala budgetar. Samtidigt föreskriver artikel 236 i budgetkoden att "förfarandet för att placera budgetmedel på bankinlåning bestäms av de statliga myndigheterna i den ryska federationens konstituerande enhet i enlighet med Rysslands lagstiftning."
4. Utveckling av specialinlåningstjänster. Moderna förhållanden för bildandet av en optimal insättningspolicy kräver öppnande av inlåningskonton med ett flexibelt användningssätt, genomförande av insättningsoperationer med en obligatorisk kombination av tillhandahållande av banktjänster av kreditränta. Dessa insättningar är en hybrid av en klassisk tidsinsättning och ett löpande konto.
För kundernas största intresse och inflödet av inlåning kan en affärsbank erbjuda betalning av ränta på inlåning i förskott för att kompensera för inflationsförluster. I det här fallet får investeraren, när han placerar pengar för en viss period, omedelbart inkomsten som han har fått. Men om avtalet sägs upp i förtid kommer banken att räkna om räntan på depositionen och de överbetalda beloppen kommer att dras av från depositionsbeloppet.
Dessutom bör mekanismer som betalning via fonder till kontot och deras efterföljande utgifter användas i större utsträckning. För regionala affärsbanker är fördelarna med att introducera plastkort som följer:
4) utvidga den geografiska omfattningen av bankens verksamhet, eftersom användningen av plastkort gör det möjligt att övervinna rumsliga begränsningar för att locka kunder;
5) expansion av kundbasen gör att affärsbanken kan erbjuda ytterligare tjänster och produkter.
På senare tid har kreditorganisationer börjat utveckla produkter som är positionerade som en hybrid av en inlåning med mer lönsamma instrument. Ett av dessa instrument är OFBUs - allmänna bankförvaltningsfonder, som är universella fonder som placerar medel främst i traditionella instrument, och konservativa fonder, som syftar till en avkastning något högre än på bankinlåning. Dessutom finns det på marknaden
OFBU inte bara för privatkunder utan också för företag: för det första presenteras efterfrågan på dem av försäkringsbolag som inte kan tillhandahålla sina försäkringsreserver för individuell förvaltning av förtroende och använda tjänster från värdepappersfonder, men som har rätt att investera upp till 5 % av dessa reserver i OFBU med investeringsdeklarationer som uppfyller kraven från Ryska federationens finansministerium.
Det bör noteras att ovanstående verksamhet, utöver den ekonomiska effekten, även medför en betydande social effekt. Genom att öka flexibiliteten i relationerna med insättare kommer en affärsbank att inte bara kunna behålla sin kundbas, utan också avsevärt utöka den, öka mängden insamlade medel, förbättra strukturen på inlåningsportföljen vad gäller dess värde och likviditet , öka stabiliteten i sin inlåningsbas och nå en ny kvalitetsnivå på servicen och säkerställa bankens ledande position på marknaden för inlåningstjänster.
Således är för närvarande bildandet av en insättningspolitik som uppfyller de grundläggande kriterierna för bankverksamhet kopplat till ekonomin. Samtidigt bör bildandet av en inlåningspolicy ligga inom ramen för tre block av tillvägagångssättet - resursreglering, bildandet av en resursbas tillräcklig för bankverksamhet, optimering av resursbasen och motsvara dess individuella element. Banker med långfristiga och stabila skulder har en otvivelaktig konkurrensfördel (med en jämförbar kostnad för attraktionsportföljer) på marknaden, eftersom de har större frihet att välja typ och löptid för aktiv verksamhet.
För att öka stabiliteten i funktionen bör regionala banker vägledas av följande: förhållandet mellan inlåning, kredit och andra banktransaktioner för att upprätthålla dess stabilitet och finansiella stabilitet; diversifiering av bankens resurser för att minimera risken; segmentering av inlåningsportföljen (efter kunder); differentierat förhållningssätt till olika kundgrupper. För att öka konkurrenskraften bör affärsbanker också leta efter möjligheter att förbättra grundläggande teknik, införa nya bankverktyg, stödja deras arbete med ett automatiserat informationshanterings- och databehandlingssystem som uppfyller internationella krav och standarder; utveckla bankmarknadsföring.
SLUTSATS
Studien resulterade i följande slutsatser:
Baserat på detta ger författaren följande definition: insättningspolicyn för en affärsbank är en uppsättning principer, metoder och metoder för genomförande, konsekvent relaterade åtgärder för att samla in pengar i inlåning (insättningar) på återbetalningsbar basis och effektivt hantera dem i för att säkerställa bankens funktion och utveckling.
Den väsentliga sidan av inlåningspolicyn, enligt författaren, är kopplad till ämnessidan för dess genomförande. Ämnessidan för genomförandet av bankens insättningspolicy är insättningar (insättningar), kombinerade till typer och som utgör bankens inlåningsportfölj. Under inlåningsportföljen för en affärsbank förstår författaren helheten av insättningar av olika slag, vars bildande bör övervägas från synvinkeln för att bestämma den nödvändiga kombinationen av insättningar i termer, belopp, kostnad och tillräcklighet för insamlade medel för aktiv verksamhet samt graden av risk och likviditet.
Alla verktyg som används i organisationen av insättningsprocessen bör säkerställa bildandet av en sådan insättningsportfölj som gör det möjligt att få maximal vinst till minimala kostnader och risker.
Det finns ingen insättningspolitik som är enhetlig för alla banker, eftersom tillståndet för ekonomin och den sociala sfären i regionen där banken är verksam, konkurrensmiljön, egenskaperna och motivationen för ekonomiska enheters beteende) och interna (bestämmer bankkundernas sammansättning, stabiliteten hos insättningar och stabiliteten hos finansieringskällorna, bankens räntepolicy, listan över tillhandahållna tjänster, nivån på personalens kvalifikationer, riskspridning).
Grunden för insättningsprocessen är principerna för insättningspolicyn, vars efterlevnad skapar förutsättningar för en effektiv drift av banken med tanke på att säkerställa dess likviditet och lönsamhet.
Med utgångspunkt i de allmänna principerna: vetenskaplig giltighet, optimalitet, effektivitet och enhetlighet för delarna av insättningspolicyn, som vi tror är tillämpliga på olika typer av bankpolitik, formulerade författaren principer som återspeglar detaljerna i bankens insättning. politik, inhemska och utländska erfarenheter, författaren föreslog en algoritm för åtgärder av en affärsbank i bildandet av insättningspolitik. Dessa åtgärder kombinerades i fyra steg: fastställande av mål och mål för en affärsbanks inlåningspolitik (strategiutveckling); skapande (justering) av den organisatoriska strukturen för en affärsbank (separation av avdelningar för att genomföra en insättningspolicy och fördelning av befogenheter för bankanställda); organisation av insättningsprocessen (utveckling av interna bankregler och instruktioner); organisation av förvaltning och kontroll i processen för inlåningsverksamhet. Ett av stegen i bildandet av insättningspolicyn för en affärsbank och attityder om deras bildande för genomförandet av strategiska och taktiska mål.
Bedömningen av en affärsbanks inlåningspolicy föreslås utföras i fem sammanhängande steg: i det första skedet utvärderas de organisatoriska aspekterna av en affärsbanks inlåningspolicy; den andra analyserar inlåningsportföljen för en affärsbank; den tredje bedömer tillräckliga inlåningsresurser som en affärsbank lockar till sig. den fjärde bestämmer effektiviteten av att använda en affärsbanks inlåningsresurser; och slutligen, vid den femte, fattas beslut om att behålla bankens nuvarande insättningspolicy eller dess anpassning.
En bedömning av insättningspolicyn för en affärsbank baserad på en oberoende bank i Tyumen-regionen gjorde det möjligt att ge ett antal rekommendationer för att förbättra dess insättningsverksamhet.
1. Analys av verksamheten i en affärsbank: Lärobok / Ed. L.M. Tolpygina. - Irkutsk: Izd-vo IGEA, 2005. - 186 sid.
2. Balabanova I.T. Banker och bankverksamhet. - St Petersburg: Peter, 2007. - 345 s.: ill.
3. Bank / Ed. Beloglazova G.N., Krolivetskoy L.P., - M.: Finans och statistik, 2008., - 390 s.
4. Bankverksamhet: Lärobok. Ed. Kolesnikova V.I. - M.: Finans och statistik, 2005. - 536 s.: ill.
5. Bankverksamhet: lärobok / utg. Dr. Econ. vetenskaper, prof. G.G. Korobova. - ed. med rev. - M.: Economist., 2008. - 766 sid.
6. Rysslands banksystem: kris och utvecklingsutsikter / A. Vedev, I. Lavrentieva, E. Sharipova et al., - M.: Infra-M, 2000., - 284 s.
7. Batrakova L.G. Analys av en affärsbanks räntepolitik: Lärobok. – M.: Logos, 2005. – 152s.: ill.
8. Beloglazova B.N., Tolokontseva G.V. Penningcirkulation och banker. - M.: "Finans och statistik", 2003. - 355s.
9. Bykovskaya E.V. Analys av bankens ekonomiska resultat // Revisor - 2008. - Nr 4. s.16
10. Bulletin med allmän ekonomisk statistik och bankstatistik för Tyumen-regionen. Tyumen. 2009. - 96 sid.
11. Vladimirova M.P., Kozlov A.I. Pengar, krediter, banker. - Förlag "KroKus", 2007. - 105s.
12. Vedenkin A.A. Volymen privata insättningar i banker växer snabbt // www.urbc.obzor01.ru
13. Vinogradov A.V. De viktigaste modellerna för att bygga ett insättningsgarantisystem i världen // Pengar och kredit. - 2008. - Nr 6. - S. 62-67.
14. Vyatko L.D. Banker och deras insättningar//www.IZV.info/economic/news 40145#2
15. Ryska federationens civillag: art. 834-844 (kapitel 44), art. 845-860 (kapitel 45), art. 395, 809, 818 del 2
16. Affärsbankers verksamhet. Ed. Kaltyrina A.V. Rostov-on-Don. "Phoenix" 2009. - 384 sid.
17. Ermakova N.B., Varlamova T.P. Pengar, krediter, banker. - Förlaget "RIOR", 2007.- 121s.
18. Zakharov V.S. Banksystemets problem // Pengar och krediter. - Nr 1. - 2007. - S. 21
19. Zharkovskaya E.P., Arends I.O. Bankverksamhet. M: IKF "Omega-L", 2009. - 399 s.
20. Zhukov E.F. Banker och bankverksamhet. - St Petersburg: Peter, 2004. - 234 s.: ill.
21. Maslenchenkov Yu. Problem med bankledning: en inblick // Företag och banker. 2006. nr 31. s.8.
22. Maksyutov A.A. Bankledning: pedagogisk och praktisk guide. - M.: Alfa-Press, 2007., - 318 sid.
23. Kazimagomedov A.Yu. Skydd och försäkring av insättningar // Finansiell verksamhet. - 2008. - Nr 11. - S. 55-57.
24. Karpov M.T. Insättare återvänder till banker // Idag. - 2009. - Nr 21. - P. 4.
25. Lavrushin O.I. Pengar, kredit, banker. - M.: "Finans och statistik", 2009. - 590 sid.
26. Leontiev V.E., Radkovskaya N.P. Finans, pengar, kredit och banker. St Petersburg: "IVESEP", 2007.- 384 s.
27. Nazarets V.G. Problem med utvecklingen av banksystemets ekonomi // Bulletin of the ARB 2008. - Nr. 2. - P. 40-42
28. Pike R., Neil B. Företagsekonomi och investeringar. - St Petersburg: Peter, 2008., - 264 s.
29. Peschanskaya I.V. Organisation av en affärsbanks verksamhet: Lärobok. - M.: INFRA - M, 2007. - 320 sid.
30. Potapova N.V. Införandet av oåterkalleliga insättningar kommer att öka stabiliteten i banksystemet // Faktiska problem med finansiell strategi: Samling av vetenskapliga artiklar / Bryan. stat universell Dem. acad. I.G. Petrovskij. - Bryansk: BGU Publishing House, 2007., - 180-talet.
31. Allmän teori om pengar och kredit: Lärobok. Ed. Zhukova E.F. - M .: Banker och börser, "UNITI", 2008. - 344 s.
32. Grunderna för bankverksamhet i Ryska federationen: Proc. Ersättning / Ed. O.G. Semenyuta. - Rostov n / D: Phoenix, 2009. - 463 sid.
33. Rapport om utvecklingen av banksektorn och banktillsynen 2007. Ryska federationens centralbank, 2008.
34. Sarkisyants A.G. Hantering av kundaffärer i en bank: aktuella trender // Revisor - 2008 - Nr 4.
35. Strategi för utveckling av banksektorn i Ryska federationen // Pengar och krediter. - 2005. - Nr 1. - S. 5-20.
36. Sukhanov M. Pengar, kredit, banker. - M.: Teis, 2007., - 316 sid.
37. Tagirbekov K.R. Bankverksamhetens grunder: Bankverksamhet. M: "Infra-M / Hela världen", 2008. - 720 s.
38. Tarkhanova E.A. affärsbankernas stabilitet. - Tyumen: VectorBook, 2005., - 186 sid.
39. Tarasov V.I. Pengar, krediter, banker. - Förlaget "Misanta", 2007.- 58s.
40. Tarasova G.M. En affärsbanks stabilitet och faktorer för dess ökning. // Aval. Nr 3. - 2008. - sid. 62-68
41. Khandruev A. Krisen hotar inte bankerna // Banköversyn. Nr 10. - 2006. - sid. 40-45
42. Khachin G.I. Ryska kreditsystemet // ECO. - 2007. - N 2. - S.46-62
43. Cherkasov VE Bankverksamhet: finansiell analys. - M .: Förlaget "Consultbanker", 2009. - 288s.
44. Shenaev V.N. Rysslands monetära och kreditsystem. - M., 2007. - 224 sid.
45. Shepaev V.N., Naumchenko O.V. Centralbanken i färd med ekonomisk reglering. M.: Publishing House of AO Consultingbanker, 2007. - 356 sid.
46. Shcherbakova G.N. Analys och utvärdering av bankverksamhet (baserat på rapportering upprättad i enlighet med ryska och internationella standarder). - M.: Vershina, 2007., - 310s.
47. www.cbr.ru - officiella webbplats för Ryska federationens centralbank.
48. www.minfin.ru - officiella webbplats för Ryska federationens finansministerium.
49. http://www.wscb.ru/ - den officiella webbplatsen för banken "Zapsibkombank".
För en effektiv förvaltning av inlåningsportföljen och för att minska risken används matematiska beräkningar och ett antal indikatorer beräknas som kännetecknar bankens resursbas, såsom:
- - Den genomsnittliga lagringsperioden för medel;
- - nivån på avveckling av medel som tas emot i insättningar;
- - omvandlingsförhållande;
- - Vägd genomsnittlig löptid för inlåning;
Tabellerna 5 och 6 visar en uppskattning av volymen av överföringar till fyndigheterna i filialen till OAO CB "Petrocommerce" i staden Archangelsk.
Tabell 5 - Utvärdering av volymen av överföringar till inlåning från individer i grenen av OJSC CB "Petrocommerce" i Archangelsk
|
Insättningstid |
Insättningssaldon, tusen rubel |
Inkomstomsättning, tusen rubel |
Avveckling av insättningar, % |
||||
|
poste restante |
|||||||
|
upp till 30 dagar |
|||||||
|
från 31 till 90 dagar |
|||||||
|
från 91 till 180 dagar |
|||||||
|
från 181 dagar till 1 år |
|||||||
|
från 1 år till 3 år |
|||||||
|
över 3 år |
|||||||
|
Övriga medel insamlade |
|||||||
|
poste restante |
|||||||
|
upp till 30 dagar |
|||||||
|
från 31 till 90 dagar |
|||||||
|
från 91 till 180 dagar |
|||||||
|
från 181 dagar till 1 år |
|||||||
|
från 1 år till 3 år |
|||||||
Nivån på avveckling av medel på inlåning (Uo) kännetecknar deras stabilitet, vilket gör att filialen kan använda sin långsiktiga utlåningsresurs och ökar bankens likviditet, bestäms av formeln:
där Ok - saldot av inlåning och inlåning vid slutet av den analyserade perioden;
Det är saldot i början av den analyserade perioden;
P - Mottagande av medel i inlåning och inlåning.
För grenen av OJSC CB "Petrocommerce" i Archangelsk, nivån för avveckling av medel på insättningar för 2013-2014:
Minskningen av nivån på avveckling av inlåning innebär att 2014 började något mindre medel som erhölls på dem att avvecklas på kontona än 2013.
Tabell 6 - Uppskattning av volymen av överföringar till inlåning i grenen av OJSC CB "Petrocommerce" i Archangelsk
|
Insättningstid |
Insättningssaldon, tusen rubel |
Omsättning vid emission av insättningar, tusen rubel. |
Genomsnittlig hållbarhetstid för deponerad rubel, dagar |
||||
|
poste restante |
|||||||
|
från 31 till 90 dagar |
|||||||
|
från 91 till 180 dagar |
|||||||
|
från 181 dagar till 1 år |
|||||||
|
från 1 år till 3 år |
|||||||
|
över 3 år |
|||||||
|
Övriga medel insamlade |
|||||||
|
poste restante |
|||||||
|
upp till 30 dagar |
|||||||
|
från 31 till 90 dagar |
|||||||
|
från 91 till 180 dagar |
|||||||
|
från 181 dagar till 1 år |
|||||||
|
från 1 år till 3 år |
|||||||
Den genomsnittliga hållbarheten för en depositionsrubel (SD) bestäms av formeln:
där Osr - saldot av insättningar och fyndigheter, bestämt av den genomsnittliga kronologiska formeln;
B - omsättning vid emission av inlåning och inlåning;
D är antalet dagar i den analyserade perioden.
För grenen av OAO CB "Petrocommerce" i Archangelsk, den genomsnittliga lagringsperioden för en insättningsrubel för 2013-2014. för en period från 31 till 90 kommer att vara:
Insättningar från individer under en period av 31 till 90 dagar kan endast användas som resurser för tillhandahållande av "korta" resurser.
För andra upplånade fonder under en period av 1 till 3 år var den genomsnittliga inlåningsrubeln 2014 1 075 dagar, vilket gör att filialen kan placera medel i mer långsiktiga projekt.
I processen med likviditetsanalys övervägs frågan om att matcha villkoren för insättningar och villkoren för medel i en aktiv operation. För att fastställa gränsen inom vilken det är möjligt att rikta kortsiktiga resurser till medel- och långfristiga investeringar, är det nödvändigt att bestämma koefficienten för omvandling av kortsiktiga resurser till långsiktiga. Transformationsförhållandet bestäms av formeln:
där R - bankens kortsiktiga resurser (medel på kundkonton, insättningar och insättningar under en period av 1 år);
S - kortfristiga lån (med en period på upp till 1 år).
För grenen av OAO CB "Petrocommerce" i Archangelsk är värdet på denna indikator:
Anledningen till den höga nivån på denna indikator under den granskade perioden är en betydande nivå av omsättning vid mottagande av medel till insättningskonton i upp till 1 år. Filialen har stor potential att placera attraherad inlåning i lån med minsta risker.
För att utveckla en inlåningspolicy och justera den är det nödvändigt att bestämma den vägda genomsnittliga löptiden (Тav) och den vägda genomsnittliga räntan (Рav) för att attrahera insättningar för varje löptidsgrupp av attraherade fonder.
Den vägda genomsnittliga löptiden för varje löptidsgrupp (exklusive avistainlåning) beräknas med formeln:
där V1, V2, … Vn - insättningens volym, insättningen enligt avtalet för den n:te transaktionen;
T 1, T 2, ... Tn - löptid enligt avtalet för varje transaktion.
För grenen av OAO CB "Petrocommerce" i Archangelsk kommer värdena för dessa indikatorer att vara:
Under 2014 kommer alltså den vägda genomsnittliga löptiden för inlåning att minska.
En av källorna till bildandet av bankernas resursbas är de attraherade medlen i form av insättningar. Låt oss analysera förfarandet för att attrahera insättningar från befolkningen i termer, attraktionsvolymer, presenterade i tabell 7.
Tabell 7 - Strukturen för attraherade medel från individer i grenen av JSC CB "Petrocommerce" i Archangelsk
|
Typ av attraherade medel efter villkor |
Andel av det totala beloppet i % av det totala beloppet per 2014-01-01 |
Andel av det totala beloppet i % av det totala beloppet per 01.01.2015 |
|
Anfordran av insättningar |
||
|
Insättningar för en period av 31 till 90 dagar |
||
|
Insättningar för en period av 91 till 180 dagar |
||
|
Insättningar för en period av 181 till 1 år |
||
|
Insättningar för en period av 1 till 3 år |
||
|
Insättningar i mer än 3 år |
||
|
Andra lånade medel på efterfrågan |
||
|
Andra lockade medel under en period av 91 till 180 dagar |
||
|
Övriga upplånade medel för en period av 181 till 1 år |
||
|
Attraherade medel under en period av 1 till 3 år |
||
Av uppgifterna i tabellen framgår att befolkningen föredrar att placera sina medel i löptid. På dem betalas ägarna en högre procentsats än på anfordringsdepositioner.
Filialen är intresserad av att locka till sig löptidsinlåning, eftersom dessa medel kan användas för långsiktiga investeringar.
Individer placerar vanligtvis sina medel i insättningar under en period av 181 dagar till 1 år. Samtidigt finns en uppåtgående trend i andelen inlåning med en löptid på 1 till 3 år. 2015 uppgick den till 37,1 % mot 16,9 %. Detta har en positiv effekt på likviditeten i balansräkningen.
Om insättare på anfordran har rätt att begära pengar när som helst, är tidsbundna insättningar till bankens förfogande under en relativt lång period. Därför minskar en ökning av andelen avisanställda inlåning och en minskning av andelen tidsbundna inlåning bankernas likviditet. För att behålla den utvecklar banken strategier som syftar till att öka långfristiga inlåning.
Du kommer också att vara intresserad av:
Vill du göra ett prov baserat på artikeln efter att ha läst den Ja Nej Under 2017 fanns...
Definition: En marknadsekonomi är ett system där lagarna för utbud och efterfrågan...
Källor till befolkningsdata. GRUNDERNA FÖR DEMOGRAFISK ANALYS 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7....
Bränsleindustrin - inkluderar alla processer för utvinning och primär bearbetning ...
