Ministerul Educației și Științei al Federației Ruse
Universitatea de Stat de Construcții Rostov
Institutul de Formare și Recalificare a Specialiștilor
Test
„Portofoliul de depozite al unei bănci comerciale”
Îndeplinit art. gr. OSP-22
Lyasheva A.I.
A verificat Rev.
Elagina N.V.
Rostov-pe-Don
Introducere
Băncile comerciale de pe piața valorilor mobiliare pot acționa ca emitenți de valori mobiliare, intermediari în tranzacții cu valori mobiliare și pot efectua tranzacții cu valori mobiliare în nume propriu pentru a obține venituri.
Valorile mobiliare emise de băncile comerciale pot fi împărțite în două grupe principale:
1. Acțiuni și obligațiuni;
2. Cecuri, economii și certificate suplimentare.
Cea mai mare parte a resurselor băncilor este formată din fonduri împrumutate, care acoperă până la 90% din necesarul total de fonduri pentru operațiunile BANCARE active. O bancă comercială are capacitatea de a atrage fonduri de la întreprinderi, organizații, instituții, persoane fizice și alte bănci sub formă de depozite (depozite) și de a deschide conturi adecvate.
Aportul (depozitul) este bani (sub formă de numerar și fără numerar, în valută națională sau străină) transferați băncii de către proprietarul acestora pentru depozitare în anumite condiții. Operațiuni legate de atragerea de fonduri în depozit. Se numesc depozite. Pentru bănci, depozitele reprezintă principalul tip de operațiuni pasive ale acestora și, prin urmare, principala resursă pentru efectuarea operațiunilor active de creditare.
Politica de depozit a unei bănci comerciale
Principalul document care reglementează în băncile comerciale procesul de atragere temporară a fondurilor gratuite ale întreprinderilor, organizațiilor și populației în conturile bancare în diferite tipuri de depozite (depozite) este politica de depozit a băncii. Acesta este un document care este elaborat de fiecare bancă în mod independent pe baza planului strategic al băncii, a analizei structurii, stării și dinamicii bazei de resurse a băncii și pe baza perspectivelor de dezvoltare a acesteia. În plus, sunt utilizate astfel de documente care determină principalele direcții și condiții de plasare a fondurilor atrase, precum Politica de credit a Băncii și Politica de investiții a Băncii.
Politica de depozit trebuie să îndeplinească în primul rând următoarele cerințe:
- oportunitatea economică;
– competitivitate;
- Consistenta interna.
Clasificarea subiectelor și obiectelor politicii de depozit a băncii este rezumată în Figura 1.
Figura 1 - Compoziția subiectelor și obiectelor politicii de depozit a băncii
Se pot distinge următoarele domenii ale politicii de depozit a unei bănci comerciale:
analiza pietei depozitelor;
identificarea piețelor țintă pentru a minimiza riscul depozitelor;
minimizarea costurilor în procesul de strângere de fonduri;
optimizarea managementului portofoliului de depozite și credite;
mentinerea lichiditatii bancii si cresterea stabilitatii acesteia.
Departamentele speciale ale băncii sunt direct implicate în atragerea de depozite sub diferite forme: departamentul de depozite ale cetățenilor, departamentul de valori mobiliare (emiterea de bonuri proprii, certificate de depozit și de economii), departamentul de credit sau departamentul de active și pasive (depozite de persoane juridice) și alte departamente în conformitate cu structura organizatorică internă a fiecărei bănci.
Pentru a desfășura activități practice de strângere de fonduri, băncile elaborează Reglementări privind operațiunile de depozit (depozit) (separat pentru depozitele persoanelor fizice și depozitele persoanelor juridice), care stipulează:
Reguli și condiții de acceptare a depozitelor (depozite);
Statutul juridic al subiecților raporturilor contractuale;
Procedura de încheiere a unui contract de depozit bancar;
Modalitati de acceptare si emitere a unui depozit (depozit);
Lista documentației necesare pentru deschiderea și utilizarea unui depozit (depozit) și cerințele pentru acestea;
Drepturile deponenților și obligațiile băncii;
Modalitati de acumulare si plata dobanzii la depozite (depozite).
Volumul fondurilor atrase de bancă în depozite (depozite) depinde de starea cererii și ofertei de resurse monetare, de deficitul sau excesul de fonduri de la bancă, de starea pieței depozitelor.
Nivelul ratelor dobânzilor la depozite (depozite) este stabilit de fiecare bancă comercială în mod independent, concentrându-se pe rata de refinanțare a Băncii Rusiei și starea pieței monetare, precum și pe baza prevederilor propriei politici de depozit. În primul rând, nivelul ratei dobânzii la operațiunile de depozit (depozit) ale băncilor depinde de tipul depozitelor (depozitelor). De regulă, la depozitele la vedere, caracterizate prin instabilitatea echilibrului, mobilitate și mobilitate ridicată, sunt stabilite rate minime ale dobânzii.
La stabilirea ratei dobânzii la depozitele (depozitele) la termen, factorul determinant este perioada pentru care sunt plasate fondurile: cu cât perioada este mai lungă, cu atât rata dobânzii este mai mare. Un factor la fel de important este și suma depozitului și, prin urmare, cu cât este mai mare suma depozitului și cu cât este mai lungă perioada de păstrare a acestuia, cu atât este mai mare rata dobânzii la acesta, de regulă. Un punct esențial este frecvența plății veniturilor din depozite (depozite). Rata dobânzii la depozit este invers legată de frecvența plății veniturilor, adică cu cât acestea sunt efectuate mai rar, cu atât este mai mare nivelul dobânzii la depozit (depozit) stabilit de bancă.
Plata dobânzii la un depozit (depozit) se poate face:
o data pe luna;
o dată pe trimestru;
la expirarea contractului.
Pentru a stimula atragerea fondurilor clientilor catre conturile de timp din banca, conditiile de depozitare (depozite) pot prevedea capitalizarea dobanzii. Este posibil dacă banca utilizează tehnica dobânzii compuse atunci când calculează venitul.
Pe lângă o politică flexibilă a ratei dobânzii pentru a atrage fonduri, băncile trebuie să ofere deponenților garanții pentru fiabilitatea plasării fondurilor în depozite. Pentru a proteja investitorii, deponenții și pentru a le oferi garanții de compensare a fondurilor în caz de faliment, băncile ar trebui să creeze fonduri speciale de asigurare a depozitelor atât în mod centralizat, cât și descentralizat.
Alături de asigurarea depozitelor, este important ca deponenții să aibă acces la informații despre activitățile băncilor comerciale și garanțiile pe care le pot oferi. Atunci când se decide cu privire la plasarea fondurilor gratuite disponibile, fiecare creditor trebuie să fie suficient informat cu privire la situația financiară a băncii pentru a evalua riscul investițiilor viitoare. În acest sens, asistență neprețuită deponenților și investitorilor poate fi oferită prin evaluările de rating ale activităților băncilor de către agenții și birouri speciale.
În același timp, trebuie remarcat faptul că băncile trebuie să ofere și informații cuprinzătoare despre ele însele (cu privire la valoarea capitalului autorizat, capitaluri proprii, fondatori, perspective de dezvoltare, rezultate de performanță etc.) creditorilor și deponenților lor. Acest lucru este valabil mai ales pentru persoanele care aleg băncile să-și depună fondurile.
De menționat că nu întreaga sumă de fonduri atrase de bancă de la clienții săi poate acționa ca resurse pentru operațiunile sale active. O parte din fondurile strânse în suma stabilită de Consiliul de Administrație al Băncii Rusiei este supusă depunerii obligatorii într-un cont separat la Banca Rusiei. Banca Rusiei formează fondul de rezervă obligatoriu al sistemului de credit și bancar al statului. Poate fi folosit pentru a oferi asistență de credit băncilor comerciale de către Banca Rusiei în diferite moduri, pentru decontări cu deponenții și creditorii în cazul falimentului unei instituții de credit.
Prin modificarea normelor rezervelor obligatorii, Banca Rusiei influențează politica de creditare a băncilor comerciale și, în consecință, starea masei monetare în circulație.
Ratele rezervelor obligatorii sunt stabilite de Banca Rusiei pentru o anumită perioadă de timp și pot fi revizuite periodic, dar nu pot depăși 20% din pasivele unei instituții de credit.
Clasificarea depozitelor băncilor comerciale
Operațiuni de depozit (depunere).comercialborcan- sunt operațiuni de atragere de fonduri de la persoane juridice și persoane fizice în depozite pe o anumită perioadă, sau la cerere, incl. soldurile fondurilor pe conturile de decontare ale clienților pentru utilizarea acestora ca resurse de credit și în activități de investiții.
Contribuţie (depozit) - sunt fonduri (sub formă de numerar și fără numerar, în valută națională sau străină) transferate băncii de către proprietarul acestora pentru depozitare în anumite condiții.
Analiza evaluării utilizării resurselor de depozit presupune o analiză în următoarele domenii:
Analiza portofoliului de depozite al bancii dupa natura operatiunilor (cu clienti, banci contrapartide, valori mobiliare);
Analiza portofoliului de depozite al bancii pe termeni de atractie;
Analiza stabilitatii portofoliului de depozite al bancii;
În fiecare direcție sunt indicate diverse aspecte ale analizei, se elaborează indicatori de evaluare a portofoliului de depozite din punct de vedere al diversificării, stabilității și valorii.
În continuare, se face o evaluare a suficienței resurselor de depozit atrase de o bancă comercială - se evaluează volumul real al depozitelor atrase și se efectuează controlul asupra îndeplinirii indicatorilor planificați pentru operațiunile de depozit.
Punctul de plecare în determinarea suficienței resurselor de depozit pentru perioada următoare (un an, șase luni, o lună) este cererea de împrumuturi și alte produse bancare. Cu cât cererea de resurse de credit este mai mare, cu atât banca își mărește mai activ baza de resurse.
Condiția realizării utilizării eficiente a resurselor de depozit este menținerea lichidității la un nivel acceptabil de bancă, utilizarea întregului set de resurse de depozit și atingerea unui nivel ridicat de rentabilitate (profit pe resursele de depozit investite).
Evaluarea utilizării resurselor de depozit se poate face folosind o serie de criterii care caracterizează eficacitatea politicii de depozit a băncii în ansamblu.
1. Marja de dobândă. Marja netă a dobânzii se calculează folosind următoarea formulă:
este valoarea medie a activelor câștigătoare.
Indicatorul marjei dobânzii arată diferența dintre dobânda primită și cea plătită și are un impact direct asupra profitabilității băncii. Valoarea, analiza modificărilor acestui indicator sunt importante pentru luarea deciziilor de management adecvate.
2. RĂSPÂNDIRE netă.
unde - dobânda la creditele primite de bancă la plasarea fondurilor;
– dobânzi plătite proprietarilor de fonduri în conturile de depozit;
– valoarea creditelor plasate pentru perioada;
– suma depozitelor atrase pentru perioada.
Spread-ul net și Marja de dobândă sunt unii dintre cei mai importanți indicatori pentru evaluarea profitabilității unei bănci comerciale.
După cum se poate observa din formule, calculul indicatorilor include o dobândă de depozit, care joacă un rol important în formarea unei politici de depozit. Se acordă o atenție deosebită analizei dobânzii bancare, întrucât dobânda este principala sursă a veniturilor din exploatare ale băncii (dobânda primită) și principala sursă a cheltuielilor de exploatare ale băncii (dobânda plătită).
3. Nivelul de subsidență al rublei depuse. Nivelul decontării fondurilor primite în depozite se propune să fie determinat prin formula:
unde - nivelul de decontare a fondurilor în depozite în procente;
- soldul depozitului la finele anului;
- soldul depozitului la începutul anului;
- chitante la depozite.
Cu cât nivelul de decontare a depozitului este mai mare, cu atât este mai bine pentru bancă. Creșterea valorii numerice a acestui indicator indică excesul afluxului de depozite față de ieșirea lor, iar valoarea zero indică invariabilitatea depozitelor.
4. Perioada medie de stocare a fondurilor. Calculul perioadei medii de stocare a fondurilor poate fi efectuat conform următoarei formule:
unde este timpul mediu de stocare în zile;
– soldul mediu al depozitelor;
- cifra de afaceri la emiterea de depozite;
este numărul de zile din perioadă.
Acest indicator vă permite să evaluați posibilitatea de a utiliza fondurile disponibile ca resursă pentru împrumutul pe termenul corespunzător.
5. Costul mediu al resurselor atrase.
unde este coeficientul costului mediu al resurselor atrase;
- costul total al atragerii resurselor;
- cantitatea medie de resurse atrase pentru perioada.
Coeficientul vă permite să estimați costul mediu de atragere a resurselor. Cele mai scumpe din punct de vedere al costului de atracție sunt împrumuturile Băncii Centrale a Federației Ruse și resursele de credit interbancar (13-15% pe an), iar cele mai puțin ieftine sunt depozitele la vedere, pentru care se plătește în medie 1%.
6. Eficienta in utilizarea resurselor atrase.
unde este coeficientul de eficiență în utilizarea resurselor atrase;
- costul atragerii resurselor.
Coeficientul arată cât de mult venit aduce o unitate de costuri suportate.
Concluzia finală despre eficiența utilizării resurselor de depozit și obținerea unei imagini cuprinzătoare a eficacității politicii de depozit se poate face prin calcularea acestor indicatori pentru mai multe date de raportare sau prin compararea valorilor obținute cu indicatori similari ai altor bănci comerciale. .
Criteriile de mai sus pentru evaluarea eficacității utilizării resurselor de depozit sunt universale, dar fiecare bancă are dreptul de a selecta în mod independent criteriile cele mai potrivite pentru ea însăși, în funcție de sfera activităților sale, dimensiunea, costul operațiunilor și serviciile pe care le prestează. .
Fondurile de depozit atrase ale băncii reprezintă baza „clientă” a băncii în ceea ce privește formarea bazei de depozit a acesteia. Este necesar să facem o rezervă că, în practica rusă de analiză a activităților bancare, nu există metode de analiză a portofoliului de depozite al unei bănci ca atare. Băncile pot dezvolta în mod independent metode interne pentru analiza portofoliului lor de depozite, ținând cont de specificul activităților lor și de caracteristicile operațiunilor lor, de recomandările metodologice existente ale Băncii Rusiei.
Principalele domenii de analiză a portofoliului de depozite al băncii pot fi reprezentate astfel:
1) determinarea și analiza valorii totale a portofoliului de fonduri de depozit, aflarea ponderii acestuia în portofoliul de fonduri, evaluarea dinamicii perioadei analizate.
Creșterea ponderii resurselor atrase de la clienți, în general, contribuie la creșterea profitabilității operațiunilor bancare; dacă se observă reducerea acestuia, aceasta poate indica cheltuieli nerezonabil de mari ale băncii pentru deservirea altor surse de fonduri de portofoliu.
2) gruparea și analiza ulterioară a structurii portofoliului de fonduri de depozit.
Analiza portofoliului de fonduri de depozit este realizată de grupuri care caracterizează principalele surse de atragere a resurselor bancare (deseori analistul determină independent grupurile de analiză). Aceste grupuri pot fi formate în două direcții principale:
- - după scadența investițiilor (depozite la termen cu defalcare pe scadență și depozite la vedere);
- - după subiectele de atragere sau categorii de investitori (diferă prin forma de proprietate și domeniul de activitate).
În plus, portofoliul de fonduri de depozit poate fi grupat după:
- - conditii pentru efectuarea unui depozit;
- - termenii de retragere a depozitului;
- - valoarea dobânzilor;
- - metodele de calcul ale dobânzii utilizate;
- - oportunități de a primi beneficii pentru operațiuni bancare active etc.
Este posibil să se construiască astfel de grupări doar dacă banca are un sistem de informații analitice funcțional.
Mai indicativă în analiza tuturor formelor de raportare bancară este analiza grupelor din portofoliul de fonduri de depozit formate pe baza conturilor de bilanț de ordinul I și II conform f. Nr. 101 (aceasta este valabil mai ales pentru analiză la distanță).
O astfel de analiză face posibilă identificarea trăsăturilor politicii de depozit a băncii și determinarea în general a termenilor aproximativi de plasare a resurselor băncii. Conform datelor, se poate observa că depozitele la vedere în 2010 au crescut cu 4% față de 2009, depozitele la termen (cu termen de 30 de zile) nu sunt solicitate în rândul deponenților bănci, iar cel mai popular este depozitul cu termen. de 90-180 de zile si de la 1 la 3 ani, deoarece in 2010 au crescut fata de 2009 cu 18 si 32%, cele mai neprofitabile depozite in 2010 pentru banca s-au dovedit a fi cele care au adus venituri mai putin profitabile, si anume, un depozit pe o perioada de 30-90 de zile.
În plus, pentru a formula concluzia finală privind analiza depozitelor pe scadență, este recomandabil să se calculeze următorii indicatori:
Coeficientul de urgență al structurii depozitelor (d în D):
d în D \u003d Ds / D
unde Ds este volumul depozitelor la termen; D este suma totală a depozitelor.
Din 01.01.2009 98%
Din 01.01.2010 98%
Acest coeficient de scadență al structurii depozitelor caracterizează gradul de constanță și stabilitate a bazei de resurse pentru aceste perioade.
În general, creșterea ponderii depozitelor la termen în suma totală a depozitelor bancare trebuie apreciată pozitiv, deoarece. depozitele la termen ca cea mai stabilă componentă a portofoliului de depozite asigură la un nivel acceptabil și permite creșterea lichidității băncii și efectuarea operațiunilor de plasare a resurselor pe perioade mai lungi.
Ponderea depozitelor la termen (Ds) în valoarea totală a pasivelor (P): d = Ds/P.
La 31 decembrie 2009 38,5%
La 31 decembrie 2010 21,4%
Raportul structurii angajamentului (KSO): KSO = Dvostr./Ds.
La 31 decembrie 2009 1,3%
La 31 decembrie 2010 0,1%
Indicatorul caracterizează stabilitatea resurselor financiare ale băncii. Cu cât valoarea indicatorului este mai mică, cu atât necesarul relativ al băncii de active lichide este mai mic, datorită structurii pasivelor.
Deci, sa rezumam capitolul al doilea, analizand tipurile de depozite, este evident ca cele mai atractive pentru Metcombank OJSC sunt urmatoarele depozite: METCOM convenabil pe o perioada de 365 de zile la 8,20%, perioada de pensie METCOM de la 368-732 de zile. Analizând și dinamica portofoliului de depozite al Metcombank în ceea ce privește maturitatea investițiilor, am constatat că depozitele la vedere în 2010 au crescut cu 4% față de 2009, depozitele la termen (cu termen de 30 de zile) nu sunt solicitate în rândul deponenților bănci, iar cele mai populare sunt depozitele cu termen de 90-180 de zile si de la 1 an la 3 ani, deoarece. in 2010 au crescut fata de 2009 cu 18 si 32%, cele mai neprofitabile depozite in 2010 pentru banca s-au dovedit a fi cele care au adus venituri mai putin profitabile, si anume, un depozit pe o perioada de 30-90 de zile. Conform concluziilor trase, se poate spune că această bancă impune introducerea de noi depozite, în condiții mai favorabile, atât pentru bancă, cât și pentru clienții săi.
INTRODUCERE
CAPITOLUL 1. FUNDAMENTE TEORETICE PENTRU FORMAREA POLITICII DE DEPOZIT A UNEI BANCI COMERCIALE
1.1 Esența și rolul politicii de depozit a unei bănci comerciale
1.2 Scopuri, obiective și factori care determină politica de depozit a unei bănci comerciale
1.3 Clasificarea depozitelor ca bază pentru formarea politicii de depozit a unei bănci comerciale
CAPITOLUL 2
2.2 Analiza valorii portofoliului de depozite
CAPITOLUL 3. DEZVOLTAREA SI IMPLEMENTAREA POLITICII DE DEPOZIT A UNEI BANCI COMERCIALE
3.1 Tendințe în dezvoltarea pieței de depozite a Federației Ruse
3.2 Evaluarea politicii de depozit a unei bănci comerciale
3.3 Formarea politicii de depozit din punctul de vedere al principalelor criterii ale activității bancare
CONCLUZIE
LISTA LITERATURII UTILIZATE
Sistemul bancar modern al Federației Ruse se caracterizează printr-o tranziție către o nouă etapă de dezvoltare calitativ, ca urmare a concurenței tot mai mari a instituțiilor de credit și a necesității de a menține sau de a consolida pozițiile pe piață, care afectează toate domeniile bancare fără excepție. O creștere cantitativă a volumului tranzacțiilor și o creștere a rentabilității activităților bancare impun instituțiilor de credit să îmbunătățească calitatea gestionării resurselor de depozit și să revizuiască abordările care stau la baza formării unei politici de depozit, care ar trebui să țină cont de noile condiții economice și nevoile entităților economice și să respecte strategia generală de dezvoltare a băncii.
În ultimii ani, experții în domeniul bancar au remarcat influența tot mai mare a politicii de depozit a băncilor comerciale asupra dezvoltării activităților acestora. În același timp, dezvoltarea insuficientă a fundamentelor teoretice pentru formarea, problemele de implementare practică și metodele de evaluare a politicii depozitelor slăbește impactul acesteia asupra îmbunătățirii indicatorilor cantitativi și calitativi ai funcționării băncilor comerciale și a sistemului bancar în ansamblu. .
În aceste condiții, dezvoltarea complexă a problemelor teoretice și practice care dezvăluie toate aspectele politicii de depozit a unei bănci comerciale are o relevanță deosebită.
În studiul său, autorul s-a bazat pe evoluțiile teoretice ale unui număr de oameni de știință marcanți din domeniul bancar: Yu.A. Babicheva, G.N. Beloglazova, E.N. Vasilishen, E.P. Zharkovskaya, E.F. Jukova, L.P. Krolivetskaya, V.I. Kolesnikova, G.G. Korobova, O.I. Lavrushina, G.S. Panova, A.M. Tavasieva, K.R. Tagirbekov.
Au fost studiate lucrările științifice ale cercetătorilor străini de frunte care au adus o contribuție semnificativă la dezvoltarea fundamentelor teoretice ale organizării bancare: D.D. Van Hoose, E.J. Dolan, R. Kotter, R. . Miller, P.S. Rose, E. Reid, J. F. Sinkiml. În literatura internă sunt cunoscute studii ale politicii de creditare a băncilor comerciale, politica de economisire a următorilor oameni de știință: E.A. Bibikova, G.S. Panova, V.G. Chaplygin, V.A. Şapovalov. Studiul lucrărilor acestor și altor autori a arătat că problemele legate de studiul fundamentelor teoretice ale politicii de depozit a unei bănci comerciale, practica actuală a implementării acesteia nu au fost suficient dezvoltate, nu există metode de evaluare a politica de depozit a unei bănci comerciale și analiza portofoliului de depozite al acesteia, care permit o revizuire și o analiză cuprinzătoare a activității de depozit a băncii, determină modalități de influențare a resurselor de depozit și relațiile privind formarea acestora în vederea realizării obiectivelor strategice și tactice. Prin urmare, dezvoltarea teoretică și aplicativă a problemei formării, implementării și evaluării politicii de depozit a unei bănci comerciale a determinat alegerea temei, a scopurilor și a obiectivelor studiului.
Scopul acestui studiu este de a dezvolta bazele pentru formarea și implementarea politicii de depozit a unei bănci comerciale.
Pentru atingerea acestui obiectiv, au fost stabilite și implementate următoarele sarcini:
Luați în considerare aparatul conceptual pe problemele cercetării;
Determinați scopurile și obiectivele politicii de depozit a unei bănci comerciale;
Să identifice factorii care determină politica de depozit a unei bănci comerciale;
Clasificarea depozitelor pentru a studia subiectul implementării politicii de depozit a unei bănci comerciale;
Să studieze caracteristicile formării resurselor de către băncile comerciale și principalele tendințe în dezvoltarea pieței de depozite a Federației Ruse;
Formularea principiilor politicii de depozit a unei bănci comerciale;
Elaborarea unei proceduri pentru formarea politicii de depozit a unei bănci comerciale;
Obiectul studiului îl constituie relațiile economice și organizaționale care se dezvoltă în procesul de formare, implementare și evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale.
Obiectul cercetării este practica actuală de formare și implementare a politicii de depozit de către băncile comerciale.
Baza teoretică și metodologică a lucrării de diplomă a constituit-o lucrările experților de top din țară și străinătate, care dezvăluie modelul de dezvoltare a unei economii de piață, bazele organizării și gestionării activităților unei bănci comerciale, aspectele economice și organizatorice ale formării politica bancara.
Lucrarea a folosit legile federale, actele juridice de reglementare ale Federației Ruse referitoare la activitățile băncilor comerciale, materiale ale conferințelor științifice și seminariilor pe tema studiată, materiale ale publicațiilor periodice, date publicate și rapoarte contabile ale băncilor comerciale din regiunea Tyumen, precum și informații de pe site-urile oficiale despre probleme sociale.dezvoltarea economică a Federației Ruse, activități bancare pe internet.
Studiul se bazează pe utilizarea eșantioanelor statistice și analitice, precum și pe utilizarea metodei de grupare, a costurilor și a analizei comparative în funcție de starea dinamică a indicatorilor studiați.
Noutatea științifică a rezultatelor obținute constă într-un studiu cuprinzător al politicii de depozite a unei bănci comerciale, al scopurilor și obiectivelor dezvoltării și implementării acesteia, în elaborarea unor abordări practice de evaluare a politicii de depozit și analiza portofoliului de depozite al unei bănci comerciale. bancă. Cele mai esențiale elemente ale noutății științifice sunt următoarele:
1) a fost clarificat conținutul conceptelor de „depozit”, „politica de depozite a unei bănci comerciale” și „portofoliu de depozite al unei bănci comerciale”; a justificat necesitatea luării în considerare a depozitului, ținând cont de nevoile deponenților, de normele legale care reglementează relațiile dintre bancă și deponent, de caracteristicile fondurilor din conturile de depozit;
2) se formulează principii specifice politicii de depozit a unei bănci comerciale: suficiența resurselor, stabilitatea și stabilitatea surselor de depozit, rentabilitatea relațiilor de depozit, siguranța investițiilor, abordarea diferențiată, reflectarea politicii sale bancare;
3) a propus o procedură pentru formarea politicii de depozit a unei bănci comerciale, inclusiv: stabilirea scopurilor și obiectivelor politicii de depozit a unei bănci comerciale; crearea (ajustarea) structurii organizatorice a unei bănci comerciale; organizarea procesului de depozit; organizarea managementului și controlului în procesul operațiunilor de depozit;
4) a fost elaborată o metodologie de analiză a portofoliului de depozite al unei bănci comerciale, ținând cont de caracteristicile de bază ale operațiunilor de depozit și depozit, care să permită evaluarea portofoliului de depozite din punct de vedere al diversificării, stabilității și valorii.
Semnificația practică a tezei este utilizarea rezultatelor studiului în activitățile unei bănci comerciale în vederea dezvoltării bazelor pentru formarea, implementarea și evaluarea politicii de depozit a unei bănci comerciale. Principalele idei ale studiului, concluziile și recomandările acestuia sunt formulate ținând cont de posibilitatea implementării lor practice.
Metodologia dezvoltată pentru evaluarea politicii de depozit și metodologia de analiză a portofoliului de depozite al unei bănci comerciale este utilizată în activitatea băncilor independente din regiunea Tyumen - filiala Khanty-Mansiysk a OAO Zapsibkombank.
Teza constă dintr-o introducere, trei capitole, o concluzie, o listă de referințe, aplicații.
CAPITOLUL 1. FUNDAMENTE TEORETICE PENTRU FORMAREA POLITICII DE DEPOZIT A UNEI BANCI COMERCIALE
1.1 Esența și rolul politicii de depozit a unei bănci comerciale
Dezvoltarea cu succes și funcționarea eficientă a unei bănci comerciale nu pot fi asigurate fără o politică de depozit detaliată și justificată economic, care să țină cont de specificul activităților instituției de credit în sine și ale clienților săi, de prioritățile alese pentru creșterea în continuare și îmbunătățirea calității. indicatori ai activităților băncii, precum și condițiile socio-economice în care se desfășoară activitățile bancare.
Înainte de a dezvălui conținutul conceptului de „politica de depozit a unei bănci comerciale”, este necesar să se ia în considerare modul în care părțile sale constitutive ale conceptului de „depozit”, „operațiuni de depozit” și „politică”.
Depozitul este componenta de bază a definiției „politicii de depozit” – de dragul căreia banca desfășoară activități de depozit și prin apariția căreia este posibil procesul de depunere, adică acțiuni efectuate în mod consecvent de către personalul băncii pentru a atrage fonduri către conturi de depozit.
Termenul „depozit” provine din cuvântul latin dep-situm, care în traducere înseamnă un lucru depus. În dicționarul de termeni economici, depozitul este considerat foarte larg, astfel:
1) depozite în numerar în bănci (depozite bancare);
2) valori mobiliare și fonduri transferate spre păstrare către o instituție de credit;
3) contribuții de fonduri către diverse instituții, efectuate sub formă de plăți, pentru asigurarea plății solicitate;
4) înscrieri în registrele bancare care conțin sau confirmă pretențiile clienților față de bancă.
Depozitul reprezintă banii transferați de către persoane juridice și persoane fizice în valută națională și străină unei bănci în vederea utilizării temporare, cu menținerea dreptului deponenților de a dispune de aceștia în conformitate cu regimul contului și legislația bancară, conform cărora banca își asumă obligații față de returnează și achită sumele prevăzute de contract la sută.
Această definiție a unui depozit ne permite să vorbim despre politica de depozit în raport cu nevoile clienților băncii și formarea structurii bazei de depozit din punctul de vedere al raportului necesar de depozite de diferite tipuri.
Relația băncii cu deponenții și proprietarii de conturi bancare (de decontare, curente) are un alt temei juridic; contracte de depozit (în baza unui contract de depozit bancar).
Având în vedere cele de mai sus, în acest studiu, atunci când se dezvăluie conceptul de „politica de depozit a unei bănci comerciale”, doar depozitele primite de bancă în timpul operațiunilor de depozit vor fi considerate instrumente de atragere de fonduri de la persoane juridice și persoane fizice.
Politica de depozit a unei bănci comerciale este un element integrant al politicii bancare în ansamblu și nu trebuie luată în considerare izolat, ci ținând cont de influența, interdependența tuturor elementelor politicii bancare.
În literatura economică modernă, în opinia noastră, există trei abordări ale definiției termenului „politica de depozit a unei bănci comerciale”.
Prima abordare presupune luarea în considerare a politicii de depozit ca parte integrantă a sistemului de management al pasivității (fonduri strânse).
Deci, conform lui O.M. Bogdanova și E.N. Polita de depozit Vasilishena cu dobanzi.
Acest punct de vedere presupune luarea în considerare a politicii de depozit în sistemul de măsuri de gestionare a pasivelor și lichidității băncii, al cărei scop este de a minimiza riscul în formarea portofoliului de depozite (diversificarea depozitelor), riscul ratei dobânzii. și riscul de lichiditate (soldul depozitelor și activelor băncii în termeni, sume și rate ale dobânzii) . Studiile științifice ale autorilor, a căror părere a fost exprimată mai sus, nu conțin o analiză detaliată a politicii de depozit, dar aspectul managementului răspunderii bancare pe care l-au atins în lucrările lor merită atenție și studiu suplimentar.
Considerarea politicii de depozit ca una dintre componentele managementului pasivului nu este nerezonabilă, întrucât, în sens larg, gestionarea operațiunilor pasive este o activitate legată de atragerea de fonduri de la deponenți și alți creditori și de determinarea combinației adecvate de surse de fonduri. pentru o anumită bancă. Într-un sens mai restrâns, managementul pasiv se referă la activități care vizează satisfacerea nevoilor de lichiditate prin căutarea activă a fondurilor împrumutate, după cum este necesar.
Remarca lui P.S. Rose despre eficacitatea managementului managementului băncii.
Opiniile economiștilor date mai sus cu privire la gestionarea operațiunilor pasive (fonduri strânse), deși nu conțin conceptul de politică de depozit, indică de fapt obiectivele acesteia, adică spre ce se străduiesc băncile, ce trebuie implementat.
Esența celei de-a doua abordări este de a considera politica de depozit ca parte integrantă a politicii de credit a băncii. Această abordare este urmată de G.S. Panov, care a adus cea mai semnificativă contribuție la studiul fundamentelor teoretice și practice ale politicii depozitelor. Politica de depozit, în opinia ei, ca parte integrantă a politicii de creditare a băncii în ansamblu, este o politică bancară de a atrage fonduri către depozite și de a le gestiona eficient. Indicația că politica de depozit face parte din politica de credit a băncii contrazice elementele politicii bancare pe care aceasta le determină. Ca elemente constitutive ale politicii bancare a G.S. Panova evidențiază, printre altele, o politică de depozit și o politică de credit. În conformitate cu acest demers, esența politicii de credit se dezvăluie ca fiind strategia și tactica băncii de atragere a resurselor pe bază de rambursare și de investire a acestora în ceea ce privește creditarea clienților băncii.
Să încercăm să stabilim pe ce se bazează această abordare. Logica raționamentului provine din înțelegerea general acceptată a creditului ca mișcare a valorii împrumutate. În practică, mișcarea valorii împrumutate poate lua fie forma unui împrumut, fie a unui împrumut, adică sunt ca două soiuri dintr-un întreg - un împrumut, care are două manifestări diferite.
Astfel, politicile de credit și depozit ale băncii sunt unificate, în timp ce lichiditatea băncii servește.
De acord cu G.S. Panova cu privire la problema unei baze generice unice pentru depozit și credit, trebuie remarcat faptul că operațiunile de depozit și credit sunt esențial diferite. Diferențele lor sunt evidente atât în procesul de organizare a operațiunilor, cât și în ceea ce privește rolul lor în economie și semnificația pentru bancă.
În plus, atunci când se realizează o politică de depozit și credit, se stabilesc obiective diferite (dacă luăm în considerare fiecare politică separat). La nivel global, toate operațiunile băncii au ca scop fie generarea de venituri, maxim posibil, fie ar trebui să contribuie la generarea de venituri. Desigur, ar trebui să fie de acord cu G.S. Panova că operațiunile de depozit și creditare, inclusiv respectarea termenilor și sumelor acestora, afectează lichiditatea băncii.
Am observat că operațiunile de depozit sunt baza formării resurselor bancare care sunt utilizate de bancă atunci când desfășoară operațiuni active, iar aceasta nu este doar creditarea, ci și investițiile în valori mobiliare, participarea la capitalurile diferitelor întreprinderi și organizații etc. Prin urmare, legarea politicii de depozit exclusiv cu politica de credit a băncii pare a fi unilaterală. Având în vedere politica bancară în această lucrare, am remarcat interdependența tuturor elementelor acesteia.
A treia abordare – se reflectă în lucrările lui G.N. Beloglazova,
Politica de depozit a unei bănci comerciale, conform L. A. Gurina, este o politică de atragere a fondurilor deponenților în depozite și de a gestiona eficient procesul de atragere. Politica de depozit include strategia și tactica băncii de a atrage resurse bancare.
Acest punct de vedere pare a fi cel mai corect, întrucât consideră politica de depozit în legătură cu politica bancară, adică cu un proces separat de atragere a resurselor bancare, fără a arăta o relație clară cu politica de plasare a acestora.
Necesitatea dezvoltării unei politici de depozit este exprimată de LP Krolivetskaya, conform căreia politica de depozit a unei bănci este principalul document care reglementează procesul de atragere temporară de fonduri gratuite în băncile comerciale, întreprinderi, organizații și populație în diferite tipuri de depozite ( depozite). Politica de depozit ar trebui să se bazeze pe documente care definesc principalele direcții și condiții pentru plasarea fondurilor atrase, cum ar fi „Politica de credit”, „Politica de investiții” .
Opinia autorului sus-numit pare a fi foarte rezonabilă, întrucât strategia băncii de strângere de fonduri ar trebui să fie în concordanță cu politica băncii de desfășurare a operațiunilor active, în primul rând credit și investiții. În plus, politica de depozit presupune elaborarea de reglementări pentru organizarea operațiunilor de depozit, stabilirea obiectivelor în domeniul atragerii de fonduri de la persoane juridice și persoane fizice, principiile operațiunilor de depozit, o combinație de metode de atragere și plasare de fonduri, precum și realizarea o combinație eficientă de resurse.
În aspectul aplicat, politica de depozit este necesară pentru a rezolva problemele definite de politica bancară în ansamblu.
Pe baza celor de mai sus, definiția unei politici de depozit ar trebui să includă următoarele elemente:
Politica de depozit a unei bănci comerciale este un ansamblu de principii, metode și modalități de implementare a unor acțiuni consecvente legate de strângerea de fonduri în depozite (depozite) pe bază de rambursare și gestionarea lor eficientă pentru a asigura funcționarea și dezvoltarea băncii.
Această definiție ne permite să luăm în considerare politica de depozit într-un sens larg și restrâns. În sens larg, politica de depozit este considerată din punctul de vedere al unei bănci comerciale în raport cu clienții ale căror fonduri le administrează pe bază de rambursare (categorii de deponenți către care va fi îndreptată politica de depozit; prioritatea lucrului cu persoane juridice sau persoane fizice). , etc.). Politica de depozit permite băncilor să organizeze și să reglementeze rațional relațiile cu clienții, să gestioneze procesul de atragere a fondurilor în conturile de depozit. Atunci când elaborează o politică de depozit, o bancă trebuie să țină cont de interesele diferitelor grupuri de clienți: persoane juridice și persoane fizice. Dezvoltând operațiuni de depozit, o bancă comercială ar trebui să se concentreze pe nevoile clienților în serviciile bancare, fără a uita în același timp propriile interese.
Analiza factorilor ne permite să concluzionăm că politica de depozit a băncii reflectă prioritățile atât ale politicilor naționale, cât și ale politicilor individuale ale băncii.
Una dintre problemele importante în dezvoltarea unei politici de depozit și în organizarea procesului de depozit este problema restricțiilor privind politica de depozit a unei bănci comerciale, care este înțeleasă ca o anumită limită permisă pentru bancă de a atrage fonduri temporare gratuite de persoane juridice şi persoane fizice aflate în depozite.
Problema restricțiilor politicii de depozit nu este în conflict
În opinia noastră, se pot distinge următoarele restricții privind politica de depozit
Băncile operează într-o piață în schimbare și într-un mediu competitiv, ceea ce presupune existența unor restricții economice care sunt influențate de cererea și oferta de pe piața depozitelor, precum și de capacitățile băncii în sine și de prioritățile politicii sale de depozit.
Restrictiile interne ale politicii de depozit sunt determinate de categoria de client cu care banca stabileste relatii economice. Este posibil să se evidențieze principala categorie de investitori, pentru care se dezvoltă propria strategie de marketing. Anumite categorii de deponenți (mari clienți corporativi, membri ai băncii) pot face obiectul unor restricții privind atragerea de depozite în ceea ce privește sumele și dobânzile. Determinarea limitelor de strângere de fonduri pentru toate categoriile de clienți sau pentru grupuri individuale, inclusiv sucursalele băncilor, permite reducerea la minimum a riscurilor de depozit și dobânzi.
Una dintre etapele formării politicii de depozit a unei bănci comerciale este organizarea managementului și controlului în procesul operațiunilor de depozit. Această împrejurare sugerează o evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale.
În literatura economică, problemele evaluării politicii de depozit a unei bănci comerciale sunt printre cele neexplorate, necesitând înțelegerea lor teoretică și dezvoltarea unor tehnici practice de evaluare și analiză a rezultatelor activităților băncii în formarea unei baze de depozit, gestionarea resurselor de depozit și determinarea eficacității utilizării acestora, precum și elaborarea recomandărilor de bază pentru îmbunătățirea în continuare a politicii de depozit în vederea dezvoltării băncii.
În opinia noastră, fiecare organizație de credit ar trebui să elaboreze și să aprobe de către organul de conducere un document special „Politica de depozit”.
Anexa 2 la Regulament conține o listă a principalelor aspecte legate de implementarea controlului intern, asupra cărora instituția de credit trebuie să adopte documente interne, inclusiv „Politica de depozit”. În acest fel. Banca Rusiei, realizând importanța formării bazei de depozite a băncilor comerciale, le obligă de fapt pe acestea din urmă să adopte un document de definire a politicii de depozit.
Pentru băncile comerciale care au elaborat și aprobat un astfel de document, se propune metodologia autorului „Evaluarea politicii de depozit a unei bănci comerciale”. Această metodologie s-a bazat pe cercetările teoretice ale autorului din primul capitol al tezei privind conceptul de politică de depozit a unei bănci și factorii care o determină, precum și procedura de formare a politicii de depozit a unei bănci comerciale, prezentată în capitolul al doilea.
Când se utilizează această tehnică, utilizatorul poate fi
Metodologia prevede evaluarea politicii de depozit a unei bănci comerciale prin parcurgerea succesivă a unui număr de etape (Fig. 4). Conținutul fiecărei etape este prezentat în Tabelul 2.1.
În prima etapă - „Evaluarea aspectelor organizatorice ale politicii de depozit a unei bănci comerciale” - se evaluează prezența în bancă:
Document de politică de depozit care conține scopurile și obiectivele politicii de depozit, strategia băncii și mijloacele de implementare a acesteia;
Proceduri și reglementări interne care însoțesc procesul de atragere a fondurilor în conturile de depozit și anume: reglementări privind depozitele persoanelor juridice, reglementările privind depozitele persoanelor fizice, instrucțiuni privind procedura de efectuare a tranzacțiilor de depozit cu persoane juridice, instrucțiuni privind procedura de efectuare a tranzacțiilor de depozit cu persoane juridice. indivizi;
Compartimentele și organele de conducere implicate în analiza portofoliului de depozite și gestionarea resurselor de depozit, care exercită control și răspund de implementarea deciziilor relevante;
O bază de date cu informații pe baza căreia conducerea băncii și alți manageri (șefii de departamente) pot evalua consecințele deciziilor luate, adecvarea acestora la nevoile băncii și cerințele pieței.
Tabelul 2.1
Caracteristicile etapelor individuale de evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale
O evaluare a aspectelor organizatorice ale politicii de depozit implementate a unei bănci comerciale face posibilă obținerea de informații cu privire la conformitatea politicii de depozit elaborate a băncii, prezentate sub forma unui pachet de documente numit „Ghidul politicii de depozit”, cu situaţia reală în practică şi sarcinile în curs de rezolvare.
O evaluare a aspectelor organizatorice ale politicii de depozit implementate a unei bănci comerciale se efectuează anual sub îndrumarea vicepreședintelui consiliului de administrație al băncii responsabilă cu strângerea de resurse și lichidități cu numirea unor persoane (de preferință incluse în activ și comitetul de management al răspunderii, specialiști din cadrul departamentului de control intern) responsabili cu colectarea și sinteza informațiilor, precum și cu furnizarea unui raport privind rezultatele politicii de depozit implementate către Președintele Consiliului de Administrație al Băncii (Consiliul Băncii).
Evaluarea aspectelor organizatorice ale politicii de depozit implementate a unei bănci comerciale se realizează pe baza răspunsurilor la următoarele întrebări elaborate de autor:
1. Are o bancă comercială o strategie aprobată de către Președintele Consiliului (Consiliul) în domeniul activităților de depozit ale băncii (denumită în continuare Strategia) și corespunde obiectivelor strategice generale ale băncii și ale activităților bancare ale acesteia? politică?
2. La elaborarea Strategiei, instituția de credit și-a evaluat-o
Efectuarea SWOT - analiza și dezvoltarea Strategiei?
3. Definește Strategia produsele bancare, operațiunile, domeniile de activitate în care banca se așteaptă să obțină avantaje față de concurenți, precum și succesiunea de implementare a planurilor planificate, ținând cont de interconectarea deciziilor strategice privind:
4. Documentul privind politica de depozit a băncii definește metodele prin care instituția de credit intenționează să obțină succes (utilizarea mai eficientă a oportunităților existente, creșterea capitalului, creșterea bazei de resurse, creșterea numărului de deponenți, dezvoltarea rețeaua teritorială, inclusiv prin crearea de sucursale, birouri suplimentare, ghișee de depozit (în afara casieriei), etc.)?
5. Documentul privind politica de depozit a băncii ține cont de specificul funcționării sucursalelor (oficii suplimentare) situate în afara locației băncii principale, care afectează strategia de marketing?
6. Are instituția de credit un plan de acțiune documentat definit de politica de depozit?
7. Instituția de credit monitorizează în mod regulat gradul de realizare a scopurilor și obiectivelor stabilite în politica de depozit?
8. Sunt implementate planurile elaborate de instituția de credit pentru atingerea obiectivelor definite de politica de depozit?
9. Instituția de credit a elaborat planuri de acțiune în cazul unor circumstanțe neprevăzute care ar putea provoca o pierdere de lichiditate și solvabilitate, au un impact negativ semnificativ asupra capitalului și/sau performanței financiare?
10. Instituția de credit are divizii (funcționari) responsabile cu analiza portofoliului de depozite și evaluarea politicii de depozit a băncii?
11. Instituția de credit dispune de rapoartele utilizate de organizație privind starea instituției de credit, raportul dintre active și pasive, riscurile asumate?
12. Are instituția de credit documente interne privind organizarea procesului de depozit, managementul riscului inerent activităților de depozit ale instituției de credit (depozit, dobândă, risc de lichiditate, operațional), precum și o procedură de monitorizare zilnică a conformității? baza cu standarde obligatorii, restricții interne privind operațiunile de depozit?
13. Are instituția de credit proceduri oficializate pentru evaluarea impactului potențial asupra activității de depozit a instituției de credit al unui număr de modificări specificate ale factorilor de risc care corespund unor evenimente excepționale, dar probabile (ieșiri masive de fonduri ale deponenților)?
Răspunsurile pozitive la întrebările de mai sus ne permit să vorbim despre suportul organizațional bun al politicii de depozit implementate.
Răspunsurile negative la unele dintre întrebările de mai sus stau la baza conducerii băncii (șefii de departamente) să preia controlul asupra eliminării deficiențelor identificate și/sau să ia în considerare posibilitatea de a face ajustări la politica de depozit a băncii.
Prima etapă se încheie cu execuția rezultatelor evaluării aspectelor organizatorice ale politicii de depozit sub forma unui document care conține neajunsurile identificate în cursul evaluării, precum și măsurile planificate pentru eliminarea acestor neajunsuri, indicând termenele specifice și persoanele responsabile cu implementarea acțiunilor necesare.
La formularea concluziei, o atenție deosebită trebuie acordată descoperirii motivelor discrepanței dintre documentele intra-bancare efectiv utilizate în practică privind organizarea procesului de depozit, efectuate de funcțiile diviziilor băncii, și politica de depozit elaborată. de banca.
A doua etapă de evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale este analiza portofoliului de depozite al unei bănci comerciale.
Funcționarea și dezvoltarea cu succes a băncii depind în mare măsură de după adoptarea tuturor deciziilor de management.
Trebuie remarcat faptul că în practica rusă de analiză a activităților bancare, nu există metode independente de analiză a portofoliului de depozite al unei bănci. Există metode de analiză a bazei de resurse, pe care băncile le dezvoltă în mod independent, iar în cadrul acestora pot determina direcțiile de analiză a portofoliului de depozite, ținând cont de specificul activităților lor și de caracteristicile operațiunilor lor.
Modul de analiză a portofoliului de depozite nu a fost studiat în detaliu în literatura economică. Deci, M.A. Pomorina abordează problemele operațiunilor. O serie de autori arată necesitatea unei analize a operațiunilor pasive (baza de resurse a băncii) și oferă metode adecvate. În cadrul analizei resurselor băncii, G.S. Panova și O.V. Kotin își propune să analizeze portofoliul de depozite pe subiecții de atracție și urgența investiției de fonduri de către investitori. Majoritatea autorilor, printre ei S.Yu. Buevici, O.G. Korolev, E.B. Shirinskaya, vorbind despre analiza operațiunilor pasive sau de depozit, se concentrează exclusiv pe stabilitatea și costul fondurilor strânse (depozite), precum și pe eficiența utilizării resurselor. Cu toate acestea, având în vedere varietatea depozitelor și specificul relațiilor economice care se dezvoltă în timpul operațiunilor de depozit, în studiul activităților bancare în general și al indicatorilor care permit evaluarea calității fondurilor strânse (pasive bancare), în special, analiza depozitului portofoliul ar trebui să ocupe un loc special. Necesitatea unei astfel de analize este confirmată de una dintre principalele concluzii extrase din analiza bazei de resurse și a operațiunilor de depozit ale instituțiilor de credit din Federația Rusă, efectuată în al doilea capitol al studiului, că ponderea depozitelor în volumul total al pasivelor sectorului bancar este în creștere.
În termeni teoretici, autorul se bazează și pe concluziile primului capitol al studiului privind subiectul implementării politicii de depozit a băncii, adică determinarea combinației necesare de depozite de diferite tipuri (nivelul depozitelor atrase). , momentul atragerii acestora, costul depozitelor) în legătură cu gestionarea resurselor mobilizate, și în plan metodologic - pe cercetări efectuate anterior de specialiști în domeniul bancar cu privire la evaluarea bazei de resurse a băncii.
Metodologia de analiză a portofoliului de depozite al băncii este rezultatul căutării celei mai adecvate modalități de evaluare a acurateții țintelor și obiectivelor strategice implementate ale politicii de depozite a băncii.
La elaborarea unei metodologii de analiză a portofoliului de depozite al unei bănci, autorul a pornit de la următoarele prevederi:
Analiza portofoliului de depozite al băncii se realizează în scopul:
Analiza portofoliului de depozite, pe baza caracteristicilor de bază ale operațiunilor de depozit și depozit, se realizează în următoarele domenii (Fig. 1):
Analizele în domeniile de mai sus pot fi efectuate numai dacă banca dispune de un sistem de informații analitice funcțional.
Orez. 1. Principalele direcții ale analizei portofoliului de depozite al unei bănci comerciale
Analiza valorii portofoliului de depozite începe cu studierea dinamicii cheltuielilor cu dobânzile băncii la pasive (fonduri strânse și împrumutate) în general și pe tipuri de resurse de depozit, apoi se determină valoarea nominală și reală a depozitelor pe categorii de deponenți. .
Baza de calcul a valorii reale a resurselor de depozit este valoarea lor nominală.
Valoarea nominală medie a resurselor de depozit este definită ca raportul dintre cheltuielile băncii privind conturile de depozit, certificatele de depozit emise și de economii (dobânzi acumulate și plătite) și valoarea medie a soldurilor din conturile corespunzătoare de resurse de depozit.
La finalul analizei portofoliului de depozite, ținând cont de rezultatele obținute în cursul analizei acestuia, precum și de principalele caracteristici calitative ale portofoliului de depozite, se face evaluarea acestuia (Tabelul 2.12).
Volumul și structura portofoliului de depozite trebuie să răspundă nevoilor băncii la plasarea resurselor, inclusiv parametrii specificați (indicatori țintă) pentru gestionarea ulterioară a acestora.
Conform metodologiei de evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale, evaluarea suficienței resurselor de depozit atrase de o bancă comercială este dată în a treia etapă.
Tabelul 2.2
Evaluarea portofoliului de depozite al unei bănci comerciale
În general, evaluarea suficienței resurselor de depozit se realizează în cursul controlului asupra îndeplinirii indicatorilor planificați stabiliți pentru operațiunile de depozit, ținând cont de obiectivele generale ale gestionării resurselor de depozit.
Sub managementul resurselor de depozit, în opinia noastră, trebuie înțeles ca un ansamblu de acțiuni care vizează formarea unui portofoliu de depozite care să răspundă nevoilor băncii în domeniul plasării resurselor de depozit, asigurând lichiditate și un nivel acceptabil de rentabilitate.
La evaluarea politicii de depozit a unei bănci, informațiile despre impactul stării gestionării resurselor de depozit asupra activităților curente din diviziile structurale ale unei instituții de credit pot fi importante. Astfel de informații pot fi furnizate de serviciul de control intern.
Principalele obiective care determină necesarul de depozite pentru perioada următoare (an, jumătate de an, trimestru, lună) sunt:
Primul lucru care determină necesitatea depozitelor este asigurarea procesului de plasare integrală a fondurilor cu resurse de depozit, cu alte cuvinte, desfășurarea continuă a operațiunilor active care generează venituri. Din punctul nostru de vedere, două abordări pot fi utilizate pentru a rezolva această problemă. Unul se bazează pe indicatorii planificați pentru dezvoltarea operațiunilor active pentru perioada următoare și presupune stabilirea unor ținte specifice pentru creșterea volumului total al resurselor atrase și în special al resurselor de depozit. Totodată, structura portofoliului de depozite este planificată în prealabil, ceea ce determină o anumită ajustare a tacticilor utilizate de bancă în procesul de organizare și desfășurare a operațiunilor de depozit, strategie de marketing.
O altă abordare se bazează pe una dintre cele mai importante sarcini ale băncii - minimizarea costurilor de atragere a fondurilor către conturile de depozit și, în același timp, asigurarea structurii necesare a portofoliului de depozite pe categorii de clienți, termene și tipuri de depozite. În cele din urmă, problema cantității necesare de resurse de depozit este rezolvată pentru implementarea planurilor de dezvoltare a operațiunilor bancare la costuri minime.
Al doilea lucru care determină nevoia de resurse de depozit este menținerea lichidității băncii, adică capacitatea acesteia de a asigura îndeplinirea în timp util și completă a obligațiilor sale monetare și de altă natură care decurg din tranzacțiile cu instrumente financiare în detrimentul activelor la cedarea băncii sau prin obţinerea de împrumuturi în numerar, inclusiv pe piaţa creditului interbancar.
In functie de conditiile in care a fost incheiat contractul de depozit bancar, banca trebuie sa fie pregatita sa restituie fondurile la vedere (depozite la vedere si depozite la termen ale persoanelor fizice) sau dupa expirarea termenului prevazut prin contract sau la aparitia conditiilor. stipulate prin contract (depozite efectuate în alte condiții de returnare).
Menținerea lichidității la un nivel acceptabil pentru bancă poate fi asigurată prin:
În teorie și practică, lichiditatea băncii este luată în considerare în legătură cu rentabilitatea acesteia. În procesul de gestionare a activelor, băncile se confruntă aproape întotdeauna cu dilema „profitabilitate – lichiditate”. Vorbim despre problema principală pe care orice agent economic (inclusiv o bancă) trebuie să o rezolve atunci când încheie o tranzacție, efectuează orice tranzacție financiară, și anume alegerea raportului dintre venit și risc. Cu alte cuvinte, banca poate experimenta tensiune în lichiditate nu numai din cauza comportamentului deponenților (în acest caz, aceasta este doar una dintre posibilele situații problematice), ci și în mare măsură din alegerea celei mai potrivite soluții atunci când stabilirea dilemei profitabilitate-lichiditate în contextul strategiilor și tacticilor bancare.
Astfel, gestionarea resurselor de depozit ale unei bănci comerciale, atrase în cantitate suficientă, este menită să asigure o eficiență maximă a utilizării acestora.
A patra etapă de evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale este de a determina eficiența utilizării resurselor de depozit.
Se poate vorbi despre realizarea eficientei in utilizarea resurselor de depozit doar daca: lichiditatea este mentinuta la un nivel acceptabil pentru banca; se utilizează întregul ansamblu de resurse de depozit și se asigură un nivel ridicat de rentabilitate (profit la resursele de depozit investite).
Menținerea lichidității la un nivel acceptabil pentru bancă permite băncii să:
Utilizarea întregului set de resurse de depozit ca o condiție necesară pentru asigurarea utilizării eficiente a resurselor de depozit pare a fi extrem de importantă, întrucât baza de depozit a fost inițial destinată a fi plasată în active generatoare de venit. În acest sens, problema condițiilor de investiție a resurselor de depozit și a ratelor dobânzilor la împrumuturi capătă o urgență deosebită. Această din urmă împrejurare este direct legată de costul resurselor, precum și de determinarea costurilor planificate pentru asigurarea funcționării băncii, a nivelului planificat de rentabilitate a operațiunilor de creditare a băncii cu risc minim, precum și a primei de risc.
După cum se știe, momentul plasării resurselor ar trebui să corespundă cu momentul strângerii fondurilor către conturile bancare și de depozit, ceea ce este extrem de important pentru gestionarea resurselor și a riscurilor, inclusiv a riscului de lichiditate. Cu funcționarea stabilă a economiei (deci, a tuturor entităților economice), sistemul bancar (criza sistemică este exclusă), un nivel ridicat de management în bancă (managementul activelor și pasivelor, riscurile) și un sistem de analiză funcțional. și suport informațional pentru activitățile diferitelor divizii ale băncii, este posibilă transformarea resurselor, în total, a resurselor de depozit (plasarea resurselor băncii în active cu termene mai mari decât termenul de atragere a acestora).
Astfel, politica de depozit a bancii poate fi perfectionata pe baza unei analize a indeplinirii sarcinilor care i-au fost atribuite si a situatiei pietei in continua schimbare. Prin urmare, este important ca metodele și metodele de implementare a politicii de depozit (tactica bancară) să fie adecvat ajustate, concretizând și clarificând activitățile de depozit ale băncii.
În ultimii ani, Rusia a menținut o situație economică stabilă. S-a caracterizat prin creșterea continuă a producției de bunuri și servicii, venituri în bani reali ale populației și investiții în active fixe. Bugetul federal a fost redus la un excedent. În ciuda depășirii țintei de inflație stabilite pentru anul 2008, creșterea prețurilor de consum a fost mai mică decât în 2007.
Volumul PIB-ului a crescut cu 7,1% față de anul precedent. Atât factorii externi, cât și cei interni au contribuit la natura pozitivă a proceselor economice.
În 2008, în ciuda creșterii economice stabile și a unui mediu favorabil pe piețele mondiale de mărfuri, ritmurile de creștere ale principalilor indicatori bancari au încetinit.
Depozite ale persoanelor fizice - depozite și alte fonduri atrase, rezidenți și nerezidenți în moneda Federației Ruse și valută străină).
Calculul acestui indicator nu include fondurile antreprenorilor individuali, fondurile electorale ale persoanelor fizice, transferurile din Federația Rusă și către Federația Rusă, obligațiile de dobândă neîndeplinite, dobânda acumulată la depozitele înregistrate în conturi separate, precum și conturile înregistrate în comun pentru persoane fizice. și pentru persoane juridice.
O revizuire analitică a dinamicii fondurilor în conturile persoanelor fizice este prezentată în Tabel. 3.1.
Tabelul 3.1
Dinamica fondurilor pe conturile persoanelor fizice (miliard de ruble)
| Indicatori | 1.01.06 | 1.01.07 | 1.01.08 | 1.01.09 | 1.08.09 | |
| Fonduri pe conturile persoanelor fizice - total | ||||||
| - în ruble | ||||||
| - în valută | ||||||
| 1 | Depozitele persoanelor fizice | |||||
| 1.1. | Depozite ale persoanelor fizice la cerere și pe o perioadă | |||||
| până la 30 de zile | ||||||
| - în ruble | ||||||
| - în valută | ||||||
| 1.2. | Depozite ale persoanelor fizice pe o perioadă de la 31 de zile la 1 an | |||||
| - în ruble | ||||||
| - în valută | ||||||
| 1.3. | Depozite ale persoanelor fizice pe o perioadă mai mare de 1 an | |||||
| - în ruble | ||||||
| - în valută | ||||||
| 2 | Alte fonduri în conturi | |||||
| Inclusiv: | ||||||
| 2.1 | Fonduri pe conturi individuale | |||||
| antreprenori | ||||||
| Fonduri în conturile persoanelor fizice nerezidente - | ||||||
| Total | ||||||
| Inclusiv: | ||||||
| Depozite ale persoanelor fizice nerezidente | ||||||
La începutul lunii septembrie 2009, populația Federației Ruse a plasat 4.551,6 miliarde de ruble în conturile băncilor ruse. Aceasta este de 700 de miliarde de ruble. (5%) mai mult decât la începutul anului.
Analizând dinamica structurii depozitelor persoanelor fizice, observăm că în rândul depozitelor pe termen scurt de până la 30 de zile, s-a observat o creștere rapidă în 2008 a depozitelor de ruble. S-a ridicat la 232 de miliarde de ruble.În prima jumătate a anului 2009, creșterea s-a stabilizat: până în septembrie, au fost plasate doar 681,7 picături. În 2008, creșterea față de 2007 a fost de doar 4,6%.
Rezultatele analizei dinamicii depozitelor persoanelor fizice pentru o perioadă de 31 de ani - 709,9 miliarde de ruble, în timp ce pentru întregul an 2008 populația a depus în conturile lor doar 639,5 miliarde de ruble.
Analizând dinamica structurii depozitelor persoanelor fizice pe depozite pe termen lung, pe parcursul unui an, s-a constatat și o creștere proporțională a valutei pe perioade lungi în ultimii doi ani, marcând timpul. În 2008, există chiar o scădere ușoară cu 2,8 miliarde de ruble. comparativ cu 2007.
Rezumând rezultatele analizei depozitelor persoanelor fizice, putem formula următoarele concluzii: populația își investește cu încredere economiile în investiții pe termen mediu în ruble.
Una dintre cele mai importante surse de formare a bazei de resurse a băncilor regionale o reprezintă fondurile strânse de instituțiile de credit de la persoane fizice și juridice. Începând cu 1 ianuarie 2009, 265,6 miliarde de ruble au fost plasate în conturile de depozit ale clienților.
Depozitele persoanelor fizice au crescut într-un ritm mai rapid, în 2008 au crescut cu 30,7% și s-au ridicat la 155,9 miliarde de ruble, din care 7,5 miliarde de ruble au fost atrase de băncile regionale din afara regiunii (Fig. 8).
O revizuire analitică a dinamicii depozitelor persoanelor fizice în băncile regionale din regiunea Tyumen pentru perioada 2002-2008 arată clar că de la an la an există o creștere constantă a depozitelor bancare din cauza depozitelor de la populație (Tabelul 3.2).
Tabelul 3.2
Dinamica depozitelor persoanelor fizice în băncile regionale din regiunea Tyumen pentru 2002-2008, (milioane de ruble)
| data de | Depozitele persoanelor fizice |
| 01/01/2002 | |
| 01/01/2003 | |
| rata de creștere (% pentru 2002) | |
| 01/01/2004 | |
| rata de creștere (% pentru 2003) | |
| 01.01.2005 | |
| rata de creștere (% pentru 2004) | |
| 01.01.2006 | |
| rata de creștere (% pentru 2005) | |
| 01/01/2007 | |
| rata de creștere (% pentru 2006) | |
| 01.01.2008 | |
| rata de creștere (% pentru 2007) | |
| 01/01/2009 | |
| rata de creștere (% pentru 2008) |
Dacă în 2002, depozitele persoanelor fizice se ridicau la doar 2634,3 milioane de ruble. apoi, la începutul anului 2009, volumul investițiilor în băncile regionale de către populația regiunii s-a ridicat la 64315,6 milioane de ruble, adică de aproape 25 de ori mai mult decât în 2002.
Această tendință mărturisește în mod elocvent încrederea tot mai mare a populației din regiunea Tyumen în bănci. Cea mai rapidă creștere a acestei încrederi a fost observată în ultimii ani: 2006-2008. Mai ales în 2008, populația a depus 15554 milioane de ruble.
Analiza depozitelor și depozitelor persoanelor fizice a arătat că în 2008 numărul total de operațiuni bancare privind depozitele și depozitele din regiune a fost de 132,813 milioane de ruble. Aceasta este 14 miliarde de ruble. mai mult decât în 2007. Băncile regionale reprezintă cele mai mari volume ale acestor operațiuni: 56810,8 milioane de ruble, puțin mai puține conturi pentru Banca din Siberia de Vest a Sberbank a Rusiei - 48193,6 milioane de ruble. În mod tradițional, cea mai mică pondere este ocupată de sucursalele băncilor din alte regiuni - 27809,2 milioane de ruble.
Analizând structura zăcămintelor și zăcămintelor din regiunea Tyumen, pe
Să analizăm politica de depozit a băncilor comerciale regionale. În 2008, volumul depozitelor în băncile din regiunea Tyumen sa ridicat la 130.493 mii de ruble.
Aceasta este cea mai mare cifră dintre băncile comerciale din Districtul Federal Ural. În regiunea Sverdlovsk, volumul total al depozitelor a fost cu 26% mai mic, iar în regiunea Chelyabinsk - de aproape trei ori mai puțin decât în regiunea Tyumen. Această statistică arată încrederea tot mai mare a deponenților în băncile locale.
Astfel, se poate concluziona direct că
Finanțatorii prevăd că 2009 va întări încrederea rușilor în depozitele bancare.
Sucursala Khanty-Mansiysk a OAO Zapsibkombank este o instituție de credit regională. În prezent deține următoarele licențe:
Conducerea băncii declară și aderă la următoarele principii în practica de management:
Concentrarea pe aceste principii indică dorința băncii de a ține cont de echilibrul intereselor societății și ale afacerilor, a căror importanță am luat-o în considerare în primul capitol al tezei.
Strategia de dezvoltare a filialei Khanty-Mansiysk a Zapsibkombank OJSC pentru perioada până în 2009 inclusiv are ca scop rezolvarea obiectivului principal - creșterea valorii afacerii, ceea ce implică valoarea de piață a băncii, capitalul acesteia și efectul sistemic. (Bunăvoință, bunăvoință). Ca parte a strategiei de dezvoltare aprobată, au fost identificate următoarele sarcini principale:
Implementarea strategiei elaborate a impus băncii îmbunătățirea semnificativă a calității managementului resurselor umane. Astăzi, politica de personal a băncii se bazează pe formarea și dezvoltarea unei culturi corporative, ale cărei principii principale sunt orientarea către client, profesionalismul personalului, leadershipul, inovația și munca în echipă. Politica de personal a băncii se bazează pe principiul selecției și plasării angajaților, luând în considerare utilizarea la maximum a potențialului personal și a caracteristicilor individuale ale fiecărui angajat, creând condiții pentru creșterea profesională, angajând diferite forme de interes pentru rezultatele muncii. , menținerea și dezvoltarea valorilor și tradițiilor corporative.
Principalul instrument al operațiunilor active al filialei Khanty-Mansiysk a SA „Zapsibcombank” este împrumutul persoanelor juridice și persoanelor fizice în ruble și în valută. Furnizarea de servicii bancare de calitate. Cu toate acestea, filiala Khanty-Mansiysk a Zapsibkombank aderă la o politică tarifară moderată. Clienții corporativi mari și clienții VIP ai băncii beneficiază de servicii individuale.
Mediul de piață în care funcționează filiala Khanty-Mansiysk a Zapsibkombank OJSC este caracterizat de următoarele condiții:
În prezent, Banca este poziționată pe piața regională ca o bancă universală, oferind clienților săi o gamă largă de servicii bancare. Filiala Khanty-Mansiysk a Zapsibkombank OJSC nu are o specializare restrânsă în ceea ce privește tipul de industrie sau întreprindere pe care o deservește. Gama de clienți ai băncii este destul de largă și include atât întreprinderi mari din orașul Tyumen și Khanty-Mansiysk, cât și întreprinderi și organizații mici din regiunea Tyumen. Principalii clienți ai Băncii sunt întreprinderile din industria lemnului și industria alimentară, transport, locuințe și servicii comunale, întreprinderi comerciale, antreprenori individuali și persoane fizice.
Dinamica parametrilor principali care caracterizează starea de activitate a Zapsibkombank OJSC pentru perioada analizată mărturisește consolidarea tendințelor pozitive în dezvoltarea sectorului bancar din regiune.
Tabelul 3.3
Indicatorii cheie ai bilanțului JSC Zapsibkombank, mii de ruble
Raportul de profitabilitate se calculează ca raport dintre profit și capitalul propriu al băncii.
Dinamica pozitivă a principalilor indicatori ai dezvoltării independente a economiei regiunii. Locul predominant în totalul resurselor bancare ale Zapsibkombank OJSC este ocupat de resursele împrumutate. În același timp, ritmul de creștere a resurselor atrase pentru perioada analizată a fost însoțit de o scădere simultană a ritmului de creștere a capitalului propriu. De menționat că acest proces corespunde practicii mondiale de funcționare a instituțiilor de credit, conform căreia 15-25% din resurse sunt fonduri proprii și 75-85% sunt atrase.
Principalul motiv pentru creșterea cantității de fonduri strânse de JSC Zapsibkombank în structura pasivelor a fost creșterea încrederii în băncile comerciale, care a devenit posibilă datorită relaxării politicii monetare a Băncii Rusiei (reducerea refinanțării rata), îmbunătățirea situației economice din regiune, schimbarea naturii și priorităților politicii de depozit a băncilor.
Creșterea fondurilor împrumutate se observă pentru toate băncile considerate de credit 01.01.2008. (Tabelul 3.4).
Tabelul 3.4
Rata de creștere a fondurilor împrumutate ale Zapsibkombank OJSC
De menționat că OJSC Zapsibkombank a urmat cea mai agresivă politică de creștere a fondurilor împrumutate în perioada analizată, care s-a datorat dorinței băncii de a-și consolida poziția pe piața financiară a regiunii, ofertei active de noi servicii bancare, dezvoltarea unei rețele de sucursale și implementarea unei politici de marketing.
Pentru a evalua practica de formare a politicii de depozit a SA „Zapsibbank” împărțirea ponderii specifice a fiecărui subgrup. O astfel de analiză face posibilă identificarea rolului fiecărei entități economice în dezvoltarea operațiunilor pasive ale băncii.
Calitatea portofoliului de depozite este principalul indicator care caracterizează eficacitatea politicii de depozit la nivel micro. Principalele criterii microeconomice (intrabancare) pentru calitatea portofoliului de depozite al băncilor comerciale regionale includ următoarele:
Principalii factori care determină portofoliul de depozite al unei instituții de credit sunt tipurile de fonduri strânse, sursele și stabilitatea acestora. Pentru a evalua structura fondurilor atrase, este necesar să se determine ponderea pasivelor în structura globală a pasivelor băncilor (Tabelul 3.5).
Tabelul 3.5
Structura pasivelor OJSC Zapsibkombank, mii de ruble
| Titlul articolului | 01.01.2005 | 01.01.2006 | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 |
| 1. Total fonduri proprii, mii de ruble | |||||
| Inclusiv: 1.1. Fonduri bancare | |||||
| 1.2. Profit (pierdere) luând în considerare rezultatele financiare din anii anteriori | |||||
| 2. Împrumuturi, depozite și alte fonduri atrase primite de instituțiile de credit de la Banca Rusiei | |||||
| 3. Conturile băncilor corespondente, total | |||||
| Inclusiv: 3.1. Conturile corespondente ale instituțiilor de credit rezidente | |||||
| 3.2. Conturile corespondente ale băncilor nerezidente | |||||
| 4. Credite, depozite și alte fonduri primite de la alte bănci, total | |||||
| 5. Fondurile clienților, total | |||||
| Inclusiv: 5.1. Fonduri bugetare pentru decontare și conturi curente | |||||
| 5.2. Fonduri ale fondurilor nebugetare ale statului pe decontare și conturi curente | |||||
| 5.3. Fonduri ale întreprinderilor și organizațiilor pe decontare, conturi curente și alte conturi | |||||
| 5.4. Fondurile clienților în decontări | |||||
| 5.5. Depozitele persoanelor juridice | |||||
| 5.6. Fonduri pe conturile persoanelor fizice | |||||
| 6. Obligații de creanță emise, total | |||||
| Inclusiv: 6.1. Obligațiuni | |||||
| 6.2. Certificate de depozit | |||||
| 6.3. Certificate de economii | |||||
| 6.4. cambii și acceptări bancare | |||||
| 7. Alte datorii, total | |||||
| Inclusiv: 7.1. rezerve | |||||
| 7.2. Fonduri în așezări | |||||
| Datorii totale, mii de ruble |
Analiza datelor prezentate arată că pentru perioada analizată, până la 3.771.938 mii de ruble. din 01.01.2008.
Structura totală a fondurilor atrase ale băncilor republicii se caracterizează printr-o dezvoltare dinamică. Începând cu 1 ianuarie 2008, o parte semnificativă a fondurilor atrase se ridica la 1.067.924 mii de ruble, fonduri ale persoanelor fizice - 1.504.532 mii de ruble.
De remarcat, de asemenea, creșterea fondurilor din alte surse - resurse
Tabelul 3.6 prezintă principalele tipuri de fonduri strânse de băncile comerciale ale republicii.
Tabelul 3.6
Principalele tipuri de fonduri împrumutate ale SA Zapsibkombank
Conform Tabelului. 3.6 arată că sursa dominantă de atracție pentru SA „Zapsibkombank” sunt fondurile clienților. În același timp, creșterea fondurilor în regiune, care este un moment pozitiv pentru creșterea bazei de depozit a Zapsibkombank OJSC.
Trebuie remarcat faptul că, odată cu dezvoltarea relațiilor de piață, structura resurselor atrase ale Zapsibkombank OJSC a suferit modificări semnificative. Acest lucru se datorează apariției unor modalități noi, netradiționale pentru vechiul sistem bancar, de acumulare temporară de fonduri gratuite ale persoanelor fizice și juridice. În prezent, sursele prioritare pentru Zapsibkombank OJSC sunt tipuri de capital precum depozitele persoanelor fizice, resursele întreprinderilor și organizațiilor, precum și depozitele persoanelor juridice (Tabelul 3.7).
Tabelul 3.7
Datorită clienților de la JSC Zapsibkombank, mii de ruble
Datele din tabelul 3.7 arată că ponderea principală în fondurile atrase ale JSC Zapsibkombank aparține fondurilor întreprinderilor și organizațiilor în conturi, precum și depozitelor persoanelor fizice. Pentru SA „Zapsibkombank” prioritate sunt fondurile din conturile întreprinderilor și organizațiilor (începând cu 01.01.2008 - 536 946 mii ruble), ceea ce indică prioritățile clienților băncii analizate.
Ca parte a analizei caracteristicilor bazei de resurse a băncii, să luăm în considerare dinamica portofoliului de depozite al băncilor regionale (Tabelul 3.8).
Tabelul 3.8
Dinamica portofoliului de depozite al Zapsibkombank OJSC
Datele din Tabelul 3.7 și Tabelul 3.8 indică faptul că baza de depozite a OJSC „Zapsibkombank” este caracterizată de stabilitate și dezvoltare dinamică. Cea mai mare parte a resurselor atrase de băncile comerciale sunt depozitele, ceea ce se datorează dorinței băncilor dintr-o piață competitivă segmentată de a satisface cât mai pe deplin cererea diverselor grupuri de clienți pentru servicii bancare și de a atrage economiile acestora și capitalul în numerar gratuit în conturile bancare. . În general, dinamica fondurilor atrase de băncile comerciale regionale pentru perioada analizată a fost caracterizată de următoarele tendințe:
Cu toate acestea, băncile comerciale din regiune sunt încă inferioare din punct de vedere al volumelor de atracție față de sucursalele băncilor nerezidente. Această împrejurare se datorează faptului că băncile din orașul Kogalym, de regulă, se caracterizează printr-un conservatorism excesiv în promovarea produselor și serviciilor bancare, ceea ce se datorează specificului funcționării lor, precum și bazei lor de clienți (în principal mediu). și clienți mici).
Calitatea bazei de depozit depinde în mare măsură de ce categorie de entități economice aparțin principalii clienți ai instituției de credit. Prin urmare, vom lua în considerare structura portofoliului de depozite al Zapsibkombank OJSC în contextul entităților economice, ceea ce ne va permite să determinăm rolul fiecărei entități în dezvoltarea operațiunilor de depozit ale unei anumite bănci, precum și să stabilim gradul a dependenței băncii de o anumită categorie de clienți (Tabelul 3.9).
Tabelul 3.9
Structura fondurilor atrase
| Indicatori | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 | |||
| Mii de ruble. | Mie freca. | Oud. greutate, % | Mie freca. | |||
| Fonduri strânse, total | ||||||
| I. Fonduri în conturile persoanelor juridice | ||||||
| 1.Fondurile bugetelor | ||||||
| 2. Fonduri din fonduri extrabugetare | ||||||
| 3. Conturile întreprinderilor cu capital federal | ||||||
| 4, Conturile întreprinderilor situate în stat. proprietate | ||||||
| 5. Conturile întreprinderilor nestatale | ||||||
| 6. Conturile întreprinzătorilor fără formarea unei persoane juridice | ||||||
| II. Depozitele persoanelor juridice | ||||||
| 1.Întreprinderi comerciale situate în stat. proprietate | ||||||
| 2.Negourile. institutii financiare | ||||||
| Z.Negos. întreprinderi comerciale. | ||||||
| 4.Negourile. organizatii nonprofit | ||||||
| III. Depozitele oamenilor | ||||||
| IV. IBC și depozite | ||||||
| V. Obligaţii de datorie | ||||||
Conform Tabelului. 3.9, putem concluziona că modificarea structurii fondurilor strânse de Zapsibkombank OJSC este în favoarea întreprinderilor (în principal non-statale) și a sectorului personal, ceea ce reprezintă un moment pozitiv din punct de vedere al profitabilității, deoarece acestea sunt mai ieftine decât împrumuturile interbancare. .
Astfel, principala sursă de formare a portofoliului de depozite al Zapsibkombank OJSC este fondurile din conturile persoanelor juridice.
Una dintre principalele surse de depozite în creștere dinamică pentru întreprinderile comerciale.
Un accent deosebit trebuie pus pe analiza depozitelor clienților băncilor. Pe de o parte, transferul de fonduri din conturile de decontare în conturile la termen stabilizează structura fondurilor atrase ale băncii și crește lichiditatea băncii în ansamblu. Pe de altă parte, aceasta duce la o creștere a procentului băncilor regionale observate, ponderea acestor resurse a Zapsibkombank OJSC la 01.01.2008. este de 34%.
Fondurile din conturile persoanelor juridice atrase de resurse ale băncilor comerciale regionale sunt unul dintre elementele instabile ale bazei de depozit, astfel încât ponderea lor mare în structura portofoliului de depozite slăbește lichiditatea băncii și, prin urmare, nu permite băncii să transporte. operatiuni extrem de profitabile. Cu toate acestea, o creștere a ponderii acestei componente în volumul total al resurselor atrase reduce cheltuielile cu dobânzile băncii. Cea mai mare pondere în compoziția fondurilor din conturile persoanelor juridice la OAO Zapsibkombank este ocupată de fondurile întreprinderilor nestatale. În perioada analizată, creșterea ponderii acestei surse în portofoliul total de depozite al Zapsibkombank OJSC a fost de 18,7%.
Conform experienței băncilor străine, nivelul optim al fondurilor în conturile persoanelor juridice este de 30. %. În OJSC „Zapsibkombank” ponderea fondurilor în conturile persoanelor juridice la 01.01.2008 a fost s-a ridicat la 58%.
O importanță separată ar trebui acordată dependenței unei instituții de credit de obținerea de împrumuturi interbancare. Datoria totală pentru împrumuturile interbancare primite nu trebuie să depășească 20% din suma fondurilor împrumutate. Din 01.01.2008 ponderea creditelor şi depozitelor interbancare în resursele atrase a constituit 0,8%.
Astfel, baza pentru formarea portofoliului de depozite al Zapsibkombank OJSC este conturile persoanelor juridice.
Pentru a caracteriza cu mai multă acuratețe baza depozitelor, este necesar să se determine partea stabilă a depozitelor, deoarece băncile sunt constant ocupate cu determinarea părții din depozite care pot fi utilizate în scopuri de creditare fără risc de lichiditate. Partea stabilă a depozitelor include depozitele la termen și o parte a depozitelor la vedere. Depozitele la termen, a căror scadență este cunoscută dinainte, sunt resursa cea mai stabilă și mai ușor de planificat. Ele ar trebui să formeze baza pentru dezvoltarea operațiunilor active. Cu toate acestea, depozitele la termen sunt relativ costisitoare, forțând băncile să utilizeze depozite și solduri la vedere mai puțin costisitoare, dar mai riscante. Pentru a analiza partea stabilă a bazei de depozit, este necesar să se ia în considerare structura pe termen a portofoliului de depozite. În același timp, principalele criterii pentru formarea structurii optime a politicii de depozit a unei instituții de credit din punct de vedere al termenilor sunt:
Dintre fondurile împrumutate la dispoziția OJSC Zapsibkombank, doar resursele pe termen pot fi utilizate în mod activ și fără riscul pierderii lichidității. Cu toate acestea, principalul motiv al situației actuale este lipsa depozitelor la termen și a depozitelor și, ca urmare, utilizarea forțată a fondurilor păstrate în conturile de decontare și conturile de depozit la vedere de către OJSC Zapsibkombank ca resurse pentru desfășurarea operațiunilor active.
Problema băncilor regionale din orașul Kogalym este lipsa fondurilor pe termen lung din regiune din cauza capitalizării reduse a băncilor regionale și a nesemnificației resurselor atrase pe termen lung.
În tabel. 3.10 este prezentată structura fondurilor atrase ale persoanelor fizice și juridice în funcție de gradul de cerere.
Tabelul 3.10
Structura portofoliului de depozite al Zapsibkombank OJSC în funcție de termenii de atracție
Creșterea portofoliului de depozite al JSC Zapsibcombank pentru perioada analizată este însoțită de schimbări structurale minore. Ponderea fondurilor strânse de mai bine de trei ani nu s-a schimbat semnificativ. Din 01.01.2008 ponderea acestor resurse a fost de 1,4%. Cu toate acestea, creșterea volumelor; resursele pe termen lung este un moment pozitiv, indicând consolidarea încrederii în SA „Zapsibkombank” din partea deponenților.
Următoarele rapoarte sunt optime în structura resurselor atrase plătite: depozite la vedere nu mai mult de 30%, depozite la termen - nu mai puțin de 50%. %. Din Tabel. 3.10 se poate observa că ponderea resurselor pe termen de creștere a stabilității soldurilor conturilor „la cerere”, adică reducerea nivelului valorii soldului minim pe conturi.
Datele din Tabelul 3.10 indică faptul că cea mai mare parte a fondurilor strânse de Zapsibkombank OJSC sunt concentrate pe conturile la vedere, precum și pe depozitele pe termen scurt cu un termen de până la 1 an. În consecință, operațiunile active se desfășoară în principal în detrimentul resurselor împrumutate pe termen scurt, ceea ce înseamnă că acestea au oportunități limitate de realizare a investițiilor pe termen lung, întrucât ratele limită ale pasivelor și activelor în ceea ce privește cererea și perioadele de rambursare sunt strict reglementate. și controlat de Banca Centrală a Federației Ruse cu ajutorul standardelor obligatorii stabilite de aceasta pentru bănci.
De menționat că o modificare stabilă a volumului activității bancare este determinată nu atât de o atragere unică a depozitelor mari, care, după expirarea contractului, pot dispărea din bancă (din moment ce zone mai profitabile pentru plasarea resurselor financiare gratuite vor apărea), ci printr-o creştere (sau ieşire) a depozitelor stabile reprezentate de în structura portofoliului de depozite al băncilor regionale prin depozite la vedere.
Cu toate acestea, creșterea depozitelor majore este greu de anticipat, deoarece depinde în principal de factori externi: ritmul și stabilitatea creșterii economice, stadiul ciclului economic, climatul investițional, nivelul concurenței pe piața serviciilor bancare, rentabilitatea sectoarelor alternative ale pieţelor financiare etc.
Modificarea volumului de fonduri atrase în conturi, pe de o parte, și depozitele la termen, pe de altă parte, stau la baza studierii lichidității băncii în ceea ce privește pasivele. O creștere semnificativă a depozitelor la termen reduce profitabilitatea operațiunilor băncii, dar crește lichiditatea bilanţului acesteia. Creșterea soldurilor la conturi și conturi la cerere indică o tendință inversă.
Analiza structurii fondurilor împrumutate ale SA „Zapsibkombank” tendință, în ciuda unei scăderi temporare a venitului net din dobânzi. Acest lucru se explică prin faptul că depozitele reprezintă partea cea mai stabilă a resurselor atrase, permițând continuarea creditării pe perioade mai lungi și, prin urmare, la o rată a dobânzii mai mare.
Fondurile atrase ale populației sunt pasive pe termen lung și, alături de capitalul propriu al băncii, sunt o parte stabilă a resurselor care fac posibilă finanțarea proiectelor pe termen lung. În plus, depozitele persoanelor fizice sunt o sursă destul de costisitoare, dar foarte încăpătoare de completare a pasivelor. Acest lucru se datorează faptului că masa monetară a populației depășește semnificativ masa de bani deținută de întreprinderi.
Atunci când se analizează componenta principală a fondurilor atrase ale instituțiilor de credit din regiune - depozitele persoanelor fizice - este de mare importanță analiza structurii lor în timp. În cursul analizei structurii de timp a fondurilor atrase ale persoanelor fizice, poate fi urmărită prelungirea termenilor operațiunilor de depozit pentru Zapsibkombank OJSC, ceea ce este reflectat în Tabel. 3.11.
Tabelul 3.11
Structura pe termen a fondurilor atrase ale persoanelor fizice ale Zapsibkombank OJSC
Sub acest aspect, cea mai mare creștere se remarcă pentru grupul agregat de depozite cu o durată mai mare de un an.
Motivele prelungirii temporare a bazei de resurse includ: stabilitatea relativă a economiei regiunii; creșterea încrederii în sistemul bancar al regiunii; politica privind rata dobânzii a SA Zapsibkombank; inflație relativ scăzută în regiune, scăderea ponderii consumului în structura utilizării veniturilor bănești ale populației; o creștere a înclinației populației pentru economii organizate sub formă de ruble. Această tendință este foarte relevantă pentru funcționarea băncii, contribuind la creșterea activității investiționale în regiune.
În activitățile de depozit ale organizațiilor regionale de credit, toate utilizarea cardurilor bancare și OJSC „Zapsibkombank” este cea mai activă în acest domeniu.
În general, structura portofoliului de depozite al Zapsibkombank OJSC se caracterizează prin predominanța depozitelor pe termen scurt și mediu, ceea ce este tipic pentru băncile comerciale universale.
Cu toate acestea, sub influența componentei monetare și pe termen expansioniste a portofoliului de depozite al SA „Zapsibkombank”.
Întărirea poziției SA „Zapsibkombank” pe piața creditelor este un aspect important al politicii sale de depozit. Schimbările de pe piață au fost determinate, în primul rând, de cerințele tot mai mari ale indivizilor pentru calitatea serviciilor și lărgimea gamei de produse oferite, pe măsură ce nivelul veniturilor reale a crescut.
În al doilea rând, nivelul scăzut al ratelor dobânzilor la Banca de Economii a Federației Ruse își joacă rolul.
De menționat că o caracteristică a politicii de depozit a băncilor regionale este utilizarea metodelor tradiționale de atragere a resurselor, care nu permite instituțiilor de credit din regiune să răspundă cel mai bine nevoilor clienților lor. Băncile comerciale practic nu introduc metode alternative de strângere de fonduri, care ar putea crește nivelul de cooperare pe termen lung între clienți și o instituție de credit.
Rezumând rezultatele analizei portofoliului de depozite al SA „Zapsibcombank”, putem identifica principalele tendințe ale politicii de depozit care determină caracteristicile acestuia (Tabelul 3.12).
Tabelul 3.12
Principalele caracteristici ale politicii de depozit a Zapsibcombank OJSC
Structura și dinamica bazei de resurse a SA „Zapsibcombank” în ansamblu este caracterizată de procese multidirecționale. Alături de aspectele pozitive, rămân probleme nerezolvate. Acestea includ în primul rând limitarea bazei de resurse și lipsa fondurilor stabile împrumutate, care reprezintă un factor semnificativ care împiedică dezvoltarea operațiunilor bancare. Acest lucru se datorează în primul rând faptului că băncile regionale folosesc o gamă limitată de produse de depozit din cauza subdezvoltării pieței de valori a republicii. Instituțiile de credit regionale practic nu introduc metode alternative de strângere de fonduri care să răspundă cel mai bine nevoilor clienților, care ar putea interesa deponenții în cooperarea pe termen lung cu o instituție de credit. Prin urmare, în prezent, băncile regionale trebuie să dezvolte o nouă colecție universală de depozite, care să reflecte tendințele actuale în dezvoltarea produselor de depozit. În același timp, o trăsătură caracteristică a noii „linii” de depozite ar trebui să fie îmbunătățirea capacităților de servicii pentru gestionarea fondurilor, combinată cu o rentabilitate ridicată, precum și oferte inovatoare către deponenți care să le permită să se asigure împotriva riscurilor inflaționiste.
3.3 Formarea politicii de depozit din punctul de vedere al principalelor criterii ale activității bancare
Una dintre directiile prioritare ale activitatii de depozit a institutiei de credit in prezent este stabilizarea portofoliului de depozite la nivelul volumului optim prin urmarirea unei politici competente de depozit. În același timp, băncile regionale trebuie să își formeze portofoliul de depozite în așa fel încât să le permită să obțină venituri maxime posibile, să asigure posibilitatea de a face investiții pe termen lung, dar în același timp să aibă un cost minim și asigura un nivel suficient de lichiditate pe termen lung.
După cum sa menționat mai devreme, baza de resurse, ca factor microeconomic, are un impact direct asupra lichidității și solvabilității unei instituții de credit. Baza de resurse, lichiditatea, rentabilitatea sunt fundamentele interdependente pe care se construiește mecanismul bancar. În consecință, principalul obiectiv strategic al politicii de depozit a unei instituții de credit este creșterea bazei de resurse, menținând în același timp lichiditatea și asigurarea profitabilității activităților băncii. Cu toate acestea, există anumite contradicții în interacțiunea acestor categorii.
Baza de resurse a unei instituții de credit este un indicator cantitativ care determină nivelul poziției băncii pe piață, posibilitățile pe care banca le are pentru desfășurarea activităților comerciale. Lichiditatea și rentabilitatea sunt caracteristici calitative care reflectă fiabilitatea unei instituții de credit, precum și eficiența activităților acesteia. Orice indicator absolut sau relativ al activității unei bănci comerciale poate fi redus la aceste trei categorii, ceea ce înseamnă că fie banca asigură dimensiunea lor optimă, fie se află ea însăși sub influența lor. În același timp, trebuie menționat că o caracteristică a afacerii bancare regionale este sensibilitatea acesteia la schimbările socio-economice. Orice modificare legata de destabilizarea conditiilor economice poate duce la scaderea stabilitatii functionarii bancii.
Baza formării unei politici eficiente de depozit este necesitatea unei restructurari profunde și a reechipării tehnice a băncilor.
Prin urmare, în stadiul actual al politicii de depozit a unei bănci comerciale, o abordare bazată pe un cadru conceptual adecvat, al cărui principiu principal este optimizarea structurii bazei de depozite a băncii, pentru a asigura nivelul optim de lichiditate și profitabilitatea operațiunilor bancare, care va crește stabilitatea funcționării unei instituții de credit, devine importantă.
Pe baza celor de mai sus, procesul de optimizare a politicii de depozit În prezent, în literatura bancară modernă, se acordă multă atenție problemelor formării unei politici de depozit în ceea ce privește respectarea cerințelor acesteia pentru menținerea lichidității băncii prin reglementarea raporturilor dintre diferitele tipuri de active și pasive din punct de vedere al scadenței și cererii folosind calculul coeficienților speciali de estimare a acestor rate.
Exista si diverse metode bazate pe metode matematice care iti permit sa evaluezi rezervele de lichiditate (lipsa de fonduri) a bancii pe termen lung. Cu toate acestea, toate aceste metode se bazează pe o evaluare a relației dintre termenii cererii și rambursarea datoriilor și activelor.
Trebuie remarcat faptul că există și o metodă care este folosită în timpurile moderne, care este deosebit de importantă pentru organizațiile regionale de credit.
Esența acestui demers constă în faptul că diverse tipuri de resurse incluse în portofoliul de depozite (depozite ale persoanelor fizice și juridice, solduri pe conturile de decontare ale clienților, certificate de depozit și de economii, cambii, solduri pe conturile de carduri plastice etc. ) este întotdeauna necesară o bază de resurse pe termen lung, iar implementarea lor este posibilă chiar dacă există o bază de depozit pe termen scurt, dar mai stabilă. O bază stabilă de depozit ascunde potențialul neexploatat de a genera venituri suplimentare, de a menține lichiditatea suficientă și de a face investiții pe termen lung. În plus, este o bază de depozit stabilă care creează condițiile necesare pentru menținerea competitivității și asigurarea supraviețuirii pe termen lung a unei bănci regionale.
Stabilitatea bazei de depozit depinde de poziția din care se consideră: urgență, sensibilitate la modificările ratelor dobânzilor, indicatori statistici care caracterizează răspândirea valorilor acestora etc.
Disponibilitatea și utilizarea metodelor care permit o evaluare cantitativă mai completă și adecvată a criteriilor de stabilitate va oferi unei instituții de credit o oportunitate de a determina ea însăși acele tipuri și subtipuri de resurse care îndeplinesc cel mai bine aceste criterii și, prin urmare, sunt cele mai atractive pentru formarea lor. portofoliul de depozite de la acestea.
O instituție de credit, după ce a ales criteriile de stabilitate a bazei de depozit, determină pentru sine acele tipuri și subtipuri de resurse care sunt mai potrivite pentru criteriile de stabilitate alese și, prin urmare, sunt cele mai atractive pentru formarea portofoliului de depozite din acestea. .
Cu toate acestea, după ce s-au hotărât asupra celor mai atractive tipuri și subtipuri de resurse, banca, pentru a forma un portofoliu de depozite de volumul planificat, trebuie să știe câți și ce clienți trebuie atrași pentru a atinge valoarea planificată a soldului de fonduri. în conturile lor. În același timp, o bancă comercială ar trebui să acorde o atenție deosebită analizei clienților în funcție de categoria lor (persoane fizice, instituții de credit, întreprinderi și organizații), valoarea soldurilor din conturile lor (clienți mari, mijlocii și mici), perioada de serviciu în bancă (permanent sau temporar) etc.
De asemenea, această sarcină este relevantă pentru soldurile conturilor, este necesar să se poată determina numărul necesar de clienți pentru a atrage. Astfel, sarcina inițială de formare a politicii optime de depozit a unei instituții de credit din punctul de vedere al raportului optim dintre lichiditate și rentabilitate poate fi definită sub forma următoarelor direcții;
Prima și a doua direcție pot fi definite sub forma unor criterii care caracterizează stabilitatea resurselor atrase și dezvoltarea unei metodologii de evaluare a acestora. Principalele criterii de caracterizare a stabilității pot fi amplitudinea fluctuațiilor soldurilor în timp (de-a lungul perioadei) și perioada de menținere a soldului minim în cont. Criteriile de evaluare a amplitudinii fluctuațiilor soldurilor de numerar pot fi indicatori care evaluează raportul dintre valoarea medie a soldului și valoarea minimă a acestuia pentru perioada studiată, precum și un indicator care caracterizează sincronismul modificărilor soldurilor. Perioada medie pentru menținerea unui sold minim pe conturi poate fi estimată dacă, pentru fiecare moment al perioadei de studiu, se calculează perioada în care soldul nu scade sub o anumită valoare și apoi se face o medie pe întreaga perioadă de studiu.
Într-o analiză comună a indicatorilor astfel calculați, este necesar să se compare între ele diferite tipuri de implicare, iar apoi, pe baza acestei analize, să se tragă concluzii despre preferința pentru un tip de implicare față de altul. Dar asta nu inseamna o respingere a celor mai rau, din punctul de vedere al acestor criterii, tipuri de atractie, i.e. este vorba doar de preferinta in ceea ce priveste aceste criterii. Concluzia este că un anumit tip de activitate client etc.), pentru a identifica grupuri de clienți în care stabilitatea soldurilor este mai mare decât în rest.
A treia direcție se bazează pe ipoteza că există o anumită relație între valoarea cifrei de afaceri din contul clientului și suma soldului din contul acestuia. Folosind această ipoteză, o instituție de credit poate determina câți clienți trebuie să fie atrași către servicii de decontare și numerar pentru a atinge valoarea planificată a soldului în conturile lor.
După ce a determinat ce tipuri de atracție sunt soldurile mai stabile, iar în cadrul acestor tipuri, identificând subspeciile lor mai stabile, o instituție de credit, pe baza dependențelor obținute între cifra de afaceri și sold (venituri și mărimea depozitului etc.), își poate planifica activitatea pentru a atrage grupuri de clienți predeterminate (cu o cifră de afaceri dată, un anumit venit etc.). Pe baza celor de mai sus, procesul de formare a unei politici de depozit poate fi reprezentat ca următorul lanț logic:
De remarcat faptul că abordarea prezentată evaluează resursele atrase doar din punctul de vedere al celei mai potrivite pentru utilizarea lor la maximum în operațiunile bancare și obținerea veniturilor maxime posibile din aceasta. Cu toate acestea, se poate susține că aplicarea acestei abordări va oferi unei instituții de credit posibilitatea de a crea o astfel de bază de depozit atunci când urmărește o politică de depozit, ceea ce îi va oferi potențialul necesar pentru a-și menține competitivitatea în viitor, îi va permite pentru a primi venituri suplimentare și pentru a asigura funcționarea acestuia pe termen lung și stabil.
La baza luării deciziilor privind formarea unei anumite structuri a portofoliului de depozite se află calculele efectuate pe baza datelor privind mișcarea fondurilor strânse în conturile pentru perioada studiată. Cu toate acestea, astfel de date nu sunt folosite pentru a face previziuni cu privire la schimbările ulterioare ale anumitor fonduri strânse, ci pentru a dezvolta o strategie ulterioară pentru comportamentul acestora în raport cu anumiți clienți.
Baza de clienți a băncii este diversă și include un număr mare de conturi de persoane fizice și juridice. Disponibilitatea oportunităților (baza statistică necesară) și un instrument de evaluare a stabilității fondurilor clienților vor permite băncii să își planifice mai rezonabil activitatea pentru a-i atrage. În fața concurenței în creștere și a luptei pentru clientelă, aceasta va permite instituției de credit să-și aloce mai rațional și mai eficient eforturile și fondurile pentru a le atrage. În plus, direcția principală de optimizare a politicii de depozit a instituțiilor de credit regionale este asociată cu îmbunătățirea calitativă a tipurilor existente și căutarea posibilelor opțiuni de modificare a serviciilor oferite, nu numai pentru a satisface nevoile clienților existenți, ci și pentru a atrage noi categorii ale acestora.
Astfel, pentru a strânge fonduri pentru a conduce o politică eficientă de depozit, băncile regionale au nevoie de o politică activă a clienților. Politica clientului trebuie realizată pe baza extinderii gamei de operațiuni de depozit în următoarele domenii:
Aceste direcții vor permite chiar și în condițiile unor posibilități financiare nesemnificative ale organizațiilor regionale de credit să satisfacă cât mai pe deplin nevoile clienților băncilor, să crească interesul investitorilor de a-și plasa fondurile pe conturile bancare și, în cele din urmă, să atragă noi deponenți. În același timp, este important ca instituțiile de credit să facă schimbări fundamentale în deservirea populației, în primul rând, volumul și calitatea serviciilor oferite deponenților individuali. Aceste servicii necesită noi forme de operațiuni de depozit, noi echipamente și tehnologii.
De menționat că în prezent piața regională a depozitelor trece printr-o „microrevoluție”, care se exprimă în apariția depozitelor multivalute. Astfel de depozite permit clientului să schimbe moneda contului fără conturi. În al treilea rând, depozitele la termen sunt apropiate de conturile de economii în ceea ce privește lichiditatea acestora, deoarece dimensiunea pierderilor deponenților în cazul retragerii anticipate a fondurilor nu este foarte mare în practică. În al patrulea rând, lichiditatea depozitelor de economii este în creștere datorită utilizării acestora pentru plăți fără numerar, precum și datorită dezvoltării rețelei de bancomate.
În procesul de elaborare a unei politici optime de depozit pentru a crește stabilitatea bazei de depozit, instituțiile de credit regionale ar trebui să acorde atenție nu numai la aspectele cantitative (creșterea volumului depozitelor), ci și la aspectele calitative ale politicii de depozit. : îmbunătățirea organizării operațiunilor de depozit și a sistemului de stimulare a atragerii depozitelor.
Din punctul de vedere al unei modificări calitative a politicii de depozit, se pot distinge următoarele direcții posibile.
1. Una dintre variante este emiterea de către bănci a instrumentelor de depozit netradiționale (pentru băncile comerciale regionale): certificate de depozit și de economii. În prezent, utilizarea acestui instrument în politica de depozit a băncilor comerciale regionale este foarte limitată (Tabelul 3.13).
Tabelul 3.13
Fonduri strânse de instituțiile de credit din orașul Kagalym prin emiterea de certificate de depozit și de economii, obligațiuni, bilete la ordin, mii de ruble
Certificatele au avantaje semnificative față de depozitele la termen, contractele de depozit simple emise. În primul rând, la emiterea certificatelor, fondurile nu sunt alocate fondului de rezervă obligatorie, ceea ce are un efect pozitiv asupra cantității de fonduri alocate pentru împrumuturi entităților comerciale. În al doilea rând, din cauza numărului mare de posibili intermediari financiari în distribuția și circulația certificatelor, cercul potențialilor investitori se extinde. În plus, certificatul poate fi vândut în avans de către proprietar unei alte persoane de pe piața secundară a valorilor mobiliare cu anumite venituri pentru timpul depozitării și fără modificarea volumului resurselor băncii, în timp ce retragerea anticipată de către proprietarul unui depozit la termen. înseamnă o pierdere de venit pentru el, iar pentru banca pierdere de resurse.
Posibilitatea emiterii de obligații de creanță va duce la extinderea bazei de depozite a băncii și, în timp, poate ajunge la standardul internațional de 20% ca parte a pasivelor. Cu toate acestea, o astfel de perspectivă necesită o creștere a transparenței băncilor comerciale și a calității guvernanței corporative, inclusiv a managementului riscului.
2. Atunci când formează o bază stabilă de depozite, băncile regionale trebuie să ia măsuri pentru a minimiza impactul negativ al returnării anticipate a depozitului. Posibilitatea de a deschide depozite irevocabile sau depozite irevocabile condiționat (cu dreptul de a aplica penalități deponentului pentru retragerea anticipată a fondurilor) va afecta pozitiv stabilitatea băncii regionale prin creșterea lichidității acesteia. În plus, pentru instituțiile de credit regionale, protecția împotriva retragerii anticipate a depozitelor va oferi o oportunitate de a utiliza pe deplin depozitele populației pentru a extinde creditarea pe termen mediu și lung, ceea ce este necesar pentru economia regiunii.
La rândul lor, pentru a stimula dezvoltarea depozitelor irevocabile, precum și pentru a compensa populația pentru imposibilitatea de a-și retrage depozitele înainte de termen, băncile regionale ar trebui să ofere dobânzi mai mari pentru depozitele cu perioadă limitată de retragere decât pentru depozitele tradiționale. În același timp, băncile sunt obligate să informeze deponenții la încheierea unui acord despre disponibilitatea tuturor posibilităților și restricțiilor.
3. Utilizarea fondurilor de la investitorii instituționali. Există resurse monetare semnificative în sistemul de pensii, în fondurile sociale, în fondul de stabilizare, care sunt în afara sistemului bancar.
Un alt element important al bazei de depozite a băncilor comerciale ar putea fi soldul fondurilor din conturile bugetelor regionale. În același timp, articolul 236 din Codul bugetar prevede că „procedura de plasare a fondurilor bugetare pe depozitele bancare este stabilită de autoritățile de stat ale entității constitutive a Federației Ruse în conformitate cu legislația Federației Ruse”.
4. Dezvoltarea serviciilor de depozit cu destinație specială. Condițiile moderne pentru formarea unei politici optime de depozit necesită deschiderea de conturi de depozit cu un mod flexibil de utilizare, efectuarea operațiunilor de depozit cu o combinație obligatorie a furnizării de servicii bancare cu dobândă de credit. Aceste depozite sunt un hibrid dintre un depozit clasic la termen și un cont curent.
Pentru cel mai mare interes al clienților și afluxul de depozite, o bancă comercială poate oferi plata dobânzii la depozitele plasate în avans pentru a compensa pierderile inflaționiste. În acest caz, investitorul, la plasarea fondurilor pentru o anumită perioadă, primește imediat venitul care i se cuvine. Cu toate acestea, dacă contractul este reziliat înainte de termen, banca va recalcula dobânda la depozit, iar sumele plătite în plus vor fi deduse din suma depozitului.
În plus, ar trebui utilizate mai pe scară largă mecanisme precum plata prin sucursale de fonduri în cont și cheltuielile ulterioare ale acestora. Pentru băncile comerciale regionale, beneficiile introducerii cardurilor de plastic sunt următoarele:
4) extinderea sferei geografice de activitate a băncii, întrucât utilizarea cardurilor de plastic face posibilă depășirea restricțiilor spațiale privind atragerea clienților;
5) extinderea bazei de clienți permite băncii comerciale să ofere servicii și produse suplimentare.
Recent, organizațiile de credit au început să dezvolte produse care sunt poziționate ca un hibrid al unui depozit cu instrumente mai profitabile. Unul dintre aceste instrumente este OFBU - fonduri generale de administrare bancară, care sunt fonduri universale care plasează fonduri în principal în instrumente tradiționale, și fonduri conservatoare, care vizează un randament puțin mai mare decât al depozitelor bancare. În plus, există pe piață
OFBU nu numai pentru clienții de retail, ci și pentru corporații: în primul rând, cererea pentru aceștia este prezentată de companiile de asigurări care nu își pot asigura rezervele de asigurare în managementul individual al trustului și utilizează serviciile fondurilor mutuale, dar au dreptul de a investi la 5% din aceste rezerve în OFBU cu declarații de investiții care îndeplinesc cerințele Ministerului de Finanțe al Federației Ruse.
De menționat că activitățile de mai sus, pe lângă efectul economic, aduc și un efect social semnificativ. Prin creșterea flexibilității relațiilor cu deponenții, o bancă comercială va putea nu numai să-și mențină baza de clienți, ci și să o extindă semnificativ, să crească cantitatea de fonduri strânse, să îmbunătățească structura portofoliului de depozite în ceea ce privește valoarea și lichiditatea acestuia. , crește stabilitatea bazei sale de depozit și atinge un nou nivel de calitate al serviciilor și asigură poziția de lider a băncii pe piața serviciilor de depozit.
Astfel, în prezent, formarea unei politici de depozit care să îndeplinească criteriile de bază ale activității bancare este conectată în economie. În același timp, formarea unei politici de depozit ar trebui să se încadreze în cadrul a trei blocuri ale abordării - reglementarea resurselor, formarea unei baze de resurse suficiente pentru activitatea bancară, optimizarea bazei de resurse și să corespundă elementelor sale individuale. Băncile cu pasive pe termen mai lung și stabile au un avantaj competitiv indubitabil (cu portofolii de cost de atracție comparabil) pe piață, deoarece au o mai mare libertate de a alege tipul și termenul operațiunilor active.
Pentru a crește stabilitatea funcționării, băncile regionale ar trebui să se ghideze după următoarele: relația de depozit, credit și alte operațiuni ale băncii pentru a-și menține stabilitatea și stabilitatea financiară; diversificarea resurselor băncii pentru a minimiza riscul; segmentarea portofoliului de depozite (pe clienti); abordare diferențiată a diferitelor grupuri de clienți. De asemenea, pentru a crește competitivitatea, băncile comerciale ar trebui să caute oportunități de îmbunătățire a tehnologiilor de bază, de a introduce noi instrumente bancare, de a-și susține activitatea cu un sistem automat de gestionare a informațiilor și de prelucrare a datelor care să îndeplinească cerințele și standardele internaționale; dezvolta marketingul bancar.
CONCLUZIE
Studiul a dus la următoarele concluzii:
Pe baza acesteia, autorul dă următoarea definiție: politica de depozit a unei bănci comerciale este un set de principii, metode și metode de implementare, acțiuni consecvente legate de a strânge fonduri în depozite (depozite) pe bază de rambursare și de a le gestiona eficient în pentru a asigura functionarea si dezvoltarea bancii.
Partea esențială a politicii de depozit, potrivit autorului, este legată de subiectul implementării acesteia. Subiectul implementării politicii de depozit a băncii îl reprezintă depozitele (depozitele), combinate pe tipuri și constituind portofoliul de depozite al băncii. Sub portofoliul de depozite al unei bănci comerciale, autorul înțelege totalitatea depozitelor de diferite tipuri, a căror formare ar trebui luată în considerare din punctul de vedere al determinării combinației necesare de depozite în termeni, sume, cost și suficiență a fondurilor strânse. pentru operațiunile active, precum și gradul de risc și lichiditate.
Toate instrumentele utilizate în organizarea procesului de depozit ar trebui să asigure formarea unui astfel de portofoliu de depozite care să permită obținerea unui profit maxim la costuri și riscuri minime.
Nu există o politică de depozit uniformă pentru toate băncile, din moment ce starea economiei și sfera socială a regiunii în care își desfășoară activitatea banca, mediul concurențial, caracteristicile și motivația comportamentului entităților economice) și intern (determinând compoziția clienților băncii, stabilitatea depozitelor și stabilitatea surselor de fonduri, politica ratelor dobânzii a băncii, lista serviciilor prestate, nivelul de calificare a personalului, diversificarea riscului).
La baza procesului de depozit se află principiile politicii de depozit, a căror respectare creează condiții pentru funcționarea eficientă a băncii din punctul de vedere al asigurării lichidității și rentabilității acesteia.
Luând ca bază principiile generale: validitatea științifică, optimitatea, eficiența și unitatea elementelor politicii de depozit, care, credem noi, sunt aplicabile diverselor tipuri de politică bancară, autorul a formulat principii care reflectă specificul depozitului băncii. politică, experiență internă și străină, autorul a propus un algoritm pentru acțiunile unei bănci comerciale în formarea politicii de depozit. Aceste acțiuni au fost combinate în patru etape: stabilirea de scopuri și obiective pentru politica de depozit a unei bănci comerciale (dezvoltarea strategiei); crearea (ajustarea) structurii organizatorice a unei bănci comerciale (separarea departamentelor pentru implementarea politicii de depozit și repartizarea competențelor angajaților băncii); organizarea procesului de depozit (elaborarea regulamentelor și instrucțiunilor interne ale băncilor); organizarea managementului şi controlului în procesul operaţiunilor de depozit. Una dintre etapele formării politicii de depozit a unei bănci comerciale și atitudinile cu privire la formarea acestora pentru implementarea obiectivelor strategice și tactice.
Evaluarea politicii de depozit a unei bănci comerciale se propune a fi realizată în cinci etape interdependente: în prima etapă se evaluează aspectele organizatorice ale politicii de depozit a unei bănci comerciale; al doilea analizează portofoliul de depozite al unei bănci comerciale; a treia evaluează suficiența resurselor de depozit atrase de o bancă comercială; al patrulea determină eficiența utilizării resurselor de depozit ale unei bănci comerciale; iar, în final, la a cincea, se ia o decizie privind menținerea politicii actuale de depozit a băncii sau ajustarea acesteia.
O evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale bazată pe o bancă independentă din regiunea Tyumen a făcut posibilă formularea unui număr de recomandări pentru îmbunătățirea activităților sale de depozit.
1. Analiza activitatilor unei banci comerciale: Manual / Ed. L.M. Tolpygina. - Irkutsk: Izd-vo IGEA, 2005. - 186 p.
2. Balabanova I.T. Băncile și activitatea bancară. - Sankt Petersburg: Peter, 2007. - 345 p.: ill.
3. Bancar / Ed. Beloglazova G.N., Krolivetskoy L.P., - M.: Finanțe și statistică, 2008., - 390 p.
4. Bancar: manual. Ed. Kolesnikova V.I. - M.: Finanţe şi statistică, 2005. - 536 p.: ill.
5. Bancar: manual / ed. Dr. Econ. științe, prof. G.G. Korobova. - ed. cu rev. - M.: Economist., 2008. - 766 p.
6. Sistemul bancar al Rusiei: criză și perspective de dezvoltare / A. Vedev, I. Lavrentieva, E. Sharipova și colab., - M.: Infra-M, 2000., - 284 p.
7. Batrakova L.G. Analiza politicii ratei dobânzii a unei bănci comerciale: Manual. – M.: Logos, 2005. – 152p.: ill.
8. Beloglazova B.N., Tolokontseva G.V. Circulația banilor și băncile. - M.: „Finanţe şi statistică”, 2003. - 355p.
9. Bykovskaya E.V. Analiza rezultatelor financiare ale bancii // Auditor - 2008. - Nr. 4. p.16
10. Buletin de statistici economice si bancare generale pentru regiunea Tyumen. Tyumen. 2009. - 96 p.
11. Vladimirova M.P., Kozlov A.I. Bani, credit, bănci.- Editura „KroKus”, 2007. - 105p.
12. Vedenkin A.A. Volumul depozitelor private în bănci crește rapid // www.urbc.obzor01.ru
13. Vinogradov A.V. Principalele modele de construire a unui sistem de garantare a depozitelor în lume // Bani și credit. - 2008. - Nr. 6. - S. 62-67.
14. Vyatko L.D. Băncile și depozitele lor//www.IZV.info/economic/news 40145#2
15. Codul civil al Federației Ruse: art. 834-844(cap. 44), art. 845-860(cap. 45), art. 395, 809, 818 partea 2
16. Activitati ale bancilor comerciale. Ed. Kaltyrina A.V. Rostov-pe-Don. „Phoenix” 2009. - 384 p.
17. Ermakova N.B., Varlamova T.P. Bani, credit, banci. - Editura „RIOR”, 2007.- 121p.
18. Zaharov V.S. Probleme ale sistemului bancar // Bani și credit. - Numarul 1. - 2007. - P. 21
19. Zharkovskaya E.P., Arends I.O. Bancar. M: IKF „Omega-L”, 2009. - 399 p.
20. Jukov E.F. Bănci și operațiuni bancare. - Sankt Petersburg: Peter, 2004. - 234 p.: ill.
21. Maslenchenkov Yu. Probleme ale managementului băncilor: o vedere din interior // Afaceri și bănci. 2006. Nr 31. p.8.
22. Maksyutov A.A. Managementul bancar: ghid educațional și practic. - M.: Alfa-Press, 2007., - 318 p.
23. Kazimagomedov A.Yu. Protecția și asigurarea depozitelor // Afaceri financiare. - 2008. - Nr. 11. - P. 55-57.
24. Karpov M.T. Deponenții revin la bănci // Astăzi. - 2009. - Nr. 21. - P. 4.
25. Lavrushin O.I. Bani, credit, bănci. - M.: „Finanțe și statistică”, 2009. - 590 p.
26. Leontiev V.E., Radkovskaya N.P. Finanțe, bani, credit și bănci. Sankt Petersburg: „IVESEP”, 2007.- 384 p.
27. Nazaret V.G. Probleme de dezvoltare a economiei sistemului bancar // Buletinul ARB 2008. - Nr. 2. - P. 40-42
28. Pike R., Neil B. Finanțe corporative și investiții. - Sankt Petersburg: Peter, 2008., - 264 p.
29. Peschanskaya I.V. Organizarea activitatilor unei banci comerciale: Manual. - M.: INFRA - M, 2007. - 320 p.
30. Potapova N.V. Introducerea depozitelor irevocabile va crește stabilitatea sistemului bancar // Probleme actuale ale strategiei financiare: Culegere de lucrări științifice / Bryan. stat universal Lor. acad. IG. Petrovsky. - Bryansk: Editura BGU, 2007., - anii 180.
31. Teoria generală a banilor și a creditului: Manual. Ed. Jukova E.F. - M .: Bănci și burse, „UNIȚI”, 2008. - 344 p.
32. Fundamentele bancare în Federația Rusă: Proc. Indemnizație / Ed. O.G. Semenyuta. - Rostov n/D: Phoenix, 2009. - 463 p.
33. Raport privind evoluția sectorului bancar și supravegherea bancară în 2007. Banca Centrală a Federației Ruse, 2008.
34. Sarkisyants A.G. Managementul afacerii clientilor intr-o banca: tendinte actuale // Auditor - 2008 - Nr. 4.
35. Strategia de dezvoltare a sectorului bancar al Federației Ruse // Bani și credit. - 2005. - Nr. 1. - P. 5-20.
36. Sukhanov M. Bani, credit, bănci. - M.: Teis, 2007., - 316 p.
37. Tagirbekov K.R. Fundamentele bancare: Bancar. M: „Infra-M / Lumea întreagă”, 2008. - 720 p.
38. Tarkhanova E.A. stabilitatea băncilor comerciale. - Tyumen: VectorBook, 2005., - 186 p.
39. Tarasov V.I.Bani, credit, banci. - Editura „Misanta”, 2007.- 58s.
40. Tarasova G.M. Stabilitatea unei bănci comerciale și factorii creșterii acesteia. // Aval. Nr. 3. - 2008. - str. 62-68
41. Khandruev A. Criza nu amenință băncile // Revizuire bancară. nr. 10. - 2006. - str. 40-45
42. Khachin G.I. Sistemul de credit rusesc // ECO. - 2007. - N 2. - S.46-62
43. Cherkasov VE Operațiuni bancare: analiză financiară. - M .: Editura „Consultbanker”, 2009. - 288s.
44. Shenaev V.N. Sistemul monetar și de credit al Rusiei. - M., 2007. - 224 p.
45. Shepaev V.N., Naumchenko O.V. Banca Centrală în proces de reglementare economică. M.: Editura AO Consultingbanker, 2007. - 356 p.
46. Șcherbakova G.N. Analiza și evaluarea activităților bancare (pe baza unor raportări întocmite în conformitate cu standardele rusești și internaționale). - M.: Vershina, 2007., - 310s.
47. www.cbr.ru - site-ul oficial al Băncii Centrale a Federației Ruse.
48. www.minfin.ru - site-ul oficial al Ministerului de Finanțe al Federației Ruse.
49. http://www.wscb.ru/ - site-ul oficial al băncii „Zapsibkombank”.
Pentru gestionarea eficientă a portofoliului de depozite și pentru reducerea riscului se folosesc calcule matematice și se calculează o serie de indicatori care caracterizează baza de resurse a băncii, precum:
- - perioada medie de stocare a fondurilor;
- - nivelul de decontare a fondurilor primite în depozite;
- - raportul de transformare;
- - termen mediu ponderat pentru depozite;
Tabelele 5 și 6 arată o estimare a volumului transferurilor către depozitele sucursalei OAO CB Petrocommerce din Arkhangelsk.
Tabelul 5 - Evaluarea volumului transferurilor către depozitele persoanelor fizice ale sucursalei OJSC CB „Petrocommerce” din Arkhangelsk
|
Termenul depozitului |
Solduri de depozit, mii de ruble |
Cifra de afaceri, mii de ruble |
Decontarea depozitelor, % |
||||
|
post Restant |
|||||||
|
până la 30 de zile |
|||||||
|
de la 31 la 90 de zile |
|||||||
|
de la 91 la 180 de zile |
|||||||
|
de la 181 de zile la 1 an |
|||||||
|
de la 1 an la 3 ani |
|||||||
|
peste 3 ani |
|||||||
|
Alte fonduri strânse |
|||||||
|
post Restant |
|||||||
|
până la 30 de zile |
|||||||
|
de la 31 la 90 de zile |
|||||||
|
de la 91 la 180 de zile |
|||||||
|
de la 181 de zile la 1 an |
|||||||
|
de la 1 an la 3 ani |
|||||||
Nivelul de decontare a fondurilor la depozite (Uo) caracterizează stabilitatea acestora, ceea ce permite sucursalei să-și folosească resursele de creditare pe termen lung și crește lichiditatea băncii, este determinat de formula:
unde Ok - soldul depozitelor si depozitelor la sfarsitul perioadei analizate;
Este bilanţul la începutul perioadei analizate;
P - primirea de fonduri în depozite și depozite.
Pentru filiala OJSC CB „Petrocommerce” din Arkhangelsk, nivelul de decontare a fondurilor pentru depozite pentru 2013-2014:
Scăderea nivelului de decontare a depozitelor înseamnă că în 2014 au început să se deconteze în conturi ceva mai puține fonduri primite pe acestea decât în 2013.
Tabelul 6 - Estimarea volumului transferurilor către depozite în filiala OJSC CB „Petrocommerce” din Arkhangelsk
|
Termenul depozitului |
Solduri de depozit, mii de ruble |
Cifra de afaceri la emiterea de depozite, mii de ruble. |
Perioada de valabilitate medie a rublei depuse, zile |
||||
|
post Restant |
|||||||
|
de la 31 la 90 de zile |
|||||||
|
de la 91 la 180 de zile |
|||||||
|
de la 181 de zile la 1 an |
|||||||
|
de la 1 an la 3 ani |
|||||||
|
peste 3 ani |
|||||||
|
Alte fonduri strânse |
|||||||
|
post Restant |
|||||||
|
până la 30 de zile |
|||||||
|
de la 31 la 90 de zile |
|||||||
|
de la 91 la 180 de zile |
|||||||
|
de la 181 de zile la 1 an |
|||||||
|
de la 1 an la 3 ani |
|||||||
Durata medie de valabilitate a unei ruble de depozit (SD) este determinată de formula:
unde Osr - soldul depozitelor și depozitelor, determinat de formula cronologică medie;
B - cifra de afaceri la emiterea de depozite si depozite;
D este numărul de zile din perioada analizată.
Pentru filiala OAO CB „Petrocommerce” din Arkhangelsk, perioada medie de depozitare a unei ruble de depozit pentru 2013-2014. pentru o perioadă de la 31 la 90 va fi:
Depozitele persoanelor fizice pe o perioadă de la 31 la 90 de zile pot fi folosite ca resurse doar pentru furnizarea de resurse „scurte”.
Pentru alte fonduri împrumutate pe o perioadă de 1 până la 3 ani, termenul mediu al rublei de depozit în 2014 a fost de 1.075 de zile, ceea ce permite sucursalei să plaseze fonduri în proiecte pe termen mai lung.
În procesul de analiză a lichidității, se ia în considerare problema potrivirii termenilor depozitelor și condițiilor fondurilor într-o operațiune activă. Pentru a stabili limita în care este posibilă direcționarea resurselor pe termen scurt în investiții pe termen mediu și lung este necesar să se determine coeficientul de transformare a resurselor pe termen scurt în cele pe termen lung. Raportul de transformare este determinat de formula:
unde R - resursele pe termen scurt ale băncii (fonduri pe conturile clienților, depozite și depozite pe o perioadă de 1 an);
S - împrumuturi pe termen scurt (cu o perioadă de până la 1 an).
Pentru filiala OAO CB „Petrocommerce” din Arkhangelsk, valoarea acestui indicator este:
Motivul pentru nivelul ridicat al acestui indicator în perioada analizată este un nivel semnificativ al cifrei de afaceri la primirea de fonduri pentru a depune conturi de până la 1 an. Sucursala are un mare potențial de plasare a depozitelor atrase în împrumuturi cu cea mai mică probabilitate de riscuri.
Pentru a dezvolta o politică de depozit și pentru a o ajusta, este necesar să se determine termenul mediu ponderat (Тav) și rata medie ponderată a dobânzii (Рav) pentru atragerea de depozite pentru fiecare grup de scadență a fondurilor atrase.
Termenul mediu ponderat pentru fiecare grup de scadență (excluzând depozitele la vedere) se calculează prin formula:
unde V1, V2, … Vn - volumul depozitului, depozitul conform contractului pentru a n-a tranzacție;
T 1, T 2, ... Tn - termen conform contractului pentru fiecare tranzacție.
Pentru filiala OAO CB „Petrocommerce” din Arkhangelsk, valorile acestor indicatori vor fi:
Astfel, în 2014 termenul mediu ponderat al depozitelor va scădea.
Una dintre sursele de formare a bazei de resurse a băncilor este fondurile atrase sub formă de depozite. Să analizăm procedura de atragere a zăcămintelor din populație în termeni, volume de atracție, prezentate în Tabelul 7.
Tabelul 7 - Structura fondurilor atrase ale persoanelor fizice din filiala OJSC CB „Petrocommerce” din Arkhangelsk
|
Tipul fondurilor atrase după termeni |
Ponderea în suma totală a fondurilor în % din total la 01.01.2014 |
Ponderea în suma totală a fondurilor în % din total la 01.01.2015 |
|
Depozite la vedere |
||
|
Depozite pe o perioadă de 31 până la 90 de zile |
||
|
Depozite pe o perioadă de la 91 la 180 de zile |
||
|
Depozite pe o perioadă de 181 până la 1 an |
||
|
Depozite pe o perioadă de 1 până la 3 ani |
||
|
Depozite de peste 3 ani |
||
|
Alte fonduri împrumutate la cerere |
||
|
Alții au atras fonduri pentru o perioadă de la 91 la 180 de zile |
||
|
Alte fonduri împrumutate pe o perioadă de 181 până la 1 an |
||
|
Fonduri atrase pe o perioadă de 1 până la 3 ani |
||
Din datele din tabel rezultă că populația preferă să își plaseze fondurile în depozite la termen. Pe acestea, proprietarii sunt plătiți cu un procent mai mare decât la depozitele la vedere.
Sucursala este interesată să atragă depozite la termen, deoarece aceste fonduri pot fi folosite pentru investiții pe termen lung.
În general, persoanele fizice își plasează fondurile în depozite pentru o perioadă de la 181 de zile până la 1 an. În același timp, se constată o tendință ascendentă a ponderii depozitelor cu termen de la 1 la 3 ani. În 2015, acesta a fost de 37,1% față de 16,9%. Acest lucru are un efect pozitiv asupra lichidității bilanţului.
Dacă la depozite la vedere, deponenții au dreptul de a cere bani în orice moment, atunci depozitele la termen sunt la dispoziția băncii pentru o perioadă relativ lungă. Prin urmare, o creștere a ponderii depozitelor la vedere și o scădere a ponderii depozitelor la termen reduce lichiditatea bancară. Pentru a o susține, banca dezvoltă strategii care vizează creșterea depozitelor pe termen lung.
Veți fi, de asemenea, interesat de:
Vrei să dai un test pe baza articolului după ce l-ai citit?Da Nu În 2017, au fost...
Definiție: O economie de piață este un sistem în care legile cererii și ofertei...
Surse de date privind populația. BAZELE ANALIZEI DEMOGRAFICE 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7....
Industria combustibililor - include toate procesele de extracție și prelucrare primară...
Introducere. Industria combustibililor. Industria petrolului, cărbunelui...
