Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplu. Foloseste formularul de mai jos

Studenții, studenții absolvenți, tinerii oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.

Documente similare

teză, adăugată 18.11.2009

Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale. Analiza formării politicii de depozit a unei bănci comerciale în sistemul de management al resurselor bancare, modalități de optimizare a acesteia. Dezvoltarea măsurilor care vizează atragerea de fonduri de depozit.

teză, adăugată 21.04.2011

Formarea serviciilor de depozit ale băncilor comerciale. Analiza activitatilor de marketing ale bancii pentru servicii de depozit. Deschiderea si mentinerea conturilor persoanelor juridice, atragerea de depozite de la persoane fizice. Emiterea de către bancă a propriilor obligații de creanță.

teză, adăugată 28.12.2015

Formarea politicii de depozit a băncilor comerciale în sistemul de management al resurselor bancare. Analiza structurii depozitelor din Federația Rusă. Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale. Propuneri de îmbunătățire a politicii de depozit a UbrIR OJSC.

lucrare de termen, adăugată 10.10.2011

Fundamente teoretice pentru formarea politicii de depozit a băncilor comerciale. Analiza stării pieței serviciilor de depozit. Elaborarea de propuneri de îmbunătățire a politicii de depozit a băncilor comerciale. Politica de depozit a OAO „Impexbank”.

teză, adăugată 28.01.2004

Fundamente teoretice pentru formarea și clasificarea politicii de depozit a băncilor comerciale. Analiza procedurii de organizare și contabilitate a operațiunilor de depozit pe exemplul SA „Rosselkhozbank”. Caracteristici și modalități de îmbunătățire a sistemului de asigurare a depozitelor din Rusia.

teză, adăugată 28.02.2010

Fundamentele teoretice și esența politicii de depozit. Probleme și perspective pentru dezvoltarea bazei de resurse a băncilor din Federația Rusă. Elemente ale politicii de depozit. Principalele etape ale formării politicii de economisire. Structura standard extinsă a băncii.

rezumat, adăugat 07.07.2014

Conceptul și locul depozitelor populației în baza de resurse a băncii. Metodologia de analiză a portofoliului de depozite. Contribuții ale populației: clasificare și caracteristici. Probleme și perspective principale pentru atragerea de fonduri ale persoanelor fizice la depozitele băncilor rusești.

teză, adăugată 28.08.2014

Ministerul Educației și Științei al Federației Ruse

Universitatea de Stat de Construcții Rostov

Institutul de Formare și Recalificare a Specialiștilor

Test

„Portofoliul de depozite al unei bănci comerciale”

Îndeplinit art. gr. OSP-22

Lyasheva A.I.

A verificat Rev.

Elagina N.V.

Rostov-pe-Don

Introducere

Băncile comerciale de pe piața valorilor mobiliare pot acționa ca emitenți de valori mobiliare, intermediari în tranzacții cu valori mobiliare și pot efectua tranzacții cu valori mobiliare în nume propriu pentru a obține venituri.

Valorile mobiliare emise de băncile comerciale pot fi împărțite în două grupe principale:

1. Acțiuni și obligațiuni;

2. Cecuri, economii și certificate suplimentare.

Cea mai mare parte a resurselor băncilor este formată din fonduri împrumutate, care acoperă până la 90% din necesarul total de fonduri pentru operațiunile BANCARE active. O bancă comercială are capacitatea de a atrage fonduri de la întreprinderi, organizații, instituții, persoane fizice și alte bănci sub formă de depozite (depozite) și de a deschide conturi adecvate pentru acestea.

Aportul (depozitul) este bani (sub formă de numerar și fără numerar, în valută națională sau străină) transferați băncii de către proprietarul acestora pentru depozitare în anumite condiții. Operațiuni legate de atragerea de fonduri în depozit. Se numesc depozite. Pentru bănci, depozitele reprezintă principalul tip de operațiuni pasive ale acestora și, prin urmare, principala resursă pentru efectuarea operațiunilor active de creditare.

Politica de depozit a unei bănci comerciale

Principalul document care reglementează în băncile comerciale procesul de atragere temporară a fondurilor gratuite ale întreprinderilor, organizațiilor și populației în conturile bancare în diferite tipuri de depozite (depozite) este politica de depozit a băncii. Acesta este un document care este elaborat de fiecare bancă în mod independent pe baza planului strategic al băncii, a analizei structurii, stării și dinamicii bazei de resurse a băncii și pe baza perspectivelor de dezvoltare a acesteia. În plus, sunt utilizate astfel de documente care determină principalele direcții și condiții de plasare a fondurilor atrase, precum Politica de credit a Băncii și Politica de investiții a Băncii.

Politica de depozit trebuie să îndeplinească în primul rând următoarele cerințe:

- oportunitatea economică;

– competitivitate;

- Consistenta interna.

Clasificarea subiectelor și obiectelor politicii de depozit a băncii este rezumată în Figura 1.

Figura 1 - Compoziția subiectelor și obiectelor politicii de depozit a băncii

Se pot distinge următoarele domenii ale politicii de depozit a unei bănci comerciale:

analiza pietei depozitelor;

identificarea piețelor țintă pentru a minimiza riscul depozitelor;

minimizarea costurilor în procesul de strângere de fonduri;

optimizarea managementului portofoliului de depozite și credite;

mentinerea lichiditatii bancii si cresterea stabilitatii acesteia.

Departamentele speciale ale băncii sunt direct implicate în atragerea de depozite sub diferite forme: departamentul de depozite ale cetățenilor, departamentul de valori mobiliare (emiterea de bonuri proprii, certificate de depozit și de economii), departamentul de credit sau departamentul de active și pasive (depozite de persoane juridice) și alte departamente în conformitate cu structura organizatorică internă a fiecărei bănci.

Pentru a desfășura activități practice de strângere de fonduri, băncile elaborează Regulamente privind operațiunile de depozit (depozit) (separat pentru depozitele persoanelor fizice și depozitele persoanelor juridice), care stipulează:

Reguli și condiții de acceptare a depozitelor (depozite);

Statutul juridic al subiecților raporturilor contractuale;

Procedura de încheiere a unui contract de depozit bancar;

Modalitati de acceptare si emitere a unui depozit (depozit);

Lista documentației necesare pentru deschiderea și utilizarea unui depozit (depozit) și cerințele pentru acestea;

Drepturile deponenților și obligațiile băncii;

Modalitati de acumulare si plata dobanzii la depozite (depozite).

Volumul fondurilor atrase de bancă în depozite (depozite) depinde de starea cererii și ofertei de resurse monetare, de deficitul sau excesul de fonduri de la bancă, de starea pieței depozitelor.

Nivelul ratelor dobânzilor la depozite (depozite) este stabilit de fiecare bancă comercială în mod independent, concentrându-se pe rata de refinanțare a Băncii Rusiei și starea pieței monetare, precum și pe baza prevederilor propriei politici de depozit. În primul rând, nivelul ratei dobânzii la operațiunile de depozit (depozit) ale băncilor depinde de tipul depozitelor (depozitelor). De regulă, la depozitele la vedere, caracterizate prin instabilitatea echilibrului, mobilitate și mobilitate ridicată, sunt stabilite rate minime ale dobânzii.

Plata dobânzii la un depozit (depozit) se poate face:

o data pe luna;

o dată pe trimestru;

la expirarea contractului.

Pentru a stimula atragerea fondurilor clientilor catre conturile de timp din banca, conditiile de depozitare (depozite) pot prevedea capitalizarea dobanzii. Este posibil dacă banca utilizează tehnica dobânzii compuse atunci când calculează venitul.

Pe lângă o politică flexibilă a ratei dobânzii pentru a atrage fonduri, băncile trebuie să ofere deponenților garanții pentru fiabilitatea plasării fondurilor în depozite. Pentru a proteja investitorii, deponenții și pentru a le oferi garanții de compensare a fondurilor în caz de faliment, băncile ar trebui să creeze fonduri speciale de asigurare a depozitelor atât în mod centralizat, cât și descentralizat.

Alături de asigurarea depozitelor, este important ca deponenții să aibă acces la informații despre activitățile băncilor comerciale și garanțiile pe care le pot oferi. Atunci când se decide cu privire la plasarea fondurilor gratuite disponibile, fiecare creditor trebuie să fie suficient informat cu privire la situația financiară a băncii pentru a evalua riscul investițiilor viitoare. În acest sens, asistență neprețuită deponenților și investitorilor poate fi oferită prin evaluarea evaluărilor activităților băncilor de către agenții și birouri speciale.

De menționat că nu întreaga sumă a fondurilor clienților săi atrase de bancă poate acționa ca resurse pentru operațiunile sale active. O parte din fondurile strânse în suma stabilită de Consiliul de Administrație al Băncii Rusiei este supusă depunerii obligatorii într-un cont separat la Banca Rusiei. Banca Rusiei formează fondul de rezervă obligatoriu al sistemului de credit și bancar al statului. Poate fi folosit pentru a oferi asistență de credit băncilor comerciale de către Banca Rusiei în diferite moduri, pentru decontări cu deponenții și creditorii în cazul falimentului unei instituții de credit.

Prin modificarea normelor rezervelor obligatorii, Banca Rusiei influențează politica de creditare a băncilor comerciale și, în consecință, starea masei monetare în circulație.

Ratele rezervelor obligatorii sunt stabilite de Banca Rusiei pentru o anumită perioadă de timp și pot fi revizuite periodic, dar nu pot depăși 20% din pasivele unei instituții de credit.

Clasificarea depozitelor băncilor comerciale

Operațiuni de depozit (depunere).comercialborcan- sunt operațiuni de atragere de fonduri de la persoane juridice și persoane fizice în depozite pe o anumită perioadă, sau la cerere, incl. soldurile fondurilor pe conturile de decontare ale clienților pentru utilizarea acestora ca resurse de credit și în activități de investiții.

Contribuţie (depozit) - sunt fonduri (sub formă de numerar și fără numerar, în valută națională sau străină) transferate băncii de către proprietarul acestora pentru depozitare în anumite condiții.

TEZA

Politica de depozit a unei bănci comerciale

(pe exemplul SA "Bank" Petrovsky ")

Realizat de un elev din grupa 23FB-61

învățământ la distanță

Kordesova Elena Iurievna

Consilier științific: dr.,

docent I.G.Zaitseva

_____________________(semnătură)

Referent:

Șeful centrului de afaceri Vyborg

OJSC Bank Petrovsky I.G. Barkovskaya

_____________________(semnătură)

Sankt Petersburg 2009

Introducere

Capitolul 1 Fundamente teoretice pentru formarea politicii de depozit a băncilor comerciale

1.2 Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale

1.3 Analiza pieței ruse a serviciilor de depozit

Capitolul 2 Politica de depozit a unei bănci comerciale (pe exemplul SA „Băncii” Petrovsky „)

2.1 Locul SA „Băncii” Petrovsky „pe piața serviciilor bancare

2.2 Tipuri de depozite ale Băncii Petrovsky OJSC

2.3 Analiza portofoliului de depozite al OJSC Bank Petrovsky

2.4 Organizarea formării și implementării politicii de depozit

Capitolul 3 Îmbunătățirea politicii de depozit

3.1 Instrumente pentru îmbunătățirea politicii de depozit a Băncii Petrovsky OJSC

3.2 Sistemul de asigurare a depozitelor în Federația Rusă și îmbunătățirea acestuia

Concluzie

Bibliografie

Atasamentul 1

Anexa 2

Anexa 3

INTRODUCERE

Specificul unei instituții bancare ca unul dintre tipurile de întreprindere comercială este că marea majoritate a resurselor sale sunt formate nu pe cheltuiala propriei sale, ci în detrimentul fondurilor împrumutate. Posibilitățile băncilor de a strânge fonduri nu sunt nelimitate și sunt reglementate de banca centrală din orice stat.

Cea mai mare parte a resurselor băncilor este formată din fonduri împrumutate, care acoperă până la 90% din necesarul total de fonduri pentru operațiunile bancare active. O bancă comercială are capacitatea de a atrage fonduri de la întreprinderi, organizații, instituții, persoane fizice și alte bănci sub formă de depozite (depozite) și de a deschide conturi adecvate pentru acestea.

Fondurile atrase de bănci sunt diverse ca compoziție. Principalele lor tipuri sunt fondurile strânse de bănci în procesul de lucru cu clienții (depozite), fondurile acumulate prin emiterea propriilor obligații de datorie (certificate de depozit și de economii).

Tema enunțată a tezei este strâns legată de cea mai acută, în opinia mea, problema actuală a sistemului bancar rus - problema lichidității bancare.

Relevanţă tema de cercetare aleasă este că situația instabilă de pe piețele financiare în criza actuală, creșterea inflației, concurența și alți factori - toate acestea au un impact uriaș asupra unei bănci comerciale. Prin urmare, o politică de depozit clară și atentă permite unei bănci comerciale să își mențină poziția și să se dezvolte.

scop cercetarea de absolvire este elaborarea de propuneri de îmbunătățire a politicii de depozit a unei bănci comerciale în sistemul de consolidare a stabilității economice a acesteia.

Pe baza acestei setari țintă, au existat următoarele sarcini :

Luați în considerare bazele teoretice pentru formarea politicii de depozit a unei bănci comerciale.

Analizați portofoliul de depozite al Băncii Petrovsky OJSC.

Luați în considerare starea și dinamica atragerii depozitelor;

Pentru a analiza politica de depozit a unei bănci comerciale pe exemplul Băncii Petrovsky OJSC.

Obiect de studiu a acestei teze este SA „Bank” Petrovsky”.

Subiect Lucrarea de teză sunt atrase fonduri ale persoanelor fizice și juridice și plasarea acestora prin operațiuni de depozit și politica de depozit în SA „Banca” Petrovsky „

semnificație practică Această teză este că poate fi folosită ca material suplimentar pentru un studiu mai detaliat al acestui subiect.

Baza metodologică lucrările sunt: metoda sintezei, analiza, metoda generalizării, metoda dialectică.

baza teoretica Cercetarea a compilat actele legislative ale Băncii Rusiei, inclusiv Legea federală nr. 177 din 23 decembrie 2003 „Cu privire la asigurarea depozitelor persoanelor fizice în băncile din Federația Rusă”, literatură educațională, colecții statistice, periodice, sisteme de referință și informații.

Baza de informatii teza a fost datele rapoartelor trimestriale și regulamentele interne ale SA „Băncii” Petrovsky „g. Sankt Petersburg.

Această teză are următoarea structură: introducere, trei capitole, concluzie, bibliografie, aplicații.

Capitolul 1. Bazele teoretice pentru formarea politicii de depozit a băncilor comerciale

În condiții moderne, pentru funcționarea eficientă, dezvoltarea și atingerea obiectivelor sale, fiecare bancă comercială trebuie să își dezvolte propria politică de depozit, adică o strategie practică de management. După cum știți, atragerea resurselor financiare și plasarea lor ulterioară sunt principalele forme de activitate ale unei bănci comerciale.

Un fond de fonduri format pe bază de plată este utilizat pentru a investi în instrumente active. Prin urmare, operațiunile pasive sunt primare în raport cu majoritatea operațiunilor bancare care vizează generarea de venituri. În acest sens, fondurile atrase ar trebui considerate ca un obiect independent de politică.

Astfel, gestionarea fondurilor atrase este o componentă importantă a politicii de afaceri a băncii. Problemele legate de studiul fundamentelor teoretice ale acestui domeniu de activitate nu au fost însă suficient dezvoltate în literatura științifică. Acest lucru este valabil mai ales în ceea ce privește conceptul de politică de depozit a unei bănci comerciale ca element integral al strategiei de gestionare a pasivelor.

Definiția esenței politicii de depozit a băncii nu poate fi abordată fără ambiguitate, deoarece variază în funcție de subiectul său. Politica de depozit este o strategie și o tactică a unei bănci comerciale de a atrage fonduri ale clienților pe bază de rambursare.

Politica de depozit a băncii ar trebui să includă:

Elaborarea unei strategii de implementare a activităților băncii de strângere de fonduri în depozite, pe baza unei cercetări de piață cuprinzătoare, adică a unei analize a mediului financiar, a locului și a rolului băncii în domeniul strângerii de fonduri, diagnosticare și prognoza;

Formarea tacticilor de bancă comercială pentru dezvoltarea, oferta și promovarea de noi produse de depozit bancar pentru clienți (în domeniul mărfurilor, prețurilor, marketingului și politicii de comunicare);

Implementarea strategiei și tacticii dezvoltate;

Monitorizarea implementării politicii și eficacității acesteia;

Monitorizarea activităților unei bănci comerciale pentru a strânge fonduri.

Documentul „Politica de depozit a Băncii” ar trebui să definească strategia acesteia de strângere de fonduri pentru a îndeplini cerințele statutare, scopurile și obiectivele definite de memorandumurile privind politica de credit și investiții, cu accent pe menținerea lichidității băncii și asigurarea unei munci profitabile. Mai exact, banca oferă:

Perspectivele de creștere a fondurilor proprii (capitalului) băncii, și de aici raportul dintre fondurile proprii și cele împrumutate;

Structura fondurilor atrase și împrumutate (depozite, depozite, împrumuturi interbancare, inclusiv împrumuturi de la Banca Centrală a Federației Ruse);

Tipuri preferate de depozite și depozite, condițiile de atragere a acestora; raportul dintre depozitele la termen (depozitele) și pentru perioada „la cerere”;

Principalul contingent de depozite și depozite, adică categoria deponenților;

Geografia atracției și împrumutului de fonduri;

Bănci creditoare de dorit pentru împrumuturi interbancare, condiții pentru atragerea acestora din urmă; condiţiile de atragere a depozitelor (depozitelor) şi a creditelor interbancare;

Modalitati de atragere a depozitelor (pe baza acordurilor de cont bancar, cont corespondent, depozit bancar (depozit), prin emiterea de certificate proprii, cambii);

Raportul dintre ruble și depozitele în valută (depozite);

Noi forme de atragere de fonduri în depozite;

Condiții speciale pentru deschiderea anumitor tipuri de depozite (depozite);

Măsuri de respectare a standardelor de risc ale băncii pentru fondurile împrumutate.

Politica de depozit trebuie să îndeplinească în primul rând următoarele cerințe:

- oportunitatea economică;

– competitivitate;

- Consistenta interna.

Clasificarea subiectelor și obiectelor politicii de depozit a băncii este rezumată în (Fig. 1).

Figura 1 Compoziția subiectelor și obiectelor politicii de depozit a băncii

Formarea politicii de depozit a unei bănci comerciale se bazează atât pe principii generale, cât și pe cele specifice, ceea ce se reflectă clar în (Fig. 2).

Figura 2 - Principiile de formare a politicii de depozit

O serie de subdiviziuni structurale ale băncii (trezorerie, departament financiar, departament de dezvoltare a afacerii, departament de credit, departament de valori mobiliare), precum și organele de conducere ale băncii: consiliul de administrație al băncii și comitetul de gestionare a activelor și pasivelor.

Orez. 3. Structura tipică extinsă a băncii

Astfel, consiliul de administrație al băncii stabilește și aprobă direcțiile principale ale politicii de depozit, aprobă procedura și condițiile de atragere a depozitelor și exercită controlul general asupra implementării politicii de depozit.

Comitetul de Administrare a Activelor și Pasivelor ia decizii fundamentale privind formarea unui portofoliu de depozite, analizează structura și dinamica resurselor, contingența acestora în termeni și sume cu activele băncii pentru a elabora, dacă este cazul, decizii de ajustare a politicii de depozit a băncii. ; exercită controlul curent asupra implementării politicii de depozit de către diviziile structurale individuale ale băncii.

Conducerea financiară a băncii, împreună cu trezoreria, determină necesarul total al băncii de fonduri de depozit (pe un an, inclusiv o defalcare pe trimestre): stabilește ratele dobânzilor pentru fiecare tip de resursă (depozite (depozite), facturi , împrumuturi interbancare); determină suma rezervei fondurilor atrase în Banca Rusiei; controlează respectarea de către bancă a ratelor de risc pentru fondurile împrumutate stabilite de Banca Rusiei etc.

Pentru a desfășura activități practice de strângere de fonduri, băncile elaborează Regulamente privind operațiunile de depozit (depozit). ( separat pentru depozitele persoanelor fizice și depozitele persoanelor juridice), care prevăd:

Reguli și condiții de acceptare a depozitelor (depozite);

Statutul juridic al subiecților raporturilor contractuale;

Procedura de încheiere a unui contract de depozit bancar;

Modalitati de acceptare si emitere a unui depozit (depozit);

Lista documentației necesare pentru deschiderea și utilizarea unui depozit (depozit) și cerințele pentru acestea;

Drepturile deponenților și obligațiile băncii;

Modalitati de acumulare si plata dobanzii la depozite (depozite).

Instrucțiunile intrabancare privind procedura de efectuare a operațiunilor specifice de depozit (depozit), care sunt elaborate de bancă în elaborarea Regulamentului privind depozitele (depozite), conțin organizarea activității unei sucursale (subdiviziune) a băncii cu diverse categorii de deponenți; procedura de emitere a documentelor corespunzătoare săvârșirii acestor operațiuni, schema fluxului documentelor acestora; reflectarea în contabilitatea operațiunilor de acceptare și eliberare a depozitelor, acumularea și plata dobânzilor asupra acestora.

Volumul fondurilor atrase de bancă în depozite (depozite) depinde de starea cererii și ofertei de resurse monetare, de deficitul sau excesul de fonduri de la bancă, de starea pieței depozitelor.

Pentru a atrage în circulația acestora fonduri de la entitățile de afaceri și de la cetățeni, băncile dezvoltă și implementează o întreagă gamă de activități. Deci, în primul rând, un mijloc important de concurență între bănci pentru atragerea resurselor este politica dobânzii, deoarece valoarea veniturilor din fondurile investite servește ca un stimulent semnificativ pentru clienți să-și plaseze fondurile temporar gratuite în depozite (depozite).

Pentru a încuraja clienții să mențină solduri stabile, nedegradante pe conturile la vedere, ceea ce are în general un impact semnificativ asupra rentabilității operațiunilor de credit, băncile stabilesc dobânzi mai mari asupra acestora sau asupra cuantumului soldului nu mai mic decât minimul calculat de banca și convenit cu clientul (ceea ce este stipulat în contul bancar).

La stabilirea ratei dobânzii la depozitele (depozitele) la termen, factorul determinant este perioada pentru care sunt plasate fondurile: cu cât perioada este mai lungă, cu atât rata dobânzii este mai mare. Un factor la fel de important este și suma depozitului și, prin urmare, cu cât este mai mare suma depozitului și cu cât este mai lungă perioada de păstrare a acestuia, cu atât este mai mare rata dobânzii la acesta, de regulă. Un punct esențial este frecvența plății veniturilor din depozite (depozite). Rata dobânzii la depozit este invers legată de frecvența plății veniturilor, adică cu cât acestea sunt efectuate mai rar, cu atât este mai mare nivelul dobânzii la depozit (depozit) stabilit de bancă. Trebuie menționat că plata dobânzilor către bănci la rate semnificativ mai mari decât nivelul justificat economic nu este ilegală. În acest caz, beneficiul material primit din diferența dintre rata de refinanțare a Băncii Centrale a Federației Ruse și rata instituției de credit la anumite depozite ar trebui să fie supus impozitului pe venit.

Plata dobânzii la un depozit (depozit) se poate face:

· o data pe luna;

o dată pe trimestru;

după expirarea contractului.

Tipul tradițional de calcul al venitului este dobânda simplă, atunci când soldul efectiv al depozitului este utilizat ca bază de calcul, iar, pe baza ratei dobânzii stipulate prin contract, calcularea și plata venitului din depozit au loc cu frecvența stabilită. Un alt tip de calcul al venitului este dobânda compusă (dobânda la dobândă). În acest caz, după expirarea perioadei de decontare, se acumulează dobândă la suma depozitului, iar suma rezultată se adaugă la suma depozitului. Astfel, în următoarea perioadă de facturare, se aplică dobânda noului depozit, care a crescut cu suma veniturilor acumulate anterior.

Pentru a strânge fonduri pentru depozite, băncile comerciale au început să folosească pe scară largă experiența străină, în special, efectuează:

· Dezvoltarea diverselor programe de atragere de fonduri de la populație;

· furnizarea de diverse tipuri de servicii clienților deponenți, inclusiv cele cu caracter nebancar (de exemplu, elemente de îngrijire medicală; abonament la periodice de literatură economică; abonamente la servicii de excursii în muzee etc.);

Utilizarea unei rate ridicate a dobânzii la depozitele de natură investițională;

programul „Procentul bonus”.

În același timp, trebuie remarcat faptul că băncile trebuie să ofere și informații cuprinzătoare despre ele însele (cu privire la valoarea capitalului autorizat, capitaluri proprii, fondatori, perspective de dezvoltare, rezultate de performanță etc.) creditorilor și deponenților lor. Acest lucru este valabil mai ales pentru persoanele care aleg băncile să-și depună fondurile. Prin urmare, în sediul unei bănci (sucursală, sucursală, birou suplimentar) care acceptă depozite de la cetățeni, pentru informarea deponenților, trebuie prezentate următoarele:

· o licență de la Banca Rusiei, care dă unei anumite bănci dreptul de a accepta depozite de la persoane fie în ruble, fie în ruble și în valută;

· raportul auditorului asupra raportului anual al băncii;

· bilantul bancii la ultima data de raportare si contul de profit si pierdere conform formularelor de publicare tiparite;

· poziția băncii asupra depozitelor persoanelor fizice;

Lista tipurilor de depozite acceptate de bancă de la persoane fizice. persoane;

conditii pentru fiecare tip de depozit;

· informatii despre conditiile de acordare si garantare a depozitelor de catre banca;

Forme de documente necesare pentru înregistrarea depozitelor și tranzacțiilor cu acestea;

· informarea consiliului de administrație al băncii (sau a altor organe de conducere ale băncii) cu privire la modificările ratei dobânzii pentru anumite tipuri de depozite (indicând motivele și termenele pentru efectuarea modificărilor condițiilor de depozitare).

Munca instituțiilor de credit de a atrage fondurile creditorilor în circulația lor este asociată cu anumite riscuri, pe care trebuie să le țină seama în activitățile lor și să le poată gestiona pentru a evita consecințele negative asupra lichidității și stabilității.

Banca Rusiei stabilește pentru bănci și monitorizează respectarea acestora cu anumite restricții privind suma fondurilor strânse. În conformitate cu cele mai recente instrucțiuni ale Băncii Rusiei, se stabilește o procedură pentru determinarea soldurilor conturilor la vedere și conturilor pe termen determinat ale persoanelor fizice și juridice (cu excepția instituțiilor de credit) pentru includerea acestora în calcul (excluderea din calculul) instantului (H2), curent (H3) și lichidității pe termen lung (H4) a băncii.

Abordarea propusă de Ordonanță implementează metoda utilizată în practica internațională pentru evaluarea riscurilor de lichiditate bancară, ținând cont de așa-numitele ajustări „comportamentale”, adică de indicatori care caracterizează starea activelor și pasivelor pe baza datelor statistice acumulate.

Ordonanța stabilește că băncile stabilesc în mod independent oportunitatea utilizării valorilor soldurilor minime agregate pentru calcularea ratelor de lichiditate.

Prin modificarea normelor rezervelor obligatorii, Banca Rusiei influențează politica de creditare a băncilor comerciale și, în consecință, starea masei monetare în circulație. De exemplu, o scădere a rezervelor obligatorii obligatorii pentru fondurile atrase de bănci le permite acestora să utilizeze într-o mai mare măsură resursele generate în cifra de afaceri, adică. creșterea investițiilor de credit în economia națională și invers. Rezervele obligatorii (rezervele obligatorii) sunt un mecanism de reglementare a lichidității globale a sistemului bancar, utilizat pentru a controla agregatele monetare prin reducerea multiplicatorului monetar.

Obligația de a îndeplini cerințele de rezervă apare pentru o bancă comercială din momentul în care primește licența de la Banca Rusiei pentru dreptul de a efectua operațiunile bancare relevante.

Ratele rezervelor obligatorii sunt stabilite de Banca Rusiei pentru o anumită perioadă de timp și pot fi revizuite periodic, dar nu pot depăși 20% din pasivele unei instituții de credit. Trebuie menționat că normele rezervelor obligatorii pot fi diferențiate în funcție de momentul strângerii fondurilor, tipurile acestora (numerar persoanelor juridice sau persoane fizice), moneda depozitului. De obicei, cea mai mare rată a rezervelor este stabilită pentru conturile la vedere, deoarece clientul își poate retrage fondurile din acestea în orice moment.

Etapele formării unei politici de economii sunt prezentate în Figura 4.

Monitorizarea este un instrument necesar pentru evaluarea și gestionarea calității activităților bancare de pe piața de economii. Datorită monitorizării, banca comercială și autoritățile de supraveghere pot evalua rezultatele politicii de depozit urmate de bancă, care este extrem de importantă în dezvoltarea politicii monetare și a altor instrumente de reglementare a pieței, precum și pentru prevenirea situațiilor de criză în sistemul bancar asociat cu pierderea încrederii clienților în instituțiile financiare și comerciale.

În continuare, luăm în considerare etapele formării politicii de depozit a unei bănci comerciale. Este foarte important să se studieze formarea și implementarea mecanismului politicii de depozit al unei bănci comerciale, deoarece îndeplinirea cu succes a scopurilor și obiectivelor care sunt stabilite pentru bancă în procesul de elaborare și implementare a unei politici de depozit depinde în mare măsură de eficacitate. a functionarii acestuia.

Figura 4 Etapele formării unei politici de economii

Pe baza analizei practicii curente a comportamentului băncilor în operațiunile de depozit, se propune o schemă de formare a politicii de depozit a unei bănci comerciale, care este prezentată în Figura 5.

Figura 5 Schema de formare a politicii de depozit a unei bănci comerciale

Fiecare dintre etapele formării politicii de depozit a unei bănci comerciale este strâns legată de celelalte și este obligatorie pentru formarea unei politici optime de depozit și organizarea corectă a procesului de depozit. În acest sens, se pot distinge următoarele domenii ale politicii de depozit a unei bănci comerciale:

Analiza pietei depozitelor;

Determinarea piețelor țintă pentru a minimiza riscul depozitelor;

Minimizarea costurilor în procesul de strângere de fonduri;

Optimizarea managementului portofoliului de depozite si credite;

Mentinerea lichiditatii bancii si cresterea stabilitatii acesteia.

O analiză a practicii actuale arată că formarea bazei de depozit a oricărei bănci comerciale, ca proces complex și consumator de timp, este asociată cu un număr mare de probleme, atât subiective, cât și obiective.

Problemele subiective includ:

1) amploarea activității și baza de capital slabă a băncilor comerciale rusești;

2) lipsa de interes a conducerii băncii pentru atragerea de fonduri de la clienți, în special de la populație, care este dictată de scopurile și obiectivele tactice și strategice ale băncii;

3) nivelul insuficient și calitatea managementului de vârf și mediu;

4) lipsa unui concept bazat pe știință pentru realizarea unei politici de depozit în majoritatea băncilor rusești;

5) deficiențe în organizarea procesului de depozit: absența unui departament adecvat în bancă, sau un nivel scăzut de cercetare de marketing pe piața depozitelor, o gamă limitată de servicii de depozit oferite etc.

Printre factorii obiectivi se numara urmatorii:

1) impactul direct și indirect al statului și organelor statului;

2) impactul macroeconomiei, impactul piețelor financiare globale asupra stării pieței monetare rusești;

3) concurenţa interbancară;

4) starea pieței monetare și financiare din Rusia;

Rolul Băncii Centrale a Federației Ruse ca organism de reglementare în ultimii ani a fost deosebit de pronunțat în materie de stabilire a ratei de refinanțare și a rezervelor obligatorii pentru băncile comerciale. Modificările ratei de refinanțare nu permit băncilor comerciale să prezică și să își planifice cu acuratețe activitățile în domeniul managementului activelor și pasivelor pe termen lung și să facă tranzacții cu datorii pe termen lung destul de riscante.

Un impact negativ asupra structurii bazei de resurse a unei bănci comerciale are o dependență tot mai mare de împrumuturile interbancare mari, întrucât un împrumut interbancar nu contribuie la diversificarea riscurilor în operațiunile de depozit.

Pentru a rezolva problemele existente, la elaborarea unei politici de depozit, o banca comerciala trebuie sa se ghideze dupa anumite criterii de optimizare a acesteia. Optimizarea politicii de depozit a băncii este o sarcină multifactorială complexă, a cărei soluție ar trebui să se bazeze pe luarea în considerare a economiei țării în ansamblu. Evident, aceste interese nu coincid întotdeauna. Prin urmare, politica optimă de depozit presupune mai întâi coordonarea intereselor acestora.

Deci, criteriile de optimizare sunt următoarele:

a) relația de depozit, credit și alte operațiuni ale băncii pentru menținerea stabilității, fiabilității și stabilității financiare a acesteia;

b) diversificarea resurselor băncii în vederea minimizării riscului;

c) segmentarea portofoliului de depozite (după clienți, produse, riscuri);

d) abordare diferenţiată a diferitelor grupuri de clienţi;

e) competitivitatea produselor și serviciilor bancare;

f) necesitatea unei combinații eficiente a resurselor, asigurând combinarea optimă a resurselor stabile și „volatile” în același timp cu creșterea ponderii resurselor stabile în portofoliul de depozite al unei bănci comerciale în condiții de risc crescut (inclusiv operațiuni de depozit);

g) luarea în considerare a conceptului de ciclu de viață în procesul de formare a gamei de depozite și a portofoliului de depozite în ansamblu.

Pentru a îmbunătăți politica de depozit a unei bănci comerciale, sunt necesare următoarele:

Fiecare bancă comercială trebuie să aibă o politică proprie de depozit, elaborată ținând cont de specificul activităților sale și de criteriile de optimizare a acestui proces;

Este necesară extinderea gamei de conturi de depozit ale persoanelor juridice și persoanelor fizice cu termen „la cerere”, care să permită, chiar și în condiții de economii financiare nesemnificative, domeniul să satisfacă nevoile clienților băncilor și să crească interesul investitorilor pentru plasarea fondurilor lor pe conturi bancare;

Ca una dintre direcțiile de îmbunătățire a organizării operațiunilor de depozit, este posibilă utilizarea diferitelor tipuri de conturi pentru toate categoriile de deponenți și îmbunătățirea calității serviciului acestora;

Abordare individuală (dorința băncii de a oferi clientului beneficii speciale).

Acestea sunt câteva dintre modalitățile posibile de a îmbunătăți politica de depozit a unei bănci comerciale și de a crește rolul acesteia în asigurarea sustenabilității acesteia.

Relația dintre politicile de economii și depozite ale unei bănci comerciale este următoarea: pe de o parte, direcțiile principale ale politicii de depozit sunt elemente ale formării activităților de economisire ale băncii (de exemplu, gama de depozite, dobânda). politica tarifară, promovarea produsului pe piață, organizarea activității diviziilor relevante ale băncii comerciale). Pe de altă parte, este imposibil să numim politica de depozit un element integrant al politicii de economii a băncii. Politica de depozit a băncii este un concept mai larg, care include, pe lângă strategia și tactica de atragere a resurselor pe bază rambursabilă, organizarea și managementul procesului de depozit.

În general, fiecare bancă comercială își dezvoltă propria politică de depozit. De asemenea, conducerea bancii determina independent gradul de importanta a acestor domenii, prioritatea unuia sau altuia tip de politica bancara. În primul rând, va depinde de aria de operare a unei anumite bănci, de specializarea și universalizarea acesteia.

1.2 Clasificarea depozitelor bancare comerciale

Operațiunile pasive ale unei bănci comerciale caracterizează sursele de fonduri și natura relațiilor băncii. Ei sunt cei care predetermină în mare măsură condițiile, formele și direcțiile de utilizare a resurselor bancare, de exemplu. alcătuirea şi structura operaţiunilor active.

Operațiunile de depozit (depozit) ale unei bănci comerciale sunt operațiuni de atragere de fonduri de la persoane juridice și persoane fizice în depozite pentru o anumită perioadă sau la cerere, inclusiv. soldurile fondurilor pe conturile de decontare ale clienților pentru utilizarea acestora ca resurse de credit și în activități de investiții. Contribuţie ( depozit ) - sunt fonduri (sub formă de numerar și fără numerar, în valută națională sau străină) transferate băncii de către proprietarul acestora pentru depozitare în anumite condiții.

Operațiunile de depozit sunt un concept larg, deoarece includ toate activitățile băncii legate de strângerea de fonduri în depozite. O caracteristică a acestui grup de operațiuni pasive este că banca are un control relativ redus asupra volumului unor astfel de operațiuni, întrucât inițiativa de a plasa fonduri în depozite vine de la deponenți. În același timp, după cum arată practica, deponentul este interesat nu numai de dobânda plătită de bancă, ci și de fiabilitatea economisirii fondurilor încredințate băncii.

Organizarea operațiunilor de depozit ar trebui efectuată în conformitate cu o serie de principii:

– primirea de către banca a profitului curent și crearea condițiilor pentru încasarea acestuia în viitor;

– politica flexibila in managementul operatiunilor de depozit pentru mentinerea lichiditatii operationale a bancii;

– consecvența între politica de depozit și rentabilitatea activelor;

– dezvoltarea serviciilor bancare in vederea atragerii clientilor.

Luați în considerare în detaliu conturile de depozit și caracteristicile acestora.

Conturile de depozit pot fi foarte diverse, iar clasificarea lor se bazează pe criterii precum sursele de depozite (fonduri de numerar libere ale organizațiilor, economii ale persoanelor fizice, pensii), scopul lor (primirea veniturilor din depozite la termen la expirarea valabilității acestora, venitul lunar în forma dobânzii asupra sumei depozitului), gradul de rentabilitate (depinde de suma, termenul și condițiile suplimentare ale depozitului) etc.

Cu toate acestea, cel mai adesea criteriul este categoria deponentului și forma de retragere a depozitului.Operațiunile de depozit sunt clasificate:

– depozite de persoane juridice (întreprinderi, organizații);

- depozitele persoanelor fizice.

- depozite ale altor bănci.

2) După conținut economic:

- conform ordinii de utilizare a fondurilor stocate. Acestea. primirea veniturilor sub formă de dobândă la fondurile atrase la depozit lunar, trimestrial, la încheierea contractului.

3) După forma de retragere a fondurilor:

– depozite la termen;

– depozite la vedere;

- depozitele de economii ale populaţiei

- depozite condiționate supuse retragerii la apariția unor condiții predeterminate.

Clasificarea depozitelor după forma de retragere poate fi prezentată schematic în Figura 6 mai detaliat.

În practica băncilor occidentale, depozitele, dacă este posibil, sunt împărțite în următoarele categorii:

- „bani fierbinți”, care sunt foarte probabil să fie retrași (de exemplu, depozite care sunt sensibile la modificări ale ratelor dobânzilor, care sunt cauzate de instabilitatea economică, inflație, fluctuațiile bruște ale cursurilor de schimb). Banii fierbinți sunt bani ai căror proprietari îi mută urgent de la o bancă la alta pentru a obține un profit mai mare. Ca urmare, are loc o migrare a capitalului.

- nesigure, care pot fi retrase în 25-30% din dimensiunea lor. Depozitele nesigure includ depozitele cu rambursare anticipată;

- fonduri stabile (depozite principale), a căror probabilitate de retragere este minimă. Acestea includ depozite la termen fără rambursare anticipată.

Cu toate acestea, să revenim la băncile rusești și să luăm în considerare mai detaliat clasificarea depozitelor prezentată în Figura 6.

Figura 6 Clasificarea depozitelor (conform O.I. Lavrushin)

Să începem cu depozitele la vedere, deoarece acestea ocupă cea mai mare pondere în structura fondurilor atrase ale băncilor - aproximativ - 50%.

Deci, depozitele la vedere sunt fonduri care pot fi solicitate oricând fără notificare prealabilă a băncii de către client. Acestea includ fonduri în conturi curente, de decontare și de corespondent legate de decontări sau de utilizarea intenționată a fondurilor. În astfel de conturi există o mișcare constantă a fondurilor (credite și anulări). Datorită mobilității mari a fondurilor, soldul conturilor la vedere nu este constant, uneori extrem de volatil. Cu toate acestea, în ciuda mobilității mari a conturilor de fonduri la cerere, este posibil să se determine soldul minim, nedescrescător al acestora și să îl utilizeze ca resursă de credit stabilă.

Calculul ponderii fondurilor deținute la conturi la vedere care pot fi transferate în conturile de depozit la termen (pentru a crește veniturile clienților din fondurile plasate în bancă și a forma o resursă stabilă de creditare pentru bănci) se face după formula:

D \u003d Avg.: K vol. x 100%,

unde D este ponderea fondurilor deținute în cursul anului în diferite conturi curente care pot fi transferate în conturi de depozit.
Osr - soldul mediu al fondurilor pe decontarea sau contul curent pentru anul.
K despre. - cifra de afaceri a creditului pe decontare sau cont curent pentru anul.
Pentru a extinde operațiunile active și a genera profit pentru bancă, cea mai bună modalitate în ceea ce privește managementul pasivului este creșterea și diversificarea principalelor tipuri de depozite, care includ depozitele la vedere și depozitele la termen. Cu ajutorul depozitelor la vedere, problema realizării unui profit de către bancă este rezolvată, deoarece acestea sunt cea mai ieftină resursă, iar costurile de decontare și conturile curente ale clienților sunt minime.

Depozitele la vedere sunt în mod inerent instabile, ceea ce limitează utilizarea lor de către băncile comerciale. Din acest motiv, titularilor de cont de depozit li se plătește o dobândă mică (la un depozit la vedere pentru o persoană fizică, în prezent 0,01%) sau nu este plătită deloc (de exemplu, la decontare și conturile curente ale persoanelor juridice, precum și la un cont corespondent al băncilor comerciale) . În fața concurenței sporite în atragerea depozitelor, băncile comerciale urmăresc să atragă clienți și să stimuleze creșterea depozitelor la vedere prin furnizarea de servicii suplimentare titularilor de cont, precum și îmbunătățirea calității serviciului acestora.

Dobânda la depozitele la vedere este creditată deponentului, de regulă, o dată pe an, la începutul unui nou an calendaristic.

Depozitele la vedere sunt cele mai lichide. Proprietarii acestora pot folosi oricând conturile de bani la cerere. Banii sunt depuși sau creditați în acest cont, precum și retrași sau anulați atât parțial, cât și complet, fără restricții, și este, de asemenea, permisă retragerea numerarului din acest cont. Avantajul conturilor de depozit la vedere pentru proprietarii lor este lichiditatea lor ridicată, iar pentru bănci, stabilirea unei dobânzi scăzute sau deloc. Principalele dezavantaje ale depozitelor la vedere pentru proprietarii lor este stabilirea unei rate scăzute a dobânzii la cont, iar pentru bancă - necesitatea de a avea o rezervă de exploatare mai mare. Astfel, caracteristicile unui cont de depozit la vedere pot fi caracterizate după cum urmează:

– depunerea și retragerea banilor se efectuează în orice moment și în orice sumă, fără nicio restricție;

– titularul de cont plătește băncii o taxă pentru utilizarea contului sub forma unei rate lunare fixe (pentru persoane juridice);

- banca plătește dobânzi mici (pentru persoane fizice) sau nu plătește deloc (pentru persoane juridice) pentru ținerea de conturi de fonduri la vedere, ceea ce crește profitul băncii.

Depozitele la termen se clasifică în general în funcție de termen: depozite cu termen de până la 3 luni; de la 3 la 6 luni; 6 până la 9 luni; de la 9 la 12 luni; peste 12 luni.

Avantajul conturilor de depozit la termen pentru client este stabilirea unei rate mai mari a dobânzii comparativ cu un depozit la vedere, iar pentru bancă - capacitatea de a menține lichiditatea cu o rezervă operațională mai mică. Dezavantajul conturilor de depozit la termen pentru clienți este lichiditatea scăzută. Pentru bancă, dezavantajul este nevoia de a plăti dobândă sporită la depozite și, astfel, de a reduce profiturile.

Există două tipuri de depozite la termen:

– depozit la termen cu termen determinat;

– depozit la termen cu notificare prealabilă de retragere.

De fapt, depozitele la termen presupun transferul de fonduri aflate la dispoziția deplină a băncii pe termenul și condițiile prevăzute în contract, iar după această perioadă depozitul la termen poate fi retras de către proprietar în orice moment. Valoarea remunerației plătite clientului pentru un depozit la termen depinde de termenul, valoarea depozitului și de îndeplinirea de către deponent a termenilor contractului. Cu cât termenele sunt mai lungi și (sau) cu cât valoarea depozitului este mai mare, cu atât valoarea remunerației este mai mare, de regulă. O astfel de gradare detaliată încurajează deponenții să-și organizeze rațional fondurile proprii și să le plaseze în depozite și, de asemenea, creează condiții pentru ca băncile să își gestioneze lichiditatea. De exemplu, în SA „Bank” Petrovsky „frecvența plății venitului variază de la 1 lună până la momentul plății sumei întregului depozit în ansamblu.

Depozitele cu notificare prealabilă de retragere a fondurilor înseamnă că clientul trebuie să notifice banca în prealabil cu privire la retragerea depozitului în perioada specificată în contract. In functie de perioada de preaviz se determina si rata dobanzii la depozite.

Dacă deponentul dorește să modifice suma depozitului - pentru a reduce sau a crește, atunci el poate rezilia acordul actual, poate retrage și reînregistra depozitul în noi condiții. Cu toate acestea, în cazul retragerii anticipate de către deponentul fondurilor din depozit, acesta poate pierde parțial sau integral dobânda prevăzută de acord. De regulă, în aceste cazuri, dobânda se reduce la valoarea dobânzii plătite la depozitele la vedere. Rata actuală a cererii este de 0,15%. Multe bănci comerciale aplică prelungirea depozitelor de până la mai multe ori (1-3 sau mai mult). La prelungirea depozitului curent în cazul modificării ratei dobânzii se aplică dobânda nou stabilită.

Prin atragerea de depozite la termen se rezolva problema asigurarii lichiditatii bilantului bancii.

Cele mai importante instrumente ale politicii de depozit a băncilor comerciale sunt certificatele de depozit și de economii. În Federația Rusă, circulația certificatelor are loc pe bază legislativă.

Un certificat este o obligație scrisă a băncii emitente de a depune fonduri, care atestă dreptul deponentului sau dreptul său al beneficiarului de a primi suma depozitului și dobânda asupra acestuia după expirarea perioadei stabilite. Certificatele de depozit și de economii sunt un tip de garanție a venitului, prin urmare nu pot servi ca instrument de decontare sau de plată pentru bunurile vândute sau serviciile prestate. Există, de asemenea, restricții privind transferul acestora de la un proprietar la altul. Formularul certificatului nominal trebuie să aibă loc pentru înscrierile de transfer.
Certificatele emise de bancă trebuie să fie tipărite și să îndeplinească cerințele pentru astfel de titluri.

Băncile comerciale au dreptul de a începe eliberarea certificatelor numai după aprobarea condițiilor de emitere și circulație a acestora de către principalele departamente teritoriale ale Băncii Centrale a Federației Ruse. Condițiile trebuie să conțină procedura completă de eliberare și circulație a certificatelor, o descriere a aspectului și un eșantion de certificat. Certificatul trebuie să conțină următoarele detalii obligatorii: denumire certificat „depozit” (sau „economii”); motivul emiterii certificatului (efectuarea unui depozit sau depozit de economii); data depunerii, suma (în cuvinte și cifre); o obligație necondiționată a băncii de a returna suma depusă sau depusă; data revendicarii sumei certificatului; ratele dobânzii și suma dobânzii datorate; numele și adresa băncii emitente; pentru un certificat personal - proprietarul; semnăturile a două persoane autorizate să semneze astfel de obligații, sigilate de bancă.

Pe lângă împărțirea certificatelor în depozit și economii, în funcție de categoria deponenților, certificatele pot fi clasificate după alte criterii:

1) Conform metodei de eliberare:

- emisă o singură dată, de ex. se eliberează o singură dată un certificat de un anumit număr și denumire;

- produs in serie, i.e. se eliberează un lot de certificate, o serie și o denumire, dar sub numere diferite

2) Conform metodei de proiectare:

Nominal - prin încheierea unui acord privind cesiunea dreptului de creanță (cesiunea);

- la purtător - sunt transferate noului proprietar prin simpla livrare.

Decontările în numerar pentru cumpărarea și vânzarea certificatelor de depozit și plata sumelor pe acestea se efectuează numai în mod non-numerar.

Certificatul nu este supus exportului pe teritoriul unui stat care nu folosește rubla ca monedă oficială. Dreptul de a solicita un certificat de depozit poate fi transferat numai persoanelor juridice înregistrate pe teritoriul Federației Ruse sau altui stat care utilizează rubla ca monedă oficială.

Certificatele trebuie să fie la zi. În cazul în care termenul limită de primire a unui depozit sau a unui depozit conform unui certificat este depășit, atunci un astfel de certificat este considerat un document de cerere, conform căruia banca este obligată să plătească depozitul la prima cerere a proprietarului (beneficiarului). Banca poate prevedea posibilitatea prezentării anticipate pentru plata unui certificat urgent. În acest caz, banca plătește proprietarului unui astfel de certificat suma certificatului și dobânda la o rată redusă stabilită de bancă la emiterea certificatului. Dobânda la certificate se stabilește la eliberare și este indicată pe formulare în formă procentuală și bănească. În același timp, plățile de dobândă datorate proprietarului după expirarea certificatului nu depind de momentul achiziției. Puteți obține un certificat doar în banca comercială în care a fost eliberat sau în oricare dintre sucursalele acesteia.

Formularul de certificat trebuie să conțină toate condițiile pentru eliberarea, plata și circulația certificatului (condițiile și procedura de cesiune a drepturilor, cerința unui certificat. Dacă o operațiune a fost efectuată cu un certificat care nu a fost prevăzut de condițiile cuprinse în forma sa, o astfel de operațiune este considerată invalidă.Producerea certificatelor de depozit și de economii, atât nominale, cât și la purtător, sunt produse numai de companiile de tipografie care dețin licență de emitere a valorilor mobiliare.Banca elaborează în mod independent condițiile de emitere și circulație a certificatul.

Condițiile de eliberare și circulație a certificatelor, descrierea aspectului și eșantionul certificatului se aprobă de către consiliul băncii emitente și se transmit în 3 exemplare spre examinare la Direcția Teritorială Principală a Băncii Centrale de la sediul Băncii Centrale. cont de corespondent, care dă aviz cu privire la respectarea de către banca emitentă a regulilor existente de eliberare a certificatului și în absența încălcărilor, o copie a condițiilor se transmite Direcției Valori Mobiliare a CBR. Certificatele, fiind valori mobiliare, nu fac obiectul înregistrării și nu necesită o decizie specială cu privire la emiterea lor de către CRB. Totodată, administrația teritorială poate interzice eliberarea certificatelor, precum și anularea celor eliberate din următoarele motive:

Condițiile de emitere sunt contrare legislației în vigoare sau regulilor CBR;

Banca emitentă nu a depus termenii emisiunii la Direcția Teritorială Principală a CBR;

Banca încalcă legislația în vigoare și regulile CBR privind procesul de emitere și circulație a certificatului.

Proprietarul certificatului poate ceda dreptul de a revendica certificatul unei alte persoane. Pentru un certificat la purtător, această cesiune se realizează prin livrare simplă, pentru unul nominal, se întocmește pe versoul certificatului prin acord bilateral (cesiune). La expirarea perioadei de revendicare, proprietarul certificatului trebuie să îl depună băncii împreună cu o cerere care să conțină indicarea modului de răscumpărare a certificatului.

Pentru a contabiliza certificatele vândute, băncile comerciale țin jurnale speciale de înregistrare sau prevăd eliberarea unui certificat cu taloane speciale de expediere care conțin aceleași detalii de înregistrare.

Certificatele sunt emise pentru termene de la 1 lună la 3 ani, iar pentru suma certificatelor de depozit - de la 5 mii la 10 milioane de ruble, certificate de economii de la 1 mie și mai mult de 1 milion de ruble. Ratele dobânzilor depind de mărimea și termenul depozitului, unele bănci efectuează indexarea și plata lunară a veniturilor.

Luați în considerare caracteristicile certificatelor de depozit. Un certificat de depozit poate fi transferat doar de la o entitate juridică la o entitate juridică. Un certificat de depozit poate fi eliberat numai unei organizații care este o entitate juridică înregistrată pe teritoriul Federației Ruse sau pe teritoriul altui stat care utilizează rubla ca monedă oficială. Un certificat de depozit are două avantaje. În primul rând, spre deosebire de alte instrumente de politică de depozit, acesta face obiectul unui joc de schimb și, prin urmare, proprietarul său poate conta pe extragerea de profit suplimentar ca urmare a schimbărilor favorabile ale condițiilor pieței. În al doilea rând, dacă guvernul își pune în aplicare intențiile de a îngheța depozitele întreprinderilor, achiziționarea unui certificat care circulă liber pe piață va oferi proprietarilor acestora o oarecare libertate de manevră. În această situație, certificatul devine un mijloc alternativ de plată.

Termenul de circulație al certificatelor de depozit (de la data emiterii până la data la care titularul certificatului primește dreptul de a solicita un depozit sau un depozit în baza certificatului) este limitat la un an.

În practica internațională, certificatele purtătoare de dobândă de depozit, discount, i.e. vândute la un preț sub normal și certificate cu o rată „variabilă”. Valabilitatea ultimului certificat este de la 3 la 5 ani iar rata dobânzii se stabilește la fiecare 6 luni pentru următoarele șase luni. Certificatele de depozit pot fi achiziționate în orice moment în perioada de valabilitate a acestora - dobânda se acumulează de la data achiziției.

Unele bănci comerciale eliberează certificate de depozit care sunt transferabile (sau netransferabile) altor proprietari prin aprobare în valori de la 500.000 de ruble la 10 milioane de ruble. până la un an, conceput pentru marii investitori. Certificatele de depozit transferabile sunt de obicei vândute agențiilor guvernamentale, fondurilor de pensii, corporațiilor. Acestea generează venituri peste rata dobânzii la bonurile de trezorerie pe termen scurt pe termen mai scurt (trei luni și altele) și pot fi tranzacționate pe piața secundară a valorilor mobiliare.

Luați în considerare caracteristicile certificatelor de economii. Un certificat de economii poate fi transferat de la o persoană la o persoană. Un certificat de economii poate fi eliberat numai unui cetățean al Federației Ruse sau altui stat care folosește rubla ca monedă oficială. Dreptul de a solicita un certificat de economii este transferat numai cetățenilor Federației Ruse sau ai unui alt stat care utilizează rubla ca unitate oficială de plată.

Băncile comerciale, pentru a nu pierde cea mai stabilă sursă de resurse de credit, sunt nevoite să efectueze indexarea certificatelor de economii în condiţii de inflaţie prin majorarea ratei dobânzii, ceea ce constituie un stimulent pentru populaţie la cumpărare.

Certificatele au avantaje semnificative față de depozitele la termen emise prin simple contracte de depozit: datorită numărului mai mare de posibili intermediari financiari în distribuția și circulația certificatelor, cercul potențialilor investitori se extinde; datorită pieței secundare, certificatul poate fi vândut în avans de către proprietar unei alte persoane cu un anumit venit pentru timpul depozitării și fără modificarea volumului resurselor băncii, în timp ce retragerea anticipată de către proprietarul unui depozit la termen înseamnă o pierderea de venit pentru el, iar pentru bancă pierderea unei părți din resurse .

Dezavantajele certificatelor sunt: costurile crescute ale băncii asociate cu emiterea certificatelor, precum și faptul că veniturile din acestea sunt supuse impozitării, spre deosebire de conturile la vedere și depozitele la termen. Această ultimă caracteristică este luată în considerare de bănci, astfel încât dobânda la certificate este de obicei mai mare decât dobânda la depozitele la termen cu termene și sume similare.

Deci, trăgând o concluzie din materialul teoretic de mai sus, putem spune că pentru băncile comerciale, depozitele sunt principalul și în același timp cel mai profitabil tip de resurse. Creșterea ponderii acestui element în baza de resurse vă permite să plasați o cantitate mai mare de fonduri atrase, crescând astfel lichiditatea băncii.

Intensificarea concurenței dintre bănci și alte structuri financiare pentru depozitele persoanelor fizice și juridice a condus la apariția unei varietăți uriașe de depozite, prețuri și metode de deservire a acestora. Potrivit unor experți străini, în prezent există peste 30 de tipuri de depozite bancare în țările dezvoltate. În același timp, fiecare dintre ele are propriile caracteristici, ceea ce permite clienților să aleagă cea mai potrivită și posibilă formă de economisire a banilor și de plată pentru bunuri și servicii care se potrivește intereselor lor.

Din cele de mai sus se poate observa că depozitele dintre fondurile atrase ale băncii reprezintă o sursă importantă de resurse. Cu toate acestea, o astfel de sursă de formare a resurselor bancare precum depozitele are și unele dezavantaje. În primul rând, vorbim despre costurile materiale și monetare semnificative ale băncii la atragerea de fonduri în depozite, disponibilitatea limitată a fondurilor într-o anumită regiune. Cu toate acestea, concurența dintre bănci pe piața resurselor de credit le obligă să ia măsuri pentru dezvoltarea unor servicii care să contribuie la atragerea depozitelor.

1.3 Analiza pieței ruse a serviciilor de depozit

Procesul de formare a unei politici de depozit este strâns legat de politica băncii privind rata dobânzii, întrucât dobânda de depozit este un instrument eficient în domeniul atragerii resurselor. La momentul reglementării de stat, ratele marginale ale dobânzilor erau stabilite prin lege în funcție de scadența depozitului. În prezent, băncile pot stabili în mod independent rate ale dobânzii competitive pe baza ratei de actualizare a Băncii Centrale a Federației Ruse (10,00% din 30 septembrie 2009), precum și a stării pieței monetare și pe baza propriei politici de depozit.

O caracteristică a pieței depozitelor de uz casnic este influența semnificativă a nivelurilor ratelor dobânzii asupra formării cererii de depozite - adică ratele dobânzilor la depozite stabilite de bănci determină în mare măsură rata de creștere a bazei lor de resurse. Mai mult, pentru diferite grupuri de bănci, această influență se manifestă în diferite grade. O astfel de eterogenitate a pieței poate duce la o redistribuire semnificativă a cotelor de piață între bănci, care poate fi însoțită de apariția de noi jucători majori. Să încercăm să înțelegem aceste procese.

O analiză a costului resurselor bancare indică faptul că instituțiile de credit rusești folosesc în mod activ factorul manipulării ratelor dobânzilor în politica lor de depozit pentru a asigura afluxul de noi deponenți. Desigur, nivelul ratelor dobânzilor nu este singurul factor care determină fluctuațiile bazei de depozit, ci din punct de vedere practic, sarcina de a determina impactul costului depozitelor asupra fluctuațiilor bazei de clienți „ceteris paribus” este foarte relevant.

Creșterea ratelor de depozit duce la o creștere a ratei de creștere a bazei totale de depozite a băncii. De exemplu, dacă în 2006 nivelul mediu al dobânzilor la băncile comerciale era de aproximativ 10% (în același timp, s-a înregistrat o creștere a depozitelor bancare la o rată echivalentă cu 40% pe an), atunci abaterea dobânzilor cu băncile de până la 11% în medie le-au asigurat o creștere a ratei de creștere a depozitelor până la 50% pe an.

Dinamica depozitelor atrase ale populaţiei în sistemul bancar, din 2006 până în a doua jumătate a anului 2008, a avut un trend pozitiv. Acest lucru sa datorat creșterii veniturilor gospodăriilor și creșterii nivelului de încredere în sistemul bancar (Figura 8). În prezent, creșterea volumului fondurilor atrase a încetinit din cauza crizei financiare. Cele mai mari rate de pe piața depozitelor bancare ale persoanelor fizice sunt prezentate de instituțiile de credit din grupa „alte”. Aceste bănci mijlocii sunt cele mai active în atragerea de noi clienți, iar mărimea plăților dobânzilor devine principalul argument de care dispun atunci când atrage noi deponenți (fiabilitatea acestor instituții de credit nu este încă capabilă să influențeze în mod semnificativ politica lor de depozit asupra acesteia). proprii).

Figura 8. Dinamica depozitelor gospodăriilor pentru perioada (2006-2008)

Sistemul de asigurare a depozitelor care a apărut în Rusia, pe lângă avantajele evidente, poate aduce și anumite pericole - în opinia populației, există o netezire treptată a evaluărilor riscurilor diferitelor bănci care diferă în niveluri reale de stabilitate financiară. Drept urmare, factorul preț este pentru aceste bănci principalul instrument în lupta competitivă. Nu întâmplător, în acest grup de bănci cererea de depozite este cea mai sensibilă la modificările ratelor dobânzilor. Și asta explică cele mai mari rate de creștere a depozitelor gospodăriilor din acest grup de bănci.

Costul resurselor corespunzătoare din grupul celor mai mari bănci private rusești depășește ușor nivelurile costului depozitelor în băncile comerciale. Acest grup s-a bucurat inițial de o încredere mai mare în rândul populației (comparativ cu băncile din grupurile „junior”), ceea ce le-a permis să asigure un cost moderat de atragere a depozitelor pentru o perioadă destul de lungă. Cu toate acestea, în ultimii ani, avantajele competitive ale acestui grup de bănci au fost în scădere în ochii populației, ceea ce, pe de o parte, se explică prin apariția unui sistem de asigurare a depozitelor și, pe de altă parte, prin experiența crizei bancare din vara anului 2004, când câteva mari bănci rusești erau pe punctul de a-și pierde solvabilitatea. Ca urmare, statutul băncilor mari se stabilizează treptat în raport cu instituțiile de credit mai mici. Și, ca urmare, factorul preț, precum și pentru băncile din grupul „alte” joacă un rol important aici - sensibilitatea la modificările ratelor dobânzilor. În același timp, sensibilitatea ridicată combinată cu rate destul de ridicate nu le garantează aceleași rate de creștere ale bazei lor de depozite. Acest lucru se datorează „neloialității” deosebite a clientelei lor, care, în mod rezonabil, nevăzând o diferență semnificativă de riscuri, a preferat să transfere depozite către instituții de credit mai mici care oferă dobânzi evident mai mari.

Cel mai semnificativ este costul resurselor grupului de bănci cu participarea capitalului străin. Politica lor de depozit se bazează pe ratinguri de credit ridicate ale structurilor-mamă, care sunt de neatins pentru băncile comerciale rusești. Acest factor permite băncilor cu participarea capitalului străin să atragă fonduri de la populație la rate scăzute destul de ieftin. Totodată, din primăvara anului 2005, grupul băncilor cu capital străin rămâne singura categorie de bănci care cresc constant costul depozitelor. Acest efect pare să se datoreze a doi factori.

În primul rând, principala clientelă a băncilor cu capital străin au fost segmente bogate ale populației, care prețuiesc fiabilitatea în depozitele bancare și sunt gata să suporte dobânzi scăzute. Cu toate acestea, un grup de deponenți în mod deliberat de astăzi nu mai poate oferi o creștere semnificativă a volumului de atracție. Aceasta înseamnă că băncile sunt forțate să acorde atenție altor potențiali deponenți care sunt mai concentrați pe obținerea de venituri din dobânzi. Din fericire, nivelurile scăzute actuale ale ratelor de depozit ale băncilor cu capital străin permit creșterea acestora fără o reducere semnificativă a marjelor bancare.

În al doilea rând, creșterea recentă a costului împrumuturilor pe piețele externe a făcut ca piața rusă a depozitelor să fie cu adevărat interesantă pentru băncile cu capital străin și sunt gata să lupte activ pentru un loc pe ea, mai ales în actuala criză financiară.

Dacă până de curând sensibilitatea ratelor de creștere a depozitelor pentru băncile cu participarea capitalului străin la valoarea depozitelor era de fapt absentă, acum putem deja să afirmăm disponibilitatea acestora de a atrage noi deponenți.

Dacă te uiți la dinamica depozitelor în valută străină și în ruble, poți vedea că în ultimii cinci ani, rata de creștere a depozitelor persoanelor fizice în ruble a depășit aproape constant rata de creștere a depozitelor în valută străină, cauzată de scăderea în popularitatea dolarului.

Figura 9 Ratele de creștere a rublei și a depozitelor în valută

La 1 iulie 2008, depozitele în valută reprezentau 13,6% din volumul total al depozitelor. Astăzi, conform Băncii Rusiei, volumul depozitelor în valută este de aproximativ 30% din total.

Vorbind despre ratele dobânzilor, trebuie menționat următoarele: pentru anumite tipuri de conturi de depozit, valoarea venitului este determinată de termenul depozitului, suma, specificul contului, volumul și natura serviciilor conexe și depinde privind respectarea de către client a condiţiilor de depozit.

Sistemul ratelor dobânzilor la depozite ar trebui să fie orientat către situația pieței, ținând cont indispensabil de ierarhia emergentă a fiabilității instrumentelor comparabile. Astfel, o bancă care menține ratele la un nivel mai scăzut decât concurenții apropiați din punct de vedere al fiabilității riscă să-și piardă o parte din clientelă.

Acumularea dobânzii la depozitele de către bancă reprezintă partea principală a cheltuielilor de exploatare. Prin urmare, banca, pe de o parte, nu este interesată de un nivel ridicat al dobânzii, iar pe de altă parte, este obligată să mențină un astfel de nivel al dobânzii la depozite care ar fi atractiv pentru clienți. Încercând să atragă depozite, în special de dimensiuni mari și pe o perioadă lungă de timp, băncile comerciale oferă clienților dobânzi mari, în ciuda creșterii costurilor cu dobânzile. Cu toate acestea, atragerea de fonduri de la populație de către bănci nu este nelimitată. Începând cu 01 ianuarie 2009 rata medie a dobânzii la fondurile atrase este de 12% pe an (conform statisticilor Băncii Centrale). Dacă urmărim dinamica ratelor % în băncile comerciale din Nord-Vest în ultimii 3 ani, putem concluziona că rata medie a dobânzii la depozite a crescut cu aproximativ + - (3-4)%. Ratele dobânzilor la depozite s-au modificat mai ales în mod semnificativ în contextul crizei care s-a dezvoltat în lume. Doar pentru trimestrul I 2009 au crescut cu aproximativ (3-5)% în aproape toate băncile comerciale.

Capitolul 2 Politica de depozit a unei bănci comerciale (pe exemplul SA „Băncii” Petrovsky „)

2.1 Locul SA „Băncii” Petrovsky „pe piața serviciilor bancare

Înainte de a analiza o anumită zonă de activitate a oricărui subiect al economiei, este necesar să facem o scurtă descriere a acesteia.

Banca Petrovsky a fost înregistrată de Banca Centrală a RSFSR la 12 noiembrie 1990. În 1991, au început să lucreze primele 5 sucursale din Sankt Petersburg, precum și primul birou din afara orașului.

În 1992, a fost semnat un acord de cooperare între bancă și Departamentul Serviciului Poștal Federal. Chiar în anul următor, împreună cu FPS și filiala din Sankt Petersburg a Fondului de pensii al Federației Ruse, „Petrovsky” a început să introducă o tehnologie pentru plata pensiilor din conturile curente de pensii la oficiile poștale ale orașului. În 1997, „Petrovsky” a început să-și introducă tehnologia pensiilor în regiunea Leningrad.

În 1997, Banca a primit statutul de bancă autorizată a Guvernului Federației Ruse categoria „C”, precum și de bancă autorizată a guvernului regiunii Leningrad.

În 2000, conducerea Băncii a decis să redenumească Banca în OJSC „Banca Populară Petrovsky”.

În 2002, din cauza schimbării acționarilor Băncii, Petrovsky Narodny Bank a fost redenumită în MDM-Bank St. Petersburg.

În mai 2006, pachetul de control al Băncii a fost achiziționat de East European Financial Corporation. În conformitate cu hotărârea adunării generale a acționarilor Băncii, a fost aprobată o nouă denumire a Băncii: Societatea pe acțiuni deschise „Bank of the Eastern European Financial Corporation” (denumire prescurtată - OJSC „VEFK Bank”).

La 29 octombrie 2008, Agenția de Asigurare a Depozitelor (DIA), în baza cerințelor Legii federale „Cu privire la măsurile suplimentare pentru consolidarea stabilității sistemului bancar în perioada de până la 31 decembrie 2011”, și-a asumat funcțiile de administrație interimară pentru a gestiona Banca EEFC. În februarie 2009, s-au ajuns la acorduri privind participarea NOMOS-BANK și FC OTKRITIE ca co-investitori în capitalul VEFK Bank.

În cadrul măsurilor de redresare financiară ale Băncii, investitorii reprezentați de NOMOS-BANK și OTKRITIE Financial Corporation au răscumpărat 25% din emisiunea suplimentară a acțiunilor VEFC Bank. Restul de 50% din emisiunea suplimentară a fost achiziționat de DIA.

În septembrie 2009, Banca a revenit la numele său original - Petrovsky Bank.

SA „Banca” Petrovsky „oferă o gamă largă de servicii atât pentru persoane juridice, cât și pentru persoane fizice. Banca oferă persoanelor fizice servicii precum depozite în ruble și valută străină, transferuri de bani, plata pensiilor, transferuri din conturi în ruble și valută, depozit de valori, tranzacții cu numerar, deschiderea și întreținerea cardurilor de plastic. Lista de servicii pentru organizații este destul de extinsă. Să le numim pe cele mai populare: împrumutul, deschiderea și menținerea conturilor în ruble și în valută, proiecte de salarizare.

Direcția prioritară de activitate a Băncii Petrovsky OJSC este munca cu populația în zona atragerii depozitelor. Deponenții Băncii Petrovsky OJSC pot alege cea mai convenabilă schemă pentru economisirea și creșterea economiilor. Banca oferă clienților săi un sistem flexibil de depozite în ruble și valută străină pentru o perioadă de la 1 lună la 3 ani; diverse tipuri de depozite, permițându-vă să alegeți un depozit care să răspundă nevoilor clientului. JSC Bank Petrovsky emite propriile carduri internaționale de plastic VISA INTERNATIONAL și MASTER CARD INTERNATIONAL . SA „Banca” Petrovsky „are o rețea extinsă de corespondenți, formată din bănci importante din Rusia și CSI. Bank Petrovsky OJSC are o rețea de sucursale ramificată (a doua ca mărime după Sberbank) - 170 de sucursale în Sankt Petersburg și sucursale în orașele rusești. Munca intenționată pentru îmbunătățirea serviciilor bancare și extinderea gamei acestora a devenit baza unei creșteri semnificative a numărului de clienți ai Băncii Petrovsky OJSC.

Schimbarea acționarilor și a conducerii de vârf a VEFC Bank, care a avut loc la sfârșitul lunii aprilie 2009, precum și obținerea de către Bancă a statutului de instituție de credit cu participare de stat la capital, au avut un impact pozitiv asupra atitudinii față de Bancă. din partea persoanelor fizice.inversarea trendului descendent al principalilor indicatori care caracterizează volumul operațiunilor de deservire a persoanelor fizice, observat în perioada anterioară.vezi Figura 10. În același timp, volumul depozitelor la termen a crescut cu 6,6%, solduri pe conturile de pensii din sediile suplimentare ale Băncii - cu 15,5%, soldurile pe conturile de card bancar - cu 14,1%.

Figura 10 Dinamica depozitelor persoanelor fizice pentru perioada 10.08-09.2009

Venitul mediu lunar al băncii din tranzacții cu persoane fizice (transferuri de bani, facturi de utilități, depozit de valori etc.) a crescut semnificativ și el. Dacă, spre comparație, în februarie-martie anul acesta. au avut o medie de 7,5 milioane de ruble, apoi în iunie venitul Băncii a crescut la 8,3 milioane, în iulie - la 8,6 milioane.

Numărul transferurilor de bani efectuate de Bancă, care, de exemplu, a fost de 15-16 mii de unități pe săptămână în această primăvară, a ajuns acum la 20 de mii.

Separat, aș dori să constat o creștere serioasă a soldurilor din conturile pensionarilor care primesc pensii direct la birourile Băncii Petrovsky OJSC. După cum știți, pensionarii care primesc pensie la Bancă pot fi deserviți atât în oficiile poștale, cât și în oficiile suplimentare ale Băncii. Totodată, lista serviciilor oferite acestei categorii de clienți în oficii suplimentare este mai largă decât în oficiile poștale. Acest fapt este înțeles chiar de pensionari, în iulie 2009 banca deservește circa 1,2 milioane de pensionari. Soldurile din conturile pensionarilor pentru prima jumătate a anului au crescut cu 1 miliard de ruble (53%).

Vorbind despre persoanele juridice, trebuie menționat că din mai 2009 soldurile conturilor au crescut cu 20% - până la 7,5 miliarde de ruble. Dacă la începutul anului clienții corporativi deschideau aproximativ 150 de conturi pe săptămână la Bank Petrovsky, atunci până la sfârșitul lunii septembrie 2009 se deschid 250-270 de conturi noi pe săptămână.Numărul total de conturi pentru persoane juridice este acum de 67.000.

Conform revistei Expert, Bank Petrovsky se află pe locul 41 în clasamentul celor mai mari 100 de bănci din Rusia în 2008, începând cu 01.01.2009. Banca se numără printre primele 30 de bănci lider în atragerea de depozite de la persoane fizice în 2008, pe locul 26.

2.2 Tipuri de depozite ale Băncii Petrovsky OJSC

Depozitele gospodăriilor sunt de mare importanță în baza de resurse a Băncii Petrovsky OJSC. Astfel, la 01.09.2009, depozitele gospodăriilor populaţiei constituiau 80,0% din totalul resurselor. Acest lucru este destul de natural, deoarece Petrovsky acordă în mod constant o atenție deosebită depozitelor populației.

Luați în considerare actualul din 01.09.2009. tipuri de depozite și condiții pentru acestea. Acestea pot fi împărțite în trei grupe principale: depozite la termen, depozite la pensie și depozite la vedere.

Tabel nr. 1 Tipuri de depozite la 01.10.2009

Tipuri de depozite	Termen de depozit, prelungire	Valoarea avansului și a contribuțiilor suplimentare	Notă	% anual
Post Restant	orice	Cel puțin 10 ruble. Adăuga. Contribuțiile sunt nelimitate	0,15
Toamnă	peste 1 an pana la 3 ani	De la 1000 de ruble De la 100 de dolari De la 100 de euro		4.35-14.70
Toamna-pensie	peste 1 an pana la 3 ani	De la 1000 de ruble De la 100 de dolari De la 100 de euro	Adăuga. nu sunt prevăzute contribuții/plăți capitalizarea, prelungirea	4.55-14.90
Petrovsky-clasic	peste 1 an pana la 3 ani	De la 1000 de ruble De la 100 de dolari De la 100 de euro.		4.10-14.70
Petrovsky-clasic cu o plată lunară de %	peste 1 an pana la 3 ani	De la 1000 de ruble De la 100 de dolari De la 100 de euro	Adăuga. contribuțiile/plățile nu sunt furnizate. % plata lunara	3.10-13.70
Petrovsky-cumulativ	peste 1 an pana la 3 ani	De la 1000 de ruble De la 300 de dolari De la 300 de euro Contribuții de la 500 de ruble, 50 de dolari, euro	Adăuga. plățile de capitalizare nu sunt furnizate	5.10-13.70
Petrovsky-dobândă compusă	peste 1 an pana la 3 ani	De la 1000 de ruble De la 100 de dolari De la 100 de euro	Adăuga. contribuții / plăți, nefurnizate	3.60-14.20
Petrovsky-multivalută	peste 1 an pana la 3 ani	De la 30000 de ruble De la 1000 de dolari De la 1000 de euro Contribuțiile sunt nelimitate	Adăuga. plăți de capitalizare, prelungire nu sunt prevăzute	6.35-13.70
Petrovsky-universal	peste 1 an pana la 3 ani	De la 10000 de ruble De la 300 de dolari De la 300 de euro Contribuții de la 1000 de ruble, 50 de dolari, euro	scrierea cu majuscule nu este furnizată	4.60-13.95
Petrovsky-VIP	peste 1 an pana la 3 ani	De la 300000 de ruble De la 10000 de dolari De la 10000 euro	Adăuga. capitalizare contributii/plati, neprevazute	5.55-15.20
Depozit de economii de pensie	2 ani	Contribuțiile sunt nelimitate	Nu este furnizată nicio extensie	12.50
Contul curent al pensionarului	orice	5-7

Tabelul nr. 1 arată că cele mai scumpe depozite pentru clienții individuali sunt depozitele de toamnă-pensie, toamnă, Petrovsky-clasic și Petrovsky-VIP. Acest lucru se datorează condițiilor acestor tipuri de depozite, și anume absența capitalizării lunare a dobânzii sau a unei sume mari de depozit, cum ar fi, de exemplu, în Petrovsky-VIP.

Se poate observa că un loc aparte în linia depozitelor îl ocupă depozitele destinate pensionarilor. Astfel, putem concluziona că Bank Petrovsky OJSC oferă o gamă largă de depozite care vizează diverse segmente de piață. Totodată, o atenție deosebită se acordă pensionarilor, cărora le este prevăzută o linie de depozite care le permite să țină cont de interesele lor. O alocare specială a depozitelor pentru pensionari se datorează faptului că aceștia reprezintă un segment important de deponenți pentru Bank Petrovsky OJSC.

Dacă luăm în considerare condițiile suplimentare pentru depozite, date pentru fiecare depozit separat în Anexa nr. 1, putem urmări următoarea tendință în utilizarea unui astfel de criteriu precum prelungirea. Dacă există o prelungire a depozitului în termenii acordului, atunci există o rată a dobânzii semnificativ mai mică decât pentru depozitele fără prelungire.

Analizând contribuțiile (depozitele) JSC Bank Petrovsky, puteți fi atenți la următoarele:

la stabilirea ratelor dobânzilor, banca leagă întotdeauna depozitele (depozitele) de perioada de investiție. Deci, de exemplu, dobânda depozitului „La cerere” este de 0,15%, iar rata dobânzii a „Depozitului de economii pentru pensie” pentru 2 ani este de 12,5%;

suma depozitului este, de asemenea, legată de rata dobânzii. Deci, de exemplu, depozitul Petrovsky acumulat timp de 1 an și 1 zi) în valoare de 1 până la 700 tr. acceptate la 13,25% pe an, si aceleasi depozite in valoare de 700 tr. și peste deja sub 13,70%;

rata dobânzii la depozitele de ruble nu este mai mică decât rata inflației, ceea ce salvează depozitele de depreciere;

pornind din faptul că veniturile sub formă de dobânzi primite de contribuabili din depozitele în bănci nu sunt supuse impozitării dacă:

dobânda la depozitele în ruble se plătește în limitele sumelor calculate pe baza ratei actuale de refinanțare a Băncii Rusiei (10%), majorată cu cinci puncte procentuale ,

rata stabilită nu depășește 9 la sută pe an pentru depozitele în valută;

se poate observa că toate depozitele propuse nu sunt supuse impozitării (excepția este Petrovsky - VIP).

Pentru persoanele juridice, Bank Petrovsky OJSC oferă clienților săi diverse opțiuni de plasare temporară a fondurilor gratuite pentru diferite perioade:

· depozite la termen în ruble rusești și valută;

· Billete la ordin ale Băncii „Petrovsky” în ruble rusești și valută străină.

Banca oferă persoanelor juridice un instrument financiar pe termen mediu - un depozit bancar.

Contractul de depozit atestă cuantumul depozitului constituit Băncii și dreptul deponentului de a primi, după expirarea termenului stabilit, suma depozitului și dobânda stipulată în contract. Plata dobânzii la avans se face lunar sau în sumă forfetară după expirarea contractului. Se stabilește o rată fixă a dobânzii pentru întreaga durată a depozitului. Banca nu poate reduce sau majora unilateral rata dobânzii stipulată în contract. Ratele dobânzii sunt stabilite în funcție de condițiile de plasare a fondurilor. În consecință, rata depinde de suma și termenul depozitului. Dacă deponentul solicită restituirea sumei depozitului înainte de expirarea contractului, dobânda este plătită la o rată de 0,01% pe an.

2.3 Analiza portofoliului de depozite

Scopul principal al politicii de depozit a Băncii Petrovsky OJSC este atragerea cantității optime de resurse financiare (pe termene și valute) necesare și suficiente pentru a funcționa pe piețele financiare, cu condiția să fie asigurat nivelul minim al costurilor.

Atragerea resurselor se realizează în cadrul unor operațiuni specifice prevăzute de actualele licențe bancare. În același timp, principalele instrumente utilizate de Bank Petrovsky OJSC pentru atragerea de resurse sunt:

o deschiderea și menținerea conturilor persoanelor juridice și fizice, implicând primirea de fonduri pe aceste conturi;

o deschiderea și menținerea conturilor altor bănci, implicând primirea de fonduri în aceste conturi.

Lista instrumentelor de strângere de fonduri poate fi extinsă în cursul activităților bancare ulterioare. În timpul efectuării operațiunilor de depozit, diviziile Băncii sunt ghidate de legislația Federației Ruse, reglementările Băncii Centrale a Federației Ruse, Carta Băncii, prezentul document și documentele interne care reglementează procedura și condițiile tehnice pentru efectuarea unor tipuri specifice de operațiuni bancare. Dacă urmărim dinamica pe mai mulți ani, putem observa o creștere constantă a soldurilor din conturile persoanelor juridice (Figura 11):

Figura 11 Dinamica soldurilor conturilor persoanelor juridice ale Băncii Petrovsky OJSC

Vom analiza depozitele persoanelor fizice folosind tabelul nr. 2:

Analiza portofoliului de depozite al SA „Băncii” Petrovsky „în 2008 (în funcție de scadența investițiilor)

Nu. p / p	Denumirea articolului din PDS	Contul de sold	Valoarea MPS, mii. freca.		Structura PDS, în %		Modificări de-a lungul perioadei (+/-)
Nu. p / p	Denumirea articolului din PDS	Contul de sold	pe 1.01.0 8 G.	pe 1.01.0 9 G.	pe 1.01.0 8 G.	pe 1.01.0 9 G.	în mii de ruble	în%
Depozite (D), total inclusiv:	Σ elementul 1 - 7	19270123.00	18033769.00	100.00	100.00		-7%
eu.	Depozite la vedere (Dvostr), total	410-423(01), 42309, 425-426 (01), 42609		290832.00	1	2	40013	15.9
II.	Depozite la termen (Ds), total		17742937.00	99	98		-6.8
1.	timp de până la 30 de zile	410-423(02), 42310, 425-426 (02), 42610	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2.	pe o perioadă de 30-90 de zile	410-423 (03), 42311, 425-426 (03), 42611	445687	1109708	2	6		148
3.	pe o perioadă de 91-180 de zile	410-423(04), 42312, 425-426 (04), 42612	2247860	3590845	12	20	1342985	59.7
4.	pe o perioadă de la 181 de zile până la 1 an	410-423(05), 42313, 425-426 (05), 42613	5946184	5155936	31	29	-790248	-13.3
5.	pe o perioadă de la 1 la 3 ani	410-423(06), 42314, 425-426 (06), 42614	10379573	7886448	54	43	-2493125	-24.1
6.	pe o perioadă mai mare de 3 ani	410-423(07), 42315, 425-426 (07), 42615	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

O astfel de analiză face posibilă identificarea trăsăturilor politicii de depozit a băncii și determinarea în general a termenilor aproximativi de plasare a resurselor băncii. În special, rezultatele analizei permit să se tragă o concluzie despre atragerea resurselor în ceea ce privește costul acestora („scump” / „ieftin”): depozitele la termen sunt mult mai scumpe decât soldurile la conturile la vedere.

În plus, pentru a formula concluzia finală privind analiza depozitelor pe scadență, este recomandabil să se calculeze următorii indicatori:

Coeficientul de urgență al structurii depozitelor (d în D):

d în D = Ds/D, unde Ds este volumul depozitelor la termen; D este volumul total al depozitelor.

Din 01.01.2008 98%

Din 01.01.2009 98%

O rată ridicată de maturitate a structurii depozitelor caracterizează gradul de constanță și stabilitate a bazei de resurse.

În general, creșterea ponderii depozitelor la termen în suma totală a depozitelor bancare trebuie apreciată pozitiv, deoarece. depozitele la termen ca cea mai stabilă componentă a portofoliului de depozite asigură la un nivel acceptabil și permite creșterea lichidității băncii și efectuarea operațiunilor de plasare a resurselor pe perioade mai lungi.

Ponderea depozitelor la termen (Ds) în valoarea totală a pasivelor (P): d = Ds/P.

Din 01.01.2008 38,5%

Din 01.01.2009 21,4%

Raportul structurii angajamentului (Kso): Kso = Dvostr./Ds.

Din 01.01.2008 1,3%

Din 01.01.2009 0,1%

Indicatorul caracterizează stabilitatea resurselor financiare ale băncii. Cu cât valoarea indicatorului este mai mică, cu atât necesarul relativ al băncii de active lichide este mai mic, datorită structurii pasivelor.

Figura 12 arată că cel mai mare volum de fonduri atrase revine depozitelor cu termen mai mare de 181 de zile și mai mult de un an.

Figura 12 Structura depozitelor SA „Băncii” Petrovsky „pe termene de la 01.01.2009

Începând cu 2005, JSC Bank Petrovsky și-a crescut constant portofoliul de depozite, așa cum se poate observa în Figura 13.

Figura 13 Dinamica soldurilor pe conturile persoanelor fizice

Criza bancară din octombrie 2008 a zguduit stabilitatea băncii, dar astăzi totul s-a stabilizat

2.4 Organizarea formării și implementării politicii de depozit

Politica de depozit a Băncii Petrovsky OJSC este strâns legată de politica de credit și de dobândă a băncii, fiind unul dintre elementele politicii bancare în ansamblu.

Politica de depozit se formează cu alocarea următoarelor

Stabilirea scopurilor si definirea obiectivelor politicii de depozit;

Alocarea departamentelor relevante implicate în implementarea politicii de depozit, repartizarea atribuțiilor angajaților;

Elaborarea procedurilor si procedurilor tehnice necesare desfasurarii operatiunilor bancare care sa asigure atragerea de resurse;

Organizarea controlului și managementului în procesul operațiunilor bancare care vizează atragerea de resurse.

La formarea politicii de depozit se ține cont de următoarele principii specifice:

Principii de asigurare a nivelului optim (ținând cont de încasarea ulterioară a veniturilor din alocarea resurselor) al costurilor;

Principiul securității efectuării operațiunilor de depozit și menținerea fiabilității băncii.

Respectarea principiilor de mai sus permite Băncii să formeze atât direcții strategice, cât și tactice în organizarea procesului de depozit, asigurând astfel eficiența și optimizarea politicii de depozit.

Politica de depozit a JSC Bank Petrovsky se bazează pe:

Subiectele raporturilor de depozit (in raport cu persoane fizice si juridice);

Instrumente bancare utilizate pentru atragerea de resurse;

Condiții de atragere a resurselor (politica de depozit pe termen scurt, mediu și lung);

Scopuri de atragere (pentru investiții, împrumuturi, menținerea lichidității curente);

Agresivitatea în materie de atragere de resurse și politica de prețuri aferentă și gradul de risc al operațiunilor în derulare.

Politica de depozit a JSC Bank Petrovsky prevede:

analiza pietei depozitelor;

o identificarea piețelor țintă pentru a minimiza riscul depozitelor;

o minimizarea cheltuielilor în procesul de atragere a fondurilor;

o optimizarea managementului portofoliului de depozite pentru a menține nivelul necesar al lichidității băncii și a crește stabilitatea acesteia.

JSC Bank Petrovsky, atunci când își desfășoară politica de depozit, ia în considerare următorii factori:

Modificări în legislația fiscală;

Starea actuală și tendințele pieței financiare, atât în ceea ce privește atragerea, cât și alocarea resurselor;

Modificări aduse calculului standardelor bancare;

Modificarea ratei de refinanțare a Băncii Centrale a Federației Ruse;

Limite, cifre de control stabilite de Banca însăși pentru operațiunile bancare.

Implementarea politicii de depozit a Băncii se realizează în cursul derulării unor operațiuni bancare specifice care permit atragerea de fonduri. În același timp, SA „Bank” Petrovsky „desfășoară operațiuni de depozit, adică atrage fonduri în condițiile:

o recidiva;

o urgență;

o plata (când este prevăzută de acordurile relevante);

o publicitate (privind condițiile de strângere de fonduri).

Principiul principal al activității Băncii în cursul operațiunilor de depozit este asigurarea cantității de resurse necesare pentru funcționarea normală a Băncii, realizată la un cost minim pentru achiziționarea acestora.

Principiul de bază se realizează prin diversificarea portofoliului de resurse financiare atrase în funcție de sursele de atragere și structura acestora, legând volumul și structura acestor resurse (pe valută și după scadență) de volumul și structura activelor.

O cerință obligatorie în stabilirea condițiilor posibile de atragere a resurselor este o analiză preliminară a posibilelor direcții de cheltuire a resurselor atrase cu o evaluare a rezultatelor financiare și a modificărilor structurale ca urmare a operațiunilor bancare propuse.

Direcția principală a politicii de depozit a „Băncii” Petrovsky „este deschiderea și menținerea conturilor persoanelor fizice.

Soldurile de fonduri pe conturile persoanelor fizice - clienti ale bancii constituie o mare parte din volumul total de fonduri atrase de banca. Cu toate acestea, problema intensificării muncii cu indivizii ar trebui să i se acorde o atenție sporită.

Politica băncii în lucrul cu persoanele fizice se bazează în primul rând pe lucrul cu o gamă largă de persoane, care este facilitată de o rețea dezvoltată de sucursale. Un alt bloc de clienți sunt angajații organizațiilor și întreprinderilor care sunt clienții Băncii. Banca deschide și menține conturi ale persoanelor fizice în ruble și valută pe baza acordurilor existente, care diferă în funcție de urgența conturilor.

Politica de prețuri a Băncii în lucrul cu clienții - persoane fizice prevede:

Fără comision pentru soldurile de fonduri deținute în conturile curente ale persoanelor fizice.

Disponibilitatea unui comision pentru soldurile de fonduri deținute la conturi la termen (de depozit) ale persoanelor fizice, al cărui cuantum este determinat pe baza condițiilor de bază pentru strângerea de fonduri aprobate de Consiliul de Administrație al Băncii.

Banca ia măsuri care vizează creșterea ponderii resurselor pe termen în suma totală a fondurilor din conturile persoanelor fizice, lucru deservit de politica Băncii privind ratele dobânzilor, care prevede crearea condițiilor competitive pentru atragerea de fonduri de la persoane fizice. Așa desfășoară banca programul de bonus „Premium Interest” pentru deponenții obișnuiți.

Intrarea de fonduri de la persoane fizice este facilitată direct sau indirect de serviciile suplimentare oferite de către Bancă persoanelor fizice. Printre aceste servicii se numără eliberarea și întreținerea cardurilor de plastic, transferurile de bani, plata utilităților, închirierea seifurilor.

O altă direcție importantă a politicii de depozit a SA „Băncii” Petrovsky „este deschiderea și menținerea conturilor pentru persoanele juridice.

Principala sursă de formare a bazei de resurse a Băncii este soldul fondurilor din conturile persoanelor juridice - clienții Băncii.

Politica Băncii în relațiile cu persoanele juridice se bazează în primul rând pe colaborarea cu clienții existenți ai Băncii, precum și pe atragerea de noi.

Îmbunătățirea sustenabilității bazei de resurse a Băncii (din punct de vedere al volumului și al timpului) ar trebui să fie facilitată de:

Dezvoltarea afacerii de către clienții existenți ai Băncii;

Deschiderea conturilor la Banca de catre organizatii si intreprinderi - contrapartide si parteneri ai clientilor existenti ai Bancii;

Acumularea fluxurilor financiare legate de implementarea programelor și proiectelor implementate cu participarea clienților Băncii.

Banca deschide și menține conturi ale persoanelor juridice în ruble și valută străină pe baza acordurilor existente.Politica de prețuri a Băncii în colaborarea cu clienții - persoane juridice, prevede lipsa plății pentru soldurile fondurilor deținute la decontare. conturile persoanelor juridice, cu excepția cazurilor de stabilire a unei taxe individuale pentru soldurile din conturile întreprinderilor și organizațiilor.

Având în vedere cererile tot mai mari din partea Băncii Centrale a Federației Ruse cu privire la
creșterea nivelului de lichiditate, exprimată în necesitatea respectării zilnice a standardelor bancare, precum și străduința de a echilibra resursele cu activele pe scadență, Banca ia măsuri care vizează creșterea ponderii resurselor pe termen în suma totală a fondurilor de pe conturi. a persoanelor juridice. Aceste activități implică lucru personal cu clienți anumiți, implicând:

Urmărirea mișcării fondurilor pe conturile clienților - persoane juridice, selectând, pe baza informațiilor primite, cei mai promițători clienți în ceea ce privește formarea unei baze de resurse urgente pe baza bazei de date de clienți;

Crearea de conditii pentru clienti - persoane juridice, stimularea transferului unei parti din fonduri din conturile curente in conturile urgente;

Informarea în timp util a clienților - persoane juridice despre noile condiții de serviciu pentru clienți.

Ca parte a soluționării sarcinilor de extindere a cercului persoanelor juridice deservite de Bancă, creșterea bazei de resurse a Băncii în detrimentul fondurilor acumulate în conturile persoanelor juridice, se acordă cea mai mare importanță creării de condiții pentru clienți care să faciliteze afluxul. de resurse financiare către Bancă. Astfel de condiții pot include politica tarifară competitivă a Băncii în comparație cu alte bănci, flexibilitatea Băncii în stabilirea comisioanelor pentru fondurile împrumutate, condiții favorabile de servicii pentru clienți, inclusiv obținerea de împrumuturi, posibilitatea de deservire a clienților la distanță prin sistemul Client-Bank etc. .

Capitolul 3. Îmbunătățirea politicii de depozit

3.1 Instrumente pentru îmbunătățirea politicii de depozit a Băncii Petrovsky OJSC

2008 a fost un an dificil pentru sistemul bancar din întreaga lume. În ciuda ipotezelor și previziunilor unui număr de experți, criza financiară a afectat și Bank Petrovsky OJSC. În ciuda situației problematice de pe piața bancară, OJSC Bank Petrovsky și-a continuat dezvoltarea. În urma rezultatelor din septembrie 2009, banca a depășit complet toate dificultățile și a obținut rezultate financiare ridicate.

Una dintre problemele cu care se confruntă în prezent băncile comerciale este formarea unei baze de resurse. Baza de resurse are un impact direct asupra lichidității și solvabilității unei bănci comerciale. Însuși sfera de activitate a unei bănci comerciale și, în consecință, suma veniturilor pe care aceasta le primește, depinde strict de mărimea resurselor pe care banca le dobândește pe piața diverselor resurse și, în special, a celor de depozit. Prin urmare, există o luptă competitivă între bănci pentru atragerea de resurse.

Formarea unei baze de resurse, care include nu numai atragerea de noi clienți, ci și o schimbare constantă a structurii surselor de atragere a resurselor, este o parte integrantă a gestionării flexibile a activelor și pasivelor unei bănci comerciale. Gestionarea eficientă a răspunderii implică implementarea unei politici competente de depozit. Specificul acestui domeniu de activitate este că în ceea ce privește operațiunile pasive, alegerea unei bănci este de obicei limitată la un anumit grup de clienți, de care este atașată mult mai puternic decât debitorilor.

Resursele limitate asociate dezvoltării concurenței bancare duce la un atașament strâns față de anumiți clienți. Dacă cercul acestor clienți este restrâns, atunci dependența băncii de aceștia este foarte mare. Așadar, în opinia noastră, pentru consolidarea bazei de resurse, băncile au nevoie de o politică echilibrată a depozitelor, care să se bazeze pe menținerea nivelului necesar de diversificare, asigurarea posibilității de a atrage fonduri din alte surse și menținerea unui echilibru cu activele în ceea ce privește termeni, volume și rate ale dobânzii.

Pentru a extinde potențialul de resurse al Băncii Petrovsky OJSC, este necesar să se intensifice politica de depozit. În acest sens, unul dintre domeniile prioritare de activitate ale băncii ar trebui să fie creșterea treptată a portofoliului de depozite printr-o politică competentă a depozitelor care vizează, în special, extinderea listei de depozite disponibile clienților, introducerea de noi tipuri de servicii pentru confortul acestora. .

Politica de depozit a Băncii Petrovsky ar trebui să țină cont de nevoile tuturor categoriilor sociale și de vârstă ale cetățenilor - lucrători și pensionari, tineri și persoane de vârstă mijlocie și ar trebui să fie concepută și pentru persoanele cu niveluri diferite de venit.

Cu fiecare client, OJSC Bank Petrovsky ar trebui să depună eforturi pentru a stabili parteneriate pe termen lung. În acest scop, banca trebuie să anticipeze evoluția nevoilor clienților, să dezvolte și să ofere o gamă completă de produse și servicii bancare.

Astfel, Bank Petrovsky OJSC ar putea oferi un nou tip de depozit pentru acumularea de fonduri pentru educație sau un cadou unui copil. Depozitul minim inițial este de 10.000 de ruble. Depozitul este deschis pentru o perioadă de un an, cu acumularea de 13% pe an în ruble și cu posibilitatea de investiție suplimentară. Dacă la sfârșitul termenului suma depozitului și dobânda datorată rămân pentru următorul termen pe același tip de depozit, atunci clientul va avea posibilitatea de a primi un bonus de 0,5% la rata dobânzii în vigoare la momentul prelungire pentru acest tip de depozit. Este posibil să se efectueze promoții și să se acorde premii investitorilor activi.

Pentru a atrage generația mai tânără de clienți, Bank Petrovsky OJSC ar putea completa lista de depozite cu noi tipuri de depozite care vizează acest grup de populație, de exemplu, să ofere un depozit pentru studenți. Se propune introducerea următoarelor condiții pentru acest depozit: termenul de depozit - 1 an (prelungire de patru ori), deschiderea numai cu buletinul de student, se deschide cardul de plastic pentru depozit și se virează lunar dobânda acestuia, o majorare la se obtine bursa. Pentru a asigura afluxul deponenților către acest tip de depozit, este indicat, în opinia noastră, introducerea unor stimulente care să fie atractive pentru potențialii clienți în rândul populației tinere (de exemplu, cardurile de reduceri ale magazinelor).

Pentru cel mai mare interes al clienților și afluxul de depozite, Bank Petrovsky OJSC poate oferi plata dobânzii la depozitele plasate în avans pentru a compensa pierderile inflaționiste. În acest caz, investitorul, la plasarea fondurilor pentru o anumită perioadă, primește imediat venitul care i se cuvine. Cu toate acestea, dacă contractul este reziliat înainte de termen, banca va recalcula dobânda la depozit, iar sumele plătite în plus vor fi deduse din suma depozitului. Pe lângă extinderea gamei de depozite, în vederea îmbunătățirii politicii de depozit, banca este invitată să stăpânească emisiunea de titluri, și anume, certificatele de economii. Persoanele juridice și antreprenorii individuali vor putea achiziționa un certificat de depozit. Suma minimă a unui depozit eliberat printr-un certificat de depozit este de 100.000 de ruble. Perioada maximă pentru care se emite un certificat de depozit este de 2 ani.Certificatul de depozit se emite pe baza unui contract de depozit bancar.Dobânda la certificat se plătește concomitent cu răscumpărarea acestuia.

Plata certificatului se efectuează de către bancă la data solicitării sumei pe acesta pe baza unei cereri de plată și la prezentarea unui certificat de depozit.

Certificatul de depozit poate fi prezentat pentru plată înainte de termen. In cazul prezentarii anticipate a certificatului la plata, banca achita suma depozitului si dobanda platita la depozitul la vedere, valabile la momentul prezentarii certificatului la plata.

Astfel, atunci când elaborează o politică de depozit, o bancă ar trebui să se ghideze după anumite criterii pentru îmbunătățirea acesteia, printre care se numără următoarele:

- relația de depozit, credit și alte operațiuni ale băncii pentru a-și menține stabilitatea, fiabilitatea și stabilitatea financiară;

– diversificarea resurselor bancare pentru a minimiza riscul;

– segmentarea portofoliului de depozite (pe clienți);

– abordare diferențiată a diferitelor grupuri de clienți;

– competitivitatea produselor și serviciilor bancare.

Acestea sunt câteva dintre modalitățile posibile de îmbunătățire a politicii de depozit a Băncii Petrovsky OJSC și de a spori rolul acesteia în asigurarea sustenabilității sale. În concluzie, putem spune că fiecare bancă își dezvoltă propria politică de depozit, determinând tipurile de depozite, termenele și dobânda acestora asupra acestora, condițiile de desfășurare a operațiunilor de depozit, mizând totodată pe specificul activităților sale și ținând cont de factorul concurența din partea altor bănci și procesele inflaționiste care au loc în economie.

3.2 Sistemul de asigurare a depozitelor în Federația Rusă și îmbunătățirea acesteia

Atragerea de fonduri de la persoane juridice și persoane fizice, operațiunile pe conturi de depozit reprezintă una dintre activitățile principale ale băncilor. În același timp, falimentele băncilor duc la pierderea banilor deponenților. Garanția siguranței depozitului bancar în astfel de cazuri poate fi asigurată prin mecanismul asigurării depozitului.

Una dintre manifestările stabilizării economiei ruse este o tendință pronunțată de creștere a veniturilor reale ale populației, respectiv potențialul de economisire a acesteia. Economiile monetare ale cetățenilor reprezintă o rezervă importantă pentru creșterea bazei de resurse a sectorului bancar, atât de necesar pentru a-și extinde oportunitățile de investiții. Prin urmare, sarcina intensificării procesului de mobilizare a resurselor financiare ale persoanelor fizice în depozite este de importanță macroeconomică pentru țara noastră.

Potrivit experților de top din țară și din străinătate, principalul factor care împiedică soluționarea cu succes a problemei luate în considerare este nivelul scăzut de încredere a publicului în băncile comerciale. Pentru a schimba această situație, Guvernul Federației Ruse și Banca Rusiei au adoptat o serie întreagă de măsuri. Printre cele mai importante dintre ele, este legitimă includerea introducerii unui cadru legislativ pentru asigurarea depozitelor. Această lege federală oferă temeiul juridic necesar pentru protecția centralizată a intereselor deponenților, stabilește bazele organizatorice pentru sistemul de asigurare a depozitelor și reglementează relațiile juridice și financiare care apar în cursul funcționării acestuia.

Experții independenți și reprezentanții comunității bancare notează în unanimitate impactul său pozitiv asupra dezvoltării afacerii de economii în Rusia modernă. În același timp, analiza rezultatelor funcționării sistemului a făcut posibilă constatarea prezenței unui număr de probleme nerezolvate și controversate. Acestea se referă la aparatul conceptual, la metodologia generală a asigurării obligatorii a depozitelor, la mecanismele de aplicare a acestuia și, în final, la funcțiile și atribuțiile Agenției care gestionează acest sistem.

Sistemul de asigurare a depozitelor este un ansamblu de măsuri care vizează protejarea depozitelor și asigurarea rentabilității lor garantate integral (sau parțial) în cazul falimentului unei instituții financiare. Sistemul de asigurare se bazează pe următoarele principii:

Participarea obligatorie la sistemul de asigurare a depozitelor;

Reducerea riscurilor de consecințe negative pentru deponenți în cazul în care băncile nu își îndeplinesc obligațiile;

Transparența sistemului de asigurare a depozitelor;

Caracterul acumulativ al formării fondului de asigurare obligatorie a depozitelor în detrimentul contribuțiilor regulate din partea băncilor care participă la sistemul de asigurare a depozitelor.

Cu toate acestea, principalul factor care determină tipul sistemului de protecție a depozitelor este nivelul economic al dezvoltării țării: gradul de dezvoltare a sistemului monetar, ponderea proprietății statului în sectorul bancar, precum și posibilitatea unei crize bancare, care este un stimulent important pentru introducerea unui mecanism mai eficient de protecție a depozitelor.

Cel mai important factor în redistribuirea fondurilor între bănci este, desigur, politica de dobândă a băncilor. Introducerea oricăror noi garanții îmbunătățite va duce la scăderea dobânzilor la depozitele în băncile comerciale, iar dobânzile ridicate vor rămâne doar la cele mai riscante și agresive bănci care au nevoie de fonduri suplimentare, a căror stimulare nu se numără printre obiectivele creării. un nou sistem.

Au fost aduse modificări actualei legi federale privind asigurarea depozitelor pentru a îmbunătăți eficiența sistemului de asigurare a depozitelor pentru persoane fizice și pentru a crește încrederea publicului în bănci. Să luăm în considerare îmbunătățirea criteriilor și mecanismelor de monitorizare a conformității băncilor cu cerințele de participare la sistemul de asigurare a depozitelor după modificările aduse în 2008:

A fost eliminată o inexactitate, conform căreia cerințele stabilite pentru băncile care participă la sistemul de asigurare a depozitelor se aplicau numai băncilor care, la data intrării în vigoare a prezentei legi federale, aveau permisiunea de a atrage fonduri de la persoane fizice sub formă de depozite și de a deschide și menține conturile bancare ale persoanelor fizice. Potrivit noii formulări, nu numai băncile care au permisiunea corespunzătoare din partea Băncii Rusiei, ci și solicitanții pentru emiterea acesteia, trebuie să satisfacă.

În plus, au fost clarificate cerințele pentru băncile care participă la sistemul de asigurare a depozitelor, anterior se prevedea ca o bancă să devină participantă la sistemul de asigurare a depozitelor dacă îndeplinea simultan următoarele condiții:

Contabilitatea și raportarea băncii sunt recunoscute de Banca Rusiei ca fiind fiabile;

Banca respectă ratele obligatorii stabilite de Banca Rusiei;

Stabilitatea financiară a băncii este recunoscută de Banca Rusiei ca fiind suficientă;

Banca nu este supusă măsurilor prevăzute de legislația bancară și nu există temeiuri pentru aplicarea acestora (inclusiv impunerea unei interdicții asupra anumitor operațiuni bancare, încasarea amenzilor de la o instituție de credit, implementarea măsurilor de prevenire a falimentului). ).

S-a adăugat o altă cerință: respectarea de către bancă a procedurii stabilite pentru dezvăluirea unui cerc nelimitat de persoane a informațiilor despre persoane care au o influență semnificativă (directă sau indirectă) asupra deciziilor luate de organele sale de conducere. În același timp, Banca Rusiei este obligată să ia o decizie cu privire la introducerea unei interdicții de acceptare a depozitelor de fonduri de la persoane fizice dacă banca nu îndeplinește cerințele stipulate într-o anumită perioadă. Astfel, în special, s-a stabilit că banca nu îndeplinește cerințele de participare la sistemul de asigurare a depozitelor în cazurile în care:

Contabilitatea și raportarea băncii sunt recunoscute de Banca Rusiei ca fiind nesigure timp de trei luni consecutive;

Banca nu respectă unul și același raport obligatoriu dintre cele stabilite de Banca Rusiei timp de șase luni la rând. Nerespectarea ratei obligatorii în luna de raportare reprezintă încălcarea acestuia în total timp de șase sau mai multe zile lucrătoare în cursul acestei luni;

În plus, Banca Rusiei are dreptul de a lua decizia de a impune interdicția de a prelua depozite de la persoane fizice în cazurile în care:

1) contabilitatea și raportarea băncii sunt recunoscute de Banca Rusiei ca fiind nesigure;

2) banca nu respectă același raport obligatoriu dintre cele stabilite de Banca Rusiei timp de două luni consecutive;

3) banca a fost evaluată „nesatisfăcător” timp de două luni la rând pentru același grup de indicatori (evaluări ale capitalului, activelor, lichidității, precum și evaluărilor calității managementului băncii, operațiunilor și riscurilor acesteia).

4) dacă banca are un rating „nesatisfăcător” pentru același grup de indicatori (evaluări ale capitalului, activelor și lichidității) pentru șase date lunare de raportare la rând sau pentru două date de raportare trimestrială la rând;

5) în cazul în care banca are un rating „nesatisfăcător” pentru un grup de indicatori pentru evaluarea calității managementului băncii, a operațiunilor și a riscurilor acesteia, precum și în ceea ce privește procedura de dezvăluire a informațiilor unui cerc nelimitat de persoane despre persoane care au o influență semnificativă (directă sau indirectă) asupra deciziilor luate de organele sale de conducere, trei luni consecutive;

6) dacă banca are un rating „nesatisfăcător” pentru un grup de indicatori pentru evaluarea profitabilității pentru două date trimestriale de raportare la rând.

De asemenea, băncile sunt obligate să țină evidența nu numai a obligațiilor băncii față de deponenți, ci și a creanțelor reconvenționale ale băncii față de deponent. Menținerea unor astfel de înregistrări asigură disponibilitatea băncii de a se forma, la apariția unui eveniment asigurat, precum și în orice zi la solicitarea Băncii Rusiei (în termen de șapte zile calendaristice de la data primirii cererii specificate de către bancă) , un registru al obligațiilor băncii față de deponenți. Registrul se întocmește în modul și în forma stabilite de Banca Rusiei la propunerea agenției. A fost precizată componența depozitelor care fac obiectul asigurării obligatorii. Astfel, din această compoziție sunt excluse fondurile plasate pe conturile bancare (depozitele) ale avocaților, notarilor și altor persoane, dacă astfel de conturi sunt deschise pentru activități profesionale.

S-a extins cercul persoanelor îndreptățite să primească despăgubiri la depozite după producerea unui eveniment asigurat, și anume, moștenitorii deponentului. Moștenitorul are dreptul de a exercita drepturile contribuitorului decedat din momentul în care moștenitorului i se eliberează un certificat corespunzător de drept la moștenire sau un alt document care confirmă dreptul său la moștenire sau dreptul de folosință a fondurilor testatorului.

În plus, a fost introdusă o nouă regulă cu privire la fondurile suplimentare primite într-un depozit (într-un cont) după ce Banca Rusiei a introdus o interdicție de a atrage fonduri de la persoane fizice către depozite. Astfel de fonduri (cu excepția dobânzii acumulate în conformitate cu termenii acordului) nu sunt creditate în depozit (în cont), dar sunt supuse fie returnării persoanelor care au instruit să crediteze fonduri în depozit (la cont), sau, la cererea unei persoane fizice, sunt transferate într-un cont al aceleiași persoane deschis la o altă bancă înregistrată în sistemul de asigurare a depozitelor.

Potrivit modificărilor aduse, Agenției i-au fost încredințate funcțiile de administrator (lichidator) în caz de faliment al instituțiilor de credit. În plus, se preconizează că Agenția va fi împuternicită să efectueze tranzacții de vânzare a proprietății (garanții), care reprezintă garanția pentru îndeplinirea obligațiilor instituțiilor de credit - contrapărți ale Băncii Rusiei.

Din cele de mai sus, putem concluziona că principalul motiv pentru îmbunătățirea mecanismului de asigurare a depozitelor în Federația Rusă este neîncrederea financiară a majorității instituțiilor financiare existente și pierderile enorme ale populației din prăbușirea celor mai mari bănci private în timpul situației financiare instabile. a economiei tarii.

După cum se știe, cea mai gravă consecință a crizelor bancare din diferite țări a fost o criză totală de neîncredere publică în sistemul bancar. Este destul de evident că nicio măsură administrativă nu poate obliga populația să păstreze bani gratuit în bănci. Avem nevoie de măsuri economice și de crearea unui suport normativ și legal adecvat pentru funcționarea sistemului de protecție a depozitelor bancare. În aceste condiții, problema creării unui sistem de protejare a depozitelor cetățenilor de riscul pierderii iese în prim-plan în implementarea măsurilor de restabilire a încrederii publicului în bănci. Instabilitatea politică și economică este rezultatul:

Scăderea activității de economisire și creșterea consumului în detrimentul fondurilor de economii, cu scăderea dobânzii la veniturile primite din depozite sub formă de dobândă;

Scăderea activității populației în investiții în valori mobiliare;

Transferul de fonduri din zona rublei în zona valutară.

Prin urmare, în opinia noastră, statul rus modern se confruntă cu sarcini importante de îmbunătățire a sistemului de asigurări, privind, în primul rând, stimularea creșterii economice și, în al doilea rând, creșterea nivelului de protecție a drepturilor și intereselor legitime ale unei persoane și ale unui cetățean.

Astfel, este de remarcat că pentru țara noastră, în condițiile instabilității economice generale, inflației, deficitului bugetar uriaș, înființarea multor bănci, reorganizarea sistemului bancar etc. cu toată acuitatea se pune problema îmbunătățirii asigurării activităților bancare, asigurând interesele clienților băncilor.

În concluzia acestei probleme, trebuie spus că fiabilitatea băncilor comerciale este unul dintre elementele decisive ale activității acestora, iar una dintre măsurile importante pentru asigurarea fiabilității este asigurarea depozitelor, care este utilizată în toate țările cu sisteme bancare foarte dezvoltate. . În acest sens, sistemul bancar trebuie să crească semnificativ încrederea potențialilor deponenți în restituirea integrală și la timp a fondurilor încredințate băncii. Aceasta va contribui la rezolvarea sarcinii importante de implicare a resurselor financiare în economie pe care populația o are în prezent sub formă de ruble și numerar în valută în valoare de multe zeci de miliarde de dolari.

Concluzie

Astăzi, băncile comerciale sunt capabile să ofere clienților o varietate de produse și servicii bancare. Toate băncile din Federația Rusă sunt universale în specificul lor. Există un anumit set de bază, fără de care banca nu poate exista și nu poate funcționa normal. Printre acestea, se preferă atragerea și plasarea temporară a fondurilor clienților gratuite în depozite.

Depozitele reprezintă o sursă importantă de resurse pentru băncile comerciale. Conturile de depozit pot fi foarte diverse și, practic, clasificarea lor se poate baza pe criterii precum sursele depozitelor, scopul lor vizat, gradul de rentabilitate etc.

Resursele atrase sunt importante pentru bănci, deoarece prin ele băncile acoperă cea mai mare parte din nevoile lor de fonduri, ceea ce reprezintă în medie 40% din totalul resurselor unei bănci comerciale.

În același timp, nu se poate decât să spună că o astfel de sursă de formare a resurselor bancare precum depozitele prezintă unele dezavantaje. Vorbim despre costurile materiale și monetare semnificative ale băncii la atragerea de fonduri la depozite, numerar gratuit limitat. În plus, mobilizarea fondurilor pentru depozite depinde în mare măsură de clienți, și nu de bancă în sine. Așadar, concurența dintre bănci pe piața resurselor de credit le obligă să ia măsuri pentru dezvoltarea serviciilor care ajută la atragerea depozitelor. În aceste scopuri, este important ca băncile comerciale să dezvolte o strategie de politică a depozitelor bazată pe scopurile și obiectivele lor. Întărirea bazei de depozit este foarte importantă pentru bănci. Prin creșterea volumului total al depozitelor și extinderea cercului deponenților persoanelor juridice și persoanelor fizice, este posibilă îmbunătățirea organizării operațiunilor de depozit și a sistemului de stimulare a atragerii depozitelor.

În timpul redactării lucrării, au fost studiate activitățile unui subiect specific al sistemului bancar - Bank Petrovsky OJSC în domeniul operațiunilor de depozit.

Analizând piaţa depozitelor, se poate identifica o tendinţă de creştere a ponderii depozitelor persoanelor juridice şi persoanelor fizice în totalul pasivului sectorului bancar, ponderea acestora fiind în continuă creştere în perioada 2005-2008.

În ceea ce privește activitățile Băncii Petrovsky OJSC, aici pot fi remarcate tendințe atât pozitive, cât și negative. Aspectele pozitive ale activității băncii includ baza de clienți în continuă expansiune, capitalul și fondurile împrumutate. Cu toate acestea, în structura fondurilor atrase, este necesar să se acorde mai multă atenție fondurilor strânse de la persoane juridice, deoarece depozitele sunt în prezent cele mai promițătoare obligații și o prioritate pentru creșterea bancară.

La 1 ianuarie 2009, depozitele persoanelor juridice reprezentau aproximativ 24,2% din volumul total al depozitelor, ceea ce este cu trei ordine de mărime mai mic decât depozitele persoanelor fizice. Acest lucru se datorează particularității politicii de depozit a SA „Băncii” Petrovsky „: să nu se implice în serviciul posibilei plasări de fonduri din contul curent sau curent al clientului în bancă într-un depozit la termen, este mult mai convenabil. și profitabil ca fondurile să fie gratuite în contul curent sau, în ultimă instanță - acumularea lunară a dobânzii la soldurile medii zilnice ale contului. Și dacă ținem cont că există un serviciu cuprinzător pentru clienți (prezența unui cont curent, sistemul Bancă-Client, un proiect salarial, un cont de afaceri și alte servicii), ceea ce presupune o creștere a dobânzii rata cu mai multe puncte la utilizarea serviciului de depozit la termen impreuna cu o alta banca de servicii, putem concluziona ca sansele unei case de economii de a atrage acest client sunt practic zero.

Volumul fondurilor atrase în depozite de la organizații are o tendință pozitivă în ultimii ani. Acest lucru se datorează creșterii veniturilor întreprinderilor și dezvoltării afacerii clienților.

Politica ratei dobânzii este parte integrantă a formării politicii de depozit a unei bănci comerciale. Aceasta constă în respectarea unui număr de principii pe care ar trebui să se bazeze politica optimă a ratei dobânzii a băncii. Printre acestea, în primul rând, este necesar să se numească principiul diferențierii dobânzii în funcție de perioada de depozitare și mărimea economiilor, principiul diferențierii „sociale” a dobânzii la depozite, principiul asigurării rentabilității activității bancare. activități și principiul conservării și protejării economiilor deponenților. Atunci când se formează o politică eficientă de dobândă și depozit a unei bănci, este necesară o combinație a tuturor acestor principii.

Politica în domeniul atragerii de numerar gratuit în depozite atât pentru persoanele juridice, cât și pentru persoanele fizice din Bank Petrovsky OJSC, în ciuda creșterii uniforme de la an la an, ar trebui îmbunătățită constant.

Un studiu al fundamentelor teoretice ale politicii de depozit și o evaluare a situației actuale în domeniul atragerii de fonduri în condițiile actualei crize financiare a depozitelor au făcut posibilă elaborarea unui număr de propuneri și recomandări pentru îmbunătățirea politicii de depozit.

Astfel, pentru consolidarea bazei de depozit și extinderea potențialului de resurse, băncii i se oferă:

1) Extindeți lista depozitelor existente, concentrându-vă pe diferite segmente ale populației cu niveluri diferite de venit. În acest sens, au fost propuse o serie de noi contribuții.

2) Luați măsuri pentru a minimiza impactul negativ al retragerii neprevăzute a depozitelor la termen de către populație.

3) Să plătească dobânzi la depozitele plasate la o rată corespunzătoare perioadei de păstrare a fondurilor în cont pentru a compensa pierderile inflaționiste pentru client

Fiabilitatea băncilor comerciale este unul dintre elementele decisive ale activității acestora, iar una dintre măsurile importante pentru asigurarea fiabilității este asigurarea depozitelor, care este utilizată în toate țările cu sisteme bancare foarte dezvoltate. În acest sens, sistemul bancar trebuie să crească semnificativ încrederea potențialilor deponenți în restituirea integrală și la timp a fondurilor încredințate băncii.

Pentru țara noastră, în condiții de instabilitate economică generală, inflație, un deficit bugetar uriaș, crearea multor bănci, reorganizarea sistemului bancar etc. cu toată acuitatea se pune problema îmbunătățirii asigurării activităților bancare, asigurând interesele clienților băncilor.

Rezumând, trebuie remarcat faptul că fiecare bancă își dezvoltă în mod independent propria politică de depozit, determinând tipurile de depozite, termenii și dobânda acestora, condițiile de desfășurare a operațiunilor de depozit, bazându-se totodată pe specificul activităților lor și ținând cont de factor de concurență din partea altor bănci și procese inflaționiste care apar în economie.

Bibliografie

1. „Cu privire la bănci și activități bancare din Federația Rusă” Legea federală a Federației Ruse din 02.12.1990 nr. 395-1

2. Codul civil al Federației Ruse

3. „Cu privire la ratele obligatorii ale băncilor”: Instrucțiunea Băncii Rusiei din 16 ianuarie 2004 nr. 110-I

4. „Cu privire la rezervele obligatorii ale instituțiilor de credit”: Regulamentul Băncii Rusiei din 29 martie 2004 nr. 255-P

5. „Cu privire la procedura de calcul a dobânzii la operațiunile asociate cu strângerea și plasarea de fonduri și înregistrarea acestor operațiuni în conturi”: Regulamentul Băncii Rusiei nr. 39-P din 26 iunie 1998

6. „Cu privire la certificatele de depozit și de economii ale instituțiilor de credit”: Regulamente ale Băncii Rusiei din 10.02.1992. Nr. 14-3-20 din 10 februarie 1992 Nr. 14-3-20 cu modificările ulterioare. scrisorile Băncii Centrale a Federației Ruse din 18.12.92. #23

7. „Cu privire la metodologia de calcul a capitalurilor proprii (capitalului) instituțiilor de credit”: Scrisoarea Băncii Rusiei din 16.12.1998. Nr. 363-T.

8. Legea federală nr. 395-1-FZ din 2 decembrie 1990 „Cu privire la bănci și activități bancare” (modificată)

10. Legea federală nr. 86-FZ din 10 iulie 2002 „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse10 (Banca Rusiei)” (modificată)

11. Legea federală nr. 177-FZ din 23 decembrie 2003 „Cu privire la asigurarea depozitelor persoanelor fizice în băncile Federației Ruse”

12. Legea federală nr. 158-FZ din 22 iulie 2008 „Cu privire la modificările la capitolele 21, 23, 24, 25 și 26 din partea a doua a Codului fiscal al Federației Ruse și anumite alte acte ale legislației Federației Ruse privind impozitele și taxele”

13. Legea federală nr. 48-FZ din 11 martie 1997 „Cu privire la un bilet la ordin transferabil și la ordin”

14. Regulamentul Băncii Rusiei nr. 255-P din 20 martie 2004 „Cu privire la rezervele obligatorii ale instituțiilor de credit” (acum modificat)

15. Bancar: Manual / ed. G. N. Beloglazova, L. P. Krolivetskaya, ediția a 5-a revizuită și mărită, Moscova, „Finanțe și statistică”, 2008.- 478p.

16. Operațiuni bancare / editat de Yu.I.Korobov.-M.: Master, 2007.-446s.

17. Operațiuni bancare: Manual / editat de A. V. Pechnikov, O. M. Markov, E. B. Starodubtsev, Moscova, 2009.- 284p.

18. Operațiuni bancare: manual / echipa de autori; sub redacţia O.I.Lavrushin.-M.: KNORUS, 2007.-384p.

19. Bancar: manual. - Ed. a II-a, revizuită. și suplimentare / Ed. O.I. Lavrushina.-M.: Finanţe şi statistică, 2005. - 576 p.

20. Bancar: manual / editat de doctor în economie, prof. G. G. Korobova.

21. Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P. Bancar. Organizarea activităților unei bănci comerciale: manual.-M.: Învățământ superior, 2008.- 422p.

22. Velieva I., Volkov S. „Timpul colectării banilor” // Expert nr. 11 (650) din 23.03.2009

23. Glushkova N.B. Bancar: Manual - M., Proiect academic, 2005.-210s.

24. Zharkovskaya E.P. Bancar: un manual pentru studenți.- M., Omega-L, 2008.-480 p.

25. Sheremet A.D., Saifulin R.S. Metode de analiză financiară.- M., INFRA-Moscova, 2007.-376p.

26. Site-ul de internet al DIA: http//www.asv.org.ru/guide (secțiunea „Ghidul contribuabilului”)

27. Site de internet: http://www.rbcdaily.ru

28. Site de internet: http://www.petrovskiybank.ru/

29. Site internet: http :// www . consultant . ro

30. Site internet: http://bankrange.ru/

Cererea nr. 1

ACORD Nr. ______________

DESPRE DEPOZIT „CERERE”

Sankt Petersburg „_________” _______________ 200___

1. OBIECTUL CONTRACTULUI

1.1. Obiectul contractului îl constituie relația părților cu privire la acceptarea fondurilor în depozit, plata dobânzii și restituirea depozitului în condițiile și în modul prevăzute de prezentul acord.

2. PROCEDURA DE CALCUL ȘI PLATA DOBÂNZILOR

2.1. BANCA deschide un cont pentru DEPOZATOR __________________

2.2. Pentru utilizarea fondurilor, BANCA plătește DEPOZATORULUI __________________% pe an. Termen de depozit: la cerere.

2.3. Dobânda la suma depozitului se acumulează din ziua următoare zilei primirii acesteia de către BANCĂ, până în ziua anterioară returnării acesteia la DEPOZANT, sau debitării acesteia din contul Deponentului din alte motive. În acest caz, numărul real de zile calendaristice dintr-un an (365 sau, respectiv, 366 de zile) este luat ca bază de calcul.

2.4. Dobânzile acumulate în cursul anului calendaristic se adaugă la soldul depozitului, majorându-se cuantumul acestuia, în ultima zi lucrătoare a anului curent.

2.5. La plata în numerar dintr-un depozit în valută străină, sumele mai mici decât valoarea nominală minimă a bancnotelor din moneda corespunzătoare sunt plătite DEPOZATORULUI în moneda Federației Ruse la rata stabilită de Banca Centrală a Rusiei la data plății. .

3. DREPTURILE ŞI OBLIGAŢIILE PĂRŢILOR

3.1. INVESTITORUL are dreptul:

3.1.1. Efectuați tranzacții de credit și debit pe depozit, atât în numerar, cât și fără numerar. Este posibilă completarea depozitului de către terți.

3.1.2. Rezilieți unilateral contractul și pretindeți suma depozitului cu dobânda datorată.

3.1.3. Emite o împuternicire unui terț pentru a dispune de depozit și întocmește o dispoziție testamentară a drepturilor la fonduri în BANCĂ.

3.2. INVESTITORUL este obligat:

3.2.1. Efectuați un depozit în numerar sau prin transfer bancar în valoare de cel puțin 10 (zece) ruble sau echivalentul în valută, nu mai puțin decât valoarea nominală minimă a bancnotelor.

3.2.2. Nu utilizați depozitul „La cerere” pentru efectuarea decontărilor legate de activități antreprenoriale.

3.2.3. Rambursează BANCĂ cheltuielile rezultate din executarea de către BANCĂ a instrucțiunilor INVESTITORULUI în conformitate cu ratele comisionului aprobate de BANCĂ.

3.2.4. Notificați BANCĂ cu două zile lucrătoare înainte de intenția de a pretinde din depozit o sumă care depășește 10.000 de ruble sau un echivalent în valută străină de la data notificării.

3.3.BANCA are dreptul:

3.3.1. Pe durata depozitului, modificați rata dobânzii la depozit. Noua rată a dobânzii va intra în vigoare la expirarea a 10 zile de la data plasării anunțului relevant pe standurile de publicitate în sediul Băncii.

3.3.2. Sterge la momentul operațiunii din contul DEPOZATORULUI fără acceptare comisionul datorat pentru serviciile BĂNCII în conformitate cu tarifele comisionului aprobate de BANCĂ.

3.4. BANCA este obligata:

3.4.1. Furnizați DEPOZATORULUI un extras de cont care reflectă mișcarea fondurilor în cont atunci când efectuează tranzacții de venituri și cheltuieli.

3.4.2. Respectați secretul depozitului în conformitate cu legislația Federației Ruse.

4. CONDITII SPECIALE

4.1. În cazul în care INVESTITORUL are un sold zero în cont în termen de 12 (douăsprezece) luni de la data ultimei tranzacții, BANCA are dreptul de a considera această împrejurare ca fiind un ordin direct al INVESTITORULUI de a închide contul de depozit.

4.2. Carnetul de economii la depozit nu este emis.

TIMPUL CONTRACTULUI

5.1. Prezentul acord intră în vigoare din momentul încheierii lui și al depunerii fondurilor și este valabil până la închiderea contului la solicitarea INVESTITORULUI sau până la intervenția circumstanțelor specificate în clauza 4.1. din acest acord.

5.2. Prezentul acord se încheie în două exemplare, câte unul pentru fiecare dintre părți, având aceeași forță juridică.

5. DETALII, ADRESE ȘI SEMĂTURI ALE PĂRȚILOR

BANCĂ : OJSC Bank Petrovsky:

191186 Saint-Petersburg, Nevsky pr., 26, c/c 30101810600000000809 la Banca Centrală a Băncii Rusiei pentru Saint-Petersburg, BIC 044030809,

TIN 7831000179, KPP 783501001, OKONKh 96120, OKPO 09801859, PSRN 1027800000568 SWIFT: PETR RU 2P

INVESTITOR: NUME COMPLET ______________________ TIN

Data nașterii ___________________________

Cod poștal, adresa _____________________ Telefon __________

Pașaport: seria ________ număr _______________ de către cine și când este eliberat _________________________________________________________________

Semnătură ___________________

Cererea nr. 2

Depozit „PETROVSKY-UNIVERSAL”

Depozitul acceptă contribuții suplimentare în numerar sau prin transfer bancar. Frecvența efectuării și valoarea contribuțiilor suplimentare nu sunt limitate.

Depozitul permite plăți parțiale de sume în limita a 20% din suma fondurilor din cont în prima zi a lunii în care se efectuează plata.

Depozitul face obiectul unei prelungiri automate de trei ori a perioadei de depozit fără prezența personală a deponentului.

Dobânda la depozit se plătește la data returnării depozitului pe termenul principal sau prelungit prin adăugarea acesteia la suma depozitului. La solicitarea sumei depozitului înainte de expirarea termenului principal sau prelungit, se percepe dobânda pentru perioada de la începutul termenului (principal sau prelungit) până la data cererii la o rată de 0,05% pe an.

Pe depozit, puteți întocmi o împuternicire și o dispoziție testamentară a drepturilor asupra fondurilor aduse de deponent la depozit.

Depozit „PETROVSKY - UNIVERSAL”

	91-180	181-1 an	peste 1 an pana la 3 ani
cantitate, frecare.
de la 10.000 in plus rate de la 1000	11,25	12,25	12,75
de la 500.000 suplimentar contribuție de la 25 000	12,25	13,25	13,70
de la 1.000.000 suplimentar contribuție de la 50 000	12,50	13,50	13,95
suma, dolari SUA
de la 300 in plus rata de la 50	5,00	6,00	6,15
de la 15.000 in plus Rata de la 500	5,90	6,90	7,05
	6,05	7,05	7,25
suma, euro
de la 300 in plus rata de la 50	4,60	5,60	5,75
de la 15.000 in plus Rata de la 500	5,50	6,50	6,65
de la 30.000 in plus rate de la 1000	5,65	6,75	6,80

Depozit "PETROVSKY - CLASIC"

Cu dobândă plătită lunar sau la sfârșitul termenului de depozit

Un contract de depozit la termen se încheie în scris de către deponent sau reprezentantul acestuia în baza unei împuterniciri notariale, care prevede acest drept al reprezentantului deponentului.

Se acceptă depozite în ruble, dolari SUA sau euro. Suma și termenul depozitului pot fi oricare dintre intervalele de setare propuse. Rata dobânzii la depozit depinde de valoarea și termenul depozitului și nu poate fi modificată în perioada principală sau prelungită.

Contribuții suplimentare la contribuție nu sunt acceptate. Nu este permisă plata unei părți din depozit cu menținerea ratei dobânzii. Depozitul este supus unei prelungiri automate de trei ori a termenului fără prezența personală a deponentului cu dobândă plătită lunar.

Dobânda la depozit se plătește în contul curent al deponentului în prima zi a fiecărei luni și în ultima zi a termenului principal sau prelungit al depozitului.

- cu plata dobanzii la sfarsitul termenului de depozit

Dobânda la depozit se plătește la data returnării depozitului pe termenul principal sau prelungit prin adăugarea acesteia la suma depozitului.
La solicitarea sumei depozitului înainte de expirarea termenului principal sau prelungit, se percepe dobânda pentru perioada de la începutul termenului (principal sau prelungit) până la data cererii la o rată de 0,05% pe an. Pe depozit, puteți întocmi o împuternicire și o dispoziție testamentară a drepturilor asupra fondurilor aduse de deponent la depozit.

Depozit „PETROVSKY-CLASSICAL”

Cu privire la asigurarea depozitelor persoanelor fizice în băncile Federației Ruse: Legea federală din 23 decembrie 2003 N 177-FZ

Cu privire la modificările aduse Legii federale privind asigurarea depozitelor: Legea federală din 22 decembrie 2008 nr. Nr. 270-FZ

Cu privire la evaluarea stabilității financiare a unei bănci pentru a o recunoaște ca fiind suficientă pentru participarea la sistemul de asigurare a depozitelor: Directiva Băncii Centrale a Federației Ruse din 16.01.2004. Nr. 1379-U.//www.consultant.ru

termen de depozit (inclusiv), zile	31-90	91-180	181-1 an	peste 1 an pana la 3 ani
rate ale dobânzii la depozite (% pe an) cu plata dobânzii:
ruble	la sfarsitul mandatului
1 000-100 000	9,20	12,75	13,75	14,25
100 000- 700 000	9,40	13,00	14,00	14,45
de la 700 000	9,60	13,25	14,25	14,70
dolari americani
100-3 000	4,50	6,50	7,50	7,65
3 000-15 000	4,65	6,65	7,65	7,80
de la 15 000	4,80	6,80	7,80	7,95
Euro
100-3 000	4,10	6,10	7,10	7,25
3 000-15 000	4,25	6,25	7,25	7,40
de la 15 000	4,40	6,40	7,50	7,55
ruble	lunar
1 000-100 000	8,20	11,75	12,75	13,25
100 000- 700 000	8,40	12,00	13,00	13,45
de la 700 000	8,60	12,25	13,25	13,70
dolari americani
100-3 000	3,50	5,50	6,50	6,65
3 000-15 000	3,65	5,65	6,65	6,80
de la 15 000	3,80	5,80	6,80	6,95
Euro
100-3 000	3,10	5,10	6,10	6,25
3 000-15 000	3,25	5,25	6,25	6,40

Fondurile de depozit atrase ale băncii reprezintă baza „clientă” a băncii în ceea ce privește formarea bazei de depozit a acesteia. Este necesar să facem o rezervă că, în practica rusă de analiză a activităților bancare, nu există metode de analiză a portofoliului de depozite al unei bănci ca atare. Băncile pot dezvolta în mod independent metode interne pentru analiza portofoliului lor de depozite, ținând cont de specificul activităților lor și de caracteristicile operațiunilor lor, de recomandările metodologice existente ale Băncii Rusiei.

Principalele domenii de analiză a portofoliului de depozite al băncii pot fi reprezentate astfel:

1) determinarea și analiza valorii totale a portofoliului de fonduri de depozit, aflarea ponderii acestuia în portofoliul de fonduri, evaluarea dinamicii perioadei analizate.

Creșterea ponderii resurselor atrase de la clienți, în general, contribuie la creșterea profitabilității operațiunilor bancare; dacă se observă reducerea acestuia, aceasta poate indica cheltuieli nerezonabil de mari ale băncii pentru deservirea altor surse de fonduri de portofoliu.

2) gruparea și analiza ulterioară a structurii portofoliului de fonduri de depozit.

Analiza portofoliului de fonduri de depozit este realizată de grupuri care caracterizează principalele surse de atragere a resurselor băncii (deseori analistul determină independent grupurile de analiză). Aceste grupuri pot fi formate în două direcții principale:

- după scadența investițiilor (depozite la termen cu defalcare pe scadență și depozite la vedere);
- după subiectele de atragere sau categorii de investitori (diferă prin forma de proprietate și domeniul de activitate).

În plus, portofoliul de fonduri de depozit poate fi grupat după:

- conditii pentru efectuarea unui depozit;
- termenii de retragere a depozitului;
- valoarea dobânzilor;
- metodele de calcul ale dobânzii utilizate;
- oportunități de a primi beneficii pentru operațiuni bancare active etc.

Este posibil să se construiască astfel de grupări doar dacă banca are un sistem de informații analitice funcțional.

Mai indicativă în analiza tuturor formelor de raportare bancară este analiza grupelor din portofoliul de fonduri de depozit formate pe baza conturilor de bilanț de ordinul I și II conform f. Nr. 101 (aceasta este valabil mai ales pentru analiză la distanță).

O astfel de analiză face posibilă identificarea trăsăturilor politicii de depozit a băncii și determinarea în general a termenilor aproximativi de plasare a resurselor băncii. Conform datelor, se poate observa că depozitele la vedere în 2010 au crescut cu 4% față de 2009, depozitele la termen (cu termen de 30 de zile) nu sunt solicitate în rândul deponenților bănci, iar cel mai popular este depozitul cu termen. de 90-180 de zile si de la 1 la 3 ani, deoarece in 2010 au crescut fata de 2009 cu 18 si 32%, cele mai neprofitabile depozite in 2010 pentru banca s-au dovedit a fi cele care au adus venituri mai putin profitabile, si anume, un depozit pe o perioada de 30-90 de zile.

În plus, pentru a formula concluzia finală privind analiza depozitelor pe scadență, este recomandabil să se calculeze următorii indicatori:

Coeficientul de urgență al structurii depozitelor (d în D):

d în D \u003d Ds / D

unde Ds este volumul depozitelor la termen; D este volumul total al depozitelor.

Din 01.01.2009 98%

Din 01.01.2010 98%

Acest coeficient de scadență al structurii depozitelor caracterizează gradul de constanță și stabilitate a bazei de resurse pentru aceste perioade.

Ponderea depozitelor la termen (Ds) în valoarea totală a pasivelor (P): d = Ds/P.

La 31 decembrie 2009 38,5%

La 31 decembrie 2010 21,4%

Raportul structurii angajamentului (Kso): Kso = Dvostr./Ds.

La 31 decembrie 2009 1,3%

La 31 decembrie 2010 0,1%

Deci, sa rezumam capitolul al doilea, analizand tipurile de depozite, este evident ca cele mai atractive pentru Metcombank OJSC sunt urmatoarele depozite: METCOM convenabil pe o perioada de 365 de zile la 8,20%, termen de pensie METCOM de la 368-732 de zile. Analizând și dinamica portofoliului de depozite al Metcombank în ceea ce privește maturitatea investițiilor, am constatat că depozitele la vedere în 2010 au crescut cu 4% față de 2009, depozitele la termen (cu termen de 30 de zile) nu sunt solicitate în rândul deponenților bănci, iar cele mai populare sunt depozitele cu termen de 90-180 de zile si de la 1 an la 3 ani, deoarece. in 2010 au crescut fata de 2009 cu 18 si 32%, cele mai neprofitabile depozite in 2010 pentru banca s-au dovedit a fi cele care au adus venituri mai putin profitabile, si anume, un depozit pe o perioada de 30-90 de zile. Conform concluziilor trase, se poate spune că această bancă impune introducerea de noi depozite, în condiții mai favorabile, atât pentru bancă, cât și pentru clienții săi.

Analiza evaluării utilizării resurselor de depozit presupune o analiză în următoarele domenii:

Analiza portofoliului de depozite al bancii dupa natura operatiunilor (cu clienti, banci contrapartide, valori mobiliare);

Analiza portofoliului de depozite al bancii pe termeni de atractie;

Analiza stabilitatii portofoliului de depozite al bancii;

În fiecare direcție sunt indicate diverse aspecte ale analizei, se elaborează indicatori de evaluare a portofoliului de depozite din punct de vedere al diversificării, stabilității și valorii.

În continuare, se face o evaluare a suficienței resurselor de depozit atrase de o bancă comercială - se evaluează volumul real al depozitelor atrase și se efectuează controlul asupra îndeplinirii indicatorilor planificați pentru operațiunile de depozit.

Punctul de plecare în determinarea suficienței resurselor de depozit pentru perioada următoare (un an, șase luni, o lună) este cererea de împrumuturi și alte produse bancare. Cu cât cererea de resurse de credit este mai mare, cu atât banca își mărește mai activ baza de resurse.

Condiția realizării utilizării eficiente a resurselor de depozit este menținerea lichidității la un nivel acceptabil de bancă, utilizarea întregului set de resurse de depozit și atingerea unui nivel ridicat de rentabilitate (profit pe resursele de depozit investite).

Evaluarea utilizării resurselor de depozit se poate face folosind o serie de criterii care caracterizează eficacitatea politicii de depozit a băncii în ansamblu.

1. Marja de dobândă. Marja netă a dobânzii se calculează folosind următoarea formulă:

este valoarea medie a activelor câștigătoare.

Indicatorul marjei dobânzii arată diferența dintre dobânda primită și cea plătită și are un impact direct asupra profitabilității băncii. Valoarea, analiza modificărilor acestui indicator sunt importante pentru luarea deciziilor de management adecvate.

2. RĂSPÂNDIRE netă.

unde - dobânda la creditele primite de bancă la plasarea fondurilor;

– dobânzi plătite proprietarilor de fonduri în conturile de depozit;

– valoarea creditelor plasate pentru perioada;

– suma depozitelor atrase pentru perioada.

Spread-ul net și Marja de dobândă sunt unii dintre cei mai importanți indicatori pentru evaluarea profitabilității unei bănci comerciale.

După cum se poate observa din formule, calculul indicatorilor include o dobândă de depozit, care joacă un rol important în formarea unei politici de depozit. Se acordă o atenție deosebită analizei dobânzii bancare, întrucât dobânda este principala sursă a veniturilor din exploatare ale băncii (dobânda primită) și principala sursă a cheltuielilor de exploatare ale băncii (dobânda plătită).

3. Nivelul de subsidență al rublei depuse. Nivelul decontării fondurilor primite în depozite se propune să fie determinat prin formula:

unde - nivelul de decontare a fondurilor în depozite în procente;

- soldul depozitului la finele anului;

- soldul depozitului la începutul anului;

- chitante la depozite.

Cu cât nivelul de decontare a depozitului este mai mare, cu atât este mai bine pentru bancă. Creșterea valorii numerice a acestui indicator indică excesul afluxului de depozite față de ieșirea lor, iar valoarea zero indică invariabilitatea depozitelor.

4. Perioada medie de stocare a fondurilor. Calculul perioadei medii de stocare a fondurilor poate fi efectuat conform următoarei formule:

unde este timpul mediu de stocare în zile;

– soldul mediu al depozitelor;

- cifra de afaceri la emiterea de depozite;

este numărul de zile din perioadă.

Acest indicator vă permite să evaluați posibilitatea de a utiliza fondurile disponibile ca resursă pentru împrumutul pe termenul corespunzător.

5. Costul mediu al resurselor atrase.

unde este coeficientul costului mediu al resurselor atrase;

- costul total al atragerii resurselor;

- cantitatea medie de resurse atrase pentru perioada.

Coeficientul vă permite să estimați costul mediu de atragere a resurselor. Cele mai scumpe din punct de vedere al costului de atragere sunt împrumuturile Băncii Centrale a Federației Ruse și resursele de credit interbancar (13-15% pe an), iar cele mai puțin ieftine sunt depozitele la vedere, pentru care se plătește în medie 1%.

6. Eficienta in utilizarea resurselor atrase.

unde este coeficientul de eficiență în utilizarea resurselor atrase;

- costul atragerii resurselor.

Coeficientul arată cât de mult venit aduce o unitate de costuri suportate.

Concluzia finală despre eficiența utilizării resurselor de depozit și obținerea unei imagini cuprinzătoare a eficacității politicii de depozit se poate face prin calcularea acestor indicatori pentru mai multe date de raportare sau prin compararea valorilor obținute cu indicatori similari ai altor bănci comerciale. .

Criteriile de mai sus pentru evaluarea eficacității utilizării resurselor de depozit sunt universale, dar fiecare bancă are dreptul de a selecta în mod independent criteriile cele mai potrivite pentru ea însăși, în funcție de sfera activităților sale, dimensiunea, costul operațiunilor și serviciile pe care le prestează. .

Veți fi, de asemenea, interesat de:

Cum se emite o poliță OSAGO electronică?

Vrei să dai un test pe baza articolului după ce l-ai citit?Da Nu În 2017, au fost...

Principalele caracteristici ale unei economii de piață Sistemul de piață și caracteristicile acestuia

Definiție: O economie de piață este un sistem în care legile cererii și ofertei...

Analiza dezvoltării demografice a Rusiei

Surse de date privind populația. BAZELE ANALIZEI DEMOGRAFICE 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7....

Industria chimica

Industria combustibililor - include toate procesele de extracție și prelucrare primară...

Economia mondială: structură, industrii, geografie

Introducere. Industria combustibililor. Industria petrolului, cărbunelui...

Popular

Contract de asigurare Contract de asigurare de proprietate încheiat

Studiem contractul de asigurare a proprietății Exemplu completat de contract de asigurare a proprietății

Cum să deschizi un cont în Elveția?

Șomajul ciclic și sezonier Cauzele șomajului sezonier

Fundamentele deschiderii și închiderii conturilor în valută Băncile deschid conturi în valută

Cum se prezintă un certificat de venit al unui antreprenor individual pentru protecție socială (eșantion)?

O cerere către compania de asigurări în caz de accident: un exemplu Cum se scrie o cerere către compania de asigurări pentru daune

Portofoliul de depozite al unei bănci comerciale. Lecții de analiză bancară sau „analitică de la zero” (continuare) Politica de depozit a unei bănci comerciale

Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplu. Foloseste formularul de mai jos

Documente similare

ACORD Nr. ______________

DESPRE DEPOZIT „CERERE”

Depozit „PETROVSKY-UNIVERSAL”

Depozit "PETROVSKY - CLASIC"

- cu plata dobanzii la sfarsitul termenului de depozit

Depozit „PETROVSKY-CLASSICAL”

Veți fi, de asemenea, interesat de:

Formular de căutare

Popular

Contract de asigurare Contract de asigurare de proprietate încheiat

Studiem contractul de asigurare a proprietății Exemplu completat de contract de asigurare a proprietății

Cum să deschizi un cont în Elveția?

Șomajul ciclic și sezonier Cauzele șomajului sezonier

Fundamentele deschiderii și închiderii conturilor în valută Băncile deschid conturi în valută

Cum se prezintă un certificat de venit al unui antreprenor individual pentru protecție socială (eșantion)?

O cerere către compania de asigurări în caz de accident: un exemplu Cum se scrie o cerere către compania de asigurări pentru daune

Portofoliul de depozite al unei bănci comerciale. Lecții de analiză bancară sau „analitică de la zero” (continuare) Politica de depozit a unei bănci comerciale

Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplu. Foloseste formularul de mai jos

Documente similare

ACORD Nr. ______________

DESPRE DEPOZIT „CERERE”

Depozit „PETROVSKY-UNIVERSAL”

Depozit "PETROVSKY - CLASIC"

- cu plata dobanzii la sfarsitul termenului de depozit

Depozit „PETROVSKY-CLASSICAL”

Veți fi, de asemenea, interesat de: