Bank resurslarining umumiy hajmida jalb qilingan resurslar ustun o'rinni egallaydi. Ularning turli banklardagi ulushi 75% va undan yuqori. Banklardan jalb qilingan mablag'lar faol operatsiyalarni amalga oshirish uchun pul resurslariga, birinchi navbatda kreditga bo'lgan umumiy ehtiyojning 90% dan ortig'ini qoplaydi. Tijorat banklari yuridik va jismoniy shaxslarning kredit bozoridagi vaqtincha bo‘sh pul mablag‘larini jalb qilish orqali ulardan xalq xo‘jaligining qo‘shimcha aylanma mablag‘larga bo‘lgan ehtiyojini qondirish, pul mablag‘larining kapitalga aylanishini osonlashtirish, aholining iste’mol kreditiga bo‘lgan ehtiyojini qondirish uchun foydalanadi.

Bank resurslari kontseptsiyasini to'liq ochib berish uchun bunday tushunchani "bank resurslari" sifatida tavsiflash tavsiya etiladi. “Tijorat bankining resurslari - bu bank tomonidan passiv operatsiyalar natijasida shakllantirilgan, faol operatsiyalarni amalga oshirish uchun birgalikda foydalaniladigan o‘z kapitali va yuridik va jismoniy shaxslardan qaytariladigan asosda jalb qilingan mablag‘lari”. Ushbu ta'rifga asoslanib, turli mualliflar jalb qilingan resurslar tushunchasini turlicha izohlaydilar, ammo ularning mohiyati umuman bir xil. Shunday qilib, professor G. G. Korobovaning fikricha: «Bank resurslarini safarbar qilish bilan bog'liq operatsiyalar passiv operatsiyalardir. Passiv operatsiyalar natijasida tijorat banklari faol operatsiyalarni moliyalashtirish uchun jalb qilingan zarur mablag'larni oladi. Ushbu operatsiyalarning yakuniy natijalari bank balansining passiv qismida aks ettiriladi, bu erda ular uning resurslarini shakllantirish manbalari bo'lib xizmat qiladi.

Professor O.I.Lavrushinning fikriga ko'ra: "To'plangan mablag'lar - mijozning ma'lum bir davr uchun yoki talab bo'yicha olingan mablag'lari."

Professor E.P.Jarkovskaya jalb qilingan bank resurslari tushunchasining mohiyatini quyidagicha ochib beradi: “Tijorat banklari resurs bazasining asosiy hajmlari bankning o‘z majburiyatlarini tashkil etuvchi operatsiyalarni bajarishi natijasida shakllanadigan jalb qilingan va jalb qilingan mablag‘lardir. ”

Mualliflar G.N.Beloglazova, L.P.Krolivetskaya jalb etilgan bank resurslari tushunchasini shunday shakllantirganlar: “Passiv operatsiyalar tijorat banklari resurslarini ishlab chiqarish operatsiyalaridir. To'plangan mablag'lar bank resurslarining asosiy qismini tashkil qiladi. Ularning hajmi va tuzilishi bankning mijozi va mahsulot ixtisoslashuviga, bank bozori konyunkturasiga, makroiqtisodiy vaziyatga, Rossiya Bankining siyosatiga va boshqa omillarga bog'liq.

Banklar tomonidan resurslarni jalb qilishning asosiy usullari quyidagilardan iborat:

· korxonalar, tashkilotlar va fuqarolarning joriy va hisob-kitob hisobvaraqlarini, shuningdek, vakillik banklarining vakillik hisobvaraqlarini ochish va yuritish;

· depozitlarga jismoniy va yuridik shaxslarning mablag‘larini jalb qilish;

· o'z qarz majburiyatlarini chiqarish;

· boshqa banklardan, shu jumladan Rossiya bankidan kreditlar va qarzlarni jalb qilish.

Jahon bank amaliyotida barcha jalb qilingan bank resurslari jamg‘arish usuliga ko‘ra quyidagi guruhlarga bo‘linadi:

1) depozitlar;

2) depozitsiz jalb qilingan mablag'lar.

Tijorat banklarining jalb qilingan resurslarining asosiy qismini depozitlar - mijozlar - jismoniy va yuridik shaxslar tomonidan bankka qo'yilgan va ular tomonidan hisob tartibi va bank qonunchiligiga muvofiq foydalaniladigan mablag'lar tashkil etadi.

Tijorat banklarining depozit operatsiyalari guruhiga quyidagilar kiradi:

· talab qilinadigan depozitlar;

· muddatli depozitlar;

· shartli depozitlar;

· jamg'arma (depozit) sertifikati;

· obligatsiyalar;

· bank hisobi.

Bank kreditlar shaklida yoki pul bozorida o'zining qarz majburiyatlarini sotish orqali jalb qilingan depozitsiz mablag'larni oladi. Bank resurslarining depozit bo'lmagan manbalari depozit manbalaridan, birinchidan, muayyan bank mijozi bilan bog'lanmaganligi, balki bozorda ma'lum asosda sotib olinishi bilan farq qiladi; ikkinchidan, ushbu mablag'larni jalb qilish tashabbusi bankning o'ziga tegishli.

Resurslarni jalb qilishning asosiy depozitsiz manbalari quyidagilardir:

· moliya va banklararo bozorlardagi kreditlar;

· Rossiya bankining kreditlari.

Iqtisodiyot sohasidagi yetakchi ekspertlar tomonidan berilgan tijorat banklarining jalb qilingan resurslari kontseptsiyasini tahlil qilib, bankning jalb qilingan resurslari passiv operatsiyalar, ya'ni depozitlar va banklararo kreditlar, shu jumladan Rossiya bankining daromadlarini oshirishga qaratilgan degan xulosaga kelishimiz mumkin. bankning barqaror mavjudligi va majburiyatlarini uzluksiz bajarishga qaratilgan uning resurs bazasi.

Tijorat banklarining resurslarni ishlab chiqarish operatsiyalari

Tijorat banklari resurs bazasining o'ziga xosligi shundaki, uning asosiy qismini jalb qilingan mablag'lar tashkil etadi. Ularning asosiy ulushini depozitlar, kichikroq qismini esa boshqa jalb qilingan mablag‘lar (qarz mablag‘lari) tashkil etadi.

Omonat deganda bank mijozlarining barcha muddatli va muddatli omonatlari tushuniladi, jamg‘arma depozitlaridan tashqari. Depozitlarga qo'yilgan mablag'larning manbalari juda xilma-xildir. Bular korxonalar hisobidagi mablag'lar, ishchi va xizmatchilarning ish haqi hisobvaraqlari, davlat organlari va korxonalarning vaqtincha foydalanilmayotgan hisobvaraqlaridir. Bank texnologiyasi nuqtai nazaridan depozitlarni ikki guruhga bo‘lish mumkin: talab qilib olinmaguncha va muddatli depozitlar.

Talab qilib ko‘ringan depozitlar istalgan vaqtda chaqirilishi mumkin bo‘lgan mablag‘lardir. Bunday depozitlar nisbatan past foiz stavkasini to'laydi. Talab qilib berilgunga qadar depozitlar, birinchi navbatda, joriy hisob-kitoblar uchun mo'ljallangan. Muddatli omonatlarning ikki turi mavjud: haqiqiy muddatli depozitlar va qaytarib olish haqida oldindan ogohlantirilgan depozitlar. Aslida, muddatli omonatlar egasiga oldindan belgilangan kunda qaytariladi, shu vaqtgacha ular "bloklanadi" va bank ularni tasarruf etishi mumkin. Agar muddatli depozit sifatida dastlab investitsiya qilingan mablag'lar egasi tomonidan belgilangan kuni qaytarib olinmasa, kelajakda u uni joriy hisobvarag'i kabi tasarruf etishi mumkin. Jamg'arma depozitlari odatda sekin o'sib boradi va ko'pincha bir necha yil davomida tushiriladi. Jamg'arma depozitining o'ziga xos xususiyati shundaki, uning egasiga omonat mavjudligi to'g'risidagi guvohnoma (ko'pincha omonat daftarchasi) beriladi.

Omonat depozitlarining bank uchun va umuman butun kredit tizimi uchun ahamiyati, birinchi navbatda, ulardan kreditlash uchun resurslar sifatida foydalanish imkoniyati bilan belgilanadi. Omonat depozitlari aholi mablag‘larini uzoq muddatga jalb etish orqali banknotlar muomalasini qisqartirish va bu orqali iqtisodiyotni umumiy moliyaviy sog‘lomlashtirishda ham muhim omil bo‘lib xizmat qilmoqda.

Talab qilib ko‘ringan depozitlar eng likvidli hisoblanadi. Ularning egalari istalgan vaqtda talab hisobidagi pullardan foydalanishlari mumkin.

Bankdagi omonatlarning tuzilishi moslashuvchan bo'lib, pul bozori konyunkturasiga bog'liq. Bank resurslarini shakllantirishning bu manbai bir qator kamchiliklarga ega. Gap depozitlarga mablag'larni jalb qilishda bank uchun katta moddiy va pul xarajatlari va ma'lum bir mintaqada mablag'larning cheklanganligi haqida bormoqda. Bundan tashqari, mablag'larni depozitlarga jalb qilish ko'p jihatdan bankning o'ziga emas, balki mijozlarga (depozitorlarga) bog'liq. Va shunga qaramay, banklar o'rtasidagi raqobat ularni depozitlarni jalb qilishga yordam beradigan xizmatlarni rivojlantirish choralarini ko'rishga majbur qiladi.

Rossiya banklari asosan banklararo kreditlar va Rossiya bankining depozit bo'lmagan manbalardan olingan kreditlaridan foydalanadilar. Banklararo kredit bozorida Rossiya bankidagi vakillik hisobvaraqlarida saqlanadigan mablag'lar sotiladi va sotib olinadi. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining kreditlari hozirda asosan tijorat banklariga qayta moliyalash shaklida taqdim etiladi, ya'ni. aslida ular tanlov asosida, shuningdek, lombard krediti shaklida taqsimlanadi. Har bir bank auktsionga qo'yilgan kreditlarning 25 foizidan ko'p bo'lmagan qismini sotib olishi mumkin. Lekin banklararo kredit tijorat banklarining qarz mablag'larining asosiy manbai, balansning to'lov qobiliyatini saqlash va majburiyatlarning uzluksiz bajarilishini ta'minlash uchun mablag'lar manbai hisoblanadi.

Tijorat banklari mablag'larini jalb qilish usullaridan biri qarz majburiyatlari ko'rinishidagi o'z qimmatli qog'ozlarini chiqarishdir: sertifikatlar, veksellar, obligatsiyalar. Boshqa jalb qilingan bank resurslariga nisbatan qimmatli qog'ozlar oxirgi o'rinni egallaydi.

Sertifikat - bu omonatchi yoki uning merosxo'rining belgilangan muddat tugagandan so'ng omonat summasi va u bo'yicha foizlarni olish huquqini tasdiqlovchi pul mablag'larini depozitga qo'yganligi to'g'risidagi yozma ma'lumotnoma. Jamg'arma sertifikati ketma-ket chiqarilgan qimmatli qog'ozdir. Jamg'arma sertifikatlari faqat bank muassasalari tomonidan berilishi mumkin.

Sertifikat blankalari ikki qismdan iborat: sertifikat va kontrplak. Sertifikat va umurtqa pog'onasida bir xil seriya va raqam bosiladi, shuningdek, bankka qo'yilgan omonat summasi sertifikat bilan tasdiqlangan.

Jamg'arma sertifikatlari Rossiya Federatsiyasi valyutasida beriladi. Jamg'arma sertifikati shoshilinch.

Jamg'arma sertifikatlari bo'yicha foiz stavkalari Bank Boshqaruvi tomonidan belgilanadi. Jamg'arma sertifikatini berishda dastlab belgilangan stavka bo'yicha, muomala muddati tugagandan so'ng egasiga to'lanadigan foizlar, uni sotib olish vaqtidan qat'i nazar, Bank tomonidan to'lanadi.

Agar sertifikat bo'yicha omonatni olish muddati o'tib ketgan bo'lsa, bank o'z egasining birinchi talabiga binoan omonatni va sertifikatda ko'rsatilgan foizlarni to'lashi shart. Jamg'arma sertifikati bo'yicha summalar olingan kundan boshlab to'lov uchun sertifikat haqiqiy taqdim etilgan kungacha bo'lgan davr uchun foizlar to'lanmaydi. Bank sertifikat berishda belgilangan jamg'arma sertifikatida nazarda tutilgan foiz stavkasini bir tomonlama tartibda o'zgartirishi (kamaytirishi yoki oshirishi) mumkin emas. Jamg'arma sertifikati bo'yicha foizlarni to'lash bank tomonidan sertifikat taqdim etilganda sotib olinishi bilan bir vaqtda amalga oshiriladi.

Moliya bozoridan resurslarni jalb qilish uchun aktsiyadorlik tijorat banklari o'zlarining obligatsiyalarini chiqaradilar. Tijorat bank obligatsiyalari - bu obligatsiya egasi (qarz beruvchi) va ularni chiqargan bank (qarz oluvchi) o'rtasidagi ssuda munosabatlarini tasdiqlovchi va egasiga daromad keltiruvchi qimmatli qog'ozlar. Banklar har xil turdagi obligatsiyalar chiqarishi mumkin: nominal va taqdim etuvchi; himoyalangan va ta'minlanmagan; ipoteka qoplamasi, foizlar va chegirmalar bilan; konvertatsiya qilinadigan va boshqa qimmatli qog'ozlarga almashtirilmaydigan; bir martalik to'lov va ma'lum muddatlarda ketma-ket to'lash bilan.

Bank obligatsiyalarini chiqarish tartibi sertifikatlarni chiqarishga qaraganda ancha murakkab va uzoq davom etadi. Ustav kapitali to‘liq to‘langandan keyingina bank obligatsiyalar chiqarishni boshlashi mumkin. Bank obligatsiyalari ularni Rossiya valyutasiga sotish, shuningdek ularni ilgari chiqarilgan konvertatsiya qilinadigan obligatsiyalar va boshqa qimmatli qog'ozlar bilan almashtirish yo'li bilan joylashtirilishi mumkin.

Banklararo kreditlar (ssudalar) banklarga resurslarni o'zaro qayta taqsimlash imkonini beradi. Ushbu kreditlarni jalb qilish orqali rejalashtirilgan resurs taqchilligi ham, ular orasidagi kutilmagan tafovut ham qoplanadi.

Bozor sharoitida bank veksellari keng tarqalmoqda. Veksel - bu veksel egasining (bankning) muddati tugagandan so'ng veksel egasiga (veksel egasiga) ma'lum miqdorda pul to'lash bo'yicha so'zsiz pul qarz majburiyatini tasdiqlovchi bank qimmatli qog'ozi.

Tijorat banklari veksellar bilan quyidagi asosiy operatsiyalarni amalga oshiradilar:

1) veksellardan foydalangan holda kredit operatsiyalari: veksellarni hisobga olish; veksellar bilan ta'minlangan kredit berish; vekselni kreditlash;

2) veksel muomalasiga xizmat ko'rsatish operatsiyalari: veksellarni inkasso qilish; veksellar bo'yicha operatsiyalarni kafolatlash;

3) Rossiya bankida veksellarni qayta hisobdan chiqarish.

Veksellarni diskontlash (diskontlash) deganda bank tomonidan veksellarni muddatidan oldin sotib olish tushuniladi. Veksel egasi vekselni to'lash muddati tugagunga qadar indossament yo'li bilan bankka o'tkazadi (sotadi) va buning uchun vekselning ushbu summaning ma'lum foizini (erta olish uchun) chegirib tashlagan holda oladi, ya'ni. chegirmali foiz yoki chegirma. Chegirma - bu vekselda ko'rsatilgan summa va veksel egasiga to'langan summa o'rtasidagi farq. Hisobni hisobga olgan holda, bank uning egasiga aylanadi.

O'z navbatida, bank, agar u mablag'lar bilan bog'liq qiyinchiliklarni boshdan kechirishni boshlasa, Rossiya Bankida veksellarni o'zi qayta hisoblab chiqishi mumkin. Veksellarni qayta hisob-kitob qilish Rossiya bankida tijorat banklarini qayta moliyalashtirish vositalaridan biri bo'lib, banklarning likvidligini tartibga solish uchun ishlatiladi.

Veksel qat'iy rasmiy hujjatdir. Unda kerakli ma'lumotlar ro'yxati mavjud. Ulardan kamida bittasining yo'qligi qonun loyihasini qonuniy kuchdan mahrum qiladi.

Tijorat banklarining mablag'larni jalb qilish bilan bog'liq faoliyatini tartibga soluvchi me'yoriy-huquqiy baza

Tijorat banklari qarz mablag'larini shakllantirish va ulardan foydalanish bo'yicha operatsiyalarni amalga oshirishda quyidagi qonunchilik va me'yoriy hujjatlardan foydalanadilar:

1) Rossiya Federatsiyasining Fuqarolik Kodeksi (birinchi qism) 1994 yil 30 noyabrdagi 51-FZ-son (Rossiya Federatsiyasi Federal Majlisining Davlat Dumasi tomonidan 1994 yil 21 oktyabrda qabul qilingan), (27 iyulda kiritilgan tahrirda). 2010);

2) Rossiya Federatsiyasining Fuqarolik Kodeksi (ikkinchi qism) 1996 yil 26 yanvardagi 14-FZ-son (Rossiya Federatsiyasi Federal Majlisining Davlat Dumasi tomonidan 1995 yil 22 dekabrda qabul qilingan), (8-mayda kiritilgan o'zgartirishlar). 2010);

3) Rossiya Federatsiyasining Soliq kodeksi (birinchi qism) 1998 yil 31 iyuldagi 146-FZ-son (Rossiya Federatsiyasi Federal Majlisining Davlat Dumasi tomonidan 1998 yil 16 iyulda qabul qilingan), (29 noyabrda kiritilgan o'zgartirishlar bilan); 2010);

4) 2002 yil 10 iyuldagi 86-FZ-sonli "Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya Banki) to'g'risida" Federal qonuni.

5) 1990 yil 2 dekabrdagi "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonuni. 395 -1-son (2010 yil 3 noyabrdagi tahririda).

6) Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2002 yil 3 oktyabrdagi 2-P-sonli "Rossiya Federatsiyasida naqd pulsiz to'lovlar to'g'risida" gi Nizomi (2008 yil 11 iyundagi 1442-U-son tahririda).

7) Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining "Banklarning depozit va jamg'arma sertifikatlari to'g'risida" gi 1992 yil 10 fevraldagi 14-3-20-sonli xatiga o'zgartirishlar kiritilgan. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 1992 yil 18 dekabrdagi N 23-sonli xatlari, 1993 yil 24 iyundagi N 40, Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 1998 yil 31 avgustdagi N 333-U ko'rsatmalari, 2000 yil 29 noyabrdagi N. 857-U.

San'atga muvofiq. "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" gi Federal qonunning 1-moddasiga binoan, bank - bu umumiy ma'noda quyidagi bank operatsiyalarini amalga oshirishning mutlaq huquqiga ega bo'lgan kredit tashkiloti: jismoniy va yuridik shaxslarning mablag'larini depozitlarga jalb qilish, ushbu mablag'larni o'z nomidan joylashtirish va o'z mablag'lari hisobidan to'lash, to'lash, muddatlilik, jismoniy va yuridik shaxslar uchun bank hisobvaraqlarini ochish va yuritish shartlarida.

Art. 64. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksida qayd etilishicha, jismoniy shaxslarning mablag'larini jalb qiluvchi banklar tugatilganda, birinchi navbatda bank depozitlari shartnomalari va (yoki) ular bilan tuzilgan bank hisobvarag'i shartnomalari bo'yicha banklarning kreditorlari bo'lgan jismoniy shaxslarning talablari qanoatlantiriladi. jismoniy shaxslarning yo‘qotilgan foyda ko‘rinishidagi zararni qoplash hamda moliyaviy sanktsiyalar summalarini to‘lash to‘g‘risidagi talablari hamda yuridik shaxs tashkil etmasdan tadbirkorlik faoliyati bilan shug‘ullanuvchi jismoniy shaxslarning da’volari, agar bunday hisobvaraqlar mavjud bo‘lsa, advokatlarning, notariuslarning da’volari bundan mustasno. ushbu shaxslarning qonun bilan belgilangan tadbirkorlik yoki kasbiy faoliyatini amalga oshirish uchun ochilgan), omonatlarni majburiy sug'urta qilish bo'yicha funktsiyalarni bajaruvchi tashkilotning jismoniy shaxslarning banklardagi omonatlarini sug'urta qilish to'g'risidagi qonunga muvofiq omonatlar bo'yicha kompensatsiya to'lash bilan bog'liq da'volari. va Rossiya banki qonun hujjatlariga muvofiq jismoniy shaxslarning banklardagi omonatlari bo'yicha to'lovlarni amalga oshirish munosabati bilan.

San'atga muvofiq. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 835-moddasiga ko'ra, depozitlar bo'yicha mablag'larni jalb qilish huquqi qonun hujjatlariga muvofiq belgilangan tartibda berilgan ruxsatnoma (litsenziya) bo'yicha bunday huquq berilgan banklarga tegishli. Agar omonat fuqarodan bunday qilish huquqiga ega bo‘lmagan shaxs tomonidan yoki qonun hujjatlarida belgilangan tartib yoki unga muvofiq qabul qilingan bank qoidalarini buzgan holda qabul qilingan bo‘lsa, omonatchi omonat summasini darhol qaytarishni talab qilishi mumkin. shuningdek, u bo'yicha foizlarni to'lash va investorga yetkazilgan barcha zararlar uchun foizlar miqdoridan ortiq miqdorda tovon to'lash.

Agar bunday shaxs bank omonati shartnomasi shartlariga muvofiq yuridik shaxsdan pul mablag'larini qabul qilsa, bunday shartnoma haqiqiy emas (168-modda).

San'atga muvofiq. 214.2. Rossiya Federatsiyasining Soliq kodeksi banklardagi depozitlar bo'yicha olingan foizlar ko'rinishidagi daromadlarga nisbatan soliq bazasi shartnoma shartlariga muvofiq hisoblangan foizlar summasining hisoblangan foizlar summasidan oshib ketishi sifatida belgilanadi. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining qayta moliyalash stavkasi asosida rubl depozitlari, ko'rsatilgan foizlar hisoblangan davrda amal qiladigan besh foiz punktiga, xorijiy valyutadagi depozitlar uchun esa yiliga 9 foizga.

San'atda. 46. ​​"Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya Banki) to'g'risida" Federal qonuni Rossiya banki Rossiya va xorijiy kredit tashkilotlari, Rossiya Federatsiyasi hukumati bilan quyidagi bank operatsiyalari va operatsiyalarini amalga oshirish huquqiga ega. ushbu Federal qonunda nazarda tutilgan maqsadlarga erishish uchun:

1) qimmatbaho metallar va boshqa turdagi valyuta aktivlarini sotib olish, saqlash, sotish;

2) hisob-kitob, kassa va depozit operatsiyalarini amalga oshiradi, qimmatli qog'ozlar va boshqa aktivlarni saqlash va boshqarish uchun qabul qiladi;

3) kafillik va bank kafolatlarini berish;

4) moliyaviy risklarni boshqarish uchun foydalaniladigan moliyaviy vositalar bilan operatsiyalarni amalga oshirish;

5) istalgan valyutada cheklar va veksellarni chiqarish;

6) "Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya Banki) to'g'risida" Federal qonuniga muvofiq boshqa operatsiyalar.

Rossiya Banki, shuningdek, Rossiya Bankining xorijiy valyutadagi va qimmatbaho metallardagi, shu jumladan oltindagi aktivlarini boshqarish bo'yicha faoliyatni amalga oshirishda xalqaro tashkilotlar, xorijiy markaziy (milliy) banklar va boshqa xorijiy yuridik shaxslar bilan bank operatsiyalari va boshqa operatsiyalarni amalga oshirish huquqiga ega. va Rossiya bankining valyuta zaxiralari.

Taqdim etilgan me'yoriy hujjatlar banklarning mablag'larni jalb qilish bo'yicha faoliyatini tartibga soluvchi qonun hujjatlarining asosiy ro'yxati hisoblanadi.

Birinchi bobda tijorat banklarining jalb qilingan resurslarining mohiyati o‘rganilib, yetakchi iqtisodiy ekspertlarning jalb qilingan mablag‘lariga ta’riflar berilgan, shu asosda bankning jalb qilingan mablag‘lari to‘g‘risida o‘zimizning tushunchamiz shakllangan. Tijorat bankining resurs bazasini tashkil etuvchi asosiy operatsiyalar keltirilgan. Ularning asosiy ulushini depozitlar, kichikroq qismini depozitsiz jalb qilingan mablag'lar tashkil etadi.

“Bank resurslarining asosiy qismini jalb qilingan mablag'lar tashkil etadi. To'plangan mablag'lar quyidagi bank operatsiyalari orqali shakllanadi:

yuridik shaxslarning, shu jumladan vakillik banklarining hisobvaraqlarini ochish va yuritish;

Jismoniy shaxslardan depozitlarga pul mablag'larini jalb qilish;

Bankning o'z qarz majburiyatlarini chiqarishi.

Tijorat banklarining shu tarzda jalb qilingan resurslari depozit resurslari deb ataladi.

Bank aktivlariga joylashtirishning ishonchlilik darajasiga ko'ra jalb qilingan mablag'lar quyidagi ketma-ketlikda taqsimlanadi:

1. Yuridik shaxslarning depozitlari, veksellar va depozit sertifikatlari bo'yicha jalb qilingan mablag'lar;

2. Jismoniy shaxslarning muddatli depozitlari, jamg'arma sertifikatlari bo'yicha jalb qilingan mablag'lar;

4. Jismoniy shaxslarning talab qilib olinmagan depozitlari, bank (plastik) kartalari bo‘yicha to‘lovlar bo‘yicha hisobvaraqlardagi qoldiqlar, yuridik shaxsning hisob-kitob (joriy valyuta) hisobvaraqlaridagi, vakillik banklarining vakillik hisobvaraqlaridagi qoldiqlari.

Likvidlik darajasiga ko'ra, ular ushbu ro'yxatda teskari tartibda joylashtirilgan.

Lotin tilidan tarjima qilingan "depozit" saqlash uchun berilgan narsa degan ma'noni anglatadi va shuning uchun omonat mijoz uchun ochilgan pul mablag'lari saqlanadigan har qanday bank hisobi bo'lishi mumkin.

Turli xil depozit hisobvaraqlari mavjud. Ularning tasnifi omonat manbalari, ularning maqsadi, rentabellik darajasi va boshqalar kabi mezonlarga asoslanishi mumkin. Biroq, ko'pincha mezon omonatchining toifasi va omonatni olib qo'yish shakllari hisoblanadi.

Yuridik shaxslarning (korxonalar, tashkilotlar, boshqa banklar) depozitlari;

Jismoniy shaxslarning omonatlari.

O'z navbatida, yuridik va jismoniy shaxslarning omonatlari pul mablag'larini yechib olish shakliga ko'ra quyidagilarga bo'linadi:

Talab qilib berilgunga qadar depozitlar (aniq muddatga ega bo'lmagan majburiyatlar);

muddatli depozitlar (ma'lum muddatga ega bo'lgan majburiyatlar);

Shartli depozitlar (oldindan kelishilgan shartlar yuzaga kelganda olib qo'yiladigan mablag'lar).

Yuridik shaxslarning omonatlari ichida bankning o'z aylanmasiga resurslarni jalb qilishning eng katta manbai hisob-kitob (joriy) hisobvaraqlaridagi va vakillik banklari hisobvaraqlaridagi mijozlar mablag'lari hisoblanadi. O'zining iqtisodiy mohiyatiga ko'ra bu schyotlar talab qilib olinmaguncha depozit hisoblanadi.

Talab qilib berilgunga qadar depozitlar joriy hisob-kitoblar uchun mo'ljallangan. Ushbu hisobvaraqlardagi mablag‘lar egalarining birinchi talabiga ko‘ra istalgan vaqtda hech qanday cheklovlarsiz (to‘liq yoki qisman) yechib olinishi yoki boshqa shaxsning hisob raqamiga o‘tkazilishi mumkin. Shu bilan birga, bank talab hisobvaraqlari bo'yicha eng past foiz stavkalarini to'laydi.

Yuridik shaxslarning hisob-kitob (joriy) hisobvaraqlaridagi va korrespondent banklarning vakillik hisobvaraqlaridagi mablag‘ qoldiqlari ancha harakatchan bo‘lib, bu tijorat banklarini ushbu hisobvaraqlar egalarining talablarini qondirish bilan birga o‘z likvidligini saqlab qolish, yuqori likvidli aktivlarini doimiy saqlashga majbur qiladi. (kassadagi naqd pul) etarli darajada bankda va Rossiya Bankining RCCdagi vakillik hisobvarag'ida, davlat qimmatli qog'ozlarida). Pechnikova A. Bank operatsiyalari. - M., 2009. - 368 b.

Talab qilingan hisobvaraqlardagi mablag‘larning yuqori harakatchanligiga qaramasdan, ularning minimal, kamaymaydigan qoldig‘ini aniqlash va undan barqaror kredit resursi sifatida foydalanish mumkin.

Yuridik shaxslar bankdagi muddatli depozit hisobvaraqlariga barqaror miqdorda vaqtincha bo‘sh pul mablag‘larini joylashtirishlari mumkin.

“Vaqtli depozitlar – mijozning bankka ulardan daromad olish maqsadida belgilangan muddatga qo‘ygan mablag‘lari. Shuning uchun muddatli depozitlar joriy to'lovlarni amalga oshirish uchun ishlatilmaydi. Muddatli omonat bo'yicha daromad darajasi foiz stavkasi bilan belgilanadi, uning qiymati omonat muddatiga qarab bank tomonidan o'zgaradi (depozit muddati qancha uzoq bo'lsa, undagi foiz stavkasi ham shunchalik yuqori bo'ladi) va to'g'ridan-to'g'ri depozitning o'zi hajmiga bog'liq. Omonatning amal qilish muddati davomida uning hisobvaraqlariga egasidan qo‘shimcha badallar qabul qilinmaydi”. Lavrushin O.I. Bank ishi: darslik. M.: Moliya va statistika, 2007. - 432 b.

Muddatli depozitdan bank mijozi o'z mablag'larini faqat uning muddati tugaganidan keyin (to'lanishi kerak bo'lgan foizlar bilan birga) olishi mumkin. Shu bilan birga, yuridik shaxslar depozitlardagi mablag'larni boshqa shaxslarga o'tkazish huquqiga ega emaslar.

Vaqtinchalik omonatga pul mablag'larini kiritish yozma shaklda tuzilishi kerak bo'lgan maxsus bank omonati shartnomasi bilan rasmiylashtiriladi. Banklar omonat shartnomasining shaklini mustaqil ravishda ishlab chiqadi, bu har bir alohida omonat turi uchun standart hisoblanadi.

Shartnomada: omonat summasi, uning amal qilish muddati, omonatchining shartnoma muddati tugaganidan keyin oladigan foizlari, ularni hisoblash va to‘lash tartibi, omonatchining majburiyatlari va huquqlari, omonatchining majburiyatlari va huquqlari belgilangan. bank, tomonlarning shartnoma shartlariga rioya qilish uchun javobgarligi, nizolarni hal qilish tartibi. Ko'pgina banklar muddatli depozitning (depozitning) minimal hajmini belgilaydilar, uning miqdori bankning kichik, o'rta yoki yirik mijozga yo'naltirilganligiga bog'liq.

O'z navbatida, bank shartnomaning barcha shartlarini zudlik bilan bajarish va ularning buzilganligi uchun javobgarlikni o'z zimmasiga oladi, bu omonat egalariga pul mablag'larini o'z vaqtida bermaslik yoki foizlarni to'lash uchun jarimalar yoki jarimalar belgilashda ifodalanishi mumkin. Bank va omonatchi o'rtasida kelib chiqadigan nizolar hakamlik yoki sud tartibida (agar omonatchi jismoniy shaxs bo'lsa) hal qilinishi kerak.

Muddatli depozit miqdori odatda dumaloq miqdorlarda belgilanadi va shartnomaning butun muddati davomida o'zgarishsiz qolishi kerak. Agar omonatchi (yuridik shaxs) omonat summasini yoki uning muddatini o‘zgartirmoqchi bo‘lsa, u holda u amaldagi shartnomani bekor qilishi, omonatini qaytarib olishi va yangi shartlarda qayta rasmiylashtirishi shart. Biroq, agar omonatchi omonatdan mablag'ni muddatidan oldin yechib qo'ysa, u shartnomada nazarda tutilgan foizlarni qisman yoki to'liq yo'qotishi mumkin. Odatda, bu hollarda foizlar talab qilinmagan depozitlar bo'yicha to'lanadigan foizlar bilan bir xil miqdorda kamayadi.

Jismoniy shaxslarning omonatlari (talab va muddatli depozitlar) faqat buning uchun Rossiya Bankining maxsus litsenziyasiga ega bo'lgan tijorat banklari tomonidan jalb qilinishi mumkin. Jismoniy shaxslarning omonatlarini jalb qilish litsenziyasi tijorat banklariga bank xizmatlari bozorida ikki yillik muvaffaqiyatli va barqaror faoliyat yuritgandan keyingina beriladi. Rasmiy ravishda Rossiya Federatsiyasi fuqarolari, chet el fuqarolari va fuqaroligi bo'lmagan shaxslar tijorat banklarida omonatchilar sifatida qatnashishi mumkin.

Banklar jismoniy shaxslardan depozitlarni rublda ham, chet el valyutasida ham qabul qiladi. Omonatlar ro'yxatga olinishi yoki egasiga to'lanishi mumkin. Depozit - bu aniq bir jismoniy shaxs nomiga omonat. Hissa investorning o'zi tomonidan yoki uning vakili orqali amalga oshirilishi mumkin, ya'ni. ishonchli. Jismoniy shaxslarga nisbatan Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksi ular uchun uchinchi shaxslar tomonidan omonat ochishni nazarda tutadi (masalan, fuqarolarning omonatlariga ish haqini o'tkazish uchun korxonalar, tashkilotlar). Aholining omonatlari yuridik shaxslarning omonatlari bilan bir xil muddatlarda jalb qilinadi.

Jismoniy shaxslarning omonatlari bank omonati shartnomasi bilan rasmiylashtiriladi. Bu depozitlar (turidan qat'iy nazar) shaxsiy va taqdim qiluvchi bo'lishi mumkin bo'lgan omonat kitobi (yoki naqd pul depoziti kitobi) bilan ham tasdiqlanishi mumkin.

Omonat berish, u bo'yicha foizlarni to'lash va omonatchining depozit hisobvarag'idan pul mablag'larini o'tkazish (hisobdan chiqarish) to'g'risidagi farmoyishlarini bajarish omonatchi tomonidan shaxsni tasdiqlovchi hujjat, omonat daftarchasi yoki omonat daftarchasi taqdim etilganda bank tomonidan amalga oshiriladi. bank omonati shartnomasi, u har doim ikki nusxada tuziladi, ulardan biri bankda saqlanadi, ikkinchisi esa omonatchiga beriladi.

Omonatchilar to'g'risidagi ma'lumotlar, omonatchilarning omonatlari va bank hisobvaraqlari, shuningdek hisobvaraqlar bo'yicha operatsiyalar bank sirini tashkil etadi.

Yuridik va jismoniy shaxslarning muddatli depozitlari turlariga bank sertifikatlari va bank veksellari kiradi, ular bankning o'z qarz majburiyatlari hisoblanadi.

“Omonat (depozit) sertifikati – bu bankka qo‘yilgan omonat summasini va omonatchining (sertifikat egasining) belgilangan muddat o‘tgandan keyin omonat summasi va belgilangan foizlarni olish huquqini tasdiqlovchi qimmatli qog‘ozdir. sertifikat bergan bankdagi sertifikatda yoki ushbu bankaning istalgan filialida. Depozit sertifikati faqat yuridik shaxslarga, jamg‘arma sertifikati esa faqat jismoniy shaxslarga berilishi mumkin. Ularning egalari rezidentlar va norezidentlar bo'lishi mumkin. Rossiya banklarining sertifikatlari faqat Rossiya Federatsiyasi valyutasida berilishi mumkin va shunga mos ravishda faqat uning hududida muomalada bo'lishi mumkin.

Bank sertifikatlaridan tovarlar va xizmatlar uchun to'lovlarda to'lov vositasi sifatida foydalanish mumkin emas. Ular faqat to'plash vositasi bo'lib xizmat qiladi. Sertifikatning amal qilish muddati tugagach, bank omonat summasini egasiga (egasiga) qaytaradi va alohida bank hisobvarag‘iga qo‘yilgan omonatning belgilangan foiz stavkasi, muddati va summasidan kelib chiqqan holda daromad to‘laydi.

Sertifikatlar faqat shoshilinch bo'lishi kerak. Ularni to'lash ularda belgilangan muddat tugaganidan keyin boshqa omonat turlariga yoki talab qilib olinmagan hisobvaraqlarga (hisob-kitob, joriy), jismoniy shaxslarga nisbatan esa naqd pulsiz o'tkazish yo'li bilan amalga oshiriladi.

Sertifikatlarni chiqaruvchi bank sertifikatlarni berish va muomalaga chiqarish shartlarini mustaqil ravishda ishlab chiqadi. Bank sertifikatlarni berish sharoitida foydali joylashtirishni ta'minlash uchun quyidagi fikrlarni hisobga olish kerak:

Investorlar uchun jozibador foiz stavkalari darajasi;

Omonatchi uchun qulay bo'lgan minimal sertifikat chegarasi;

Emissiyaning standart shartlari (bir necha nominal, qulay chiqarish va qaytarib olish sanalari);

Nominal qiymat va hisoblangan foizlarni to'lashning ishonchli kafolatlari;

Tijorat banklari o'z sertifikatlarini Rossiya bankining hududiy idorasida ularni chiqarish va muomalaga chiqarish shartlarini ro'yxatdan o'tkazgandan keyingina joylashtirish huquqiga ega.

Sertifikatlar depozit shartnomalari bilan rasmiylashtirilgan muddatli depozitlarga nisbatan sezilarli afzalliklarga ega:

Sertifikatlarni tarqatish va muomalada bo'lishi mumkin bo'lgan moliyaviy vositachilarning ko'pligi tufayli potentsial investorlar doirasini kengaytirish mumkin;

Ikkilamchi bozor tufayli sertifikat egasi tomonidan muddatidan oldin boshqa shaxsga, saqlash vaqtida va bank resurslari hajmini o'zgartirmasdan, bir oz daromad olgan holda, muddatidan oldin o'tkazilishi (sotish) mumkin. depozit uning uchun daromadni yo'qotish, bank uchun esa resurslarning bir qismini yo'qotish demakdir."Etakchi rus tahlilchilarining bank sektoridagi vaziyatni baholashlari // Bank ishi. - 2004. - 8-son. - 41-43-bet;

Sertifikatlarning muddatli depozitlarga nisbatan kamchiligi bu sertifikatlarni chiqarish bilan bog‘liq bank xarajatlarining oshishi hisoblanadi. Bundan tashqari, potentsial investor sertifikatlar soliqqa tortilishini yodda tutishi kerak, talab qilib olinmagan hisobvaraqlar va muddatli depozitlar (depozitlar) bo'yicha daromadlar esa bunday soliqqa tortilmaydi. Bu xususiyat banklar tomonidan hisobga olinadi, shuning uchun sertifikatlar bo'yicha foizlar odatda o'xshash muddat va miqdorga ega muddatli depozitlar bo'yicha foizlardan yuqori bo'ladi.

Yuridik va jismoniy shaxslarning muddatli omonatlari (depozitlari) bank depozitlari orqali ham berilishi mumkin.

«Bank veksel - bu veksel egasining (bankning) ma'lum bir joyda va belgilangan sanada ma'lum miqdorni to'lash bo'yicha so'zsiz qarz majburiyatini o'z ichiga olgan qimmatli qog'oz.

Banklar faqat foizli va chegirmali veksellarni chiqarishi va ularni yuridik va jismoniy shaxslar o‘rtasida joylashtirishi mumkin. Foizli veksellar birinchi veksel egasiga (agar vekselda indossament mavjud bo'lsa, oxirgi) bankka qaytarib olish uchun taqdim etilgandan so'ng o'z mablag'lari muomalada bo'lgan haqiqiy davr uchun foiz daromadini olish imkonini beradi. bank va chegirmali veksellar - chegirma daromadi, u qaytarib olinadigan vekselning nominal qiymati va vekselning birinchi egasiga sotilgan narxi o'rtasidagi farq sifatida aniqlanadi. Ikkinchisi vekselning nominal qiymatidan past.

Iqtisodiyot va aholidan bo'sh mablag'larni jalb qilish shakli sifatida bank faoliyatining afzalliklari quyidagi omillarni o'z ichiga oladi:

Muomalaga veksellarni chiqarishning soddaligi, chunki bank sertifikatlarini chiqarishdan farqli o'laroq, Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining Bosh boshqarmasida emissiyani ro'yxatdan o'tkazishning hojati yo'q;

Emitent o'z veksellarining to'lash muddatini mustaqil ravishda belgilashga, shuningdek ularni sertifikatlarga nisbatan amalga oshirib bo'lmaydigan muddatidan oldin sotib olishga haqli;

Veksellarni teng qiymatdagi ketma-ket va bir martalik asosda o'zboshimchalik bilan chiqarish imkoniyati;

Vekselni yuridik va jismoniy shaxslarga indossament orqali berish imkoniyati, bu esa uni yuqori likvidli ayirboshlash vositasiga aylantiradi;

Bank hisobvarag'ining yuqori likvidlik bilan birgalikda yuqori daromadli qiymat ombori sifatida harakat qilish qobiliyati;

Yuridik va jismoniy shaxslar o'rtasida tovarlar va xizmatlar uchun to'lovlarda to'lov vositasi sifatida foydalanish imkoniyati;

Mijozlar boshqa banklardan kredit olganlarida garov sifatida xizmat qilish imkoniyati”. Tagirbekova K.R. Tijorat banki faoliyatini tashkil etish., Moskva, 2008 yil, 678-bet.

Yuqoridagilardan kelib chiqqan holda, bank veksellariga o'z bo'sh mablag'larini investitsiya qilayotgan mijozlar ular uchun ishonchli, jozibador va foydali biznes, banklar uchun esa keyinchalik bank aktivlariga joylashtirish uchun barqaror va mustaqil tartibga solinadigan tezkor resurs hisoblanadi.

Banklarga chet el valyutasidagi veksellarni chiqarish taqiqlanmaydi, bu esa xorijiy valyutadagi kredit resurslarining to'planishiga yordam beradi.

Obligatsiyalar chiqarilishini ro‘yxatdan o‘tkazishda ro‘yxatdan o‘tkazuvchi organ, agar obligatsiyalar chiqarilishi uchinchi shaxslar tomonidan obligatsiyalar chiqarish maqsadida taqdim etilgan garov bilan birga bo‘lsa, obligatsiyalar chiqarilishi uchinchi shaxslar tomonidan ta’minlanganligini tasdiqlovchi shartnomalarning nusxalarini yoki boshqa zarur hujjatlarni qo‘shimcha ravishda taqdim etishi shart.

Tijorat banklari o'zlarining kredit resurslarini boshqa banklardan vaqtincha bo'sh pul mablag'larini jalb qilish orqali to'ldirishlari mumkin, ya'ni. banklararo kredit (IBC) orqali.

“Banklararo kredit - bu bir bank tomonidan boshqa bankka beriladigan kreditdir. Bozordagi asosiy kreditor Markaziy bank hisoblanadi. Tijorat banklari boshqa tijorat banklariga qarz oluvchilar va kreditorlar vazifasini bajaradi. Odatda, qarz olish bir martalik kredit shartnomalari asosida yoki boshqa banklarga omonat qo'yish orqali amalga oshiriladi. Tijorat banklari tomonidan banklararo bozorda kreditlar berish va olish “Banklar va bank faoliyati to‘g‘risida”gi qonun, Fuqarolik kodeksi, tijorat banklarining ustavlari va kredit shartnomalari bilan tartibga solinadi.

Banklararo kreditning maqsadi qarz oluvchining o'z mijoziga keyinchalik kredit berish uchun resurslarni olishidir. Kreditor uchun banklararo ssudaning maqsadi ma'lum muddatga vaqtincha bo'sh resurslarni joylashtirishdir.

Boshqa banklardan kredit olish bank kredit resurslarini to'ldirish imkonini beradi. Resurslar ortiqcha bo'lsa, bank ularni banklararo bozorga joylashtiradi, agar resurslar tanqis bo'lsa, bank ularni bozordan sotib oladi. Banklararo kredit bozori kredit bozorining muhim tarkibiy qismi hisoblanadi”. Bank ishi. Darslik / Ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya. - M.: Moliya va statistika, 2008. - 592 b.

Deyarli barcha banklar vaqti-vaqti bilan ortiqcha kredit resurslariga ega yoki aksincha, ularning etishmasligini boshdan kechiradilar. Bu qarama-qarshilik banklararo kreditlash bozorida kredit munosabatlari asosida tijorat banklari o'rtasida resurslarni qayta taqsimlash jarayonida hal qilinadi. Qarz oluvchi bankning kredit resurslarini jalb qilishdan manfaatdorligi, odatda, joriy bank likvidligini tez ushlab turish zarurati yoki faol operatsiyalarni kengaytirish uchun qo'shimcha mablag'larga bo'lgan ehtiyoj bilan bog'liq. Kreditor bank boshqa bankka kredit berishda vaqtincha bo'sh pul mablag'larini joylashtirishdan daromad olish va o'zining ortiqcha likvidligini tartibga solish maqsadlarini ko'zlaydi.

Rossiyada banklararo kreditlash bozorining shakllanishi 1989 yilda, to'g'ridan-to'g'ri bank aloqalari paydo bo'lgan paytda boshlangan. Mamlakatning alohida hududlari iqtisodiy rivojlanish darajasidagi sezilarli farqlar pul mablag'larining ba'zi hududlardan boshqa, rivojlangan mintaqalarga, birinchi navbatda, banklararo kreditlash bozorining markazi paydo bo'lgan Moskvaga tez oqib chiqishi uchun old shart-sharoitlarni yaratdi. O'sha paytda boshqa bankka mablag'larni joylashtirish uy xo'jaligiga investitsiya qilishdan ko'ra ishonchliroq hisoblangan, chunki bu bankdan pul mablag'larini qaytarishning yuqori kafolati bo'lib tuyulardi. Banklararo kreditlash bozoridagi faol kreditorlar, nufuzli, moliyaviy barqaror banklar bilan bir qatorda, tashkil etilgan mijoz doirasi yo‘qligi sababli foydalanilmayotgan resurslarga ega bo‘lgan yangi tashkil etilgan banklar ham bo‘ldi. Banklararo kredit tizimining jozibadorligi, shuningdek, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan o'tkazilgan majburiy zaxiralar miqdorini hisoblashda ushbu mablag'lar resurslarning bir qismi sifatida hisobga olinmaganligi bilan bog'liq edi. Rossiya Bankining kreditlari mavjud emasligini hisobga olgan holda, banklararo kredit bozori amalda bank likvidligini operativ va uzoq muddatli tartibga solishning yagona vositasiga aylandi.

Hozirgi vaqtda banklararo kreditlash bozori 1, 2, 3, 7, 14, 21, 30, 60, 90 kunlik standart bitim shartlarini belgilab qo'ygan, garchi tomonlarning kelishuviga binoan boshqa har qanday muddat ham mumkin. Ishtirokchilar uchun alohida qiziqish 1 kundan 7 kungacha bo'lgan kreditlardir, chunki ular qarz oluvchilarning ehtiyojlariga eng mos keladi va kreditorlar uchun eng kam xavfli hisoblanadi.

Bir kunlik banklararo kredit (overnayt deb ataladigan) kreditor-bankga vaqtincha muomaladan chiqarilgan o'z mablag'larini tezda joylashtirishga, shuningdek, vakillik hisobvarag'iga kelib tushgan, ammo "mijoz" pullaridan foydalanishga imkon beradi. hali egalari tomonidan da'vo qilinmagan. Aksincha, qarz oluvchi banklar bir kunlik ssudalardan mijozlar to'lovlarini yoki o'z majburiyatlarini (ko'pincha ilgari olingan banklararo kreditlar bo'yicha) bajarish, shuningdek, boshqa tarmoqlarda operatsiyalarni amalga oshirish uchun zarur bo'lgan mablag'larni zudlik bilan jalb qilish uchun muomaladagi mablag'larni tezda to'ldirish uchun foydalanadilar. moliya bozori.

Talabning oshishi bir kecha-kunduz kreditlarini juda qimmatga soladi va ular bo'yicha foiz stavkalari eng moslashuvchan va hatto bank kunida ham o'zgarishi mumkin. Hozirgi vaqtda banklararo kreditlash bozorida operatsiyalarning asosiy ulushini (80% dan ortiq) overnayt kreditlari egallaydi.

Qisqa muddatli (7 kungacha) kreditlar tarkibida uch kunlik banklararo kreditlarning ham o‘rni katta. Qarz olishning bu turi qarz oluvchilar tomonidan asosan joriy likvidlik muammolarini hal qilish uchun ishlatiladi va bir kecha-kunduz kreditlari kabi, past darajadagi xavfga ega. Uch kunlik kreditlar banklararo kreditlash bozorida eng arzon hisoblanadi. Qoidaga ko'ra, ushbu turdagi kreditlar bo'yicha bitimlar hafta oxirida (kreditlar bo'yicha foiz stavkalari pasayganda) tuziladi, bu esa ularni yanada foydali joylashtirish maqsadida keyingi haftaning boshiga qadar qaytarilishini ta'minlaydi.

30 kungacha bo'lgan muddatga banklararo kreditlar juda xavfli hisoblanadi, bu qarz oluvchi banklar tomonidan ushbu davrlarda amalga oshiriladigan operatsiyalarning maqsadi va xususiyati bilan bog'liq; banklararo kredit bozorida sotib olingan mablag'lar spekulyativ operatsiyalarni amalga oshirish uchun ishlatilishi mumkin. xavf bilan bog'liq boshqa operatsiyalarni kengaytirish. Inqirozga uchragan banklar ham o'z muammolarini banklararo kreditlar orqali hal qilishga intiladi. Yuqori tavakkalchilik banklararo kredit bozoridagi sotuvchilarni sheriklarni tanlashda va bitimni bajarish tartibida, shuningdek, ularning moliyaviy holatini tahlil qilishda ayniqsa ehtiyotkor bo'lishga majbur qiladi.

Uzoq banklararo kreditlar (muddati 30 dan 90 kungacha bo'lgan) kreditlash banklari uchun eng katta xavf tug'diradi, chunki qarz oluvchi banklar birinchi navbatda o'z mijozlariga kredit berish uchun mablag'larni sotib oladilar va bunday investitsiyalar juda xavflidir.

Banklararo kreditlar bir martalik va muayyan bank uchun kredit liniyasi ochish shaklida berilishi mumkin. Banklararo operatsiyalarni amalga oshirishda kreditor bank kontragentlarga cheklovlar qo'yadi, ya'ni. har bir sherik (qarz oluvchi) tomonidan majburiyatlarning ruxsat etilgan maksimal hajmining hajmini belgilaydi. Umumiy bozor holatiga yoki kontragentlarning moliyaviy holatidagi o'zgarishlarga qarab, limitlar hajmi qayta ko'rib chiqilishi mumkin.

1995 yildan beri Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tijorat banklarini lombardlar, bir kecha-kunduz kreditlari va kunlik kreditlar shaklida bozor asosida qayta moliyalashni rivojlantirmoqda.

Lombard krediti bankning likvidligini ta'minlash uchun Rossiya banki tomonidan belgilangan muddatga qimmatli qog'ozlar bo'yicha beriladi. Garov predmeti Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 04.08.03 yildagi 236-P-sonli qoidalariga muvofiq Lombard ro'yxatiga kiritilgan qimmatli qog'ozlardir. "Rossiya Bankining kredit tashkilotlariga qimmatli qog'ozlarni garov (blokirovka) bilan ta'minlash bilan kreditlar berish tartibi to'g'risida".

Overnayt kreditlari Rossiya Banki tomonidan bankning Rossiya bankining hisob-kitob bo'linmasidagi vakillik hisobvarag'ida mablag'lar yo'qligi yoki etarli bo'lmagan taqdirda, bankning ish kunining oxirida hisob-kitoblarni amalga oshirish uchun beriladi. Kredit kredit summasini bankning vakillik hisobvarag‘iga kirim qilish va to‘lanmagan to‘lov hujjatlari bo‘yicha uning vakillik hisobvarag‘idan mablag‘larni yechib olish yo‘li bilan beriladi.

Bir kun oldin kredit olgan tijorat banki Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankiga joriy ish kunining 16-00 ga qadar asosiy qarz miqdorini to'lash uchun vakillik hisobvarag'idan mablag'larni hisobdan chiqarish uchun to'lov topshirig'ini taqdim etishi shart. ssuda va uning foizlari”. Maksyutov A.A. Bank boshqaruvi: O'quv va amaliy ishlar. qishloq - M.: Iqtisodiyot, 2008. - 320 b.

“Bir kunlik ssuda - bu bankning asosiy hisobvarag'idan ushbu asosiy hisobdagi mablag'lar qoldig'idan ortiqcha to'lovni amalga oshirishda Rossiya Bankining krediti. Banklarga bir kunlik kreditlar berish Rossiya banki Direktorlar kengashi tomonidan belgilangan qayta moliyalash limitlari doirasida ruxsat etiladi va kredit shartnomasida belgilanadi. Bir kunlik kreditdan foydalanish huquqi uchun bankdan belgilangan to‘lov undiriladi”. Semenyuta O.G. Bank resurslari va kapital bazasining holati tahlili // Moliya, 2007 yil, 8-son, 431-bet.

Shunday qilib, bankning resurs bazasi katta ahamiyatga ega va uning muvaffaqiyatli faoliyatida asosiy omil hisoblanadi, chunki resurslarni shakllantirish va kreditlar berish bir-biri bilan chambarchas bog'liqdir.

Ushbu ishda “Citibank” YoAJ KB 2010 – 2012 yillardagi faoliyati yakunlari bo‘yicha tijorat bankining resurs bazasini shakllantirish jarayoni o‘rganiladi.

Tijorat bankining resurslari bank ixtiyoridagi va u tomonidan faol operatsiyalarni amalga oshirish uchun foydalaniladigan barcha mablag'lar yig'indisini ifodalaydi. Tijorat banklari o'z resurslarini yaratadigan operatsiyalar deyiladi.

Tijorat banklari resurslarining shakllanishi, ularning shakllanish manbalariga qarab, quyidagi yo'nalishlar doirasida amalga oshiriladi:

1. o'z kapitali;
2. jalb qilingan mablag'lar;
3. qarz mablag'lari.

Kapital

Bank faoliyatining o'ziga xosligi shundaki, banklar vositachi hisoblanadi. Shu munosabat bilan tijorat bankining o'z kapitali resurs bazasining umumiy hajmida nisbatan kichik ulushga ega. Demak, ishlab chiqarish korxonalarining o‘z mablag‘lari ulushi o‘rtacha 40-70 foizni tashkil etsa, tijorat banklari 10 foizdan sal ko‘proqqa ega.

Tijorat banklari uchun o'z kapitali birinchi navbatda himoya funktsiyasini bajaradi, bu kreditorlar va omonatchilarning manfaatlarini himoya qilishni ta'minlashda, shuningdek, amalga oshirishdan kelib chiqadigan yo'qotishlarni qoplashda namoyon bo'ladi. Korxonalar uchun o'z kapitali, birinchi navbatda, operatsion faoliyatni qo'llab-quvvatlash manbai hisoblanadi.

Tijorat bankining o'z kapitali quyidagilarga bo'linadi:

• asosiy kapital;
• qo'shimcha kapital.

Asosiy kapital o'z ichiga oladi:

• ustav kapitali;
• zaxira fondi;
• maxsus fondlar (iqtisodiy rag'batlantirish fondi va foydadan shakllanadigan boshqa fondlar).

Qo'shimcha kapital o'z ichiga oladi:

• faol operatsiyalarni sug'urta qilish uchun foydalanilmagan zaxiralar;
• ajratilmagan daromad.

Asosiy kapital tarkibida etakchi o'rinni egallaydi bankning ustav kapitali. Ustav kapitalining hajmi bankni tashkil etish vaqtida ta'sischilar (aktsiyadorlar) tomonidan belgilanadi, lekin uning miqdori belgilangan eng kam darajadan kam bo'lishi mumkin emas. Bankning ustav kapitalini shakllantirish emissiya va sotish yo'li bilan amalga oshiriladi.

Ustav kapitali faqat aktsiyadorlarning o'z mablag'lari (mablag'lari) hisobidan shakllantirilishi mumkin. Qarz mablag'lari hisobidan ustav kapitalini shakllantirishga yo'l qo'yilmaydi. Bankning ustav kapitali, shuningdek, ularning ustaviga ko‘ra tijorat faoliyati bilan shug‘ullanish huquqiga ega bo‘lmagan tashkilotlarning (jamoat va diniy tashkilotlar, xayriya jamg‘armalari va boshqalar) mablag‘lari hisobidan ham shakllantirilishi mumkin emas.

O'z faoliyati davomida bank ustav kapitalini ko'paytirishga muhtoj bo'lishi mumkin. Bunday holda, bank qo'shimcha emissiyani amalga oshiradi, bu oddiy va ham emissiya yo'li bilan chiqarilishi mumkin.

Zaxira fondi tijorat banki bank faoliyatidan yuzaga kelishi mumkin bo‘lgan zararlarni qoplash, shuningdek, bank foydasining miqdori yetarli bo‘lmagan davrlarda imtiyozli aksiyalar bo‘yicha to‘lovlarni amalga oshirish uchun tuziladi. Zaxira fondining asosiy maqsadi tijorat bankining barqarorligini ta’minlash va uning bankrot bo‘lish ehtimolini kamaytirishdan iborat.

Zaxira fondini shakllantirish tartibi tasdiqlanib, uning miqdori, qoida tariqasida, ustav fondining 50 foizi miqdorida belgilanadi. Zaxira fondini shakllantirish manbai bankning foydasi bo'lib, undan ajratmalar yiliga kamida 5% bo'lishi kerak va zaxira fondi to'liq shakllantirilgunga qadar amalga oshiriladi.

Zaxira fondidan tashqari tijorat banklari ham tuzadilar maxsus fondlar, sanoat va ijtimoiy rivojlanish uchun mo'ljallangan. Ularning shakllanishi manbai ham bank foydasi hisoblanadi.

Bankning qo'shimcha kapitali foydalanilmagan zaxiralar va taqsimlanmagan foydadan iborat. Bank operatsiyalarini amalga oshirishda ular yaratiladi (kredit, investisiya, valyuta). Ushbu zaxiralarning asosiy maqsadi kreditlarning qaytarilmasligi, bank portfelidagi qimmatli qog'ozlar bo'yicha yo'qotishlar, shuningdek, valyuta operatsiyalari natijasida yuzaga keladigan salbiy oqibatlar ta'sirini kamaytirishdan iborat.

Pul mablag'larini jalb qilish ham foydalanish mumkin. Bank vekseli depozit xarakteriga ega va depozit sertifikatiga o‘xshaydi. Biroq, jamg'arma sertifikatidan farqli o'laroq, bank vekseldan tovarlar va xizmatlar uchun to'lovlar uchun to'lov vositasi sifatida foydalanish mumkin va yangi egasi uni uchinchi shaxsga o'tkazishi mumkin. Bank vekselda vekselning nominal qiymatining bank veksel egasiga to'lash foizi ko'rsatilgan.

Tijorat bankidan olingan qarz mablag'lari

Banklar banklararo kredit bozorida obligatsiyalar chiqarish va kreditlarni jalb qilish orqali qarz mablag'larini jalb qiladilar, shu jumladan. Markaziy bankdan kreditlarni jalb qilish.

Moliyaviy inqiroz davrida, likvidlilikning tez qisqarishi kuzatilganda, tijorat banki markaziy bankka kredit so'rab murojaat qilishi mumkin - oxirgi chora sifatida. Bunday hollarda ular ishtirok etadilar.

Qimmatli qog'ozlar (xususan, davlat obligatsiyalari) portfeli mavjud bo'lsa, tijorat banki operatsiyalar orqali qarz olishi mumkin.

Bank ishi. Cheat varaqlari Kanovskaya Mariya Borisovna

43. To'plangan va qarzga olingan mablag'lar

Bankning o'z kapitali - Bu bank faoliyatini tashkil etishning boshlang'ich nuqtasidir. Hozirgi vaqtda bank operatsiyalari jalb qilingan va olingan kredit resurslariga asoslangan.

Jalb qilingan mablag'lar mijozlar depozitlari, hisob-kitob operatsiyalari uchun vaqtincha bo'sh mablag'lar, mijozlarning kreditorlik qarzlaridan iborat. Asosiy element depozitlar - mijozlar tomonidan bankka qo'yilgan, hisobvaraqlarda saqlanadigan va hisob rejimiga va bank qonunchiligiga muvofiq foydalaniladigan pul mablag'lari.

Qarzga olingan (depozit qilinmagan) mablag'lar banklararo kreditlar, banklararo vaqtinchalik moliyaviy yordam va sotilgan qarz qimmatli qog'ozlari kiradi.

Bank resurslarining depozit bo‘lmagan manbalaridan depozitlar o‘rtasidagi farq shundaki, bu mablag‘larni jalb qilish tashabbusi bankning o‘ziga tegishli bo‘lsa, depozitlarda faol ishtirokchi omonatchi hisoblanadi.

Umuman olganda, jalb qilingan va jalb qilingan mablag'lar bank balansidagi majburiyatlarning hajmini belgilaydi. Bank majburiyatlari-bular bankka tegishli bo'lmagan, lekin uning faol operatsiyalari manbai sifatida bank mablag'lari aylanmasida vaqtincha ishtirok etuvchi mablag'lardir.

Bankning majburiyatlari joriy va boshqa bo'linadi. IN joriy majburiyatlar banklar ajratiladi: banklar oldidagi majburiyatlar, mijozlar oldidagi majburiyatlar va jamg’arma depozitlari, to’lanmagan dividendlar, to’lanmagan soliqlar va boshqalar. boshqa majburiyatlar pensiya va sug'urta fondlari, shubhali qarzlar bo'yicha zaxiralar va bankning o'z mablag'lari tarkibiga kiruvchi boshqa zaxiralar kabi joriy xarakterga ega bo'lmagan majburiyatlarni o'z ichiga oladi. Umuman olganda, boshqa majburiyatlar nisbatan barqaror hisoblanadi. Ularning bank resurslari hajmidagi ulushi, qoida tariqasida, kichikdir.

Tijorat banklari uchun depozitlar majburiyatlarning asosiy turi va shuning uchun aktiv kredit operatsiyalarini amalga oshirish uchun o'z mablag'lari bilan bir xil ahamiyatga ega bo'lgan resurs hisoblanadi. Bundan tashqari, kredit operatsiyalarining turlari va shunga mos ravishda bank daromadlarining hajmi depozitlarning xususiyatiga bog'liq.

Ushbu matn kirish qismidir."Moliya va kredit" kitobidan muallif Shevchuk Denis Aleksandrovich

31. Yuridik va jismoniy shaxslar kreditlarining roli. Moliyaviy leverage sifatida qarz mablag'lari Har qanday yuridik yoki jismoniy shaxs muntazam kredit shartnomasi bo'yicha kreditor sifatida harakat qilishi mumkin.Moliyaviy leverage; GearingFinancial leverage - darajaga jamlangan ta'sir

"Tashkilotlar moliyasi" kitobidan. Aldash varaqlari muallif Zaritskiy Aleksandr Evgenievich

60. Naqd pul Bir qator sabablar bozor sharoitida naqd pullar va ularning ekvivalentlarining yuqori ahamiyatini belgilaydi: a) muntazam - joriy operatsiyalar naqd pul ta'minotiga ega bo'lishi kerak; b) ehtiyot choralari - kutilmagan to'lovlar sodir bo'lganda,

"Investitsiya qilish oson" kitobidan [Pulni samarali boshqarish bo'yicha qo'llanma] muallif

Bank ishi kitobidan. Aldash varaqlari muallif Kanovskaya Mariya Borisovna

35. Bankning jalb qilingan mablag'lari Bankning jalb qilingan mablag'lari tijorat banki resurslarining mutlaq ko'p qismini tashkil qiladi. Tijorat banklarining passiv operatsiyalari doirasida quyidagi tarkibiy guruhlarni ajratish mumkin: yuridik va jismoniy shaxslarning depozitlari;

"Nomoddiy aktivlar: buxgalteriya hisobi va soliq hisobi" kitobidan muallif Zaxaryin V R

1.1.8. Individuallashtirish vositalari Individuallashtirish vositalariga quyidagilar kiradi: – firma nomiga bo‘lgan huquq; – tovar belgisiga bo‘lgan huquq; – xizmat ko‘rsatish belgisiga bo‘lgan huquq; – tovar kelib chiqqan joy nomiga bo‘lgan huquq. Rossiya Federatsiyasining Fuqarolik kodeksida ushbu atamaning ta'rifi mavjud emas. Lekin

muallif

24-misol. Asosiy vositani konservatsiyadan so‘ng sotishda asosiy vositani daromad solig‘ini hisoblash maqsadida hisobdan chiqarish tartibi buzilgan.Asosiy vosita 2004-yilda uzoq muddatli konservatsiyaga o‘tkazilgan. Shu munosabat bilan soliqda unga amortizatsiya va

Buxgalteriya hisobi va hisobotidagi odatiy xatolar kitobidan muallif Utkina Svetlana Anatolyevna

Misol 7. Tashkilot soddalashtirilgan soliq tizimini qo'llaydi. Asosiy vositalar bo'lib-bo'lib (bo'lib-bo'lib) to'lanadi. Asosiy vositalarning qiymati faqat to'liq to'langandan so'ng hisobga olindi.2006 yil 26 iyunda Rossiya Moliya vazirligi 03-11-04/2/129-sonli xat chiqardi, unda hisobdan chiqarilishi tushuntirildi. asosiy vositalarning qiymati,

Sizning pulingiz ishlashi kerak kitobidan [Aqlli investitsiyalar bo'yicha qo'llanma] muallif Savenok Vladimir Stepanovich

To'rtinchi tamoyil. Qarz olingan mablag'larni investitsiya qilish uchun ishlatmang.Seminarlarimning birida Oleg ismli ishtirokchi quyidagi voqeani aytib berdi.Uning do'sti Rossiya fond bozoriga sarmoya kiritishga qiziqib qoldi (ko'pchilik buni tez o'sish davrida qiziqtirdi) va

Buxgalteriya hisobi kitobidan: Cheat Sheet muallif Mualliflar jamoasi

11. Asosiy vositalar Asosiy vositalar - mahsulot ishlab chiqarish, ishlarni bajarish yoki xizmatlar ko'rsatishda yoki tashkilotni 12 dan ortiq muddatga boshqarishda mehnat vositalari sifatida foydalaniladigan moddiy vositalar to'plami sifatida.

Xalqaro iqtisodiy munosabatlar kitobidan muallif Ronshina Natalya Ivanovna

12. Import siyosatining vositalari. Eksport siyosati vositalari Ochiq iqtisodiyot sharoitida turli mamlakatlar bir-biri bilan o'zaro aloqada bo'lganda, import va eksport siyosatiga alohida e'tibor berish kerak. Bu sohadagi harakatlar mamlakatga yordam berishi mumkin

Kitobdan Inqirozdan chiqish yo'li bor! Krugman Pol tomonidan

Boshqa vositalar Yuqorida sanab o'tilgan choralar to'liq emas. Hujumni amalga oshirish mumkin bo'lgan va amalga oshirilishi kerak bo'lgan boshqa jabhalar ham bor, xususan, xalqaro savdo: Xitoy va boshqa davlatlarga qarshi keskin pozitsiyani egallash vaqti keldi.

"Rossiya hisobotini xalqaro standartga qanday o'zgartirish mumkin" kitobidan muallif Sosnauskiene Olga Ivanovna

2.2.2. Asosiy vositalar Xalqaro standartlarga (IFRS) mos keladigan hisobotlarni tayyorlashda asosiy vositalarni baholash va hisobga olish muammosiga alohida e'tibor berish kerak. Bu holat, asosan, aktivlar tarkibidagi asosiy vositalarning yuqori foizi bilan bog'liq

“Xalqaro iqtisodiy munosabatlar: ma’ruza matnlari” kitobidan muallif Ronshina Natalya Ivanovna

"Kotibiyat ishlari" kitobidan muallif Petrova Yuliya Aleksandrovna

7.1. Texnik vositalar Kotib tez-tez ishlatadigan texnik vositalarga quyidagilar kiradi: shaxsiy kompyuter, telefon, telefaks, printer, faks-modem, qog'oz parchalash mashinasi, nusxa ko'chirish mashinasi va skaner. Kotib bilishi, bilishi va bilishi kerak

Iconic People kitobidan muallif Solovyov Aleksandr

Maqsad va vositalar 1976 yilda Amerika Iqtisodiy Assotsiatsiyasining sobiq prezidenti, AQSH, Yaponiya, Isroil va Gvatemaladagi koʻplab universitetlarning faxriy doktori Milton Fridman iqtisodiyot boʻyicha Nobel mukofotiga sazovor boʻldi. Aniqrog'i, Alfred Nobel xotira mukofoti

"Piter printsipi" kitobidan [yoki nima uchun ishlar yomonlashadi] Piter Lourens tomonidan

PİTRNING DAVOLARI Insoniyat hayotiy qobiliyatsizlikka erishishi va hayot ierarxiyasidan chetlashtirilishi kerakmi?Bu savolga javob berishdan oldin o'zingizdan so'rang: "Inson ierarxiyasining maqsadi (mahsuldorligi) nima?" “Kelajak hal qiladi” ma’ruzamda aytaman

Bank qarzlari

Tijorat banklari kapitalni tez ko'paytirish uchun qarz mablag'larini olish imkoniyatidan foydalanadilar.

Qarz mablag‘lari – kreditorlar va investorlarning banklararo va fond bozorlarida ma’lum shartlarda banklar tomonidan safarbar qilingan mablag‘lari (3-ilovaga qarang).

Tijorat banki kapitali tarkibida boshqa banklardan olingan kreditlar yoki banklararo kredit alohida o'rin tutadi. Mablag'larni olish usuliga ko'ra, bu asosan qisqa muddatli xarakterga ega bo'lgan operatsion manba bo'lib, lekin u bank kapitalining boshqa valyuta manbalari bilan taqqoslanadi. Banklar kreditlar miqdorini, kreditdan foydalanish shartlarini va to'lovlarini mustaqil ravishda belgilaydilar.

Shuningdek, tijorat banklari O‘zmilliybankdan markazlashtirilgan resurslarni olish orqali kredit auktsionlari orqali O‘zmilliybankdan qo‘shimcha resurslar olishlari mumkin. O'zmilliybank kreditdan foydalanish hajmi, shartlari va miqdorini mustaqil ravishda belgilaydi.

Mamlakatimizda olingan banklararo kreditlar va markazlashtirilgan resurslarning umumiy hajmi qarz oluvchi bankning o‘z kapitalining uch barobari miqdorida cheklangan.

Kapitalni shakllantirishning yana bir manbasi - bankning uzoq muddatli ta'minlanmagan qarz majburiyatlariga (obligatsiyalar va sertifikatlar) qo'yilgan investor mablag'lari. Amaldagi qonunchilikka ko'ra, banklar obligatsiyalarni e'lon qilingan ustav kapitali to'liq to'langandan keyingina va uning hajmining 25 foizidan oshmaydigan miqdorda chiqarishi mumkin.

Bank amaliyotida depozit va jamg‘arma sertifikatlari keng tarqaldi. Jamg'arma sertifikati - bu bankka belgilangan muddat va foiz stavkasi bilan ma'lum miqdordagi pul mablag'lari qo'yilganligini tasdiqlovchi hujjat. Shunday qilib, depozit sertifikati ham muddatli depozit, ham qarz mablag'lari bilan bog'liq qimmatli qog'oz xususiyatlariga ega. Depozit sertifikatlarining ikki turi mavjud: o‘tkazilmaydigan, omonatchilar tomonidan saqlanadigan va muddati tugagandan so‘ng bankka taqdim etiladigan va o‘tkaziluvchi, qimmatli qog‘ozlar bozorida erkin sotiladigan.

Depozit va jamg'arma sertifikatlari bilan bir qatorda moliyaviy hisob mavjud. Bank moliyaviy veksel - bu xo'jalik yurituvchi sub'ektlar o'rtasidagi hisob-kitoblarni amalga oshirish uchun foydalaniladigan maxsus to'lov. Veksellar bank tomonidan passiv operatsiyalarni amalga oshirish uchun ishlatiladi va mijozlarga pul evaziga sotiladi. Bank har kuni ushbu veksellarni sotib olish va sotish stavkalarini belgilaydi va veksellarni sotib olish va sotish uchun kotirovka jadvalini tuzadi.

Banklar uchun ushbu veksellardan foydalanish foydalidir, chunki veksellarni sotish orqali safarbar qilingan bank resurslari majburiy rezervga qo'yilmaydi. Mijozlar uchun esa foyda shundan iboratki, shuning uchun yuqori foiz stavkasini olgan holda, muddatli depozitlarda bo'lgani kabi, ular pul mablag'larini qaytarishning qo'shimcha kafolati shaklida veksel kabi xavfsizlikni olishadi.