Rusijos Federacijos švietimo ir mokslo ministerija
Rostovo valstybinis statybos universitetas
Specialistų rengimo ir perkvalifikavimo institutas
Testas
„Komercinio banko indėlių portfelis“
Įvykdytas str. gr. OSP-22
Lyasheva A.I.
Patikrino kun.
Elagina N.V.
Rostovas prie Dono
Įvadas
Komerciniai bankai vertybinių popierių rinkoje, siekdami gauti pajamų, gali veikti kaip vertybinių popierių emitentai, tarpininkai atliekant sandorius su vertybiniais popieriais ir atlikti sandorius su vertybiniais popieriais savo vardu.
Komercinių bankų išleistus vertybinius popierius galima suskirstyti į dvi pagrindines grupes:
1. Akcijos ir obligacijos;
2. Čekiai, santaupos ir papildomi sertifikatai.
Didžiąją bankų išteklių dalį sudaro skolintos lėšos, kurios padengia iki 90% viso lėšų poreikio aktyvioms BANKINĖS operacijoms vykdyti. Komercinis bankas turi galimybę pritraukti lėšų iš įmonių, organizacijų, įstaigų, fizinių asmenų ir kitų bankų indėlių (indėlių) forma ir atidaryti atitinkamas sąskaitas.
Įnašas (indėlis) – tai pinigai (grynaisiais ir negrynaisiais pinigais, nacionaline ar užsienio valiuta), kuriuos jų savininkas perveda į banką saugoti tam tikromis sąlygomis. Operacijos, susijusios su lėšų pritraukimu indėlyje. Jie vadinami indėliais. Bankams indėliai yra pagrindinė jų pasyviųjų operacijų rūšis, taigi ir pagrindinis aktyvių skolinimo operacijų išteklius.
Komercinio banko indėlių politika
Pagrindinis dokumentas, reglamentuojantis komerciniuose bankuose laikinai laisvų įmonių, organizacijų ir gyventojų lėšų pritraukimo į banko sąskaitas įvairių rūšių indėliuose (indėliuose) procesą, yra banko indėlių politika. Tai dokumentas, kurį kiekvienas bankas rengia savarankiškai, remdamasis banko strateginiu planu, banko išteklių bazės struktūros, būklės ir dinamikos analize bei jos plėtros perspektyvomis. Be to, naudojami tokie dokumentai, kurie nustato pagrindines pritrauktų lėšų išdėstymo kryptis ir sąlygas, pavyzdžiui, Banko kredito politika ir banko investicijų politika.
Indėlių politika visų pirma turi atitikti šiuos reikalavimus:
- ekonominis tikslingumas;
– konkurencingumas;
– vidinė nuoseklumas.
Banko indėlių politikos subjektų ir objektų klasifikacija apibendrinta 1 pav.
1 pav. Banko indėlių politikos subjektų ir objektų sudėtis
Galima išskirti šias komercinio banko indėlių politikos sritis:
indėlių rinkos analizė;
tikslinių rinkų nustatymas, siekiant sumažinti indėlių riziką;
išlaidų mažinimas lėšų rinkimo procese;
indėlių ir paskolų portfelio valdymo optimizavimas;
išlaikant banko likvidumą ir didinant jo stabilumą.
Įvairių formų indėlių pritraukimu tiesiogiai dalyvauja specialūs banko padaliniai: piliečių indėlių skyrius, vertybinių popierių skyrius (išleidžia savo vekselius, indėlių ir taupymo lakštus), kredito skyrius arba turto ir įsipareigojimų (indėlių) skyrius. juridiniai asmenys) ir kiti padaliniai pagal kiekvieno banko vidinę organizacinę struktūrą.
Praktinei lėšų pritraukimo veiklai vykdyti bankai parengia indėlių (indėlių) operacijų (atskirai fizinių ir juridinių asmenų indėlių) nuostatus, kuriuose numatyta:
Indėlių (indėlių) priėmimo taisyklės ir sąlygos;
Sutartinių santykių subjektų teisinė padėtis;
Banko indėlio sutarties sudarymo tvarka;
Indėlio (indėlio) priėmimo ir išdavimo būdai;
Užstato (užstato) atidarymui ir panaudojimui reikalingų dokumentų sąrašas ir jiems keliami reikalavimai;
Indėlininkų teisės ir banko pareigos;
Indėlių (indėlių) palūkanų kaupimo ir mokėjimo būdai.
Lėšų, kurias bankas pritraukia indėliuose (indėliuose), apimtis priklauso nuo piniginių išteklių pasiūlos ir paklausos būklės, lėšų iš banko deficito ar pertekliaus, indėlių rinkos būklės.
Indėlių (indėlių) palūkanų lygį nustato kiekvienas komercinis bankas savarankiškai, daugiausia dėmesio skirdamas Rusijos banko refinansavimo normai ir pinigų rinkos būklei, taip pat remdamasis savo indėlių politikos nuostatomis. Visų pirma, bankų indėlių (indėlių) operacijų palūkanų normos lygis priklauso nuo indėlių (indėlių) rūšies. Paprastai indėliams iki pareikalavimo, kuriems būdingas balanso nestabilumas, didelis mobilumas ir mobilumas, nustatomos minimalios palūkanų normos.
Nustatant terminuotųjų indėlių (indėlių) palūkanų normą, lemiamas veiksnys yra laikotarpis, kuriam laikomos lėšos: kuo ilgesnis laikotarpis, tuo didesnė palūkanų norma. Ne mažiau svarbus veiksnys yra indėlio suma, todėl kuo didesnė indėlio suma ir kuo ilgesnis jo saugojimo laikotarpis, tuo, kaip taisyklė, didesnės už jį palūkanos. Esminis momentas – pajamų iš indėlių (indėlių) mokėjimo dažnumas. Indėlio palūkanos yra atvirkščiai susijusios su pajamų mokėjimo dažnumu, t.y. kuo rečiau jos daromos, tuo didesnis banko nustatytas indėlio (indėlio) palūkanų normos lygis.
Palūkanas už indėlį (indėlį) galima sumokėti:
kartą per mėnesį;
kartą per ketvirtį;
pasibaigus sutarties galiojimui.
Siekiant paskatinti klientų lėšų pritraukimą į laiko sąskaitas banke, indėlių (indėlių) sąlygose gali būti numatyta palūkanų kapitalizacija. Tai įmanoma, jei bankas skaičiuodamas pajamas taiko sudėtinių palūkanų metodą.
Be lanksčios palūkanų politikos, siekdami pritraukti lėšų, bankai turi suteikti indėlininkams garantijas dėl lėšų padėjimo į indėlius patikimumo. Siekdami apsaugoti investuotojus, indėlininkus ir suteikti jiems lėšų kompensavimo garantijas bankroto atveju, bankai turėtų kurti specialius indėlių draudimo fondus tiek centralizuotai, tiek decentralizuotai.
Kartu su indėlių draudimu indėlininkams svarbu turėti prieigą prie informacijos apie komercinių bankų veiklą ir jų teikiamas garantijas. Kiekvienas kreditorius, spręsdamas dėl turimų laisvų lėšų išdėstymo, turi būti pakankamai informuotas apie banko finansinę būklę, kad galėtų įvertinti būsimų investicijų riziką. Šiuo atžvilgiu neįkainojamą pagalbą indėlininkams ir investuotojams gali suteikti specialių agentūrų ir biurų bankų veiklos reitingai.
Kartu pažymėtina, kad bankai taip pat privalo pateikti išsamią informaciją apie save (apie įstatinio kapitalo dydį, nuosavą kapitalą, steigėjus, plėtros perspektyvas, veiklos rezultatus ir kt.) savo kreditoriams ir indėlininkams. Tai ypač pasakytina apie asmenis, kurie renkasi bankus savo lėšų įnešimui.
Pažymėtina, kad ne visa banko pritraukta jo klientų lėšų suma gali būti ištekliais jo aktyviai veiklai. Dalis lėšų, surinktų Rusijos banko direktorių valdybos nustatyta suma, privalomai įnešama į atskirą sąskaitą Rusijos banke. Rusijos bankas sudaro privalomąjį valstybės kredito ir bankų sistemos rezervų fondą. Juo Rusijos bankas įvairiais būdais gali teikti kreditavimo pagalbą komerciniams bankams, atsiskaitymams su indėlininkais ir kreditoriais kredito įstaigos bankroto atveju.
Keisdamas privalomųjų atsargų normas, Rusijos bankas daro įtaką komercinių bankų kredito politikai, atitinkamai ir pinigų apyvartoje būklei.
Privalomąsias atsargų normas tam tikram laikotarpiui nustato Rusijos bankas ir gali periodiškai peržiūrėti, tačiau jos negali viršyti 20% kredito įstaigos įsipareigojimų.
Komercinių bankų indėlių klasifikacija
Indėlių (indėlių) operacijoskomercinisstiklainis- tai operacijos pritraukti iš juridinių ir fizinių asmenų į indėlius tam tikram laikotarpiui arba pagal pareikalavimą, įsk. lėšų likučiai klientų atsiskaitymų sąskaitose, naudojami kaip kredito ištekliai ir investicinėje veikloje.
Įnašas (depozitas) - tai lėšos (grynaisiais ir negrynaisiais pinigais, nacionaline arba užsienio valiuta), kurias jų savininkas pervedė į banką saugoti tam tikromis sąlygomis.
Indėlių išteklių naudojimo vertinimo analizė apima šių sričių analizę:
Banko indėlių portfelio analizė pagal operacijų pobūdį (su klientais, sandorio šalių bankais, vertybiniais popieriais);
Banko indėlių portfelio analizė pagal pritraukimo sąlygas;
Banko indėlių portfelio stabilumo analizė;
Kiekvienoje kryptyje nurodomi įvairūs analizės aspektai, kuriami rodikliai, skirti indėlių portfeliui įvertinti diversifikacijos, stabilumo, vertės požiūriu.
Toliau vertinamas komercinio banko pritrauktų indėlių išteklių pakankamumas - įvertinama faktinė pritrauktų indėlių apimtis ir vykdoma numatytų indėlių operacijų rodiklių įvykdymo kontrolė.
Atspirties taškas nustatant indėlių išteklių pakankamumą ateinančiam laikotarpiui (metams, šešiems mėnesiams, mėnesiui) yra paskolų ir kitų bankinių produktų paklausa. Kuo didesnė kredito išteklių paklausa, tuo bankas aktyviau didina savo išteklių bazę.
Efektyvaus indėlių išteklių naudojimo sąlyga – bankui priimtino likvidumo palaikymas, naudojant visą indėlių išteklių kompleksą ir aukšto pelningumo lygio (pelno nuo investuotų indėlių išteklių) pasiekimas.
Indėlių išteklių panaudojimo vertinimas gali būti atliekamas naudojant daugybę kriterijų, apibūdinančių visos banko indėlių politikos efektyvumą.
1. Palūkanų marža. Grynoji palūkanų marža apskaičiuojama pagal šią formulę:
yra vidutinė uždirbančio turto vertė.
Palūkanų maržos rodiklis parodo skirtumą tarp gautų ir sumokėtų palūkanų ir turi tiesioginės įtakos banko pelningumui. Šio rodiklio reikšmė, pokyčių analizė yra svarbi priimant adekvačius valdymo sprendimus.
2. Grynasis SKLDYMAS.
kur - palūkanos už paskolas, kurias bankas gavo padėdamas lėšas;
– indėlių sąskaitose esančių lėšų savininkams mokamos palūkanos;
– laikotarpiui suteiktų paskolų suma;
– laikotarpio pritrauktų indėlių suma.
Grynasis skirtumas ir palūkanų marža yra vieni iš svarbiausių rodiklių vertinant komercinio banko pelningumą.
Kaip matyti iš formulių, į rodiklių skaičiavimą įtraukiamos ir indėlių palūkanos, kurios vaidina svarbų vaidmenį formuojant indėlių politiką. Banko palūkanų analizei skiriamas ypatingas dėmesys, nes palūkanos yra pagrindinis banko veiklos pajamų šaltinis (gaunamos palūkanos) ir pagrindinis banko veiklos sąnaudų (mokėtų palūkanų) šaltinis.
3. Deponuoto rublio nusėdimo lygis. Lėšų, gautų indėliuose, atsiskaitymo lygį siūloma nustatyti pagal formulę:
čia - lėšų atsiskaitymo indėliuose lygis procentais;
- indėlio likutis metų pabaigoje;
- indėlio likutis metų pradžioje;
- indėlių kvitai.
Kuo aukštesnis indėlių atsiskaitymo lygis, tuo geriau bankui. Šio rodiklio skaitinės reikšmės augimas rodo indėlių įplaukos viršijimą virš jų nutekėjimo, o nulinė – indėlių nekintamumą.
4. Vidutinis lėšų saugojimo laikotarpis. Vidutinis lėšų saugojimo laikotarpis gali būti apskaičiuojamas pagal šią formulę:
kur yra vidutinis saugojimo laikas dienomis;
– vidutinis indėlių likutis;
- indėlių išleidimo apyvarta;
yra laikotarpio dienų skaičius.
Šis rodiklis leidžia įvertinti galimybę panaudoti turimas lėšas kaip atitinkamo termino skolinimo išteklius.
5. Vidutinė pritrauktų išteklių kaina.
kur yra pritrauktų išteklių vidutinės kainos koeficientas;
- bendros išteklių pritraukimo išlaidos;
- vidutinis laikotarpio pritrauktų išteklių kiekis.
Koeficientas leidžia įvertinti vidutines išteklių pritraukimo išlaidas. Brangiausios pagal pritraukimo kaštus yra Rusijos Federacijos centrinio banko paskolos ir tarpbankiniai kredito ištekliai (13-15 proc. per metus), o pigiausi – indėliai iki pareikalavimo, už kuriuos mokama vidutiniškai 1 proc.
6. Pritrauktų išteklių panaudojimo efektyvumas.
kur yra pritrauktų išteklių panaudojimo efektyvumo koeficientas;
- išteklių pritraukimo išlaidos.
Koeficientas parodo, kiek pajamų atneša patirtų išlaidų vienetas.
Galutinę išvadą apie indėlių išteklių panaudojimo efektyvumą ir susidaryti išsamų vaizdą apie indėlių politikos efektyvumą galima padaryti apskaičiavus šiuos kelių ataskaitų datų rodiklius arba palyginus gautas vertes su panašiais kitų komercinių bankų rodikliais. .
Minėti indėlių išteklių panaudojimo efektyvumo vertinimo kriterijai yra universalūs, tačiau kiekvienas bankas turi teisę savarankiškai pasirinkti sau tinkamiausius kriterijus, atsižvelgdamas į savo veiklos apimtį, dydį, operacijų ir teikiamų paslaugų kainą. .
Pritrauktos banko indėlių lėšos sudaro banko „klientų“ bazę indėlių bazės formavimo prasme. Būtina padaryti išlygą, kad Rusijos praktikoje, analizuojant bankų veiklą, nėra metodų, kaip analizuoti banko indėlių portfelį kaip tokį. Bankai gali savarankiškai kurti vidinius savo indėlių portfelio analizės metodus, atsižvelgdami į savo veiklos specifiką ir veiklos ypatumus, esamas Rusijos banko metodines rekomendacijas.
Pagrindinės banko indėlių portfelio analizės sritys gali būti pavaizduotos taip:
1) bendros indėlių fondų portfelio vertės nustatymas ir analizė, jos dalies fondų portfelyje nustatymas, analizuojamo laikotarpio dinamikos įvertinimas.
Iš klientų pritraukiamų išteklių dalies augimas apskritai prisideda prie bankinių operacijų pelningumo augimo; jei pastebimas jo sumažėjimas, tai gali reikšti neprotingai dideles banko išlaidas kitų portfelio lėšų šaltinių aptarnavimui.
2) indėlių fondų portfelio struktūros grupavimas ir vėlesnė analizė.
Indėlių fondų portfelio analizę atlieka grupės, apibūdinančios pagrindinius banko išteklių pritraukimo šaltinius (dažnai analitikas savarankiškai nustato analizės grupes). Šios grupės gali būti formuojamos dviem pagrindinėmis kryptimis:
- - pagal investicijų terminą (terminuotieji indėliai suskirstydami pagal terminą ir indėliai iki pareikalavimo);
- - pagal pritraukimo subjektus ar investuotojų kategorijas (skirtingos nuosavybės forma ir veiklos sritimi).
Be to, indėlių fondų portfelis gali būti grupuojamas pagal:
- - indėlio padėjimo sąlygos;
- - indėlio išėmimo sąlygos;
- - palūkanų normų vertė;
- - taikomi palūkanų skaičiavimo metodai;
- - galimybes gauti lengvatas už aktyvias banko operacijas ir kt.
Sukurti tokias grupes galima tik tada, kai bankas turi gerai veikiančią analitinės informacijos sistemą.
Iš visų bankų atskaitomybės formų analizės labiau orientacinės yra indėlių lėšų portfelio grupių analizė, sudaryta remiantis pirmos ir antros eilės balansinėmis sąskaitomis pagal f. Nr. 101 (tai ypač pasakytina apie nuotolinė analizė).
Tokia analizė leidžia identifikuoti banko indėlių politikos ypatybes ir apskritai nustatyti apytikslius banko išteklių talpinimo terminus. duomenimis, matyti, kad indėliai iki pareikalavimo 2010 metais, lyginant su 2009 metais, išaugo 4 proc., terminuotieji indėliai (su 30 dienų terminu) tarp bankų indėlininkų nėra paklausūs, o populiariausias yra terminuotas indėlis. 90-180 dienų ir nuo 1 iki 3 metų, nes 2010 m., palyginti su 2009 m., padidėjo 18 ir 32 proc., bankui nuostolingiausi 2010 m. pasirodė tie indėliai, kurie atnešė mažiau pelningų pajamų – indėlis 30-90 dienų terminui.
Be to, norint suformuluoti galutinę išvadą dėl indėlių analizės pagal terminus, patartina apskaičiuoti šiuos rodiklius:
Indėlių struktūros skubumo koeficientas (d D):
d į D = Ds / D
čia Ds yra terminuotųjų indėlių kiekis; D yra bendra indėlių apimtis.
2009-01-01 98 proc.
2010-01-01 98 proc.
Šis indėlių struktūros termino koeficientas apibūdina šių laikotarpių išteklių bazės pastovumo ir stabilumo laipsnį.
Apskritai terminuotųjų indėlių dalies augimas bendroje banko indėlių sumoje vertintinas teigiamai, nes. terminuotieji indėliai, kaip stabiliausia indėlių portfelio sudedamoji dalis, užtikrina priimtiną lygį ir leidžia didinti banko likvidumą bei atlikti išteklių talpinimo operacijas ilgesniam laikotarpiui.
Terminuotųjų indėlių (Ds) dalis bendroje įsipareigojimų sumoje (P): d = Ds/P.
2009 m. gruodžio 31 d. duomenimis 38,5 proc.
2010 m. gruodžio 31 d. duomenimis 21,4 proc.
Įsipareigojimų struktūros santykis (KSO): KSO = Dvostr./Ds.
2009 m. gruodžio 31 d. 1,3 proc.
2010 m. gruodžio 31 d. 0,1 proc.
Rodiklis apibūdina banko finansinių išteklių stabilumą. Kuo mažesnė rodiklio reikšmė, tuo mažesnis santykinis banko likvidaus turto poreikis dėl įsipareigojimų struktūros.
Taigi, apibendrinant antrąjį skyrių, analizuojant indėlių rūšis, akivaizdu, kad Metcombank OJSC patraukliausi yra šie indėliai: METCOM patogus 365 dienų laikotarpiui 8,20 proc., METCOM pensijos terminas nuo 368-732 dienų. Taip pat išanalizavę Metcombank indėlių portfelio dinamiką pagal investicijų terminą, nustatėme, kad indėliai iki pareikalavimo 2010 m., palyginti su 2009 m., išaugo 4 proc., terminuotieji indėliai (30 dienų termino) tarp bankų indėlininkų nėra paklausūs, o 2010 m. populiariausi yra indėliai, kurių terminas 90-180 dienų ir nuo 1 metų iki 3 metų, nes. 2010 m., palyginti su 2009 m., jie išaugo 18 ir 32 proc., 2010 m. bankui nuostolingiausi pasirodė tie indėliai, kurie atnešė mažiau pelningų pajamų – indėlis 30-90 dienų terminui. Pagal padarytas išvadas galima teigti, kad šis bankas reikalauja naujų indėlių įvedimo, palankesnėmis sąlygomis tiek bankui, tiek jo klientams.
ĮVADAS
1 SKYRIUS. KOMERCINIO BANKO INDĖLIŲ POLITIKOS FORMAVIMO TEORINIAI PAGRINDAI
1.1 Komercinio banko indėlių politikos esmė ir vaidmuo
1.2 Tikslai, uždaviniai ir veiksniai, lemiantys komercinio banko indėlių politiką
1.3 Indėlių klasifikavimas kaip komercinio banko indėlių politikos formavimo pagrindas
2 SKYRIUS. KOMERCINIO BANKO INDĖLIŲ POLITIKOS IR JOS VERTINIMO METODŲ TOBULINIMAS
2.2 Indėlių portfelio vertės analizė
3 SKYRIUS. KOMERCINIO BANKO INDĖLIŲ POLITIKOS KŪRIMAS IR ĮGYVENDINIMAS
3.1 Rusijos Federacijos indėlių rinkos plėtros tendencijos
3.2 Komercinio banko indėlių politikos įvertinimas
3.3. Indėlių politikos formavimas pagrindinių bankinės veiklos kriterijų požiūriu
IŠVADA
NAUDOTOS LITERATŪROS SĄRAŠAS
Šiuolaikinei Rusijos Federacijos bankų sistemai būdingas perėjimas į kokybiškai naują raidos etapą, dėl didėjančios kredito įstaigų konkurencijos ir poreikio išlaikyti ar stiprinti pozicijas rinkoje, o tai liečia visas be išimties bankininkystės sritis. Kiekybiškai didėjant operacijų apimčiai ir didėjant bankinės veiklos pelningumui, kredito įstaigos turi gerinti indėlių išteklių valdymo kokybę ir peržiūrėti indėlių politikos formavimo metodus, kurie turėtų atsižvelgti į naujas ekonomines sąlygas ir ūkio subjektų poreikius ir atitinka bendrą banko plėtros strategiją.
Pastaraisiais metais bankų ekspertai pastebi vis didėjančią komercinių bankų indėlių politikos įtaką jų veiklos plėtrai. Tuo pat metu nepakankamas teorinių formavimo pagrindų išplėtojimas, praktinio įgyvendinimo problemos ir indėlių politikos vertinimo metodai silpnina jos poveikį gerinant komercinių bankų ir visos bankų sistemos funkcionavimo kiekybinius ir kokybinius rodiklius. .
Esant tokioms sąlygoms, ypač svarbus kompleksinis teorinių ir praktinių klausimų, atskleidžiančių visus komercinio banko indėlių politikos aspektus, plėtojimas.
Savo tyrime autorius rėmėsi daugelio žinomų bankininkystės srities mokslininkų teoriniais pasiekimais: Yu.A. Babičeva, G.N. Beloglazova, E.N. Vasilishen, E.P. Žarkovskaja, E.F. Žukova, L.P. Krolivetskaja, V.I. Kolesnikova, G.G. Korobova, O.I. Lavrushina, G.S. Panova, A.M. Tavasieva, K.R. Tagirbekovas.
Ištirti pirmaujančių užsienio mokslininkų, reikšmingai prisidėjusių prie bankininkystės organizavimo teorinių pagrindų kūrimo, moksliniai darbai: D.D. Van Hoose, E.J. Dolanas, R. Koteris, R. . Milleris, P.S. Rose, E. Reid, J. F. Sinkiml. Vidaus literatūroje yra žinomi komercinių bankų kredito politikos tyrimai, taupymo politika tokių mokslininkų: E.A. Bibikova, G.S. Panova, V.G. Čaplyginas, V.A. Šapovalovas. Šių ir kitų autorių darbų tyrimas parodė, kad klausimai, susiję su komercinio banko indėlių politikos teorinių pagrindų tyrimu, esama jos įgyvendinimo praktika, nėra pakankamai išplėtota, nėra metodų, kaip įvertinti indėlių politiką. Komercinio banko indėlių politika ir jo indėlių portfelio analizė, leidžianti visapusiškai apžvelgti ir analizuoti banko indėlių veiklą, nustato būdus, kaip paveikti indėlių išteklius ir santykius jų formuojant, siekiant strateginių ir taktinių tikslų. Todėl teorinė ir taikomoji komercinio banko indėlių politikos formavimo, įgyvendinimo ir vertinimo problemos plėtra lėmė tyrimo temos pasirinkimą, tikslus ir uždavinius.
Šio tyrimo tikslas – sukurti komercinio banko indėlių politikos formavimo ir įgyvendinimo pagrindus.
Šiam tikslui pasiekti buvo iškelti ir įgyvendinti šie uždaviniai:
Apsvarstykite konceptualų aparatą tyrimo klausimais;
Nustatyti komercinio banko indėlių politikos tikslus ir uždavinius;
Nustatyti veiksnius, lemiančius komercinio banko indėlių politiką;
Klasifikuoti indėlius, siekiant ištirti dalykinę komercinio banko indėlių politikos įgyvendinimo pusę;
Ištirti komercinių bankų išteklių formavimo ypatumus ir pagrindines Rusijos Federacijos indėlių rinkos plėtros tendencijas;
Suformuluoti komercinio banko indėlių politikos principus;
Parengti komercinio banko indėlių politikos formavimo tvarką;
Tyrimo objektas – ekonominiai ir organizaciniai santykiai, besivystantys formuojant, įgyvendinant ir vertinant komercinio banko indėlių politiką.
Tyrimo objektas – dabartinė komercinių bankų indėlių politikos formavimo ir įgyvendinimo praktika.
Diplominio darbo teorinis ir metodologinis pagrindas buvo pirmaujančių šalies ir užsienio ekspertų darbai, atskleidžiantys rinkos ekonomikos raidos modelį, komercinio banko veiklos organizavimo ir valdymo pagrindus, ekonominius ir organizacinius banko formavimo aspektus. bankininkystės politika.
Darbe buvo naudojami federaliniai įstatymai, Rusijos Federacijos norminiai teisės aktai, susiję su komercinių bankų veikla, mokslinių konferencijų ir seminarų nagrinėjama tema medžiaga, periodinių leidinių medžiaga, paskelbti duomenys ir Tiumenės srities komercinių bankų apskaitos ataskaitos, taip pat informacija iš oficialių svetainių socialiniais klausimais.Rusijos Federacijos ekonominis vystymasis, bankinė veikla internete.
Tyrimas pagrįstas statistinių ir analitinių imčių naudojimu, taip pat grupavimo metodo, sąnaudų ir lyginamosios analizės naudojimu pagal tiriamų rodiklių dinaminę būklę.
Gautų rezultatų mokslinis naujumas slypi visapusiškai ištyrus komercinio banko indėlių politiką, jos kūrimo ir įgyvendinimo tikslus ir uždavinius, kuriant praktinius metodus vertinant indėlių politiką ir analizuojant komercinio banko indėlių portfelį. bankas. Esminiai mokslo naujumo elementai yra šie:
1) patikslintas sąvokų „indėlis“, „komercinio banko indėlių politika“ ir „komercinio banko indėlių portfelis“ turinys; pagrindė būtinybę svarstyti indėlį, atsižvelgiant į indėlininkų poreikius, banko ir indėlininko santykius reglamentuojančias teisės normas, indėlių sąskaitose esančių lėšų ypatumus;
2) suformuluoti konkretūs komercinio banko indėlių politikos principai: išteklių pakankamumas, indėlių šaltinių stabilumas ir stabilumas, indėlių santykių pelningumas, investicijų saugumas, diferencijuotas požiūris, atspindintis jo bankinę politiką;
3) pasiūlė komercinio banko indėlių politikos formavimo tvarką, apimančią: komercinio banko indėlių politikos tikslų ir uždavinių nustatymą; komercinio banko organizacinės struktūros sukūrimas (koregavimas); indėlio proceso organizavimas; valdymo ir kontrolės organizavimas indėlių operacijų procese;
4) sukurta komercinio banko indėlių portfelio analizės metodika, atsižvelgiant į pagrindines indėlių ir indėlių operacijų charakteristikas, leidžianti įvertinti indėlių portfelį diversifikacijos, stabilumo ir vertės požiūriu.
Praktinė baigiamojo darbo reikšmė – tyrimo rezultatus panaudoti komercinio banko veikloje, siekiant sukurti komercinio banko indėlių politikos formavimo, įgyvendinimo ir vertinimo pagrindus. Pagrindinės tyrimo idėjos, jos išvados ir rekomendacijos formuluojamos atsižvelgiant į jų praktinio įgyvendinimo galimybę.
Sukurta indėlių politikos vertinimo metodika ir komercinio banko indėlių portfelio analizės metodika naudojama nepriklausomų Tiumenės regiono bankų darbe - OAO Zapsibkombank Hantimansijsko filiale.
Darbą sudaro įvadas, trys skyriai, išvados, literatūros sąrašas, taikomosios programos.
1 SKYRIUS. KOMERCINIO BANKO INDĖLIŲ POLITIKOS FORMAVIMO TEORINIAI PAGRINDAI
1.1 Komercinio banko indėlių politikos esmė ir vaidmuo
Sėkminga komercinio banko plėtra ir efektyvus funkcionavimas negali būti užtikrintas be išsamios ir ekonomiškai pagrįstos indėlių politikos, kurioje atsižvelgiama į pačios kredito įstaigos ir jos klientų veiklos specifiką, pasirinktus tolesnio augimo ir kokybės gerinimo prioritetus. banko veiklos rodiklius, socialines ir ekonomines sąlygas, kuriomis vykdoma bankinė veikla.
Prieš atskleidžiant „komercinio banko indėlių politikos“ sąvokos turinį, būtina apsvarstyti, kaip ją sudaro „indėlio“, „indėlių operacijos“ ir „politika“ sąvokos dalys.
Indėlis yra pagrindinė „indėlių politikos“ apibrėžimo sudedamoji dalis – dėl kurios bankas vykdo indėlių veiklą ir kurios atsiradimo dėka galimas indėlių procesas, ty nuosekliai atliekami banko darbuotojų veiksmai siekiant pritraukti lėšas. depozitinės sąskaitos.
Terminas „depozitas“ kilęs iš lotyniško žodžio dep-situm, kuris vertime reiškia deponuotą daiktą. Ekonomikos terminų žodyne indėlis vertinamas labai plačiai, kaip:
1) grynųjų pinigų indėliai bankuose (banko indėliai);
2) vertybiniai popieriai ir lėšos, perduotos saugoti kredito įstaigai;
3) lėšų įnašai įvairioms institucijoms, atliekami kaip išmokos, reikalingam mokėjimui užtikrinti;
4) įrašai banko knygose, kuriuose yra arba patvirtinami klientų reikalavimai bankui.
Indėlis – tai juridinių ir fizinių asmenų nacionaline ir užsienio valiuta pervedamos lėšos bankui laikinai naudoti, išlaikant indėlininkų teisę jais disponuoti sąskaitų režimo ir bankininkystės teisės aktų nustatyta tvarka, pagal kuriuos bankas prisiima įsipareigojimus iki 2010 m. grąžinti ir sumokėti sutartyje numatytas sumas proc.
Toks indėlio apibrėžimas leidžia kalbėti apie indėlių politiką atsižvelgiant į banko klientų poreikius ir indėlių bazės struktūros formavimą, atsižvelgiant į būtiną įvairių rūšių indėlių santykį.
Banko santykiai su indėlininkais ir banko (atsiskaitomų, einamųjų) sąskaitų savininkais turi skirtingą teisinį pagrindą; indėlių sutartys (pagal banko indėlio sutartį).
Atsižvelgiant į tai, kas išdėstyta, šiame tyrime, atskleidžiant „komercinio banko indėlių politikos“ sąvoką, lėšų pritraukimo iš juridinių ir fizinių asmenų priemone bus laikomi tik indėliai, kuriuos bankas gauna indėlių operacijų metu.
Komercinio banko indėlių politika yra neatskiriama visos bankų politikos dalis ir neturėtų būti vertinama atskirai, o atsižvelgiant į visų bankų politikos elementų įtaką, tarpusavio priklausomybę.
Šiuolaikinėje ekonominėje literatūroje, mūsų nuomone, yra trys požiūriai į sąvokos „komercinio banko indėlių politika“ apibrėžimą.
Pirmasis metodas apima indėlių politikos svarstymą kaip neatskiriamą įsipareigojimų valdymo sistemos (pritrauktų lėšų) dalį.
Taigi, pasak O.M. Bogdanova ir E.N. Vasilishenos indėlių politika su palūkanų normomis.
Šis požiūris apima indėlių politikos svarstymą banko įsipareigojimų ir likvidumo valdymo priemonių sistemoje, kurios tikslas – iki minimumo sumažinti riziką formuojant indėlių portfelį (indėlių diversifikavimą), palūkanų normos riziką. ir likvidumo rizika (banko indėlių ir turto likutis terminais, sumomis ir palūkanų normomis) . Autorių, kurių nuomonė buvo išsakyta aukščiau, mokslinėse studijose nėra išsamios indėlių politikos analizės, tačiau dėmesio ir papildomo tyrimo vertas tas banko įsipareigojimų valdymo aspektas, kurį jie palietė savo darbuose.
Indėlių politikos laikymas vienu iš įsipareigojimų valdymo komponentų nėra nepagrįstas, nes plačiąja prasme pasyviųjų operacijų valdymas yra veikla, susijusi su lėšų pritraukimu iš indėlininkų ir kitų kreditorių bei tinkamo lėšų šaltinių derinio nustatymu. tam tikram bankui. Siauresne prasme pasyvus valdymas reiškia veiklą, kuria siekiama patenkinti likvidumo poreikius, prireikus aktyviai ieškant skolintų lėšų.
P.S. pastaba. Rose apie valdymo efektyvumą banko valdymo.
Aukščiau pateiktos ekonomistų nuomonės apie pasyvių operacijų (pritraukiamų lėšų) valdymą, nors jose ir nėra indėlių politikos sampratos, iš tikrųjų nurodo jos tikslus, tai yra, ko siekia bankai, ką reikia įgyvendinti.
Antrojo požiūrio esmė – indėlių politiką laikyti neatsiejama banko kredito politikos dalimi. Tokio požiūrio laikosi G.S. Panovas, įnešęs reikšmingiausią indėlį tiriant teorinius ir praktinius indėlių politikos pagrindus. Indėlių politika, jos nuomone, kaip neatsiejama visos banko kredito politikos dalis, yra banko politika, skirta pritraukti lėšų į indėlius ir efektyviai juos valdyti. Nurodymas, kad indėlių politika yra banko kredito politikos dalis, prieštarauja tiems bankų politikos elementams, kuriuos ji nustato. Kaip sudedamoji G. S. bankų politikos dalis. Panova, be kita ko, išskiria indėlių politiką ir kredito politiką. Vadovaujantis šiuo požiūriu, kredito politikos esmė atskleidžiama kaip banko strategija ir taktika, kaip pritraukti išteklius grąžintinai ir investuoti juos skolinant banko klientus.
Pabandykime išsiaiškinti, kuo pagrįstas šis metodas. Samprotavimo logika kyla iš visuotinai priimto kredito supratimo kaip paskolintos vertės judėjimo. Praktikoje paskolintos vertės judėjimas gali vykti arba paskolos, arba paskolos pavidalu, tai yra, tai yra kaip dvi vienos visumos atmainos – paskola, kuri turi dvi skirtingas apraiškas.
Taigi banko kredito ir indėlių politika yra suvienodinta, o banko likvidumas tarnauja.
Sutikdamas su G. S. Panova, kalbėdama apie vieną bendrą indėlių ir kredito pagrindą, reikia pažymėti, kad indėlių ir kredito operacijos iš esmės skiriasi. Jų skirtumai akivaizdūs tiek veiklos organizavimo procese, tiek pagal vaidmenį ekonomikoje ir reikšmę bankui.
Be to, vykdant indėlių ir kredito politiką, keliami skirtingi tikslai (jei kiekvieną politiką vertintume atskirai). Pasauliniu mastu visos banko operacijos yra nukreiptos arba į didžiausių įmanomų pajamų generavimą, arba turėtų prisidėti prie pajamų generavimo. Žinoma, reikėtų sutikti su G.S. Panova, kad indėlių ir kredito operacijos, įskaitant jų terminų ir sumų laikymąsi, turi įtakos banko likvidumui.
Pažymėjome, kad indėlių operacijos yra pagrindas formuoti bankinius išteklius, kuriuos bankas naudoja vykdydamas aktyvias operacijas, o tai ne tik skolinimas, bet ir investicijos į vertybinius popierius, dalyvavimas įvairių įmonių ir organizacijų kapitaluose ir kt. Todėl indėlių politikos susiejimas tik su banko kredito politika atrodo vienpusis. Atsižvelgdami į bankų politiką šiame darbe, atkreipėme dėmesį į visų jos elementų tarpusavio priklausomybę.
Trečias požiūris – tai atsispindi G. N. darbuose. Beloglazova,
Komercinio banko indėlių politika, anot L. A. Gurinos, yra indėlininkų lėšų pritraukimo į indėlius ir efektyvaus pritraukimo proceso valdymo politika. Indėlių politika apima banko strategiją ir taktiką, kaip pritraukti bankinius išteklius.
Šis požiūris atrodo pats tiksliausias, nes jame indėlių politika nagrinėjama kartu su bankų politika, t.y. su atskiru banko išteklių pritraukimo procesu, neparodant aiškaus ryšio su jų išdėstymo politika.
Būtinybę plėtoti indėlių politiką išreiškia LP Krolivetskaya, pagal kurią banko indėlių politika yra pagrindinis dokumentas, reglamentuojantis laikinai laisvų lėšų pritraukimo komerciniuose bankuose, įmonėse, organizacijose ir gyventojų įvairių rūšių indėliuose procesą. indėliai). Indėlių politika turėtų būti grindžiama dokumentais, kurie apibrėžia pagrindines pritrauktų lėšų skyrimo kryptis ir sąlygas, tokiais kaip „Kredito politika“, „Investicijų politika“ .
Minėto autoriaus nuomonė atrodo labai pagrįsta, nes banko lėšų pritraukimo strategija turėtų derėti su banko vykdoma aktyvios veiklos, pirmiausia kredito ir investicijų, politika. Be to, indėlių politika apima indėlių operacijų organizavimo reglamentų kūrimą, tikslų iš juridinių ir fizinių asmenų lėšų pritraukimo, indėlių operacijų principų, lėšų pritraukimo ir įdėjimo metodų derinį bei siekimą. efektyvus išteklių derinys.
Taikomu aspektu indėlių politika yra būtina siekiant išspręsti visos bankų politikos apibrėžtas problemas.
Remiantis tuo, kas išdėstyta pirmiau, indėlių politikos apibrėžtis turėtų apimti šiuos elementus:
Komercinio banko indėlių politika – tai visuma principų, metodų ir būdų, kaip įgyvendinti nuosekliai susijusius veiksmus, siekiant pritraukti lėšų į indėlius (indėlius) grąžintinai ir efektyviai juos valdyti, siekiant užtikrinti banko funkcionavimą ir plėtrą.
Šis apibrėžimas leidžia svarstyti indėlių politiką plačiąja ir siaurąja prasme. Plačiąja prasme indėlių politika komercinio banko požiūriu vertinama klientų, kurių lėšas jis valdo grąžintinai, atžvilgiu (indėlininkų kategorijos, kuriems bus skirta indėlių politika; darbo su juridiniais ar fiziniais asmenimis prioritetas ir kt.). Indėlių politika leidžia bankams racionaliai organizuoti ir reguliuoti santykius su klientais, valdyti lėšų pritraukimo į indėlių sąskaitas procesą. Kurdamas indėlių politiką, bankas turi atsižvelgti į įvairių klientų grupių: juridinių ir fizinių asmenų interesus. Plėtodamas indėlių operacijas, komercinis bankas turėtų orientuotis į klientų poreikius teikiant banko paslaugas, nepamiršdamas ir savo interesų.
Veiksnių analizė leidžia daryti išvadą, kad banko indėlių politika atspindi tiek nacionalinės, tiek individualios banko politikos prioritetus.
Vienas iš svarbių klausimų kuriant indėlių politiką ir organizuojant indėlių procesą yra komercinio banko indėlių politikos apribojimų klausimas, kuris suprantamas kaip tam tikra leistina riba bankui pritraukti laikinai laisvų lėšų. juridiniai ir fiziniai asmenys indėliuose.
Indėlių politikos apribojimų klausimas neprieštarauja
Mūsų nuomone, galima išskirti tokius indėlių politikos apribojimus
Bankai veikia besikeičiančioje rinkos ir konkurencinėje aplinkoje, o tai reiškia, kad egzistuoja ekonominiai apribojimai, kuriuos įtakoja pasiūla ir paklausa indėlių rinkoje bei paties banko galimybės ir jo indėlių politikos prioritetai.
Vidinius indėlių politikos apribojimus lemia kliento, su kuriuo bankas užmezga ekonominius santykius, kategorija. Galima išskirti pagrindinę investuotojų kategoriją, kuriai kuriama sava rinkodaros strategija. Tam tikroms indėlininkų kategorijoms (stambiems verslo klientams, banko nariams) gali būti taikomi apribojimai pritraukti indėlių sumas ir palūkanas. Lėšų pritraukimo limitų nustatymas visoms klientų kategorijoms arba atskiroms grupėms, įskaitant banko skyrius, leidžia sumažinti indėlių ir palūkanų riziką.
Vienas iš komercinio banko indėlių politikos formavimo etapų yra valdymo ir kontrolės organizavimas indėlių operacijų procese. Ši aplinkybė leidžia įvertinti komercinio banko indėlių politiką.
Ekonominėje literatūroje komercinio banko indėlių politikos vertinimo klausimai yra vieni iš nenagrinėtų, reikalaujančių teorinio supratimo ir praktinių technikų, leidžiančių įvertinti ir analizuoti banko veiklos rezultatus formuojant indėlių bazę, valdant indėlių išteklius ir plėtojant praktines metodikas. nustatyti jų panaudojimo efektyvumą, taip pat parengti pagrindines rekomendacijas dėl tolesnio indėlių politikos tobulinimo siekiant plėtoti banką.
Mūsų nuomone, kiekviena kredito įstaiga turėtų parengti ir valdymo organo patvirtinti specialų dokumentą „Indėlių politika“.
Nuostatų 2 priede pateikiamas pagrindinių su vidaus kontrolės įgyvendinimu susijusių klausimų, dėl kurių kredito įstaiga privalo patvirtinti vidaus dokumentus, įskaitant „Indėlių politiką“, sąrašas. Šiuo būdu. Rusijos bankas, pripažindamas komercinių bankų indėlių bazės formavimo svarbą, iš tikrųjų įpareigoja pastaruosius priimti dokumentą, apibrėžiantį indėlių politiką.
Komerciniams bankams, parengusiems ir patvirtinusiems tokį dokumentą, siūloma autorinė metodika „Komercinio banko indėlių politikos vertinimas“. Ši metodika buvo pagrįsta autoriaus teoriniu tyrimu, atliktu pirmame darbo skyriuje apie banko indėlių politikos sampratą ir ją lemiančius veiksnius bei komercinio banko indėlių politikos formavimo tvarką, pateiktą antrajame skyriuje.
Naudojant šią techniką, vartotojas gali būti
Metodika numato komercinio banko indėlių politiką vertinti nuosekliai pereinant keletą etapų (4 pav.). Kiekvieno etapo turinys pateiktas 2.1 lentelėje.
Pirmajame etape – „Komercinio banko indėlių politikos organizacinių aspektų vertinimas“ – vertinamas buvimas banke:
Indėlių politikos dokumentas, kuriame nurodomi indėlių politikos tikslai ir uždaviniai, banko strategija ir jos įgyvendinimo priemonės;
Lėšų pritraukimo į depozitines sąskaitas procesą lydinčios vidaus procedūros ir nuostatai, būtent: juridinių asmenų indėlių nuostatai, fizinių asmenų indėlių nuostatai, indėlių operacijų su juridiniais asmenimis atlikimo tvarkos instrukcijos, indėlių operacijų su indėliais atlikimo tvarkos instrukcijos. asmenys;
Departamentai ir valdymo organai, dalyvaujantys indėlių portfelio analizėje ir indėlių išteklių valdyme, vykdantys kontrolę ir atsakingi už atitinkamų sprendimų įgyvendinimą;
Informacinė duomenų bazė, kuria remdamiesi banko vadovybė ir kiti vadovai (padalinių vadovai) gali įvertinti priimtų sprendimų pasekmes, jų atitikimą banko poreikiams ir rinkos reikalavimams.
2.1 lentelė
Komercinio banko indėlių politikos vertinimo atskirų etapų charakteristika
Komercinio banko vykdomos indėlių politikos organizacinių aspektų įvertinimas leidžia gauti informaciją apie parengtos banko indėlių politikos atitiktį, pateiktą dokumentų paketo, vadinamo „Indėlių politikos vadovu“, forma. su realia situacija praktikoje ir sprendžiamomis užduotimis.
Komercinio banko vykdomos indėlių politikos organizacinių aspektų vertinimas atliekamas kasmet vadovaujant banko valdybos pirmininko pavaduotojui, atsakingam už išteklių ir likvidumo didinimą, paskiriant asmenis (pageidautina įtraukti į turtą ir įsipareigojimų valdymo komitetas, vidaus kontrolės skyriaus specialistai), atsakingi už informacijos rinkimą ir apibendrinimą, taip pat už įgyvendintos indėlių politikos rezultatų ataskaitos teikimą Banko valdybos pirmininkui (Banko valdybai).
Komercinio banko vykdomos indėlių politikos organizacinių aspektų vertinimas atliekamas remiantis atsakymais į šiuos autorės pateiktus klausimus:
1. Ar komercinis bankas turi valdybos (valdybos) pirmininko patvirtintą strategiją banko indėlių veiklos srityje (toliau – Strategija) ir ar ji atitinka bendruosius banko ir jo bankininkystės strateginius tikslus? politika?
2. Ar kredito įstaiga, rengdama strategiją, įvertino jos
Atlikti SSGG analizę ir strategijos rengimą?
3. Ar Strategijoje yra apibrėžti banko produktai, operacijos, veiklos sritys, kuriose bankas tikisi įgyti pranašumų prieš konkurentus, taip pat numatytų planų įgyvendinimo seka, atsižvelgiant į strateginių sprendimų, susijusių su:
4. Ar banko indėlių politikos dokumente yra apibrėžti metodai, kuriais kredito įstaiga ketina siekti sėkmės (efektyvesnis esamų galimybių panaudojimas, kapitalo augimas, resursų bazės didinimas, indėlininkų skaičiaus didinimas, kredito įstaigos plėtra). teritorinis tinklas, įskaitant filialų, papildomų biurų, indėlių kasų (už kasos ribų) steigimą ir kt.)?
5. Ar banko indėlių politikos dokumente atsižvelgiama į filialų (papildomų biurų), esančių ne pagrindinio banko vietoje, veikimo specifiką, kuri turi įtakos rinkodaros strategijai?
6. Ar kredito įstaiga turi dokumentais pagrįstą veiksmų planą, apibrėžtą indėlių politikoje?
7. Ar kredito įstaiga reguliariai stebi indėlių politikoje nustatytų tikslų ir uždavinių pasiekimo laipsnį?
8. Ar įgyvendinami kredito įstaigos parengti planai indėlių politikos apibrėžtiems tikslams pasiekti?
9. Ar kredito įstaiga parengė veiksmų planus nenumatytoms aplinkybėms, kurios gali išprovokuoti likvidumo ir mokumo praradimą, turėti reikšmingos neigiamos įtakos kapitalui ir (arba) finansiniams rezultatams?
10. Ar kredito įstaigoje yra padalinių (pareigūnų), atsakingų už indėlių portfelio analizę ir banko indėlių politikos vertinimą?
11. Ar kredito įstaiga turi organizacijos naudojamas ataskaitas apie kredito įstaigos būklę, turto ir įsipareigojimų santykį, prisiimtą riziką?
12. Ar kredito įstaiga turi vidaus dokumentus apie indėlių proceso organizavimą, kredito įstaigos indėlių veiklai būdingos rizikos valdymą (indėlių, palūkanų, likvidumo rizikos, veiklos), taip pat kasdienės atitikties stebėsenos tvarką? pagrindu su privalomais standartais, vidiniais indėlių operacijų apribojimais?
13. Ar kredito įstaiga turi įforminusias procedūras, skirtas įvertinti daugelio nurodytų rizikos veiksnių pasikeitimų, atitinkančių išskirtinius, bet tikėtinus įvykius (masinis indėlininkų lėšų nutekėjimas) galimą poveikį kredito įstaigos depozitoriumo veiklai?
Teigiami atsakymai į aukščiau pateiktus klausimus leidžia kalbėti apie gerą vykdomos indėlių politikos organizacinį palaikymą.
Neigiami atsakymai į kai kuriuos aukščiau išvardintus klausimus yra pagrindas banko vadovybei (padalinių vadovams) perimti nustatytų trūkumų šalinimo kontrolę ir/arba svarstyti galimybę koreguoti banko indėlių politiką.
Pirmasis etapas baigiamas indėlių politikos organizacinių aspektų vertinimo rezultatų įforminimu dokumento forma, kuriame pateikiami vertinimo metu nustatyti trūkumai, taip pat numatomos priemonės šiems trūkumams pašalinti, nurodant konkrečius terminus, už būtinų veiksmų įgyvendinimą atsakingi asmenys.
Formuluojant išvadą ypatingas dėmesys turėtų būti skiriamas tam, kad būtų išsiaiškintos faktiškai praktikoje naudojamų vidaus banko dokumentų apie indėlių proceso organizavimą, atliekamų banko padalinių funkcijų, ir kuriamos indėlių politikos. pagal banką.
Antrasis komercinio banko indėlių politikos vertinimo etapas – komercinio banko indėlių portfelio analizė.
Sėkmingas banko veikimas ir plėtra labai priklauso nuo to, ar bus priimti visi valdymo sprendimai.
Pažymėtina, kad Rusijos praktikoje, analizuojant bankų veiklą, nepriklausomų metodų banko indėlių portfeliui analizuoti nėra. Yra išteklių bazės analizės metodai, kuriuos bankai kuria savarankiškai ir savo rėmuose gali nustatyti indėlių portfelio analizės kryptis, atsižvelgdami į savo veiklos specifiką ir veiklos ypatybes.
Kaip analizuoti indėlių portfelį, ekonominėje literatūroje išsamiai nenagrinėta. Taigi, M.A. Pomorina paliečia operacijų klausimus. Nemažai autorių parodo pasyviųjų operacijų (banko išteklių bazės) analizės poreikį ir siūlo tinkamus metodus. Atlikdama banko išteklių analizę, G.S. Panova ir O.V. Kotinas siūlo išanalizuoti indėlių portfelį pagal pritraukimo objektus ir investuotojų lėšų investavimo skubumą. Dauguma autorių, tarp jų S.Yu. Buevičius, O.G. Korolevas, E.B. Širinskaja, kalbėdama apie pasyviųjų arba indėlių operacijų analizę, orientuojasi tik į pritrauktų lėšų (indėlių) stabilumą ir kainą, taip pat į išteklių panaudojimo efektyvumą. Tačiau atsižvelgiant į indėlių įvairovę ir indėlių operacijų metu besiformuojančių ekonominių santykių specifiką, tiriant bankų veiklą apskritai ir rodiklius, leidžiančius įvertinti pritrauktų lėšų (banko įsipareigojimų) kokybę, ypač indėlio analizę. portfelis turėtų užimti ypatingą vietą. Tokios analizės būtinumą patvirtina viena iš pagrindinių išvadų, padarytų iš Rusijos Federacijos kredito įstaigų išteklių bazės ir indėlių operacijų analizės, atliktos antrajame tyrimo skyriuje, kad indėlių dalis bendra bankų sektoriaus įsipareigojimų apimtis didėja.
Teoriškai autorius taip pat remiasi pirmojo tyrimo skyriaus išvadomis dėl banko indėlių politikos įgyvendinimo dalykinės pusės, ty reikalingo skirtingų rūšių indėlių derinio (pritraukiamų indėlių lygio) nustatymo. , jų pritraukimo laikas, indėlių kaina) kartu su sutelktų išteklių valdymu, o metodiniame plane – apie anksčiau atliktus bankininkystės srities specialistų tyrimus dėl banko išteklių bazės įvertinimo.
Banko indėlių portfelio analizės metodika sukurta ieškant tinkamiausio būdo įvertinti įgyvendinamų strateginių tikslų ir banko indėlių politikos uždavinių tikslumą.
Kurdamas banko indėlių portfelio analizės metodiką, autorius vadovavosi šiomis nuostatomis:
Banko indėlių portfelio analizė atliekama siekiant:
Indėlių portfelio analizė, remiantis pagrindinėmis indėlių ir indėlių operacijų charakteristikomis, atliekama šiose srityse (1 pav.):
Minėtų sričių analizė gali būti atliekama tik tuo atveju, jei bankas turi gerai veikiančią analitinės informacijos sistemą.
Ryžiai. 1. Pagrindinės komercinio banko indėlių portfelio analizės kryptys
Indėlių portfelio vertės analizė pradedama tiriant banko palūkanų išlaidų už įsipareigojimus (priimtas ir pasiskolintas lėšas) dinamiką apskritai ir pagal indėlių išteklių rūšis, tada nustatoma indėlių nominali ir reali vertė pagal indėlininkų kategorijas. .
Indėlių išteklių tikrosios vertės apskaičiavimo pagrindas yra jų nominali vertė.
Vidutinė nominali indėlių išteklių vertė apibrėžiama kaip banko išlaidų indėlių sąskaitose, išleistuose indėlių ir taupymo lakštuose (sukauptų ir sumokėtų palūkanų) santykis su vidutine likučių atitinkamose indėlių išteklių sąskaitose vertės.
Indėlių portfelio analizės pabaigoje, atsižvelgiant į jos analizės metu gautus rezultatus bei pagrindines kokybines indėlių portfelio charakteristikas, pateikiamas jo įvertinimas (2.12 lentelė).
Indėlių portfelio apimtis ir struktūra turi atitikti banko poreikius talpinant išteklius, įskaitant nurodytus parametrus (tikslinius rodiklius) tolesniam jų valdymui.
Pagal komercinio banko indėlių politikos vertinimo metodiką komercinio banko pritrauktų indėlių išteklių pakankamumo įvertinimas pateikiamas trečiajame etape.
2.2 lentelė
Komercinio banko indėlių portfelio vertinimas
Apskritai, indėlių išteklių pakankamumo vertinimas atliekamas vykdant indėlių operacijoms nustatytų planinių rodiklių įvykdymo stebėseną, atsižvelgiant į bendruosius indėlių išteklių valdymo tikslus.
Indėlių išteklių valdymas, mūsų nuomone, turėtų būti suprantamas kaip veiksmų visuma, kuria siekiama suformuoti banko poreikius atitinkantį indėlių portfelį indėlių išteklių talpinimo srityje, užtikrinti likvidumą ir priimtiną pelningumo lygį.
Vertinant banko indėlių politiką, gali būti svarbi informacija apie indėlių išteklių valdymo būklės įtaką einamajai veiklai kredito įstaigos struktūriniuose padaliniuose. Tokią informaciją gali pateikti vidaus kontrolės tarnyba.
Pagrindiniai tikslai, lemiantys ateinančio laikotarpio (metų, pusmečio, ketvirčio, mėnesio) indėlių poreikį:
Pirmas dalykas, nulemiantis indėlių poreikį, yra užtikrinti visišką lėšų įtraukimo į indėlių išteklius procesą, kitaip tariant, nuolatinį aktyvių operacijų, kurios generuoja pajamas, vykdymą. Mūsų požiūriu, norint išspręsti šią problemą, galima naudoti du būdus. Vienas iš jų grindžiamas planuojamais ateinančio laikotarpio aktyvios veiklos plėtros rodikliais ir apima konkrečių tikslų, kaip padidinti bendrą pritraukiamų išteklių ir ypač indėlių išteklių kiekį, nustatymą. Tuo pačiu iš anksto planuojama indėlių portfelio struktūra, o tai sąlygoja tam tikrą banko indėlių operacijų organizavimo ir vykdymo taktikos, rinkodaros strategijos koregavimą.
Kitas požiūris grindžiamas vienu iš svarbiausių banko uždavinių – minimalizuoti lėšų pritraukimo į indėlių sąskaitas kaštus ir tuo pačiu užtikrinti reikiamą indėlių portfelio struktūrą pagal klientų kategorijas, terminus ir indėlių rūšis. Galiausiai išsprendžiama reikalingo indėlių išteklių kiekio problema, siekiant įgyvendinti banko operacijų plėtros planus minimaliomis sąnaudomis.
Antras dalykas, lemiantis indėlių išteklių poreikį, yra banko likvidumo palaikymas, tai yra jo gebėjimas užtikrinti savalaikį ir visišką piniginių ir kitų įsipareigojimų, kylančių iš sandorių naudojant finansines priemones, įvykdymą banko turto sąskaita. disponuojant banku arba gaunant paskolas grynaisiais pinigais rinkoje, įskaitant tarpbankinių kreditų rinką.
Priklausomai nuo to, kokiomis sąlygomis buvo sudaryta banko indėlio sutartis, bankas turi būti pasirengęs grąžinti lėšas pagal pareikalavimą (fizinių asmenų indėlius iki pareikalavimo ir terminuotus indėlius) arba pasibaigus sutartyje numatytam terminui arba atsiradus sąlygoms. sutartyje numatytus (įneštus indėlius kitomis grąžinimo sąlygomis).
Bankui priimtino likvidumo palaikymą galima užtikrinti:
Teoriškai ir praktikoje banko likvidumas vertinamas kartu su jo pelningumu. Turto valdymo procese bankai beveik visada susiduria su dilema „pelningumas – likvidumas“. Kalbame apie pagrindinį klausimą, kurį turi išspręsti bet kuris ūkio subjektas (taip pat ir bankas), sudarydamas sandorį, atlikdamas bet kokią finansinę operaciją – pajamų ir rizikos santykio pasirinkimą. Kitaip tariant, bankas gali patirti likvidumo įtampą ne tik dėl indėlininkų elgesio (šiuo atveju tai tik viena iš galimų probleminių situacijų), bet ir didele dalimi dėl tinkamiausio sprendimo pasirinkimo, kai pelningumo ir likvidumo dilemos nustatymas bankų strategijų ir taktikos kontekste.
Taigi komercinio banko indėlių išteklių, pritrauktų pakankamai, valdymas yra skirtas maksimaliam jų panaudojimo efektyvumui užtikrinti.
Ketvirtasis komercinio banko indėlių politikos vertinimo etapas – indėlių išteklių panaudojimo efektyvumo nustatymas.
Apie indėlių išteklių naudojimo efektyvumą galima kalbėti tik tuomet, jei: išlaikomas bankui priimtinas likvidumas; naudojamas visas indėlių išteklių kompleksas ir užtikrinamas aukštas pelningumo lygis (pelnas nuo investuotų indėlių išteklių).
Bankui priimtino likvidumo palaikymas leidžia bankui:
Visų indėlių išteklių panaudojimas, kaip būtina sąlyga efektyviam indėlių išteklių panaudojimui užtikrinti, atrodo itin svarbus, nes indėlių bazę iš pradžių buvo ketinta talpinti į pajamas generuojantį turtą. Šiuo atžvilgiu ypač aktualus tampa indėlių išteklių investavimo sąlygų ir paskolų palūkanų normų klausimas. Pastaroji aplinkybė yra tiesiogiai susijusi su išteklių sąnaudomis, taip pat su planuojamų banko veiklos užtikrinimo sąnaudų, planuojamo banko kredito operacijų su minimalia rizika pelningumo lygio, rizikos premijos nustatymu.
Kaip žinote, išteklių išdėstymo laikas turėtų atitikti lėšų pritraukimo į banko ir indėlių sąskaitas laiką, o tai nepaprastai svarbu valdant išteklius ir rizikas, įskaitant likvidumo riziką. Stabiliai funkcionuojant ekonomikai (taigi ir visiems ūkio subjektams), bankų sistemai (sisteminė krizė neįtraukiama), aukštam valdymo lygiui banke (turto ir įsipareigojimų valdymas, rizikos) ir gerai veikiančiai analizės sistemai. ir informacinė pagalba įvairių banko padalinių veiklai, galima transformuoti išteklius, iš viso deponuoti išteklius (banko išteklių talpinimas į turtą, kurio terminas ilgesnis nei jų pritraukimo terminas).
Taigi banko indėlių politika gali būti tikslinama remiantis jam pavestų užduočių vykdymo ir nuolat kintančios rinkos situacijos analize. Todėl svarbu, kad indėlių politikos įgyvendinimo būdai ir metodai (banko taktika) būtų adekvačiai pakoreguoti, konkretizuojant ir patikslinant banko indėlių veiklą.
Pastaraisiais metais Rusija išlaikė stabilią ekonominę situaciją. Pasižymėjo nuolatiniu prekių ir paslaugų gamybos augimu, gyventojų realiomis piniginėmis pajamomis, investicijomis į ilgalaikį turtą. Federalinis biudžetas buvo sumažintas iki perteklinio. Nepaisant to, kad 2008 m. buvo viršytas metams nustatytas infliacijos tikslas, vartotojų kainų augimas buvo mažesnis nei 2007 m.
BVP apimtis, palyginti su praėjusiais metais, padidėjo 7,1 proc. Tiek išoriniai, tiek vidiniai veiksniai prisidėjo prie teigiamo ekonominių procesų pobūdžio.
2008 m., nepaisant stabilaus ekonomikos augimo ir palankios aplinkos pasaulio žaliavų rinkose, pagrindinių bankinių rodiklių augimo tempai sulėtėjo.
Fizinių asmenų indėliai - indėliai ir kitos pritrauktos lėšos, rezidentai ir nerezidentai Rusijos Federacijos valiuta ir užsienio valiuta).
Apskaičiuojant šį rodiklį neįtraukiamos individualių verslininkų lėšos, fizinių asmenų rinkimų lėšos, pervedimai iš Rusijos Federacijos ir į Rusijos Federaciją, neįvykdyti palūkanų įsipareigojimai, sukauptos palūkanos už indėlius, įrašytus į atskiras sąskaitas, taip pat fizinių asmenų bendrai apskaitomos sąskaitos. ir juridiniams asmenims.
Lėšų fizinių asmenų sąskaitose dinamikos analitinė apžvalga pateikta lentelėje. 3.1.
3.1 lentelė
Lėšų dinamika asmenų sąskaitose (milijardai rublių)
| Rodikliai | 1.01.06 | 1.01.07 | 1.01.08 | 1.01.09 | 1.08.09 | |
| Lėšos fizinių asmenų sąskaitose – iš viso | ||||||
| - rubliais | ||||||
| - užsienio valiuta | ||||||
| 1 | Fizinių asmenų indėliai | |||||
| 1.1. | Fizinių asmenų indėliai pagal pareikalavimą ir tam tikram laikotarpiui | |||||
| iki 30 dienų | ||||||
| - rubliais | ||||||
| - užsienio valiuta | ||||||
| 1.2. | Fizinių asmenų indėliai nuo 31 dienos iki 1 metų | |||||
| - rubliais | ||||||
| - užsienio valiuta | ||||||
| 1.3. | Fizinių asmenų indėliai ilgesniam nei 1 metų laikotarpiui | |||||
| - rubliais | ||||||
| - užsienio valiuta | ||||||
| 2 | Kitos lėšos sąskaitose | |||||
| Įskaitant: | ||||||
| 2.1 | Lėšos asmeninėse sąskaitose | |||||
| verslininkai | ||||||
| Lėšos nerezidentų fizinių asmenų sąskaitose - | ||||||
| Iš viso | ||||||
| Įskaitant: | ||||||
| Fizinių asmenų nerezidentų indėliai | ||||||
2009 m. rugsėjo pradžioje Rusijos Federacijos gyventojai į Rusijos bankų sąskaitas įdėjo 4 551,6 mlrd. rublių. Tai yra 700 milijardų rublių. (5 proc.) daugiau nei metų pradžioje.
Analizuodami asmenų indėlių struktūros dinamiką, pastebime, kad tarp trumpalaikių iki 30 dienų indėlių 2008 m. sparčiai augo rubliai. Jis siekė 232 milijardus rublių. 2009 m. pirmąjį pusmetį augimas stabilizavosi: iki rugsėjo mėnesio buvo įlašinti tik 681,7 lašai. 2008 m. augimas, palyginti su 2007 m., siekė tik 4,6 proc.
Fizinių asmenų indėlių dinamikos analizės 31 metų laikotarpiu rezultatai – 709,9 mlrd. rublių, kai tuo tarpu per visus 2008 m. gyventojai į savo sąskaitas įnešė tik 639,5 mlrd.
Analizuojant fizinių asmenų indėlių ilgalaikiuose indėliuose struktūros dinamiką per vienerius metus taip pat pastebėtas proporcingas užsienio valiutos padidėjimas ilgiems laikotarpiams per pastaruosius dvejus metus, žymint laiką. 2008 m. net šiek tiek sumažėjo 2,8 mlrd. rublių. palyginti su 2007 m.
Susumavus fizinių asmenų indėlių analizės rezultatus, galime suformuluoti tokias išvadas: gyventojai savo santaupas drąsiai investuoja į vidutinės trukmės investicijas rubliais.
Kredito įstaigų iš fizinių ir juridinių asmenų pritraukiamos lėšos išlieka vienu iš svarbiausių regioninių bankų išteklių bazės formavimo šaltinių. 2009 m. sausio 1 d. klientų indėlių sąskaitose buvo 265,6 mlrd.
Fizinių asmenų indėliai augo sparčiau – 2008 m. išaugo 30,7% ir sudarė 155,9 mlrd. rublių, iš kurių 7,5 mlrd. rublių pritraukė regioniniai bankai už regiono ribų (8 pav.).
Analitinė fizinių asmenų indėlių Tiumenės regiono regioniniuose bankuose dinamikos 2002–2008 m. apžvalga aiškiai rodo, kad dėl gyventojų indėlių kasmet nuolat auga bankų indėliai (3.2 lentelė).
3.2 lentelė
Fizinių asmenų indėlių Tiumenės regiono regioniniuose bankuose dinamika 2002–2008 m., (milijonai rublių)
| data | Fizinių asmenų indėliai |
| 2002-01-01 | |
| 2003-01-01 | |
| augimo tempas (% 2002 m.) | |
| 2004-01-01 | |
| augimo tempas (% 2003 m.) | |
| 2005 01 01 | |
| augimo tempas (% 2004 m.) | |
| 2006 01 01 | |
| augimo tempas (% 2005 m.) | |
| 2007-01-01 | |
| augimo tempas (% 2006 m.) | |
| 2008 01 01 | |
| augimo tempas (% 2007 m.) | |
| 2009-01-01 | |
| augimo tempas (% 2008 m.) |
Jei 2002 metais fizinių asmenų indėliai siekė tik 2634,3 mln. pradžioje regiono gyventojų investicijų į regioninius bankus apimtys siekė 64315,6 mln. rublių, tai yra beveik 25 kartus daugiau nei 2002 m.
Ši tendencija iškalbingai liudija didėjantį Tiumenės regiono gyventojų pasitikėjimą bankais. Sparčiausias tokio pasitikėjimo augimas stebimas pastaraisiais metais: 2006–2008 m. Ypač 2008 m. gyventojai įnešė 15554 mln. rublių.
Indėlių ir fizinių asmenų indėlių analizė parodė, kad 2008 m. bendras bankinių operacijų su indėliais ir indėliais regione skaičius sudarė 132,813 mln. rublių. Tai yra 14 milijardų rublių. daugiau nei 2007 metais. Didžiausias šių operacijų apimtys tenka regioniniams bankams: 56810,8 mln. rublių, šiek tiek mažiau – Vakarų Sibiro bankui Rusijos „Sberbank“ - 48193,6 mln. Tradiciškai mažiausią dalį užima bankų filialai kituose regionuose - 27809,2 mln.
Analizuojant indėlių ir indėlių struktūrą Tiumenės regione, ant
Panagrinėkime regioninių komercinių bankų indėlių politiką. 2008 m. indėlių apimtis Tiumenės regiono bankuose sudarė 130 493 tūkst.
Tai didžiausias rodiklis tarp Uralo federalinės apygardos komercinių bankų. Sverdlovsko srityje bendras indėlių kiekis buvo 26% mažesnis, o Čeliabinsko srityje - beveik tris kartus mažiau nei Tiumenės srityje. Ši statistika rodo augantį indėlininkų pasitikėjimą vietos bankais.
Taigi galima daryti tiesioginę išvadą, kad
Finansininkai prognozuoja, kad 2009-ieji sustiprins rusų pasitikėjimą bankų indėliais.
OAO Zapsibkombank Hantimansijsko skyrius yra regioninė kredito įstaiga. Šiuo metu jai priklauso šios licencijos:
Banko vadovybė deklaruoja ir savo valdymo praktikoje laikosi šių principų:
Orientavimasis į šiuos principus rodo banko norą atsižvelgti į visuomenės ir verslo interesų pusiausvyrą, kurios svarbą ir aptarėme pirmame baigiamojo darbo skyriuje.
Zapsibkombank OJSC Hantimansijsko filialo plėtros strategija laikotarpiui iki 2009 m. imtinai siekiama išspręsti pagrindinį tikslą - padidinti verslo vertę, o tai reiškia banko rinkos vertę, jo kapitalą ir sisteminį poveikį. (gera valia, gera valia). Patvirtintoje plėtros strategijoje buvo nustatyti šie pagrindiniai uždaviniai:
Sukurtos strategijos įgyvendinimas pareikalavo, kad bankas gerokai pagerintų žmogiškųjų išteklių valdymo kokybę. Šiandien banko personalo politika grindžiama įmonės kultūros formavimu ir plėtra, kurios pagrindiniai principai yra orientacija į klientą, personalo profesionalumas, lyderystė, inovatyvumas ir komandinis darbas. Banko personalo politika grindžiama darbuotojų atrankos ir įdarbinimo principu, atsižvelgiant į maksimalų kiekvieno darbuotojo asmeninio potencialo ir individualių savybių panaudojimą, sudarant sąlygas profesiniam augimui, įtraukiant įvairias domėjimosi darbo rezultatais formas. , išlaikyti ir plėtoti įmonės vertybes ir tradicijas.
Pagrindinė UAB „Zapsibcombank“ Hantimansijsko filialo aktyvios veiklos priemonė yra skolinimas juridiniams ir fiziniams asmenims rubliais ir užsienio valiuta. Teikiame kokybiškas banko paslaugas. Tačiau „Zapsibkombank“ Hantimansijsko skyrius laikosi nuosaikios tarifų politikos. Didiesiems verslo klientams ir banko VIP klientams teikiamos individualios paslaugos.
Rinkos aplinkai, kurioje veikia Zapsibkombank OJSC Hanty-Mansijsko filialas, būdingos šios sąlygos:
Šiuo metu Bankas regioninėje rinkoje pozicionuojamas kaip universalus bankas, savo klientams teikiantis platų bankinių paslaugų spektrą. „Zapsibkombank OJSC“ Hantimansijsko filialas neturi siauros specializacijos pramonės ar įmonės, kurią jis aptarnauja, tipą. Banko klientų spektras yra gana platus ir apima tiek dideles įmones Tiumenėje ir Hantimansijske, tiek mažas įmones ir organizacijas Tiumenės regione. Pagrindiniai banko klientai yra medienos ir maisto pramonės įmonės, transporto, būsto ir komunalinių paslaugų įmonės, prekybos įmonės, individualūs verslininkai, fiziniai asmenys.
Pagrindinių parametrų, apibūdinančių Zapsibkombank OJSC veiklos būklę nagrinėjamu laikotarpiu, dinamika liudija teigiamų regiono bankų sektoriaus plėtros tendencijų konsolidavimą.
3.3 lentelė
Pagrindiniai UAB „Zapsibkombank“ balanso rodikliai, tūkst
Pelningumo koeficientas skaičiuojamas kaip pelno ir banko nuosavo kapitalo santykis.
Teigiama pagrindinių regiono ūkio savarankiško vystymosi rodiklių dinamika. Bendroje Zapsibkombank OJSC bankinių išteklių sumoje dominuojančią vietą užima skolinti ištekliai. Tuo pačiu metu pritraukiamų išteklių augimo tempą per nagrinėjamą laikotarpį lydėjo ir nuosavo kapitalo augimo tempo mažėjimas. Pažymėtina, kad šis procesas atitinka pasaulinę kredito įstaigų funkcionavimo praktiką, pagal kurią 15-25% resursų yra nuosavos lėšos, o 75-85% pritraukiama.
Pagrindinė UAB „Zapsibkombank“ pritrauktų lėšų kiekio padidėjimo įsipareigojimų struktūroje priežastis – pasitikėjimo komerciniais bankais augimas, kuris tapo įmanomas dėl Rusijos banko pinigų politikos švelninimo (refinansavimo mažinimo). norma), ekonominės padėties regione pagerėjimas, bankų indėlių politikos pobūdžio ir prioritetų pasikeitimas.
Skolintų lėšų augimas stebimas visuose nagrinėjamuose kredito bankuose 2008-01-01. (3.4 lentelė).
3.4 lentelė
Zapsibkombank OJSC skolintų lėšų augimo tempas
Pažymėtina, kad OJSC Zapsibkombank per nagrinėjamą laikotarpį vykdė agresyviausią skolintų lėšų didinimo politiką, kurią lėmė banko siekis stiprinti savo pozicijas regiono finansų rinkoje, aktyvus naujų bankinių paslaugų pasiūla, filialų tinklo plėtra ir rinkodaros politikos įgyvendinimas.
Įvertinti UAB „Zapsibbank“ indėlių politikos formavimo praktiką, skirstant kiekvieno pogrupio specifinį svorį. Tokia analizė leidžia nustatyti kiekvieno ūkio subjekto vaidmenį plėtojant banko pasyvią veiklą.
Indėlių portfelio kokybė yra pagrindinis rodiklis, apibūdinantis indėlių politikos efektyvumą mikro lygiu. Pagrindiniai regioninių komercinių bankų indėlių portfelio kokybės mikroekonominiai (intrabankiniai) kriterijai yra šie:
Pagrindiniai veiksniai, lemiantys kredito įstaigos indėlių portfelį, yra pritraukiamų lėšų rūšys, jų šaltiniai ir stabilumas. Norint įvertinti pritrauktų lėšų struktūrą, būtina nustatyti įsipareigojimų dalį bendroje bankų įsipareigojimų struktūroje (3.5 lentelė).
3.5 lentelė
OJSC Zapsibkombank įsipareigojimų struktūra, tūkstančiai rublių
| Straipsnio pavadinimas | 2005 01 01 | 2006 01 01 | 2007 01 01 | 2008 01 01 | 2009 01 01 |
| 1. Visos nuosavos lėšos, tūkst. rublių | |||||
| Įskaitant: 1.1. Banko lėšos | |||||
| 1.2. Pelnas (nuostolis) atsižvelgiant į ankstesnių metų finansinius rezultatus | |||||
| 2. Paskolos, indėliai ir kitos pritrauktos lėšos, kurias kredito įstaigos gavo iš Rusijos banko | |||||
| 3. Bankų korespondentų sąskaitos, iš viso | |||||
| Įskaitant: 3.1. Rezidentų kredito įstaigų korespondentinės sąskaitos | |||||
| 3.2. Nerezidentų bankų korespondentinės sąskaitos | |||||
| 4. Paskolos, indėliai ir kitos lėšos, gautos iš kitų bankų, iš viso | |||||
| 5. Klientų lėšos, iš viso | |||||
| Įskaitant: 5.1. Biudžetinės lėšos atsiskaitymo ir einamosiose sąskaitose | |||||
| 5.2. Valstybės nebiudžetinių lėšų lėšos atsiskaitymo ir einamosiose sąskaitose | |||||
| 5.3. Įmonių ir organizacijų lėšos atsiskaitomosiose, einamosiose ir kitose sąskaitose | |||||
| 5.4. Klientų lėšos atsiskaitymuose | |||||
| 5.5. Juridinių asmenų indėliai | |||||
| 5.6. Lėšos fizinių asmenų sąskaitose | |||||
| 6. Išduoti skoliniai įsipareigojimai, iš viso | |||||
| Įskaitant: 6.1. Obligacijos | |||||
| 6.2. Indėlių sertifikatai | |||||
| 6.3. Taupymo rašteliai | |||||
| 6.4. Vekseliai ir bankų akceptai | |||||
| 7. Kiti įsipareigojimai, iš viso | |||||
| Įskaitant: 7.1. rezervai | |||||
| 7.2. Lėšos atsiskaitymuose | |||||
| Iš viso įsipareigojimų tūkstančiai rublių |
Pateiktų duomenų analizė rodo, kad už nagrinėjamą laikotarpį iki 3 771 938 tūkst. nuo 2008-01-01.
Bendra respublikos bankų pritraukiamų lėšų struktūra pasižymi dinamiška plėtra. 2008 m. sausio 1 d. nemaža dalis pritrauktų lėšų sudarė 1 067 924 tūkst. rublių, fizinių asmenų lėšos - 1 504 532 tūkst.
Pažymėtina ir lėšų iš kitų šaltinių – išteklių – augimas
3.6 lentelėje pateikiamos pagrindinės respublikos komercinių bankų pritraukiamų lėšų rūšys.
3.6 lentelė
Pagrindinės UAB „Zapsibkombank“ skolintų lėšų rūšys
Pagal lentelę. 3.6 matyti, kad dominuojantis UAB „Zapsibkombank“ pritraukimo šaltinis yra klientų lėšos. Tuo pačiu metu regione auga lėšos, o tai yra teigiamas momentas didinant Zapsibkombank OJSC indėlių bazę.
Pažymėtina, kad vystantis rinkos santykiams, „Zapsibkombank OJSC“ pritraukiamų išteklių struktūra smarkiai pasikeitė. Taip yra dėl atsiradusių naujų, netradicinių senajai bankų sistemai, laikinai laisvų fizinių ir juridinių asmenų lėšų kaupimo būdų. Šiuo metu prioritetiniai Zapsibkombank OJSC šaltiniai yra tokios rūšies kapitalas kaip fizinių asmenų indėliai, įmonių ir organizacijų ištekliai, taip pat juridinių asmenų indėliai (3.7 lentelė).
3.7 lentelė
OJSC Zapsibkombank klientų sąskaitos, tūkstančiai rublių
3.7 lentelės duomenys rodo, kad pagrindinę dalį UAB „Zapsibkombank“ pritrauktų lėšų sudaro įmonių ir organizacijų lėšos sąskaitose, taip pat fizinių asmenų indėliai. UAB „Zapsibkombank“ prioritetas yra lėšos įmonių ir organizacijų sąskaitose (2008-01-01 – 536 946 tūkst. rublių), o tai rodo analizuojamo banko klientų prioritetus.
Analizuodami banko išteklių bazės ypatybes, panagrinėkime regioninių bankų indėlių portfelio dinamiką (3.8 lentelė).
3.8 lentelė
Zapsibcombank OJSC indėlių portfelio dinamika
3.7 ir 3.8 lentelės duomenys rodo, kad AB „Zapsibkombank“ indėlių bazė pasižymi stabilumu ir dinamiška plėtra. Didžiąją dalį pritraukiamų komercinių bankų išteklių sudaro indėliai, o tai lemia bankų noras segmentuotoje konkurencinėje rinkoje maksimaliai patenkinti įvairių klientų grupių banko paslaugų poreikį ir pritraukti į banko sąskaitas jų santaupas bei laisvą grynųjų pinigų kapitalą. . Apskritai regioninių komercinių bankų pritrauktų lėšų dinamika nagrinėjamu laikotarpiu pasižymėjo šiomis tendencijomis:
Tačiau regiono komerciniai bankai pagal pritraukimo apimtis vis dar nusileidžia nerezidentų bankų filialams. Ši aplinkybė susidarė dėl to, kad Kogalymo miesto bankams, kaip taisyklė, būdingas per didelis konservatyvumas reklamuojant bankinius produktus ir paslaugas, o tai lemia jų veikimo specifika, taip pat klientų bazė (daugiausia vidutinė). ir smulkiems klientams).
Indėlių bazės kokybė labai priklauso nuo to, kuriai ūkio subjektų kategorijai priklauso pagrindiniai kredito įstaigos klientai. Todėl „Zapsibkombank OJSC“ indėlių portfelio struktūrą nagrinėsime ūkio subjektų kontekste, o tai leis mums nustatyti kiekvieno subjekto vaidmenį plėtojant konkretaus banko indėlių operacijas, taip pat nustatyti jo laipsnį. banko priklausomybės nuo konkrečios klientų kategorijos (3.9 lentelė).
3.9 lentelė
Pritraukiamų lėšų struktūra
| Rodikliai | 2007 01 01 | 2008 01 01 | 01.01.2009 | |||
| Tūkstantis rublių. | Tūkstantis patrinti. | Oud. svoris, % | Tūkstantis patrinti. | |||
| Surinktos lėšos, iš viso | ||||||
| I. Lėšos juridinių asmenų sąskaitose | ||||||
| 1. Biudžetinės lėšos | ||||||
| 2. Lėšos iš nebiudžetinių fondų | ||||||
| 3. Federalinei valdomų įmonių sąskaitos | ||||||
| 4, Įmonių, esančių valstybėje, sąskaitos. nuosavybė | ||||||
| 5. Nevalstybinių įmonių sąskaitos | ||||||
| 6. Verslininkų, nesudarant juridinio asmens, sąskaitos | ||||||
| II. Juridinių asmenų indėliai | ||||||
| 1.Valstybėje esančios komercinės įmonės. nuosavybė | ||||||
| 2.Negos. finansinės institucijos | ||||||
| Z.Negos. komercinės įmonės. | ||||||
| 4.Negos. ne pelno organizacijos | ||||||
| III. Liaudies indėliai | ||||||
| IV. IBC ir indėliai | ||||||
| V. Skoliniai įsipareigojimai | ||||||
Pagal lentelę. 3.9, galime daryti išvadą, kad „Zapsibkombank OJSC“ pritraukiamų lėšų struktūros pasikeitimas yra palankus įmonėms (daugiausia nevalstybiniam) ir asmeniniam sektoriui, o tai yra teigiamas momentas pelningumo požiūriu, nes jos yra pigesnės nei tarpbankinės paskolos. .
Taigi pagrindinis UAB „Zapsibcombank“ indėlių portfelio formavimo šaltinis yra juridinių asmenų sąskaitose esančios lėšos.
Vienas iš pagrindinių dinamiškai augančių indėlių šaltinių komercinėms įmonėms.
Ypatingas dėmesys turėtų būti skiriamas banko klientų indėlių analizei. Viena vertus, lėšų pervedimas iš atsiskaitomųjų sąskaitų į terminuotas sąskaitas stabilizuoja banko pritraukiamų lėšų struktūrą ir padidina viso banko likvidumą. Kita vertus, dėl to didėja stebimų regioninių bankų procentas, šių Zapsibkombank OJSC išteklių dalis nuo 2008-01-01. yra 34%.
Lėšos juridinių asmenų sąskaitose pritraukti regioninių komercinių bankų ištekliai yra vienas iš nestabilių indėlių bazės elementų, todėl didelė jų dalis indėlių portfelio struktūroje silpnina banko likvidumą, todėl neleidžia bankui neštis. labai pelninga veikla. Tačiau padidinus šios dedamosios dalį bendroje pritraukiamų išteklių apimtyje, sumažėja banko palūkanų išlaidos. Didžiausią specifinį svorį juridinių asmenų sąskaitose OJSC „Zapsibkombank“ sudaro nevalstybinių įmonių lėšos. Per nagrinėjamą laikotarpį šio šaltinio dalis bendrame Zapsibkombank OJSC indėlių portfelyje išaugo 18,7%.
Remiantis užsienio bankų patirtimi, optimalus lėšų kiekis juridinių asmenų sąskaitose yra 30 %. UAB „Zapsibkombank“ lėšų dalis juridinių asmenų sąskaitose 2008-01-01 d. siekė 58 proc.
Atskirai svarbu atkreipti dėmesį į kredito įstaigos priklausomybę nuo tarpbankinių paskolų gavimo. Bendra skola už gautas tarpbankines paskolas neturėtų viršyti 20% skolintų lėšų sumos. 2008-01-01 duomenimis tarpbankinių paskolų ir indėlių dalis pritrauktuose ištekliuose siekė 0,8 proc.
Taigi „Zapsibkombank OJSC“ indėlių portfelio formavimo pagrindas yra juridinių asmenų sąskaitos.
Norint tiksliau apibūdinti indėlių bazę, būtina nustatyti stabiliąją indėlių dalį, nes bankai nuolat užsiima nustatydami indėlių dalį, kurią galima panaudoti skolinimui be likvidumo rizikos. Stabiliąją indėlių dalį sudaro terminuotieji indėliai ir dalis indėlių iki pareikalavimo. Terminuotieji indėliai, kurių terminas žinomas iš anksto, yra stabiliausias ir lengviausiai planuojamas išteklius. Jie turėtų būti aktyvios veiklos plėtros pagrindas. Tačiau terminuotieji indėliai yra gana brangūs, todėl bankai verčiami naudoti pigesnius, bet rizikingesnius indėlius ir likučius iki pareikalavimo. Norint išanalizuoti stabilią indėlių bazės dalį, būtina atsižvelgti į terminuotą indėlių portfelio struktūrą. Kartu pagrindiniai kriterijai, pagal kuriuos sudaroma optimali kredito įstaigos indėlių politikos terminų struktūra, yra šie:
Iš OJSC Zapsibkombank disponuojamų skolintų lėšų tik terminuoti ištekliai gali būti naudojami aktyviai ir nerizikuojant prarasti likvidumą. Tačiau pagrindinė dabartinės situacijos priežastis – terminuotųjų indėlių ir indėlių trūkumas ir dėl to OJSC Zapsibkombank priverstinis lėšų, laikomų atsiskaitymų sąskaitose ir indėlių iki pareikalavimo sąskaitose, naudojimas kaip išteklių aktyvioms operacijoms vykdyti.
Regioninių bankų problema Kogalimo mieste – ilgalaikių lėšų trūkumas regione dėl žemos regioninių bankų kapitalizacijos ir ilgalaikiam pritraukimui skirtų išteklių menkumo.
Lentelėje. 3.10 parodyta fizinių ir juridinių asmenų pritraukiamų lėšų struktūra pagal paklausos laipsnį.
3.10 lentelė
Zapsibkombank OJSC indėlių portfelio struktūra pagal pritraukimo sąlygas
Ataskaitinio laikotarpio UAB „Zapsibcombank“ indėlių portfelio augimą lydi nedideli struktūriniai poslinkiai. Daugiau nei trejus metus surinktų lėšų dalis iš esmės nepasikeitė. 2008-01-01 duomenimis šių išteklių dalis buvo 1,4 proc. Tačiau apimčių padidėjimas; ilgalaikiai ištekliai yra teigiamas momentas, rodantis stiprėjantį indėlininkų pasitikėjimą UAB „Zapsibkombank“.
Mokamų pritraukiamų išteklių struktūroje optimalūs yra šie rodikliai: indėliai iki pareikalavimo ne daugiau 30%, terminuotieji - ne mažiau 50%. %. Iš lentelės. 3.10 matyti, kad sąskaitų likučių stabilumo didinimo terminų išteklių dalis balansuoja „pagal pareikalavimą“, t.y. mažinant minimalaus likučio sąskaitose vertės lygį.
3.10 lentelės duomenys rodo, kad didžioji Zapsibkombank OJSC pritrauktų lėšų dalis yra sutelkta į sąskaitas iki pareikalavimo, taip pat į trumpalaikius indėlius, kurių terminas iki 1 metų. Vadinasi, aktyvios operacijos daugiausia vykdomos trumpalaikių skolintų išteklių sąskaita, o tai reiškia, kad jos turi ribotas galimybes ilgalaikėms investicijoms, nes įsipareigojimų ir turto ribiniai santykiai paklausos ir grąžinimo terminų atžvilgiu yra griežtai reglamentuoti. ir kontroliuojamas Rusijos Federacijos centrinio banko, remdamasis jo bankams nustatytų privalomų standartų pagalba.
Pažymėtina, kad stabilų bankinio verslo apimčių pokytį lemia ne tiek vienkartinis didelių indėlių pritraukimas, kurie, pasibaigus sutarčiai, gali išnykti iš banko (nes pelningesnės sritys atsiras laisvų finansinių išteklių talpinimas), bet stabilių indėlių padidėjimu (arba nutekėjimu), kurį regioninių bankų indėlių portfelio struktūroje atspindi indėliai iki pareikalavimo.
Tačiau pagrindinių indėlių augimas sunkiai prognozuojamas, nes tai daugiausia priklauso nuo išorinių veiksnių: ekonomikos augimo tempo ir stabilumo, ekonomikos ciklo stadijos, investicinio klimato, konkurencijos lygio bankinių paslaugų rinkoje, alternatyvių finansų rinkų sektorių pelningumas ir kt.
Viena vertus, į sąskaitas pritraukiamų lėšų ir terminuotųjų indėlių apimties pokytis yra pagrindas tirti banko likvidumą įsipareigojimų atžvilgiu. Žymus terminuotųjų indėlių padidėjimas mažina banko veiklos pelningumą, tačiau padidina jo balanso likvidumą. Paklausos sąskaitų ir sąskaitų likučių augimas rodo atvirkštinę tendenciją.
UAB „Zapsibcombank“ skolintų lėšų struktūros analizė, nepaisant laikinai sumažėjusių grynųjų palūkanų pajamų. Tai paaiškinama tuo, kad indėliai yra stabiliausia pritraukiamų išteklių dalis, leidžianti toliau skolinti ilgesniam laikotarpiui, taigi ir didesnėmis palūkanomis.
Pritrauktos gyventojų lėšos yra ilgalaikiai įsipareigojimai ir kartu su nuosavu banko kapitalu yra stabili išteklių dalis, leidžianti finansuoti ilgalaikius projektus. Be to, fizinių asmenų indėliai yra gana brangus, tačiau labai talpus įsipareigojimų pildymo šaltinis. Taip yra dėl to, kad gyventojų pinigų pasiūla gerokai viršija įmonių turimą pinigų masę.
Analizuojant pagrindinę regiono kredito įstaigų pritraukiamų lėšų dedamąją – fizinių asmenų indėlius – didelę reikšmę turi jų laiko struktūros analizė. Nagrinėjant fizinių asmenų pritrauktų lėšų laiko struktūrą, galima atsekti OJSC Zapsibkombank indėlių operacijų terminų pailgėjimą, kuris atsispindi lentelėje. 3.11.
3.11 lentelė
OJSC „Zapsibkombank“ asmenų pritrauktų lėšų termino struktūra
Šiuo aspektu didžiausias padidėjimas pastebimas suminėje ilgesnės nei metų trukmės indėlių grupėje.
Priežastys, dėl kurių laikinai pailgėjo išteklių bazė, yra šios: santykinis regiono ekonomikos stabilumas; didėjantis pasitikėjimas regiono bankų sistema; UAB „Zapsibkombank“ palūkanų normų politika; santykinai maža infliacija regione, vartojimo dalies mažėjimas gyventojų piniginių pajamų panaudojimo struktūroje; išaugo gyventojų polinkis organizuoti taupymą rublio pavidalu. Ši tendencija labai aktuali banko funkcionavimui, prisideda prie investicinio aktyvumo augimo regione.
Regioninių kredito organizacijų indėlių veikloje visas naudojimasis banko kortelėmis, o UAB „Zapsibkombank“ šioje srityje yra aktyviausias.
Apskritai Zapsibkombank OJSC indėlių portfelio struktūrai būdingas universaliems komerciniams bankams būdingas trumpalaikių ir vidutinės trukmės indėlių vyravimas.
Tačiau veikiant ekspansyviam „Zapsibkombank OJSC“ terminuotųjų indėlių portfelio piniginiam komponentui.
UAB „Zapsibkombank“ pozicijų paskolų rinkoje stiprinimas yra svarbus jos indėlių politikos aspektas. Pokyčius rinkoje lėmė, visų pirma, augantys asmenų reikalavimai paslaugų kokybei ir teikiamų prekių asortimento platumas, kylant realių pajamų lygiui.
Antra, savo vaidmenį atlieka žemesnės palūkanų normos Rusijos Federacijos taupomajame banke.
Pažymėtina, kad regioninių bankų indėlių politikos ypatybė yra tradicinių išteklių pritraukimo būdų naudojimas, kuris neleidžia regiono kredito įstaigoms geriausiai patenkinti savo klientų poreikius. Komerciniai bankai praktiškai neįveda alternatyvių lėšų pritraukimo būdų, kurie galėtų padidinti ilgalaikį klientų ir kredito įstaigos bendradarbiavimą.
Apibendrinant UAB „Zapsibcombank“ indėlių portfelio analizės rezultatus, galima išskirti pagrindines indėlių politikos tendencijas, lemiančias jos požymius (3.12 lentelė).
3.12 lentelė
Pagrindinės Zapsibcombank OJSC indėlių politikos ypatybės
Visos UAB „Zapsibcombank“ išteklių bazės struktūrai ir dinamikai būdingi daugiakrypčiai procesai. Be teigiamų aspektų, lieka neišspręstų problemų. Tai visų pirma yra išteklių bazės siaurumas ir stabilių skolintų lėšų trūkumas, o tai yra reikšmingas veiksnys, stabdantis bankinių operacijų plėtrą. Taip yra visų pirma dėl to, kad regioniniai bankai naudoja ribotą indėlių produktų asortimentą dėl nepakankamo respublikos akcijų rinkos išsivystymo. Regioninės kredito įstaigos praktiškai neįveda alternatyvių, geriausiai klientų poreikius atitinkančių lėšų pritraukimo būdų, kurie galėtų sudominti indėlininkus ilgalaikiame bendradarbiavime su kredito įstaiga. Todėl šiuo metu regioniniai bankai turi sukurti naują universalų indėlių fondą, kuris atspindėtų dabartines indėlių produktų plėtros tendencijas. Kartu būdingas naujos indėlių „eilės“ bruožas turėtų būti lėšų valdymo paslaugų galimybių gerinimas kartu su dideliu pelningumu, taip pat inovatyvūs pasiūlymai indėlininkams, leidžiantys apsidrausti nuo infliacinės rizikos.
3.3. Indėlių politikos formavimas pagrindinių bankinės veiklos kriterijų požiūriu
Viena iš prioritetinių kredito įstaigos indėlių veiklos krypčių šiuo metu yra indėlių portfelio stabilizavimas iki optimalios apimties, vykdant kompetentingą indėlių politiką. Tuo pačiu regioniniai bankai turi formuoti savo indėlių portfelį taip, kad tai leistų gauti maksimalias įmanomas pajamas, užtikrintų ilgalaikių investicijų galimybę, tačiau tuo pačiu būtų minimali sąnaudų ir investicijų suma bei užtikrinti pakankamą likvidumo lygį ilgalaikėje perspektyvoje.
Kaip minėta anksčiau, išteklių bazė, kaip mikroekonominis veiksnys, turi tiesioginės įtakos kredito įstaigos likvidumui ir mokumui. Išteklių bazė, likvidumas, pelningumas yra tarpusavyje susiję pamatai, ant kurių pastatytas bankinis mechanizmas. Vadinasi, pagrindinis strateginis kredito įstaigos indėlių politikos tikslas – didinti resursų bazę, išlaikant likvidumą ir užtikrinant banko veiklos pelningumą. Tačiau šių kategorijų sąveikoje yra tam tikrų prieštaravimų.
Kredito įstaigos išteklių bazė yra kiekybinis rodiklis, nusakantis banko padėties rinkoje lygį, banko turimas galimybes vykdyti komercinę veiklą. Likvidumas ir pelningumas – tai kokybinės charakteristikos, atspindinčios kredito įstaigos patikimumą, taip pat jos veiklos efektyvumą. Bet koks absoliutus ar santykinis komercinio banko veiklos rodiklis gali būti sumažintas iki šių trijų kategorijų, o tai reiškia, kad bankas arba užtikrina optimalų jų dydį, arba pats yra jų įtakoje. Kartu pažymėtina, kad regioninio bankininkystės verslo bruožas yra jautrumas socialiniams ir ekonominiams pokyčiams. Bet kokie su ekonominių sąlygų destabilizavimu susiję pokyčiai gali lemti banko veiklos stabilumo sumažėjimą.
Veiksmingos indėlių politikos formavimo pagrindas yra būtinybė atlikti gilų bankų restruktūrizavimą ir techninį pertvarkymą.
Todėl dabartiniame komercinio banko indėlių politikos etape taikomas tinkama konceptualiu pagrindu paremtas požiūris, kurio pagrindinis principas – optimizuoti banko indėlių bazės struktūrą, siekiant užtikrinti optimalų likvidumo lygį ir tampa svarbus bankinių operacijų pelningumas, kuris padidins kredito įstaigos veiklos stabilumą.
Remiantis tuo, kas išdėstyta, indėlių politikos optimizavimo procesas Šiuo metu šiuolaikinėje bankų literatūroje daug dėmesio skiriama indėlių politikos formavimo problemoms, susijusioms su jos reikalavimų atitikimu banko likvidumui palaikyti reguliuojant santykius tarp skirtingų. turto ir įsipareigojimų rūšys pagal terminą ir paklausą, naudojant specialius šiuos koeficientus įvertinančius koeficientus.
Taip pat yra įvairių matematiniais metodais pagrįstų metodų, leidžiančių įvertinti banko likvidumo rezervą (lėšų trūkumą) ilgalaikėje perspektyvoje. Tačiau visi šie metodai yra pagrįsti paklausos ir įsipareigojimų bei turto grąžinimo terminų santykio vertinimu.
Pažymėtina, kad yra ir šiais laikais naudojamas metodas, kuris ypač svarbus regioninėms kredito organizacijoms.
Šio požiūrio esmė slypi tame, kad į indėlių portfelį įtraukiami įvairūs ištekliai (fizinių ir juridinių asmenų indėliai, likučiai klientų atsiskaitymo sąskaitose, indėlių ir taupymo sertifikatai, vekseliai, plastikinių kortelių sąskaitų likučiai ir kt.). ) ilgalaikė išteklių bazė reikalinga visada, o jų įgyvendinimas įmanomas net ir esant trumpalaikei, bet stabilesnei indėlių bazei. Stabili indėlių bazė slepia neišnaudotą potencialą gauti papildomų pajamų, išlaikyti pakankamą likvidumą ir ilgalaikes investicijas. Be to, tai yra stabili indėlių bazė, kuri sukuria būtinas sąlygas konkurencingumui palaikyti ir ilgalaikiam regioninio banko išlikimui užtikrinti.
Indėlių bazės stabilumas priklauso nuo pozicijos, iš kurios ji vertinama: skubos, jautrumo palūkanų normų pokyčiams, statistinių rodiklių, apibūdinančių jų verčių sklaidą ir kt.
Metodų, leidžiančių išsamiau ir adekvačiau kiekybiškai įvertinti stabilumo kriterijus, prieinamumas ir naudojimas suteiks galimybę kredito įstaigai pačiai nustatyti tas išteklių rūšis ir porūšius, kurie geriausiai atitinka šiuos kriterijus, todėl yra patraukliausi jų formavimui. indėlių portfelis iš jų.
Kredito įstaiga, pasirinkusi indėlių bazės stabilumo kriterijus, pati nustato tas išteklių rūšis ir porūšius, kurie labiau tinka pasirinktiems stabilumo kriterijams, todėl yra patraukliausi iš jų formuoti savo indėlių portfelį. .
Tačiau, apsisprendęs dėl patraukliausių išteklių rūšių ir porūšių, bankas, norėdamas suformuoti planuojamos apimties indėlių portfelį, turi žinoti, kiek ir kokių klientų reikia pritraukti, kad būtų pasiekta planuojama lėšų likučio vertė. savo sąskaitose. Tuo pačiu komercinis bankas turėtų skirti ypatingą dėmesį klientų analizei, atsižvelgiant į jų kategoriją (fiziniai asmenys, kredito įstaigos, įmonės ir organizacijos), jų sąskaitų likučių dydį (stambūs, vidutiniai ir smulkūs klientai), laikotarpį. paslaugų teikimas banke (nuolatinis ar laikinas) ir kt.
Taip pat ši užduotis aktuali sąskaitų likučiams, reikia mokėti nustatyti reikiamą klientų skaičių pritraukti. Taigi pradinį uždavinį suformuoti optimalią kredito įstaigos indėlių politiką optimalaus likvidumo ir pelningumo santykio požiūriu galima apibrėžti šiomis kryptimis;
Pirmąją ir antrąją kryptis galima apibrėžti pritraukiamų išteklių stabilumą apibūdinančiais kriterijais ir jų vertinimo metodikos kūrimu. Pagrindiniai kriterijai, apibūdinantys stabilumą, gali būti likučių svyravimų amplitudė laikui bėgant (per laikotarpį) ir minimalaus sąskaitos likučio palaikymo laikotarpis. Grynųjų pinigų likučių svyravimų amplitudę vertinantys kriterijai gali būti rodikliai, įvertinantys vidutinės likučio vertės ir minimalios jo vertės santykį tiriamuoju laikotarpiu, taip pat rodiklis, apibūdinantis likučių kitimo sinchroniškumą. Vidutinis minimalaus sąskaitų likučio palaikymo laikotarpis gali būti įvertintas, jei kiekvienu tyrimo laikotarpio momentu apskaičiuojamas laikotarpis, per kurį likutis nenukrenta žemiau nurodytos vertės, ir tada vidurkis per visą tyrimo laikotarpį.
Atliekant bendrą tokiu būdu apskaičiuotų rodiklių analizę, reikia palyginti skirtingus įsitraukimo tipus tarpusavyje, o vėliau, remiantis šia analize, padaryti išvadas dėl pirmenybės vienam įsitraukimo tipui, o ne kitam. Bet tai nereiškia blogiausio atmetimo, šių kriterijų, traukos tipų požiūriu, t.y. kalbama tik apie pirmenybę pagal šiuos kriterijus. Esmė ta, kad tam tikra klientų veikla ir pan.), siekiant nustatyti klientų grupes, kuriose likučių stabilumas yra didesnis nei kitų.
Trečioji kryptis grindžiama prielaida, kad yra tam tikras ryšys tarp apyvartos dydžio kliento sąskaitoje ir likučio jo sąskaitoje. Remdamasi šia prielaida, kredito įstaiga gali nustatyti, kiek klientų reikia pritraukti atsiskaitymo ir grynųjų pinigų paslaugoms, kad būtų pasiekta planuota jų sąskaitų likučio vertė.
Nustačiusi, kurios traukos rūšys yra stabilesni likučiai, o tarp šių tipų, identifikuodama jų stabilesnius porūšius, kredito įstaiga, remdamasi gautomis apyvartos ir likučio priklausomybėmis (pajamų ir indėlio dydžio ir kt.), gali planuoti savo darbą, kad būtų galima atlikti šiuos veiksmus. pritraukti iš anksto nustatytas klientų grupes (turinčių tam tikrą apyvartą, tam tikrą pajamų dydį ir pan.). Remiantis tuo, kas išdėstyta, indėlio politikos formavimo procesas gali būti pavaizduotas kaip tokia loginė grandinė:
Pažymėtina, kad pagal pateiktą metodą pritraukti ištekliai vertinami tik iš to, ar jie geriausiai tinka tolesniam maksimaliam jų panaudojimui bankinėse operacijose ir iš to gauti maksimalias įmanomas pajamas. Nepaisant to, galima teigti, kad šio požiūrio taikymas kredito įstaigai, vykdydama indėlių politiką, sudarys galimybę sukurti tokią indėlių bazę, kuri suteiks jai reikiamą potencialą išlaikyti konkurencingumą ir ateityje, leis gauti papildomų pajamų, užtikrinti ilgalaikį ir stabilų jos funkcionavimą.
Pagrindas priimant sprendimus dėl tam tikros indėlių portfelio struktūros formavimo yra skaičiavimai, atlikti remiantis tiriamo laikotarpio sąskaitose pritrauktų lėšų judėjimo duomenimis. Tačiau tokie duomenys naudojami ne prognozuojant tolimesnius tam tikrų pritrauktų lėšų pokyčius, o kuriant tolimesnę jų elgesio strategiją konkrečių klientų atžvilgiu.
Banko klientų bazė yra įvairi ir apima daugybę fizinių ir juridinių asmenų sąskaitų. Galimybių (reikalingos statistinės bazės) ir klientų lėšų stabilumo vertinimo instrumento prieinamumas leis bankui protingiau planuoti savo darbą jų pritraukimui. Didėjančios konkurencijos ir kovos dėl klientų akivaizdoje tai leis kredito įstaigai racionaliau ir efektyviau paskirstyti pastangas ir lėšas jiems pritraukti. Be to, pagrindinė regioninių kredito įstaigų indėlių politikos optimizavimo kryptis siejama su esamų tipų kokybiniu tobulinimu ir galimų teikiamų paslaugų modifikavimo variantų paieška, siekiant ne tik patenkinti esamų klientų poreikius, bet ir pritraukti. naujų kategorijų.
Taigi, norint pritraukti lėšų ir vykdyti efektyvią indėlių politiką, regioniniams bankams reikalinga aktyvi klientų politika. Klientų politika turėtų būti vykdoma siekiant išplėsti indėlių operacijų spektrą šiose srityse:
Šios kryptys leis net ir esant nereikšmingoms regioninėms kredito organizacijoms finansinėms galimybėms maksimaliai patenkinti banko klientų poreikius, padidins investuotojų susidomėjimą savo lėšomis talpinti į banko sąskaitas ir galiausiai pritraukti naujų indėlininkų. Kartu kredito įstaigoms svarbu iš esmės keisti gyventojų aptarnavimą, pirmiausia individualiems indėlininkams siūlomų paslaugų apimtį ir kokybę. Šios paslaugos reikalauja naujų indėlių sandorių formų, naujos įrangos ir technologijų.
Pažymėtina, kad šiuo metu regioninėje indėlių rinkoje vyksta „mikrorevoliucija“, kuri pasireiškia daugiavaliutinių indėlių atsiradimu. Tokie indėliai leidžia klientui pakeisti sąskaitos valiutą be sąskaitų. Trečia, terminuotieji indėliai savo likvidumu yra artimi taupomosioms sąskaitoms, nes indėlininkų nuostolių dydis anksti išimant lėšas praktiškai nėra labai didelis. Ketvirta, taupomųjų indėlių likvidumas didėja dėl jų panaudojimo atsiskaitymams negrynaisiais pinigais, taip pat dėl bankomatų tinklo plėtros.
Kurdamos optimalią indėlių politiką, siekdamos padidinti indėlių bazės stabilumą, regioninės kredito įstaigos turėtų atkreipti dėmesį ne tik į kiekybinius (indėlių apimties didinimą), bet ir į kokybinius indėlių politikos aspektus. : tobulinamas indėlių operacijų organizavimas ir indėlių pritraukimo skatinimo sistema.
Kokybinio indėlių politikos keitimo požiūriu galima išskirti tokias galimas kryptis.
1. Vienas iš variantų – bankų išleidžiamos netradicinės (regioniniams komerciniams bankams) indėlių priemonės: indėlių ir taupymo lakštų. Šiuo metu šios priemonės naudojimas regioninių komercinių bankų indėlių politikoje yra labai ribotas (3.13 lentelė).
3.13 lentelė
Lėšos, surinktos Kagalymo miesto kredito įstaigų išleidžiant indėlių ir taupymo lakštus, obligacijas, vekselius, tūkst.
Sertifikatai turi didelių pranašumų prieš terminuotus indėlius, išduotas, paprastas indėlio sutartis. Pirma, išduodant pažymas, lėšos neskiriamos į privalomojo rezervo fondą, o tai teigiamai veikia verslo subjektų skolinimui skiriamų lėšų kiekį. Antra, dėl didelio galimų finansinių tarpininkų skaičiaus sertifikatų platinimo ir apyvartos srityje plečiasi potencialių investuotojų ratas. Be to, sertifikatą savininkas gali parduoti anksčiau laiko kitam asmeniui antrinėje vertybinių popierių rinkoje su tam tikromis pajamomis už saugojimo laiką ir nekeisdamas banko išteklių apimties, o terminuoto indėlio savininkas prieš terminą išima. jam reiškia pajamų praradimą ir banko išteklių praradimą.
Galimybė išleisti skolinius įsipareigojimus lems banko indėlių bazės plėtrą ir laikui bėgant gali pasiekti tarptautiniu mastu standartinį 20% įsipareigojimų dalį. Tačiau tokia perspektyva reikalauja didinti komercinių bankų veiklos skaidrumą ir įmonių valdymo kokybę, įskaitant rizikos valdymą.
2. Formuodami stabilią indėlių bazę, regioniniai bankai turi imtis priemonių, kad būtų sumažintas neigiamas ankstyvo indėlio grąžinimo poveikis. Galimybė atidaryti neatšaukiamus ar sąlyginai neatšaukiamus indėlius (su teise taikyti indėlininkui baudas už išankstinį lėšų išėmimą) teigiamai paveiks regioninio banko stabilumą, padidindamas jo likvidumą. Be to, regiono kredito įstaigoms apsauga nuo ankstyvo indėlių atsiėmimo suteiks galimybę visapusiškai panaudoti gyventojų indėlius regiono ekonomikai būtino vidutinio ir ilgalaikio skolinimo plėtrai.
Savo ruožtu, siekdami paskatinti neatšaukiamų indėlių plėtrą, taip pat kompensuoti gyventojams negalėjimą atsiimti indėlių anksčiau laiko, regioniniai bankai turėtų siūlyti didesnes palūkanas už riboto atsiėmimo termino indėlius nei už tradicinius indėlius. Kartu bankai, sudarydami sutartį, privalo informuoti indėlininkus apie visas galimybes ir apribojimus.
3. Institucinių investuotojų lėšų panaudojimas. Pensijų sistemoje, socialiniuose fonduose, stabilizavimo fonde yra daug piniginių išteklių, kurie yra už bankų sistemos ribų.
Kitas svarbus komercinių bankų indėlių bazės elementas galėtų būti lėšų likutis regionų biudžetų sąskaitose. Tuo pačiu metu Biudžeto kodekso 236 straipsnyje nustatyta, kad „biudžetinių lėšų padėjimo į banko indėlius tvarką nustato Rusijos Federaciją sudarančio subjekto valstybės institucijos pagal Rusijos Federacijos įstatymus“.
4. Tikslinių indėlių paslaugų plėtra. Šiuolaikinės sąlygos formuoti optimalią indėlių politiką reikalauja atidaryti indėlių sąskaitas su lanksčiu naudojimo būdu, atlikti indėlių operacijas su privalomu kredito palūkanų banko paslaugų teikimo deriniu. Šie indėliai yra klasikinio terminuoto indėlio ir einamosios sąskaitos hibridas.
Dėl didžiausio klientų susidomėjimo ir indėlių įplaukų komercinis bankas gali pasiūlyti mokėti palūkanas už iš anksto padėtus indėlius, siekdamas kompensuoti infliacinius nuostolius. Tokiu atveju investuotojas, padėdamas lėšas tam tikram laikotarpiui, iš karto gauna jam priklausančias pajamas. Tačiau jei sutartis bus nutraukta anksčiau laiko, bankas perskaičiuos indėlio palūkanas, o permokėtos sumos bus išskaičiuotos iš indėlio sumos.
Be to, turėtų būti plačiau naudojami tokie mechanizmai, kaip mokėjimas per fondų skyrius į sąskaitą ir vėlesnės jų išlaidos. Regioniniams komerciniams bankams plastikinių kortelių įvedimo nauda yra tokia:
4) banko veiklos geografinės apimties išplėtimas, nes plastikinių kortelių naudojimas leidžia įveikti erdvinius klientų pritraukimo apribojimus;
5) klientų rato išplėtimas leidžia komerciniam bankui pasiūlyti papildomų paslaugų ir produktų.
Pastaruoju metu kredito organizacijos pradėjo kurti produktus, kurie yra indėlio hibridas su pelningesnėmis priemonėmis. Viena iš šių priemonių yra OFBU – bendrieji bankų valdymo fondai, kurie yra universalūs fondai, daugiausia talpinantys lėšas į tradicinius instrumentus, ir konservatyvūs fondai, kurių pajamingumas yra šiek tiek didesnis nei banko indėlių. Be to, rinkoje yra
OFBU ne tik mažmeniniams klientams, bet ir korporacijoms: pirmiausia jų paklausą kelia draudimo bendrovės, kurios negali suteikti savo draudimo atsargų individualiam patikos valdymui ir naudotis investicinių fondų paslaugomis, tačiau turi teisę investuoti iki 5% šių rezervų OFBU su investicijų deklaracijomis, atitinkančiomis Rusijos Federacijos finansų ministerijos reikalavimus.
Pažymėtina, kad minėta veikla, be ekonominio efekto, atneša ir reikšmingą socialinį poveikį. Didindamas santykių su indėlininkais lankstumą, komercinis bankas galės ne tik išlaikyti savo klientų bazę, bet ir ženkliai ją išplėsti, padidinti pritraukiamų lėšų kiekį, pagerinti indėlių portfelio struktūrą pagal jo vertę ir likvidumą. , padidinti savo indėlių bazės stabilumą ir pasiekti naują paslaugų kokybės lygį bei užtikrinti banko lyderio pozicijas indėlių paslaugų rinkoje.
Taigi šiuo metu ekonomikoje yra susietas pagrindinius bankinės veiklos kriterijus atitinkančios indėlių politikos formavimas. Tuo pačiu metu indėlių politikos formavimas turėtų būti trijų požiūrio blokų rėmuose - išteklių reguliavimas, išteklių bazės, pakankamos bankininkystei, formavimas, išteklių bazės optimizavimas ir atitikimas atskiriems jo elementams. Ilgalaikius ir stabilius įsipareigojimus turintys bankai turi neabejotiną konkurencinį pranašumą (su panašia pritraukimo portfelių kaina) rinkoje, nes turi didesnę laisvę pasirinkti aktyvios veiklos rūšį ir terminą.
Siekdami padidinti veiklos stabilumą, regioniniai bankai turėtų vadovautis: indėlių, kredito ir kitų banko operacijų ryšiais, siekiant išlaikyti jo stabilumą ir finansinį stabilumą; banko išteklių diversifikavimas, siekiant sumažinti riziką; indėlių portfelio segmentavimas (pagal klientus); diferencijuotas požiūris į skirtingas klientų grupes. Taip pat, siekdami didinti konkurencingumą, komerciniai bankai turėtų ieškoti galimybių tobulinti pagrindines technologijas, diegti naujas bankininkystės priemones, savo darbą remti tarptautinius reikalavimus ir standartus atitinkančia automatizuota informacijos valdymo ir duomenų apdorojimo sistema; plėtoti bankinę rinkodarą.
IŠVADA
Atlikus tyrimą buvo padarytos šios išvados:
Tuo remdamasis autorius pateikia tokį apibrėžimą: komercinio banko indėlių politika – tai principų, metodų ir įgyvendinimo metodų visuma, nuosekliai susiję veiksmai, siekiant grąžinti lėšas į indėlius (indėlius) ir efektyviai jas valdyti siekiant užtikrinti banko funkcionavimą ir plėtrą.
Esminė indėlių politikos pusė, pasak autoriaus, yra susijusi su dalykine jos įgyvendinimo puse. Banko indėlių politikos įgyvendinimo dalykinė pusė yra indėliai (indėliai), sujungti į rūšis ir sudarantys banko indėlių portfelį. Pagal komercinio banko indėlių portfelį autorius supranta įvairių rūšių indėlių visumą, kurių formavimąsi reikėtų vertinti nustatant reikiamą indėlių derinį terminų, sumų, pritrauktų lėšų sąnaudų ir pakankamumo požiūriu. aktyvioms operacijoms, taip pat rizikos laipsnį ir likvidumą.
Visos priemonės, naudojamos organizuojant indėlių procesą, turėtų užtikrinti tokio indėlių portfelio formavimą, kuris leistų gauti maksimalų pelną minimaliomis sąnaudomis ir rizika.
Nėra vienodos visiems bankams indėlių politikos, nes regiono, kuriame veikia bankas, ekonomikos ir socialinės sferos būklė, konkurencinė aplinka, ūkio subjektų elgesio ypatumai ir motyvacija) ir vidinė (lemianti banko klientų sudėtis, indėlių ir lėšų šaltinių stabilumas, banko palūkanų normų politika, teikiamų paslaugų sąrašas, darbuotojų kvalifikacijos lygis, rizikos diversifikavimas).
Indėlių proceso pagrindas – indėlių politikos principai, kurių laikymasis sudaro sąlygas efektyviai banko veiklai užtikrinti jo likvidumą ir pelningumą.
Remdamasis bendraisiais principais: indėlių politikos elementų moksliniu pagrįstumu, optimalumu, efektyvumu ir vieningumu, kurie, mūsų nuomone, yra taikomi įvairioms bankų politikos rūšims, autorius suformulavo principus, atspindinčius banko indėlio specifiką. politiką, vidaus ir užsienio patirtį, autorius pasiūlė komercinio banko veiksmų formuojant indėlių politiką algoritmą. Šie veiksmai buvo sujungti į keturis etapus: komercinio banko indėlių politikos tikslų ir uždavinių nustatymas (strategijos kūrimas); komercinio banko organizacinės struktūros sukūrimas (koregavimas) (indėlių politikos įgyvendinimo padalinių atskyrimas ir banko darbuotojų įgaliojimų paskirstymas); indėlių proceso organizavimas (vidinių banko taisyklių ir instrukcijų rengimas); valdymo ir kontrolės organizavimas indėlių operacijų procese. Vienas iš komercinio banko indėlių politikos formavimo etapų ir nuostatų apie jų formavimą strateginių ir taktinių tikslų įgyvendinimui.
Komercinio banko indėlių politikos vertinimą siūloma atlikti penkiais tarpusavyje susijusiais etapais: pirmajame etape įvertinami komercinio banko indėlių politikos organizaciniai aspektai; antrajame analizuojamas komercinio banko indėlių portfelis; trečiasis įvertina komercinio banko pritrauktų indėlių išteklių pakankamumą; ketvirtasis lemia komercinio banko indėlių išteklių panaudojimo efektyvumą; ir galiausiai, penktajame, priimamas sprendimas dėl esamos banko indėlių politikos išlaikymo ar jos koregavimo.
Komercinio banko, pagrįsto nepriklausomu Tiumenės regiono banku, indėlių politikos įvertinimas leido pateikti keletą rekomendacijų, kaip pagerinti jo indėlių veiklą.
1. Komercinio banko veiklos analizė: Vadovėlis / Red. L.M. Tolpygina. - Irkutskas: Izd-vo IGEA, 2005. - 186 p.
2. Balabanova I.T. Bankai ir bankinė veikla. - Sankt Peterburgas: Petras, 2007. - 345 p.: iliustr.
3. Bankininkystė / Red. Beloglazova G.N., Krolivetskoy L.P., - M.: Finansai ir statistika, 2008., - 390 p.
4. Bankininkystė: vadovėlis. Red. Kolesnikova V.I. - M.: Finansai ir statistika, 2005. - 536 p.: iliustr.
5. Bankininkystė: vadovėlis / red. Dr Econ. mokslai, prof. G.G. Korobova. - red. su rev. - M.: Ekonomistas., 2008. - 766 p.
6. Rusijos bankų sistema: krizė ir plėtros perspektyvos / A. Vedev, I. Lavrentieva, E. Sharipova et al., - M.: Infra-M, 2000., - 284 p.
7. Batrakova L.G. Komercinio banko palūkanų normų politikos analizė: Vadovėlis. – M.: Logos, 2005. – 152p.: iliustr.
8. Beloglazova B.N., Tolokontseva G.V. Pinigų apyvarta ir bankai. - M.: "Finansai ir statistika", 2003. - 355p.
9. Bykovskaya E.V. Banko finansinių rezultatų analizė // Auditorius - 2008. - Nr. 4. p.16
10. Tiumenės srities bendrosios ekonomikos ir bankininkystės statistikos biuletenis. Tiumenė. 2009. - 96 p.
11. Vladimirova M.P., Kozlov A.I. Pinigai, kreditas, bankai. - Leidykla "KroKus", 2007. - 105p.
12. Vedenkin A.A. Privačių indėlių apimtys bankuose sparčiai auga // www.urbc.obzor01.ru
13. Vinogradovas A.V. Pagrindiniai indėlių garantijų sistemos kūrimo modeliai pasaulyje // Pinigai ir kreditas. - 2008. - Nr. 6. - S. 62-67.
14. Vyatko L.D. Bankai ir jų indėliai//www.IZV.info/economic/news 40145#2
15. Rusijos Federacijos civilinis kodeksas: str. 834-844(44 skyrius), str. 845-860(45 skyrius), str. 395, 809, 818 2 dalis
16. Komercinių bankų veikla. Red. Kaltyrina A.V. Rostovas prie Dono. "Feniksas" 2009. - 384 p.
17. Ermakova N.B., Varlamova T.P. Pinigai, kreditas, bankai. - Leidykla "RIOR", 2007.- 121psl.
18. Zacharovas V.S. Bankų sistemos problemos // Pinigai ir kreditas. - Nr.1. - 2007. - P. 21
19. Žarkovskaja E.P., Arends I.O. Bankininkystė. M: IKF "Omega-L", 2009. - 399 p.
20. Žukovas E.F. Bankai ir bankinės operacijos. - Sankt Peterburgas: Petras, 2004. - 234 p.: iliustr.
21. Maslenchenkov Yu. Banko valdymo problemos: vaizdas iš vidaus // Verslas ir bankai. 2006. Nr 31. 8 p.
22. Maksyutovas A.A. Bankininkystės valdymas: mokomasis ir praktinis vadovas. - M.: Alfa-Press, 2007., - 318 p.
23. Kazimagomedovas A.Yu. Indėlių apsauga ir draudimas // Finansų verslas. - 2008. - Nr 11. - P. 55-57.
24. Karpovas M.T. Indėlininkai grįžta į bankus // Šiandien. - 2009. - Nr. 21. - P. 4.
25. Lavrushinas O.I. Pinigai, kreditas, bankai. - M.: "Finansai ir statistika", 2009. - 590 p.
26. Leontjevas V.E., Radkovskaja N.P. Finansai, pinigai, kreditas ir bankai. Sankt Peterburgas: "IVESEP", 2007.- 384 p.
27. Nazarets V.G. Bankų sistemos ekonomikos raidos problemos // ARB biuletenis 2008. - Nr. 2. - P. 40-42
28. Pike R., Neil B. Įmonių finansai ir investicijos. - Sankt Peterburgas: Petras, 2008., - 264 p.
29. Peschanskaya I.V. Komercinio banko veiklos organizavimas: Vadovėlis. - M.: INFRA - M, 2007. - 320 p.
30. Potapova N.V. Neatšaukiamų indėlių įvedimas padidins bankų sistemos stabilumą // Aktualios finansinės strategijos problemos: Mokslinių straipsnių rinkinys / Bryanas. valstybė Universalus Juos. akad. I.G. Petrovskis. - Brianskas: BGU leidykla, 2007 m., - 180 m.
31. Bendroji pinigų ir kredito teorija: Vadovėlis. Red. Žukova E.F. - M .: Bankai ir biržos, "UNITI", 2008. - 344 p.
32. Bankininkystės Rusijos Federacijoje pagrindai: Proc. Pašalpa / Red. O.G. Semenyuta. - Rostovas n / D: Feniksas, 2009. - 463 p.
33. Ataskaita apie bankų sektoriaus raidą ir bankų priežiūrą 2007 m. Rusijos Federacijos centrinis bankas, 2008 m.
34. Sarkisyants A.G. Klientų verslo valdymas banke: dabartinės tendencijos // Auditorius - 2008 - Nr. 4.
35. Rusijos Federacijos bankų sektoriaus plėtros strategija // Pinigai ir kreditas. - 2005. - Nr.1. - P. 5-20.
36. Sukhanovas M. Pinigai, kreditas, bankai. - M.: Teis, 2007., - 316 p.
37. Tagirbekovas K.R. Bankininkystės pagrindai: Bankininkystė. M: "Infra-M / Visas pasaulis", 2008. - 720 p.
38. Tarkhanova E.A. komercinių bankų stabilumas. - Tiumenė: VectorBook, 2005., - 186 p.
39. Tarasovas V.I. Pinigai, kreditas, bankai. - Leidykla "Misanta", 2007.- 58s.
40. Tarasova G.M. Komercinio banko stabilumas ir jo didėjimo veiksniai. // Aval. Nr. 3. - 2008. - p. 62-68
41. Khandruev A. Krizė bankams negresia // Bankų apžvalga. Nr. 10. - 2006. - p. 40-45
42. Khachin G.I. Rusijos kreditų sistema // ECO. - 2007. - N 2. - S.46-62
43. Cherkasov VE Bankinės operacijos: finansinė analizė. - M .: Leidykla "Consultbanker", 2009. - 288s.
44. Šenajevas V.N. Rusijos pinigų ir kredito sistemos. - M., 2007. - 224 p.
45. Šepajevas V.N., Naumčenka O.V. Centrinis bankas ekonominio reguliavimo procese. M.: AO Consultingbanker leidykla, 2007. - 356 p.
46. Ščerbakova G.N. Bankinės veiklos analizė ir vertinimas (remiantis ataskaitomis, parengtomis pagal Rusijos ir tarptautinius standartus). - M.: Vershina, 2007., - 310s.
47. www.cbr.ru – oficiali Rusijos Federacijos centrinio banko svetainė.
48. www.minfin.ru – oficiali Rusijos Federacijos finansų ministerijos svetainė.
49. http://www.wscb.ru/ – oficiali banko „Zapsibkombank“ svetainė.
Efektyviam indėlių portfelio valdymui ir rizikai sumažinti naudojami matematiniai skaičiavimai ir apskaičiuojama daugybė rodiklių, apibūdinančių banko išteklių bazę, pavyzdžiui:
- - vidutinis lėšų saugojimo laikotarpis;
- - atsiskaitymo už indėlius gautų lėšų lygį;
- - transformacijos koeficientas;
- - vidutinis svertinis indėlių terminas;
5 ir 6 lentelėse parodytas pervedimų į OAO CB „Petrocommerce“ filialo Archangelsko mieste indėlius apimtys.
5 lentelė – OJSC CB "Petrocommerce" Archangelsko filialo fizinių asmenų pervedimų į indėlius apimties įvertinimas
|
Indėlio terminas |
Indėlių likučiai, tūkstančiai rublių |
Pajamų apyvarta, tūkstančiai rublių |
Atsiskaitymas už indėlius, proc. |
||||
|
poste restante |
|||||||
|
iki 30 dienų |
|||||||
|
nuo 31 iki 90 dienų |
|||||||
|
nuo 91 iki 180 dienų |
|||||||
|
nuo 181 dienos iki 1 metų |
|||||||
|
nuo 1 metų iki 3 metų |
|||||||
|
virš 3 metų |
|||||||
|
Kitos surinktos lėšos |
|||||||
|
poste restante |
|||||||
|
iki 30 dienų |
|||||||
|
nuo 31 iki 90 dienų |
|||||||
|
nuo 91 iki 180 dienų |
|||||||
|
nuo 181 dienos iki 1 metų |
|||||||
|
nuo 1 metų iki 3 metų |
|||||||
Lėšų atsiskaitymo už indėlius (Uo) lygis apibūdina jų stabilumą, leidžiantį filialui panaudoti savo ilgalaikio skolinimo išteklius ir didina banko likvidumą, nustatoma pagal formulę:
kur Ok - indėlių ir indėlių likutis analizuojamo laikotarpio pabaigoje;
Tai balansas analizuojamo laikotarpio pradžioje;
P - lėšų gavimas į indėlius ir indėlius.
OJSC CB „Petrocommerce“ filialui Archangelske atsiskaitymo už indėlius lygis 2013–2014 m.
Sumažėjęs indėlių atsiskaitymo lygis reiškia, kad 2014 metais į sąskaitas pradėjo atsiskaityti kiek mažiau už juos gautų lėšų nei 2013 metais.
6 lentelė. Pervedimų į indėlius OJSC CB "Petrocommerce" filiale Archangelske apimčių įvertinimas
|
Indėlio terminas |
Indėlių likučiai, tūkstančiai rublių |
Indėlių išleidimo apyvarta, tūkstančiai rublių. |
Vidutinis deponuoto rublio galiojimo laikas, dienos |
||||
|
poste restante |
|||||||
|
nuo 31 iki 90 dienų |
|||||||
|
nuo 91 iki 180 dienų |
|||||||
|
nuo 181 dienos iki 1 metų |
|||||||
|
nuo 1 metų iki 3 metų |
|||||||
|
virš 3 metų |
|||||||
|
Kitos surinktos lėšos |
|||||||
|
poste restante |
|||||||
|
iki 30 dienų |
|||||||
|
nuo 31 iki 90 dienų |
|||||||
|
nuo 91 iki 180 dienų |
|||||||
|
nuo 181 dienos iki 1 metų |
|||||||
|
nuo 1 metų iki 3 metų |
|||||||
Vidutinis indėlio rublio (SD) galiojimo laikas nustatomas pagal formulę:
kur Osr – indėlių ir indėlių likutis, nustatytas pagal vidutinę chronologinę formulę;
B - indėlių ir indėlių išleidimo apyvarta;
D yra analizuojamo laikotarpio dienų skaičius.
OAO CB „Petrocommerce“ filialui Archangelske vidutinis indėlio rublio saugojimo laikotarpis 2013–2014 m. laikotarpiui nuo 31 iki 90 bus:
Fizinių asmenų indėliai nuo 31 iki 90 dienų gali būti naudojami kaip ištekliai tik „trumpiems“ ištekliams teikti.
Kitoms skolintoms lėšoms 1–3 metų laikotarpiui vidutinis indėlio rublio terminas 2014 m. buvo 1075 dienos, o tai leidžia filialui lėšas talpinti ilgesnio laikotarpio projektuose.
Likvidumo analizės procese nagrinėjamas indėlių ir lėšų terminų derinimo aktyvioje veikloje klausimas. Norint nustatyti ribą, per kurią galima trumpalaikius išteklius nukreipti į vidutinės trukmės ir ilgalaikes investicijas, būtina nustatyti trumpalaikių išteklių transformacijos į ilgalaikes koeficientą. Transformacijos santykis nustatomas pagal formulę:
kur R – trumpalaikiai banko ištekliai (lėšos klientų sąskaitose, indėliai ir indėliai 1 metų laikotarpiui);
S – trumpalaikės paskolos (iki 1 metų laikotarpiui).
OAO CB „Petrocommerce“ filiale Archangelske šio rodiklio reikšmė yra:
Šio rodiklio aukšto lygio nagrinėjamu laikotarpiu priežastis – reikšmingas apyvartos lygis gavus lėšas į depozitines sąskaitas iki 1 metų. Filialas turi didelį potencialą įtraukti pritrauktus indėlius į paskolas su mažiausia rizikos tikimybe.
Norint parengti indėlių politiką ir ją koreguoti, kiekvienai pritrauktų lėšų terminų grupei būtina nustatyti vidutinį svertinį terminą (Тav) ir vidutinę svertinę palūkanų normą (Рav) indėlių pritraukimui.
Vidutinis svertinis terminas kiekvienai terminų grupei (išskyrus indėlius iki pareikalavimo) apskaičiuojamas pagal formulę:
kur V1, V2, … Vn - indėlio apimtis, indėlis pagal sutartį n-tam sandoriui;
T 1, T 2, ... Tn - terminas pagal sutartį kiekvienam sandoriui.
OAO CB "Petrocommerce" filiale Archangelske šių rodiklių reikšmės bus:
Taigi 2014 m. sumažės vidutinis svertinis indėlių terminas.
Vienas iš bankų išteklių bazės formavimo šaltinių yra pritrauktos lėšos indėlių pavidalu. Panagrinėkime 7 lentelėje pateiktą gyventojų indėlių pritraukimo tvarką pagal terminus, pritraukimo apimtis.
7 lentelė - Fizinių asmenų pritrauktų lėšų struktūra UAB CB "Petrocommerce" filiale Archangelske
|
Pritraukiamų lėšų rūšis pagal terminus |
Dalis bendroje lėšų sumoje % nuo visos 2014-01-01 |
Dalis bendroje lėšų sumoje % nuo visos 2015-01-01 |
|
Indėliai iki pareikalavimo |
||
|
Indėliai nuo 31 iki 90 dienų |
||
|
Indėliai nuo 91 iki 180 dienų |
||
|
Indėliai nuo 181 iki 1 metų |
||
|
Indėliai nuo 1 iki 3 metų laikotarpiui |
||
|
Indėliai daugiau nei 3 metams |
||
|
Kitos skolintos lėšos pagal pareikalavimą |
||
|
Kitos pritrauktos lėšos 91–180 dienų laikotarpiui |
||
|
Kitos skolintos lėšos laikotarpiui nuo 181 iki 1 metų |
||
|
Lėšos pritrauktos nuo 1 iki 3 metų laikotarpiui |
||
Iš lentelės duomenų matyti, kad gyventojai savo lėšas mieliau deda į terminuotus indėlius. Už juos savininkams mokamas didesnis procentas nei už indėlius iki pareikalavimo.
Filialas suinteresuotas pritraukti terminuotus indėlius, nes šias lėšas galima panaudoti ilgalaikėms investicijoms.
Asmenys paprastai deda savo lėšas į indėlius nuo 181 dienos iki 1 metų. Tuo pačiu metu pastebima 1–3 metų termino indėlių dalies didėjimo tendencija. 2015 m. jis siekė 37,1 proc., palyginti su 16,9 proc. Tai teigiamai veikia balanso likvidumą.
Jei pagal indėlius iki pareikalavimo indėlininkai turi teisę reikalauti pinigų bet kuriuo metu, tai terminuotaisiais indėliais bankas disponuoja gana ilgą laiką. Todėl indėlių iki pareikalavimo dalies padidėjimas ir terminuotųjų indėlių dalies sumažėjimas mažina bankų likvidumą. Jai paremti bankas kuria strategijas, skirtas ilgalaikių indėlių didinimui.
Jus taip pat sudomins:
Ar perskaitę straipsnį norite atlikti testą pagal straipsnį?Taip Ne 2017 m. buvo...
Apibrėžimas: rinkos ekonomika yra sistema, kurioje galioja pasiūlos ir paklausos dėsniai...
Gyventojų duomenų šaltiniai. DEMOGRAFINĖS ANALIZĖS PAGRINDAI 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7....
Įvadas. Kuro pramonė. Naftos pramonė, anglis...
