01Balandžio mėn

Sveiki. Šiame straipsnyje paaiškinsime, kas yra individuali investicinė sąskaita.

Šiandien sužinosite:

1. Individualios investicinės sąskaitos privalumai;
2. Kaip atsidaryti sąskaitą ir kurį banką pasirinkti;
3. Kaip susigrąžinti mokesčius.

Kas yra individuali investicinė sąskaita

Individuali investicinė sąskaita (sutrumpintai IIS) yra sutartis, sudaryta tarp fizinio asmens ir valdymo įmonės. Pagal sudarytą sutartį, įmonė turi visą teisę disponuoti investuotomis lėšomis ir jomis savo nuožiūra, siekdama maksimalaus pelno, vienoje sąskaitoje.

Šia galimybe piliečiai gali naudotis nuo 2015 m. sausio mėn. Nuo to laiko kiekvienas galėjo kreiptis į finansų bendrovę ir atsidaryti sąskaitą. Jo atidarymo dėka investuotojai turi puikią galimybę įdėti savo lėšas, kad maksimaliai padidintų pelną.

Jei Rusijoje tai palyginti naujas produktas, į kurį daugelis piliečių tik žiūri, tai kitose šalyse tai puikus būdas investuoti. Piliečiams, kurie abejoja ir negali apsispręsti, patyrusiems ekspertams patariama pasistudijuoti JAV, Australijos ir Japonijos patirtimi.

Investicinės sąskaitos privalumai

Bet kuris veiksnus pilietis, sulaukęs 18 metų, gali atidaryti investicinę sąskaitą tiek valdymo įmonėje, tiek kreiptis į brokerius. Finansinių paslaugų rinkoje yra daug įmonių, siūlančių tokias paslaugas.

Daugeliui piliečių kyla visiškai logiškas klausimas, kodėl investicinė sąskaita, o ne visiems pažįstamas banko indėlis. Verta paminėti, kad tai yra visiškai skirtingi garantuotų pajamų gavimo būdai. Būtent padėdami lėšas į IIS galite gauti kelis kartus didesnį pajamų šaltinį, nei nustatyta banko indėlių norma.

Darbo su investicinėmis sąskaitomis ypatybės

Atidarant sąskaitą būtina atsižvelgti į kai kurias funkcijas, būtent:

• Tik viena investicinė sąskaita. Asmuo gali atidaryti tik 1 investicinę sąskaitą. Galite atidaryti vienoje įmonėje, uždaryti ir pervesti sąskaitą į kitą, tačiau nepriimtina atidaryti antrą ir tik tada uždaryti pirmąją.
• Didžiausia talpinimo suma. Reikėtų iš karto pažymėti, kad lėšas galite investuoti tik rubliais. Didžiausia suma per metus neturi viršyti 400 000 rublių. Minimalios sumos dydis nenurodytas, tačiau kai kurios finansų įmonės nustato savo minimalią 50 000 rublių ribą.
• mokesčių atskaitymai. Tai vadinamoji maloni premija, kurią garantuotai gaus kiekvienas, įnešęs lėšas į individualią sąskaitą bent trejiems metams. Ši programa numato mokesčių lengvatų grąžinimą pagal dvi programas: pajamų ir įmokų. Kurią programą pasirinkti - kiekvienas nusprendžia pats.
• Turėdamas garantuotas pajamas. Kadangi finansų įmonė investuoja kliento lėšas, pagal sutarties sąlygas investuotojas gauna fiksuotą procentą. Praktiškai finansų įmonės investuoja į vertybinius popierius: akcijas arba obligacijas.
• Sąskaitos galiojimo laikas 3 metai. Tai yra pagrindinė savybė, į kurią turėtumėte atkreipti ypatingą dėmesį. Norint gauti mokesčių lengvatas, sąskaita turi būti atidaryta ne trumpiau kaip 3 metus. Jei nuspręsite uždaryti paskyrą iki termino, jokie mokesčiai nebus grąžinti. Jei atskaitymai jau gauti anksčiau, juos reikės grąžinti. Pažvelkime į pavyzdį atidžiau.

Pavyzdys: Olga kreipėsi į banką ir 2015 metų gegužę atsidarė individualią investicinę sąskaitą ir pažymėjo maksimalią sumą – 400 tūkstančių rublių. Tik 2018 metais ji gali uždaryti sąskaitą ir gauti išskaitymus arba gauti juos anksčiau metų pabaigoje ir palikti lėšas sąskaitoje iki nurodyto laiko.

1. 2016 metų pradžioje Olga gavo 52 tūkstančių rublių išskaitymą ir paliko lėšas sąskaitoje. Be mokesčių lengvatos, Olga taip pat gavo papildomų pajamų iš investavimo į vertybinius popierius – 13 proc. 2016 m. gruodžio mėn. mergaitei prireikė pinigų ir ji visiškai uždarė sąskaitą, nes dalinis išėmimas iš IIS nesuteikiamas. Dėl to mokesčių inspekcija pareikalavo grąžinti 52 000 rublių. Garantuotos pajamos negrąžinamos.
2. Olga 2016 metais gavo išskaitą ir garantuotas pajamas. Lėšos liko sąskaitoje. 2017 metais papildomos pajamos vėl pradžiugino Olgą, o pinigus ji paliko dirbti iki kadencijos pabaigos. 2018 metais Olga gali be finansinių nuostolių uždaryti sąskaitą ir investuoti iš naujo.

Dabar žinote, kaip veikia individuali investicinė sąskaita ir kaip gaunamos pajamos iš mokesčių atskaitymų.

Kuriame banke atsidaryti investicinę sąskaitą

Yra daug įmonių, ir galima pasirinkti tik vieną. Kaip nepadaryti klaidos? Kur atidaryti pelningą sąskaitą ir pradėti gauti ilgai lauktą pelną? Specialiai jums buvo surinkti tik geriausi bankai, į kuriuos investavimas atneš garantuotas pajamas.

Rinkdamiesi įmonę atkreipkite ypatingą dėmesį į pasiūlymus:

• „Sberbank“;
• Atidarymas;
• Alfa bankas;
• Tinkoff bankas;
• „Gazprombank“.

banko atidarymas"

Investicinę sąskaitą Otkritie Bank galima atidaryti bet kurio banko biure. Neabejotinas pranašumas yra tas, kad oficialioje įmonės svetainėje yra patogi skaičiuoklė, kuri akimirksniu leidžia nustatyti pajamų iš pasirinktos programos dydį.

Alfa bankas

Kalbant apie investicinę sąskaitą Alfa-Bank, čia galite gauti geras pajamas. Finansų bendrovė savo klientams per metus žada iki 28,2 proc.

Galutinio pelno dydis priklauso nuo pasirinktos programos:

• Mūsų ateitis su 20,1% pajamingumu;
• Nauji horizontai su 21,7% pelnu
• Augimo taškai, kurių maksimalios pajamos yra 28,2%.

Tinkoff bankas

Investicinę sąskaitą Tinkoff Bank galite atidaryti tik nuotoliniu būdu. Norėdami atidaryti tarpininkavimo sąskaitą, turite pateikti paraišką. Verta paminėti, kad lėšas turėsite valdyti patys.

„Gazprombank“.

8,2% pajamingumas yra pasirengęs pasiūlyti „Gazprom Bank“. Prieš atidarydami investicinę sąskaitą „Gazprombank“, taip pat galite pasirinkti programą oficialioje svetainėje ir apskaičiuoti pelningumą.

Neabejotini lyderiai: Taupomasis bankas ir VTB. Apsvarstykite, ką jie yra pasirengę pasiūlyti savo klientams.

„Sberbank“.

Taupomasis bankas gali būti vadinamas finansų rinkos lyderiu.

Investicinės sąskaitos „Sberbank“ pranašumai:

• Viena iš didelių įmonių, kuriai per didelė. Stabilumas, kurį palaiko valstybė, yra patikimas. Pasirodo, patikimas brokeris yra pusė sėkmės ir didelis pliusas.
• Didelis filialų tinklas visoje šalyje.
• Galimybė gauti pajamas Taupomojo banko kortele.

Atsidaryti sąskaitą galite tiek banko skyriuje, tiek internetu per savo asmeninę sąskaitą.

Savo klientams bankas parengė specialią medžiagą, su kuria galite gauti papildomų žinių:

• Nemokami kursai ir seminarai apie IIS;
• Vadovas, kaip užsidirbti pinigų iš akcijų, obligacijų ir kitų finansinių priemonių;
• Kursas, kaip atlikti operacijas iš bet kurios pasaulio vietos;
• Instrukcija,.

Klientai, baigę mokymus, gali lengvai prekiauti patys.

Komisinis už sandorį (tarpininkavimo paslaugos) nuo 0,006% iki 0,165%. Komisinio dydis priklauso nuo regiono, kuriame sudaromas sandoris, sumos ir programos pasirinkimo. Kuo didesnė suma, tuo mažesnis komisinis dydis.

Taupomasis bankas savo klientams siūlo dvi kryptis: Nepriklausomą ir Aktyvią. IIS galite atidaryti tik atskiruose biuruose, susitarus.

„Aktyvus“ tarifas yra populiaresnis, nes:

• Puikiai tinka tiems piliečiams, kurie mėgsta atlikti sandorius per QUIK;
• Jis turi minimalų komisinį atlyginimą.
• Paraiškas galima pateikti telefonu.
• Saugumo požiūriu tai puiki ir patogi kryptis, reikalaujanti įvesti slaptą kodą;
• Telefonu pateiktos paraiškos turi būti dublikuotos banko skyriuje per 30 dienų nuo prašymo telefonu pateikimo dienos;
• Banko klientai gauna specialų „flash drive“ už 1990 rublių su elektroniniu parašu;
• Jei jums patinka valdyti savo sąskaitą iš savo mobiliojo telefono, bankas yra pasirengęs įdiegti specialią „mobiliąją versiją“ tik už 850 rublių.

VTB 24

Kodėl VTB bankas? Atsakymas akivaizdus – nes tai didelis bankas, kuris per daugelį metų įrodė savo patikimumą. Atidarydamas IIS, bankas siūlo įdiegti „Dividendų kombainą“, kurio dėka galima teisėtai išimti lėšas iš sąskaitos anksčiau nei prieš 3 metus dividendais.

Be garantuotų 13 proc., bankas siūlo papildomų pajamų, gautų investuojant į vertybinius popierius.

Finansų įmonė gali rinktis iš dviejų tarifų: „Pradinis“ ir „Bendrasis“. Verta paminėti neabejotiną pirmojo pranašumą, nes jis atidaromas visiškai nemokamai. Tačiau už paslaugą būkite pasirengę sumokėti 3500 rublių.

Kalbant apie Bendrąjį tarifą, už jo atidarymą turėsite sumokėti 4200 rublių. Sąskaitos priežiūra kainuoja 1 225 rublius.

VTB banko ekspertai sukūrė keletą strategijų, kurių dėka jūsų lėšos puikiai veiks ir be jūsų dalyvavimo. Viskas, ko jums reikia, yra tik pasirinkti ir pradėti uždirbti.

Investicinę sąskaitą VTB galima atidaryti naudojant vieną paketą:

• Verslo pradžia;
• Verslo klasė;
• Verslas internetu;
• Asmeninis;
• Viskas įskaičiuota.

Pasirinkdamas minimalų paketą, klientas per pirmąjį apsilankymą banke turi sumokėti ne mažiau kaip 3700 rublių.

Kaip atidaryti investicinę banko sąskaitą: žingsnis po žingsnio instrukcijos

Investicinė sąskaita atidaroma taip pat, kaip ir tarpininkavimo sąskaita. Norėdami atidaryti, turite apsilankyti finansų įmonėje, turėdami su savimi asmeninį pasą. Kai kurie bankai prašo papildomų dokumentų, pavyzdžiui, SNILS ar.

IIS atidarymo procedūra:

1. Finansų įmonės pasirinkimas.

Kadangi sąskaitos atidarymo sąlygos daugelyje įmonių yra panašios, pasirinkimas priklausys tik nuo jų asmeninių pageidavimų. Turite pasirinkti geriausią individualią investicinę sąskaitą, kuri yra rinkoje.

Renkantis, turėtumėte atsižvelgti į:

• Kiek įmonė atstovaujama rinkoje;
• Patirtis šioje srityje;
• Teigiami atsiliepimai iš patenkintų klientų;
• Atsiliepimai apie realius investuotojus, kurie pasinaudojo įmonės paslaugomis ir gavo gerą pelną;
• Informacijos prieinamumas oficialioje svetainėje (didelės įmonės teikia „žuvies“ sutartis ir tarifų planus sąskaitos priežiūrai).

1. Prašymo atidaryti sąskaitą užpildymas.

Prašymo atidaryti sąskaitą formą galite gauti tiesiogiai iš įmonės, kurioje nusprendėte atidaryti IIS. Kai kurios įmonės, taupydamos savo kliento laiką, siūlo atsidaryti sąskaitą ir užpildyti prašymą nuotoliniu būdu. Tai labai patogu ir labai paklausi.

Tačiau yra nedidelis minusas - kartais reikalinga registracija Valstybės tarnybos svetainėje ir elektroninio parašo buvimas. Pasirodo, ši parinktis yra patogi, tačiau ne visi gali ja pasinaudoti.

1. Sutarties pasirašymas.

Pagal gautą prašymą klientui atidaroma sąskaita ir išduodama pasirašyti individualios sąskaitos sutartis. Prieš pasirašydami atidžiai perskaitykite.

Ypatingą dėmesį atkreipkite į skyrių, kuriame nurodomas brokerio komisinio atlyginimo dydis ir Jūsų garantuotas pelningumas. Atminkite, kad turite aiškiai žinoti, kokie yra kvalifikuotų brokerių, kurie valdys jūsų lėšas, mokesčiai ir kiek galite gauti grynųjų.

1. Prašymas atidaryti asmeninę sąskaitą.

Norint valdyti visas operacijas realiuoju laiku, verta parašyti prašymą atidaryti asmeninę sąskaitą. Jame bus pateikta informacija apie lėšų kiekį sąskaitoje ir visas operacijas, kurias atlieka finansų įmonė.

1. Sąskaitos atidarymas ir lėšų įnešimas.

Pasirašius sutartį, finansų įmonė savo klientui atidaro sąskaitą ir mokesčių bendrovei išsiunčia pranešimą, kad tapote oficialiu programos dalyviu.

Mažiausias dalykas, kuris liko, yra įdėti lėšų į sąskaitą. Jei nėra galimybės įnešti visos sumos iš karto, tuomet galite ją atidaryti už minimalią sumą ir per metus įnešti papildomų įnašų.

Į ką investuoti

Lėšas, kurias įdėjote į individualią investicinę sąskaitą, galite investuoti į:

• , nes tai geras pelnas su minimalia rizika;
• Obligacijos – mažos grąžos ir mažos rizikos instrumentas;
• Indėliai gali būti naudojami tik kaip nedidelis priedas prie investicijų;
• Investiciniai fondai, jungiantys vadinamąjį aukso vidurį, kuriame vidutinė grąža ir rizika;
• Ateities sandoriai ir opcionai yra pelningesni, tačiau be gerų žinių šio metodo geriau nenaudoti.

Patyrusiems investuotojams patariama investuoti į vertybinius popierius. Renkantis investicijų portfelį, siekiant sumažinti riziką, patartina įtraukti akcijas ir obligacijas. Apsvarstykite, kas yra akcijos ir obligacijos.

Atsargos

Šis stabilių pajamų gavimo įrankis yra žinomas daugeliui. Daugeliu atvejų geriausia grąža gaunama investuojant į Gazprom, LUKOIL, Taupomojo banko ar VTB akcijas. Yra kitų didelių įmonių akcijų, kurios jums padės.

Jeigu įmonė vystosi ir verslas sekasi, tai akcijos pakyla, jei ne, tai jos pabrangsta. Lyginant su obligacijomis, jos gali duoti didesnę grąžą, tačiau yra viena nedidelė rizika – jos gali ženkliai atpigti ir nieko negausite.

Jei nuspręsite atsidaryti investicinę sąskaitą finansų maklerio įmonėje, turėsite patys pasirinkti ir nuspręsti, į kokias priemones investuoti. Ši parinktis tinka tik patyrusiems investuotojams, kurie turi gerų žinių ir įgūdžių.

Pradedantiesiems geriau kreiptis į valdymo įmonę ir už minimalų procentą patikėti atvejį tikriems profesionalams, kurie sudarys subalansuotą paketą.

Obligacijos

Iš patyrusių investuotojų dažnai galite išgirsti, kad obligacijos yra sėkmingo portfelio pagrindas.

Obligacijos yra labai panašios į indėlius:

• Yra nustatytas tikslus terminas, po kurio įmonė privalo išmokėti dividendus;
• Fiksuota kupono kaina, kuri yra išmokama.

Vienintelis skirtumas tarp obligacijos ir indėlio yra tas, kad pirmąjį galima lengvai parduoti bet kuriuo metu, už nustatytą kainą.

Obligacijos yra konservatyvi investavimo priemonė, kuri kelia minimalią riziką ir garantuoja fiksuotas, nors ir mažas, bet pajamas.

Investavimo į vertybinius popierius ypatybės

Kaip jau minėta, investavimas į vertybinius popierius yra geras būdas gauti garantuotas pajamas. Tačiau, kaip ir bet kuri investicija, ji turi savo ypatybes.

Štai investavimo į vertybinius popierius ypatybės:

1. Fiksuotas procentas.

Tai yra pagrindinė savybė, kuri pritraukia daug jaunų investuotojų. Būtent dėl ​​sutartyje nustatyto fiksuoto procento galėsite gauti savo pajamas.

Dividendai išmokami per sutartą terminą. Tačiau kas nutiks, jei įmonė, į kurią investavote, pasitrauks iš finansinių paslaugų rinkos? Tuo atveju, kai VP savininkai turi pirminę teisę disponuoti visu likviduojamos įmonės turtu.

1. Pelno išmokėjimas per aiškiai apibrėžtą laikotarpį.

Kaip jau minėta, galite būti garantuoti, kad gausite savo pajamas. Mokėjimo sąlygos ir dydžiai nurodyti sutartyje.

1. Pasirinkimo įvairovė.

Tai maloniausia investuotojų „premija“. Vertybinių popierių rinka yra gana plati rinka, kurioje atstovaujami įvairaus lygio vertybiniai popieriai: valstybės, užsienio skolininkai ar akcinė bendrovė.

Dėl įvairovės galite atidžiai išanalizuoti viską, palyginti kiekvieną kryptį ir pasirinkti geriausią ir perspektyviausią kryptį. Tačiau prieš renkantis verta pagalvoti ne tik apie pelningumą, bet ir išstudijuoti galimas bankroto rizikas.

Šiuo atveju galioja labai paprasta taisyklė: patikimiausios investicijos yra valstybinės. Investavimas į akcines bendroves yra rizikingesnis, tačiau dažnai įdomesnis ir pelningesnis investavimo būdas.

Mokesčių deklaracijos sudarymas

Štai ir tas ilgai lauktas momentas, kai atsidaro kliento investicinė sąskaita, suėjo terminas, gaunate garantuotas pajamas ir belieka pateikti mokesčių atskaitą. Apsvarstykite, kaip teisingai sudaryti IIS atskaitymą.

1. Dokumentų ruošimas.

Visų pirma, jums reikės surinkti reikiamą dokumentų paketą.

Su savimi turite turėti:

• Pasas;
• Pažyma apie atlyginimą, forma;
• Brokerio ar banko dokumentas, kad atidaryta IIS sąskaita;
• Asmeninės sąskaitos duomenys.

Papildomai gali būti paprašyta brokerio pateikti dokumentą. Svarbu, kad dokumente būtų nurodyta atidarymo data ir kvitų suma.

1. Mokesčių grąžinimas.

Šis dokumentas yra būtinas. Reikia susirasti deklaraciją, formas ir užpildyti. Jį galite rasti oficialioje FTS svetainėje. Jei niekada su tuo nesusidūrėte, geriau šį atsakingą reikalą patikėti profesionalams, kurie greitai viską paruoš už fiksuotą mokestį. Šiuo klausimu visiškai neįmanoma padaryti klaidų.

1. Dokumentų pateikimas mokesčių tarnybai.

Galite kreiptis asmeniškai arba internetu. Antrasis variantas šiandien labai populiarus, nes sutaupo laiko. Norėdami pateikti dokumentus internetu, turėsite užsiregistruoti Federalinės mokesčių tarnybos svetainėje ir gauti prieigą prie savo asmeninės paskyros. Viskas, ko jums reikia, yra įkelti dokumentus į savo asmeninę paskyrą ir laukti patvirtinimo.

1. Duomenų patikrinimas ir pinigų gavimas.

Nereikėtų tikėtis stebuklo, kad duomenys bus akimirksniu patikrinti, o lėšas gausite kitą dieną. Pagal įstatymą patikrinimas gali užtrukti iki 3 mėnesių, nepriklausomai nuo to, kaip pateikėte dokumentus dėl išskaitos grąžinimo.

Kai tik visi duomenys bus patikrinti, lėšos bus nukreiptos į pateiktus duomenis. Taip pat būkite pasiruošę tam, kad mokesčių inspekcija gali atmesti dokumentų paketą ir parašyti atsisakymo priežastį. Tokiu atveju turėsite ištaisyti klaidą ir iš naujo pateikti dokumentų paketą.

Norėdami investuoti į gerą pelną, turėtumėte atsižvelgti į keletą paprastų patarimų:

1. Sąskaitos atidarymas ir papildymas.

Neatidėliokite sąskaitos atidarymo. Kuo anksčiau jį atidarysite, tuo greičiau praeis minimalus mokesčių atskaitos gavimo laikotarpis. Galite bet kada papildyti savo sąskaitą. 3 metų terminas pradedamas skaičiuoti nuo atidarymo, o ne nuo papildymo momento.

1. Pasirinkite įrankius su minimalia rizika.

Žinoma, visi suinteresuoti gauti maksimalias pajamas. Tačiau kartais verta pagalvoti blaiviai ir rinktis patikimą turtą su minimalia rizika.

1. Susisiekite su brokeriais.

Kodėl brokeriai? Patyrę investuotojai pataria individualią investicinę sąskaitą patikėti brokeriui. Būtent brokeriai žino visus rinkoje esančius pasiūlymus ir gali greitai išsirinkti geriausią variantą maksimaliam pelnui gauti. Patyręs ir kvalifikuotas brokeris yra 99% sėkmės.

1. Gerai apgalvokite kiekvieną žingsnį.

- tai nėra užstatas, kur yra numatytas privalomasis draudimas. Valstybinis investicinių sąskaitų draudimas šia kryptimi nėra numatytas. Jei abejojate, turėtumėte pasikonsultuoti su patyrusiais investuotojais.

Sąžiningą investicinę veiklą palaiko keletas svarbių taisyklių. Pavyzdžiui, kiekvienas įmokų mokėtojas, gaudamas pelną, turi reguliariai mokėti įmokas į valstybės biudžetą, kurios veikia kaip mokesčiai ir kiti komisiniai.

Tačiau Rusijos Federacijos vyriausybė nusprendė susitikti su įmokų teikėjais, kurie veikia kaip civilinės teisės subjektas, ir parengė jiems visiškai naują investicijų programą. Jis pasirodė prieš keletą metų, o jo esmė – investavimo procese dalyvaujančius asmenis atleisti nuo pajamų mokesčio. Tokia sistema vadinama individualia investicine sąskaita (IIA), kuri yra teisėta Rusijos pasiūlyta operacija, siekiant pritraukti laisvų pinigų į ekonomikos sritį.

Kur galiu atsidaryti individualią investicinę sąskaitą

Ši programa – perspektyvus ir patikimas finansinis svertas, skatinantis šalies gyventojus investuoti kapitalą, kuris po tam tikro laiko galės nešti gerą pelną. Be to, pagal federalinį įstatymą klientas, atidaręs investicinę sąskaitą, turi teisę gauti nustatyto dydžio mokesčių atskaitą.

Šiuo metu tarpininkavimo paslaugas teikia daugiau nei 70 biurų, taip pat dešimtys bankų, kurie mielai siūlo aukštos kvalifikacijos paslaugas. Daugelio iš jų pranašumas yra galimybė nuotoliniu būdu atidaryti IIS per Gosuslug internetinį portalą.

1. Tarpininkavimo platformos su dideliu tinklu, įskaitant populiarius finansų padalinius, tokius kaip Finam, BCS, Otkritie.
2. Brokeriai, teikiantys paslaugas didmiesčiuose. Tarp jų verta išskirti tokias investicines bendroves kaip IT Invest, Alor ir Aton.
3. Bankų organizacijos, turinčios licenciją vykdyti veiklą, susijusią su patikos valdymu. Žymus šios kategorijos atstovas yra „Sberbank“.

Kiekviena iš minėtų įmonių gali teikti platų investicinių paslaugų spektrą. Dėl to klientai turi galimybę pasirinkti pelningiausią ir patikimiausią variantą, kuris taip pat turės patogią vietą.

Norėdami nustatyti, kur pelningiau atidaryti IIS, galite naudoti Maskvos biržos duomenis, kurie kas mėnesį savo svetainėje skelbia geriausių tam tikro laikotarpio brokerių lentelę. Teikdamas pirmenybę klientas turi atsižvelgti į keletą svarbių parametrų: licencijos prieinamumą, darbo patirtį ir investicinių projektų sąrašą. Nemaža dalis brokerių įmonių už suteiktas paslaugas ima komisinį mokestį, kurio dydis svyruoja nuo 0,03 iki 0,2% nuo investicijų sumos. Tuo pačiu investuotojas turi patikrinti, ar nėra papildomų mėnesinių įmokų, kad išvengtų nereikalingų išlaidų.

Praktinis IIS naudojimo įvertinimas pasaulyje

Individualios investicinės sąskaitos nėra neįprastos, pasitaikančios ne tik Rusijoje. Tokios investicinės programos yra sėkmingos daugelyje pasaulio šalių, tačiau jos turi tam tikrų skirtumų atidarymo procese, darbo sąlygose, taip pat fiksuota įnašo suma. Populiariausi IIS laikomi JAV ir Kanadoje, ty ten, kur akcijų rinka yra gerai išvystyta. Tik šiose šalyse jos turi kiek kitokį pavadinimą – pensijų sąskaitos.

Taip pat yra pajamų paskatų asmenims tokiose šalyse kaip Japonija, Australija ir JK. Ekspertų teigimu, tokio tipo programos paleidimo nekantriai laukė daugelis verslininkų, o ypač – šalių vyriausybės. Taip yra dėl teigiamos IIS įtakos bendrai ekonominei situacijai ir valstybių gyventojų gerovei.

Visų investicinių sąskaitų išskirtinumas slypi joms taikomo lengvatinio režimo įtakoje. Tiesą sakant, užsienio šalių gyventojai turi teisę investuoti savo laisvas lėšas, o dauguma dirbančių subjektų jau turi IIS. Didžiausias įnašas į investicinę sąskaitą yra nustatytas JK – Individualios taupomosios sąskaitos (ISA) yra 15 tūkstančių svarų. Metinių kapitalo investicijų apimtis Japonijoje Nippon ISA svyruoja per 8000 dolerių, o JAV individualiose pensijų sąskaitose (IRA) - 5500 dolerių.

Investicinės sąskaitos brokerio pasirinkimas: pagrindiniai kriterijai

Fizinių asmenų lengvatinių mokesčių programos veikimą griežtai reglamentuoja federaliniai įstatymai. Būtent todėl atskaitos dydis yra fiksuotas ir yra vienodas visoms tarpinėms organizacijoms, teikiančioms individualios investicinės sąskaitos atidarymo paslaugas. Nepaisant to, yra daug veiksnių, lemiančių konkurenciją tarp brokerių. Šie rodikliai dažniausiai apima atsiskaitymą, papildomas paslaugas ir patogumą vartotojams.

Renkantis brokerį ilgalaikiam bendradarbiavimui, pradedantiesiems investuotojams patariama atkreipti dėmesį į tokius aspektus kaip:

• turėti licenciją;
• tarifai ir paslaugų mokesčiai;
• minimali įnašo suma norint atidaryti IIS;
• galimybė atsiimti dividendus ar kupono pajamas į banko rekvizitus;
• pirmaujančių pozicijų rinkoje;
• investicinės sąskaitos atidarymo operacijos paprastumas (galimybė atidaryti internetu);
• personalo kvalifikacijos lygis;
• galimybė įsigyti užsienio akcijų ir euroobligacijų;
• prieigos prie įvairių finansinių priemonių ir terminalų suteikimas;
• pinigų likučio palūkanų normų kaupimo įgyvendinimas.

Būtent šie kriterijai vaidina svarbų vaidmenį renkantis tarpinę įmonę individualiai investicinei sąskaitai atidaryti. Brokerių palyginimas padės pradėti bendradarbiavimą su patikimu ir efektyviu terminalu, leidžiančiu gauti pasyvias pajamas su maksimaliu pelnu.

Kur geriau atidaryti IIS: tarifų palyginimas

Kiekvienas investuotojas nori investuoti savo kapitalą pačiomis palankiausiomis sąlygomis. Šiuo atveju didelę reikšmę gali turėti brokerio tarifo pasirinkimas. Norint susiaurinti atitinkamų tarpininkaujančių įmonių sąrašą, rekomenduojama jas vertinti remiantis tokiais pagrindais kaip patikimumas, patirtis ir žemi tarifai. Iki šiol yra apie 400 įmonių, turinčių patikos valdymo licencijas. Be to, tarpininkai paskirstomi pagal unikalų patikimumo statusą, kurį priskiria Nacionalinė reitingų agentūra. Toks indikatorius rodomas kaip AAA +, AAA, AAA-, BBB, CCC.

Tarpininkas	Sandorio mokestis	Minimali įmoka per mėnesį	Indėlio išlaidos (mėnesį)
"Finam - Single Optimum"	0,0354%	177 rubliai	177 rubliai (jei sąskaita aktyvi)
„Atidarymo brokeris – universalus“	0,057%	295 rubliai (esant investicijų portfeliui, kurio suma mažesnė nei 50 tūkst. rublių)	0,01%
„BCS – pradžia“	0,0354%	354 (bet ne mažiau kaip 35,4 sandorio dieną)	177 rubliai
„IT Capital – akcija“	0,035%	300 rublių (IIS mažiau nei 50 tūkst. rublių)	300 rublių
"Tinkoffas"	0,03% (bet ne mažiau kaip 100 rublių)	_	_
"Aton - pradžia"	0,18%	_	_
"Sberbank - nepriklausomas"	0,125%	_	_
„Aloras – pirmas“	0,05%	250 rublių (su galimybe sumažinti komisinio mokesčio už sandorį vertę)	150 rublių (sandoriams)
„VTB – investuotojo standartas“	0,0413%	_	150 rublių (perkant ar parduodant turtą)
"Alfa - optimalus"	0,04%	_	0,004% per metus

Lentelėje pateikiami populiarumo lenktynių tarp investuotojų, nusprendusių investuoti į IIS, lyderiai. Dauguma jų savo bendradarbiams ribų nenustato. VTB maklerio įmonėje galioja reikšminga minimali sąskaitos atidarymo suma. Norėdamas įsigyti akcijų, investuotojas turi papildyti IIS daugiau nei 100 tūkstančių rublių.

Didysis investicinių sąskaitų atidarymo penketas

Registruojant IIS, pirmenybę rekomenduojama teikti tarpininkaujančiai įmonei, kuri yra įtraukta į geriausių 2018 m. brokerių TOP-5. Atranka turėtų būti pagrįsta objektyviais rodikliais ir visų organizacijų lyginamoji analizė. Tarp populiarių šio sezono brokerių įmonių verta išskirti šiuos dalykus:

• "VTB 24";
• Finansinė grupė „BCS“;
• ZAO „Sberbank“;
• Akcinė bendrovė „Finam“;
• Finansų korporacija „Atidarymas“.

Sąraše pirmauja maklerio įmonė „VTB24“, turinti didžiausią klientų skaičių (247,5 tūkst. žmonių) ir didelę apyvartą, siekiančią daugiau nei 260 milijardų rublių. Minimali investicijų suma atidarant IIS yra 100 tūkstančių rublių. Pagrindiniai organizacijos privalumai yra žemas komisinių surinkimo lygis ir lėšų pervedimo patogumas. Nedidelis VTB24 trūkumas yra tai, kad jis veikia tik Maskvos biržoje.

FG „BCS“ laikoma didžiausia privataus tipo maklerio įmone. Ji teikia paslaugas klientams investavimo ir bankininkystės srityse. Mažiausia investicijų suma investicinėje sąskaitoje yra 50 tūkstančių rublių. Pagrindiniai tarpininko bruožai yra tai, kad kiekvieną mėnesį nėra privalomų mokėjimų, kai yra daugiau nei 30 tūkstančių rublių investicijų portfelis. Tarp papildomų paslaugų verta paminėti, kad yra interneto portalas, skirtas nuotoliniam IIS atidarymui ir valdymui.

Uždaroji akcinė bendrovė "Sberbank" yra didžiausia bankų organizacija Rusijoje. Ji teisėtai gavo licenciją vykdyti tarpininkavimo ir depozitoriumo veiklą bei teikti patikos valdymo paslaugas. Pagrindinis šio tarpininko privalumas – minimalaus metinio mokesčio nebuvimas.

Finansų maklerio įmonė „Finam“ džiaugiasi galėdama savo klientams teikti visą spektrą investicinių paslaugų. Organizacija turi didelę patirtį, nes ji pasirodė beveik nuo tada, kai buvo sukurta akcijų rinka Rusijoje. Minimalus indėlis sąskaitos atidarymui yra 30 tūkstančių rublių, o dėl žemų komisinių tarifų brokeris yra paklausus tarp privačių investuotojų.

FC Otkritie yra didžiausio holdingo tarpininkavimo filialas, kurio veikla prasidėjo 1995 m. Norėdamas atidaryti IIS, investuotojas turi įnešti į tarpininko sąskaitą fiksuotą 50 tūkstančių rublių sumą. Vienas iš reikšmingų finansinės korporacijos trūkumų yra papildomi mokesčiai už lėšų pervedimą tarp sąskaitų ar prijungimą prie Sankt Peterburgo vertybinių popierių biržos.

Išvada

Apibendrinant verta paminėti, kad apžvalgoje buvo atsižvelgta tik į geriausius brokerius, kurie turi palankias sąlygas atidaryti individualią investicinę sąskaitą. Tarp lyderių yra tinklo investicinės bendrovės, kurių būstinė yra Maskvoje. Investuotojams, kurie tik pradeda susipažinti su investavimo sritimi, siūloma vertinimui pasirinkti keletą brokerių namų ir galiausiai tinkamai pasirinkti.

Individuali investicinė sąskaita (IIA)– Tai speciali investavimo į vertybinius popierius sąskaita, kuri suteikia galimybę gauti pajamų ir grąžos mokesčius.

Baigta
investicija
strategijos

Jūsų potencialas
investicijų pajamų
viršija infliaciją
Atidarykite IIS ir
galite papildyti
prisijungęs
Garantuotas
valstybinis mokestis
atskaitymas 13 proc.

Kaip tai veikia

Įnašai ir
papildymas

Vektorinis išmanusis objektas

Potencialus
investicijų pajamų

Mokesčiai
atskaita

Vektorinis išmanusis objektas1

Finansiniai rezultatai Jei uždarysite indėlį anksčiau laiko, prarasite jo palūkanas. Ankstyvo IIA uždarymo atveju gausite sukauptas investicijų pajamas

Investavimo strategijos

Investavimo strategijos

Rizikos lygis

Jei dar nesate užsiregistravę savo asmeninėje paskyroje, eikite į , spustelėkite mygtuką „Registruotis“ ir vykdykite instrukcijas.

Jūsų investicija – į išmanųjį telefoną

Atidarykite IIS ir investuokite į galutinį sprendimą neišeidami iš namų.

Investavimo sąlygos

Minimalus investavimo laikotarpis atskaitai gauti yra 3 metai

Galite atidaryti tik vieną IIS

Galima bet kada papildyti

Kasmet galite investuoti nuo 90 tūkstančių (internete nuo 50 tūkstančių rublių) iki 1 milijono rublių

Dalinis lėšų paėmimas neįmanomas, papildymas - nuo 10 tūkstančių rublių

Į IIS galima įnešti tik rublius

Išsamios sąlygos Slėpti sąlygas

Individuali investicinė sąskaita atidaroma 3 metams. Atidarydami galite įnešti nuo 90 tūkstančių rublių. (atidarydami IIS savo asmeninėje sąskaitoje - nuo 50 tūkst. rublių), galite papildomai įnešti nuo 10 tūkst., bet ne daugiau kaip 1 mln. metais.

Galite turėti tik vieną individualią investicinę sąskaitą. Atidarę keletą IIS, įskaitant ir skirtingose ​​įmonėse, negalėsite pasinaudoti mokesčių atskaita nė vienai iš jų. Jei jau turite kitą IIA, per mėnesį turite jį uždaryti ir iš jo pervesti pinigus bei vertybinius popierius į TIA, kurią atidarote „Sberbank Asset Management“, kitaip prarasite teisę į mokesčių atskaitymus už IIA.

Atidarydami IIS Valdymo įmonės arba PJSC „Sberbank“ biure Valdymo įmonės atlyginimas susideda iš dviejų dalių: mokestis už VRIS atidarymą - 1% nuo kiekvieno VRIS papildymo per metus nuo jo atidarymo dienos ir komisinis už VRIS valdymą - kas ketvirtį 0,25% nuo bendros sumos. į IIS įneštų lėšų suma, sumažinta komisiniu už IIS atidarymą.

Atidarant IIS per asmeninę kliento paskyrą Valdymo įmonės atlyginimas susideda tik iš IIA valdymo mokesčio ir yra: kas ketvirtį 0,25% nuo bendros TIS deponuotų lėšų sumos.

Kai IIS uždarytas imamas 2 proc. mokestis, jei nuo VRIS atidarymo praėjo mažiau nei 181 diena, 1 proc., jei nuo VRIS atidarymo praėjo daugiau nei 180 dienų, bet mažiau nei 366 dienos, 0,5 proc., jei daugiau nei 365 d. praėjo dienos nuo VRIS atidarymo, bet mažiau 548 dienos, 0%, jei nuo VRIS atidarymo praėjo daugiau nei 547 dienos.

Informacija apie išlaidas, susijusias su patikos valdymu pagal strategijas „Rublių obligacijos“ ir „Dolerių obligacijos“: brokerių, depozitoriumų, biržų komisiniai, taip pat netiesioginės išlaidos, susijusios su lėšų investavimu į investicinių fondų investicinius vienetus, mokamos turto, perduoto patikėjimo valdymui, išlaidos, į kurias įeina atlyginimas valdymo įmonei (Rublių obligacijų strategijoje - 1,5%, o Dolerių obligacijų strategijoje - 0,5% nuo investicinio fondo grynojo turto vidutinės metinės vertės), specializuotas depozitoriumas, taip pat kitos patikos PIF valdymo taisyklėse numatytos išlaidos. Patikėjimo valdymui perduoto turto sąskaita gali būti apmokamos ir teisinės bei notaro išlaidos.

Informacija apie išlaidas, susijusias su patikos valdymu pagal Rusijos akcijų strategiją: brokerių, depozitoriumų, biržų komisiniai, taip pat netiesioginės išlaidos, susijusios su lėšų investavimu į BPIF investicinius vienetus, įskaitant atlygį, apmokami turto sąskaita. perdavė patikėjimo valdymui valdymo įmonę, specializuotą depozitoriumą, taip pat kitas BPIF patikos valdymo taisyklėse numatytas išlaidas (bendrai ne daugiau kaip 1,1 proc. per metus). Patikėjimo valdymui perduoto turto sąskaita gali būti apmokamos ir teisinės bei notaro išlaidos.

Patikėjimo valdymo sąlygos ir kiti dokumentai

Dokumentai ir informacija

Daugiau apie IIS

Kas yra individuali investicinė sąskaita (IIA)?

Individuali investicinė sąskaita (IIA) – tai sąskaita, į kurią klientas (fizinis asmuo) įneša lėšas, o valdytojas (UAB „Sberbank Asset Management“) šias lėšas investuoja į obligacijas ir kitus vertybinius popierius. IIS galima atidaryti ir pas brokerį, tačiau tokiu atveju klientas turi savarankiškai nuspręsti, į kuriuos vertybinius popierius investuoti. IIS leidžia ne tik gauti pajamų* dėl vertybinių popierių vertės augimo ir mokėjimų (atkarpų) už obligacijas, bet ir dėl mokesčių lengvatos padidinti investicijų sumą 13%. Investuotojas turi teisę turėti tik vieną VRIS priežiūros sutartį. Sudarius naują VRIS priežiūros sutartį, anksčiau sudaryta sutartis turi būti nutraukta per mėnesį.

* Pajamos negarantuojamos. Įgyvendinus pasitikėjimo valdymą, gali būti patirti nuostoliai. Investavimo į praeitį rezultatai nenulemia ir nėra investicijų į ateitį pelningumo garantija. Turto vertė gali ir mažėti, ir didėti, priklausomai nuo situacijos rinkose. Klientas, sudarydamas pasitikėjimo valdymo sutartį, turėtų atidžiai perskaityti jos turinį, taip pat prie šios sutarties pridedamą rizikos deklaraciją. Turtas gali būti investuojamas į investicinių fondų vertybinius popierius, kurių dokumentuose numatytas valdymo mokesčių rinkimas. Išsamesnę informaciją rasite UAB „Sberbank Asset Management“ svetainėje

Kaip perkelti IIS iš kitos įmonės į „Sberbank Asset Management“?

Kur galiu atidaryti IIS?

IIS priežiūros sutartį galite sudaryti:

b) nuotoliniu būdu per „Sberbank Asset Management“ mobiliąją programą;

c) valdymo įmonės biure;

d) įgaliotame Sberbank filiale.

Kokia suma ir kaip dažnai galiu įnešti lėšų IIS?

Investuotojas gali papildyti IIS neribotą skaičių kartų, tačiau per kalendorinius metus į IIS negalima pervesti daugiau nei 1 mln. Tuo pačiu metu minimali pradinio įnašo į IIS suma yra 90 tūkstančių rublių (atidarant IIS asmeninėje sąskaitoje - 50 tūkstančių rublių), o minimali papildomo įnašo suma yra 10 tūkstančių rublių.

Nuo kurio momento prasideda IIS egzistavimo skaičiavimas (nuo sutarties pasirašymo dienos arba nuo lėšų gavimo į IIS dienos arba nuo pirmosios sandorio su vertybiniais popieriais IIS datos)?

Nuo pirmojo investuotojo lėšų gavimo į IIS, atidarytą su „Sberbank Asset Management“, datos. Ši data yra trejų metų atskaitos gavimo laikotarpio pradžia.

Kas atsitiks, jei investuotojas per kalendorinius metus į IIS perveda daugiau nei 1 mln.

Jei investuotojas per vienerius kalendorinius metus perveda daugiau nei 1 mln. RUB, „Sberbank Asset Management“ grąžins investuotojui įmoką, jei dėl šio mokėjimo priėmimo bus pažeistas bendros lėšų, kurias galima įnešti asmeniui, sumos limitas. investicinė sąskaita per kalendorinius metus.

Ar galima iš IIS iš dalies atsiimti turtą (pinigus, vertybinius popierius)?

Nr. Pranešimas apie dalies turto, kurį „Sberbank Asset Management“ gavo iš kliento, atėmimą yra pagrindas nutraukti patikėjimo valdymo sutartį ir grąžinti klientui visą turtą iš IIS. Tokiu atveju klientas netenka teisės gauti pirmos ir antros rūšies investicijų mokesčių atskaitymus. Tuo pačiu, jei investuotojas, nepasibaigus 3 metams nuo TIS atidarymo datos, jau pasinaudojo pirmos rūšies investicijų mokesčio lengvata, jis privalės grąžinti iš valstybės gautas lėšas biudžetą, taip pat sumokėti baudas.

Ar „Sberbank Asset Management“, veikdama kaip mokesčių agentas, kiekvienų finansinių metų pabaigoje išskaičiuos gyventojų pajamų mokestį, neatsižvelgiant į pasirinktą mokesčių lengvatų pasirinkimą?

Nr. IIS prieinamumo laikotarpiu apskaičiuojama gyventojų pajamų mokesčio mokesčio bazė, tačiau mokestis nėra išskaičiuojamas.

Ar „Sberbank Asset Management“ privalo skaičiuoti gyventojų pajamų mokestį, jei investuotojas perveda visą turtą iš „Sberbank Asset Management“ sudaryto tarpinstitucinio susitarimo į tarpinstitucinį susitarimą, sudarytą su kitu patikėtiniu ar brokeriu?

Rusijos Federacijos mokesčių kodekso redakcijoje, kuri įsigaliojo 2015-01-01, yra nuoroda, kad perkeliant turtą iš vieno mokesčių agento atidaryto TAI į kitą mokesčių agentą atidarytą TAI , pirmasis mokesčių agentas neprivalo išskaičiuoti pajamų mokesčio. Tokiu atveju IIS galiojimo laikas nenutrūksta.

Ar IIA finansinis rezultatas susilygins su kitų „Sberbank Asset Management“ investuotojui atidarytų sąskaitų finansiniais rezultatais (investiniai fondai, nuotolinis valdymas)?

Remiantis Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 214.9 straipsniu, IIS įrašytų operacijų finansinis rezultatas bus nustatomas atskirai nuo kitų operacijų ir sąskaitų, atidarytų klientui „Sberbank Asset Management“, finansinio rezultato. Atskirai bus nustatyta ir IIS registruojamų operacijų mokesčio bazė.

Kokie yra investicijų mokesčių atskaitymai už IIA?

Pirmoji investicijų mokesčio atskaitos rūšis (įmokų atskaita) numatyta per metus į IIS įneštų lėšų suma (bet ne daugiau kaip 400 tūkst. rublių). Šia suma bus sumažinta investuotojo mokesčio bazė pagal mokestinio laikotarpio gyventojų pajamų mokesčio apskaičiavimą. Metų, kuriais buvo įneštos lėšos IIA, pabaigoje investuotojas galės gauti iš valstybės 13% nuo tais metais įneštos IIA sumos (maksimaliai 52 tūkst. rublių, dedant į IIA 400 tūkst. ar daugiau rublių) . Pavyzdžiui, jei einamaisiais metais įmokėjote į IIS 700 tūkst. rublių, o jūsų šių metų pajamos, apmokestinamos 13% gyventojų pajamų mokesčiu, viršijo 400 tūkst. rublių, tai kitais metais turite teisę pateikti atitinkamų dokumentų rinkinį mokesčių inspekcijai dėl mokesčių atskaitymo ir gauti iš valstybės 13% 400 tūkstančių rublių, t.y. 52 tūkstančiai rublių.

Taikant tokią atskaitą daroma prielaida, kad investuotojas atitinkamu mokestiniu laikotarpiu turi pajamų, apmokestinamų 13 % tarifu, pavyzdžiui, darbo užmokestis.

Antroji investicijų mokesčio atskaitos rūšis (pajamų atskaita) gali būti gautas tik po 3 metų nuo pirmosios sumos įskaitymo į ĮRĮ datos Tokios rūšies investicijų mokesčio atskaita taikoma teigiamo finansinio rezultato, gauto iš ĮĮR įrašytų sandorių už ĮR galiojimo laikotarpį, sumai. mažiausiai 3 metai). Visos pajamos, gautos iš operacijų su IIS deponuotomis lėšomis (per metus gali būti deponuojama iki 1 mln. rublių), sudarant sutartį yra neapmokestinamos. Tokio tipo atskaitymu gali pasinaudoti ir nedirbantys šeimos nariai.

Kas gali pasinaudoti teise gauti mokesčių atskaitą už IIS?

Fiziniai asmenys, Rusijos Federacijos mokesčių rezidentai.

Kokio tipo investicijų mokesčio atskaitą turėčiau pasirinkti?

Jeigu investuotojas gauna pajamų (pavyzdžiui, darbo užmokesčio), nuo kurių moka gyventojų pajamų mokestį, tai tokiam investuotojui tinka ir pirmos, ir antros rūšies investicijų mokesčio atskaita. Jeigu investuotojas neturi nuolatinių pajamų ir sumokėto gyventojų pajamų mokesčio grąžinimas iš biudžeto jam nėra aktualus, tai tokiam investuotojui tinka antros rūšies investicijų mokesčio atskaita.

Ar galima pakeisti investicinio mokesčio atskaitos rūšį IIA galiojimo metu?

Galite apsispręsti dėl mokesčių atskaitymo galimybės iki to momento, kai pirmą kartą susisiekiate su mokesčių inspekcija.

Visą IIA galiojimo laiką gali būti taikoma tik vienos rūšies investicijų mokesčio lengvata. Tai reiškia, kad jei investuotojas pasinaudojo pirmos rūšies mokesčių lengvata, antros rūšies mokesčių lengvata jam nebegali būti suteikta.

Ar investuotojas privalo iš karto po sutarties pasirašymo priimti sprendimą dėl investicijų mokesčio atskaitos rūšies pasirinkimo?

Neprivalo. Investicijų mokesčio atskaitos rūšis turi būti pasirinkta iki mokesčių inspekcijai arba mokesčių agentui pateikiant prašymą dėl mokesčių atskaitymo.

Jeigu investuotojas per kalendorinius metus lėšas į IIS įnešė keliomis dalimis, kokia pirmosios rūšies mokesčių lengvata (už įnašą) jam priklauso šių metų pabaigoje?

Nustatant pirmos rūšies mokesčių atskaitos dydį (už įmoką), atsižvelgiama į per visus kalendorinius metus įmokų į IIS sumą. Per metus galite įnešti iki 1 milijono rublių. Tai yra, jei atidarydamas IIA investuotojas įnešė 100 tūkstančių rublių, o po to kalendorinių metų pabaigoje papildomai įnešė 300 tūkstančių rublių, tai kitais metais investuotojas gali gauti 400 tūkstančių rublių mokesčių atskaitą, t.y. iš biudžeto galės grąžinti 52 tūkst. Didžiausia mokesčių atskaitos suma bus 52 tūkst. rublių, kai į IIS įnešama 400 tūkst. ar daugiau rublių ir už šią sumą sumokėtas gyventojų pajamų mokestis.

Kada galiu pasinaudoti teise gauti mokesčių nuolaidą pasirinkdamas pirmą mokesčių (įmokos) atskaitos rūšį?

Teisę gauti pirmos rūšies mokesčių lengvatą investuotojas gali įgyvendinti per 3 metus nuo ataskaitinio laikotarpio pabaigos (einamųjų metų, kai buvo sudaryta TRS ir į ją įneštos lėšos). Ta pati taisyklė galioja ir galimybei gauti pirmos rūšies mokesčių lengvatą už antrus ir trečius IĮ išlaikymo metus, jeigu investuotojas šiais laikotarpiais įnešė lėšų į IIA.

Kada investuotojas galės pasinaudoti pirmos rūšies mokesčių lengvata nuo jo įnašo į IIA trečiaisiais sutarties galiojimo metais?

Trejų metų IIS priežiūros sutarties terminas yra privalomas reikalavimas norint gauti tiek pirmos, tiek antros rūšies mokesčių atskaitą. Jei per trečius TĮS išlaikymo sutarties galiojimo metus investuotojas įnešė lėšų į TĮS, tai už šias lėšas investuotojas galės gauti pirmos rūšies mokesčių lengvatą (už įnašą) už kitą. kalendoriniais metais (su sąlyga, kad IIA išlaikymo sutartis nebuvo nutraukta ne trumpiau kaip trejus metus).

Ar per mokesčių institucijas galima gauti pirmos rūšies investicijų mokesčio atskaitą nepasibaigus mokestiniam laikotarpiui (einamiesiems kalendoriniams metams)?

Nr. Pirmosios rūšies investicijų mokesčio atskaitą mokesčių administratorius suteikia mokestinio laikotarpio (kalendorinių metų) pabaigoje ir investuotojui pateikus mokesčių deklaraciją su patvirtinamųjų dokumentų rinkiniu.

Kas yra individuali investicinė sąskaita ir kaip ją atidaryti? Kaip veikia individuali investicinė sąskaita ir kur geriausia ją atidaryti? Kaip gauti mokesčių atskaitą už lėšų įnašą į IIS?

Visi investuotojai žino, kad indėlių pelnas turi būti dalijamas su valstybe. To negalima išvengti, nebent, žinoma, esate sąžiningas žmogus ir investuojate į legalius instrumentus.

Tačiau 2015 metais privatūs indėlininkai turėjo galimybę būti atleisti nuo gyventojų pajamų mokesčio. Ji vadinama individualia investicijų sąskaita (IIA). Tai ne apgaulė ar gudri apskaitos technika, o visiškai legali procedūra, kurią inicijuoja pati valstybė, siekiant pritraukti privatų kapitalą į šalies ekonomiką.

Ar norite gauti daugiau investuodami į vertybinius popierius ar investicinius fondus? Atidarykite IIS ir miegokite dvigubai lengviau – pajamų mokesčiai iš šio įrankio grąžinami savininkui visiškai ir visiškai teisėtu būdu. Apie tai, kas yra individuali investuotojo sąskaita ir kaip ja naudotis, naujame leidinyje pasakysiu investavimo specialistas Denisas Kuderinas.

Taip pat rasite trijų su IIS dirbančių brokerių įmonių apžvalgą, taip pat patarimų, kaip uždirbti daugiau iš tokių investicijų.

Įsitaisykite patogiai, pradėkime!

1. Kas yra individuali investicinė sąskaita

2015 metų sausį Rusijos investuotojai gavo teisę atidaryti individualias investicines sąskaitas bankuose, maklerio įmonėse ir valdymo įmonėse. Tokios sąskaitos leidžia asmenims lengvatinėmis sąlygomis gauti pajamų iš akcijų, obligacijų ir kitų vertybinių popierių.

Individualios sąskaitos atidaromos mažiausiai 3 kalendoriniams metams. Didžiausia indėlio suma yra 400 000 rublių per metus.

Investuotojas turi teisę:

• gauti mokesčių atskaitą nuo visos įmokų sumos;
• gauti atskaitymą iš investicijų pelno.

IIS – ne naujausia Rusijos finansininkų plėtra, o pasiskolinta technologija. Tokie investavimo mechanizmai jau seniai veikia daugelyje išsivysčiusių šalių – JAV, Kanadoje, Japonijoje, Australijoje. Jie vadinami skirtingai, tačiau jų esmė ta pati – privačių investuotojų išlaisvinimas iš mokesčių priespaudos.

Kyla teisėtas klausimas: kodėl ši valstybė tapo tokia dosni, kad atsisako mokesčių privataus kapitalo naudai?

Manau, kad valdančiosios struktūros nori vienu akmeniu nužudyti kelis storus paukščius, įdiegdamos IIS:

• supažindinti eilinius piliečius su investavimo kultūra;
• padidinti vertybinių popierių paklausą – Rusijos Federacijoje akcijų rinka dar toli nuo intensyvios plėtros stadijos;
• suteikti Rusijos įmonėms prieinamesnius pinigus (palyginti su banko paskolomis);
• paskatinti piliečius „išbalinti“ pajamas – norėdamas gauti atskaitą iš įmokų, įmokų mokėtojas turi gauti oficialų atlyginimą ir būti oficialiai laikomas mokesčių mokėtoju.

Tradicinis Rusijos investuotojų variantas – banko indėlis – žinoma, patikimas dalykas. Bet tai per mažos pajamos.

Atsižvelgiant į tai, kad palūkanų normos finansų institucijose ir toliau mažėja, toks įnašas investuotojams net nekompensuoja infliacijos nuostolių. Jei čia pridėsime mokesčius, kuriais apmokestinami visi fizinių asmenų indėliai, pelnas bus gana apgailėtinas.

Kitas dalykas yra IIS. Protingai pasirinkus investavimo priemones, tokių sąskaitų pelningumas bus didesnis, o mokesčiai bus visiškai grąžinti.

Apie tai, kaip gauti mokesčių atskaitą, papasakosiu specialiame skyriuje. Čia tik pažymėsiu, kad tai daroma per mokesčių inspekciją. Neišsigąskite iš anksto – tai lengviau, nei atrodo, ir nereikės per daug nuveikti.

Leiskite man paaiškinti, kaip veikia IIS konkrečiu pavyzdžiu

Investuotojas reguliariai investuoja į obligacijas ir akcijas 400 000 rublių. Metų pabaigoje jo pajamos siekia 10,3 proc.

Investuotojas atidaro individualią sąskaitą finansų maklerio įmonėje ir už tą pačią sumą perka tas pačias obligacijas. Metų pabaigoje jis gauna tuos pačius 10,3 proc., bet tuo pačiu grąžina sumokėtus mokesčius 13 proc. nuo įmokos į VRIS sumos. Ir tai yra 52 000 rublių (13% iš 400 000 rublių).

Investuotojai gali rinktis ir kitą atskaitymo variantą – grąžinti pinigus ne nuo indėlio sumos, o nuo gautų pajamų sumos.

IIS turi ir minusų. Pavyzdžiui, norint gauti išskaitą, indėlininkas turi išlaikyti pinigus sąskaitoje jų iš jos neišimant bent 3 metus.

Lentelėje aiškiau parodytas skirtumas tarp indėlio ir IIS:

№	Palyginimo kriterijai	Banko indėliai	IIS
1	Laikas	Indėlis gali būti tiek trumpalaikis, tiek ilgalaikis	Indėlio trukmė – ne mažiau kaip 3 metai
2	Pajamos	Aiškiai apibrėžta, dauguma bankų neviršija 10 proc.	nepataisytas
3	Rizikos	Minimumas	Vidutiniškai, nes jų neapsaugo privalomojo bankinio draudimo sistema
4	Indėlio suma	Neribota	Per metus iki 400 tūkst
5	Mokesčiai	13%	0%

Kitas niuansas – banko indėlis nereiškia aktyvaus indėlininko dalyvavimo generuojant pajamas. Tarpininkavimo sąskaita reikalauja iš investuotojo laiko ir pagrindinių ekonominių žinių. Taip pat yra kompromisinis variantas. Jei neturite laiko tvarkyti savo sąskaitos, perveskite pinigus į patikos valdymą ir tęskite savo verslą.

Dar kelios IIS funkcijos:

• Kiekvienas Rusijos Federacijos pilietis turi teisę atidaryti sąskaitą;
• nėra minimalios įmokos ribos;
• sąskaitos valiuta - tik rubliai;
• vienas klientas turi teisę atidaryti tik vieną IIS;
• IIS statuso negalima priskirti jau esamoms paskyroms;
• sąskaitos gali būti perkeltos iš vienos organizacijos į kitą (išskaita neprarandama).

Kam skirta ši investavimo priemonė? Visų pirma, aktyviems, nuolatines pajamas gaunantiems piliečiams, kurie nepatenkinti banko palūkanomis ir ieškantys pelningesnių bei perspektyvesnių indėlių variantų.

Tokia sąskaita puikiai tinka pagal paskirtį. Pavyzdžiui, sutaupyti pinigų mokslui ar nekilnojamojo turto pirkimui, kaip priedą prie kaupimo pensijai.

Daugiau informacijos apie tai, kaip tinkamai valdyti indėlius, rasite straipsnyje "".

2. Kokie yra IIS atidarymo privalumai – 3 pagrindiniai privalumai

O dabar daugiau apie pagrindinius individualių paskyrų privalumus.

Tiesą sakant, jų yra daugiau nei 3, tačiau panagrinėsiu akivaizdžiausius ir apčiuopiamiausius privalumus.

Privalumas 1.

Apie šį pranašumą jau kalbėjau, bet nepatingėsiu pakartoti. Asmuo, atidaręs IIS, atleidžia valstybę nuo mokesčių mokėjimo. Tiksliau, šiuos mokesčius jis grąžina per mokesčių inspekciją.

Žinoma, būtų labai gerai, jei mokesčių suma prie depozito būtų pridėta automatiškai, tačiau sistema taip neveikia: iš pradžių reikia sumokėti mokesčius, tada grąžinti.

Algoritmas yra toks. Mokesčių tarnyba perskaičiuoja mokesčių mokėtojo atlyginimą. Jei tai yra 400 000 ar daugiau per metus, grąža bus 52 000 rublių. Šiai operacijai patvirtinti investuotojas turi pateikti pažymą iš darbo vietos, kurioje nurodoma už ataskaitinį laikotarpį sumokėtų mokesčių suma.

Taigi tokia schema naudinga oficialią algą gaunantiems žmonėms. Bedarbiams ir laisvai samdomiems darbuotojams naudinga dar viena galimybė – mokesčių atskaitymas iš pajamų.

Privalumas 2. Visų pajamų atleidimas nuo mokesčių

Aktyvūs investuotojai turi teisę pasinaudoti antrąja lengvatinio investavimo galimybe. Būtent, visų pajamų iš IIS atleidimas nuo mokesčių.

Pavyzdys

Individualus verslininkas nusprendė padidinti savo pelną ir įdėti 400 tūkstančių rublių. į tarpininkavimo sąskaitą. Jis pasirinko rizikingas investicijas į akcijas ir gavo 40 proc. metinę grąžą. Trejus metus pelnas siekė 480 000 rublių.

Nuo šios sumos investuotojas turi sumokėti 13% gyventojų pajamų mokestį. Tai yra 62 400 rublių. Bet kadangi sąskaita yra individuali, visos pajamos lieka investuotojui. Tiksliau, jis grąžina mokestį parašęs atitinkamą prašymą mokesčių tarnybai.

Privalumas 3. Apsauga nuo rizikos

Bet kokia investicija yra susijusi su rizika. Tai neišvengiama. Tačiau atsidaręs IIS esi apdraustas jei ne nuo visų pajamų praradimo, tai bent nuo tos jų dalies, kuri atiteks mokesčiams mokėti.

Veikdami pagal konservatyvią strategiją – pavyzdžiui, investuodami tik į vyriausybės ir įmonių obligacijas, sumažinate tikimybę prarasti lėšas ir tuo pačiu apsaugote savo turtą nuo infliacijos.

3. Kur galima investuoti IIS pagalba – 3 pelningas turtas

Dabar žinote, kodėl IIS yra pelninga ir patikima.

Belieka nuspręsti, kur investuoti pinigus.

Individualios sąskaitos atidaromos:

• patikimose valdymo įmonėse;
• maklerio įmonėse;
• bankuose, kurie valdo klientų turtą.

Pinigai investuojami į labai likvidžius investicinius instrumentus – obligacijas, akcijas, investicinius fondus, opcionus ir ateities sandorius.

Papasakosiu apie populiariausias kryptis.

turtas 1. Obligacijos

Šio tipo vertybiniai popieriai savo patikimumu prilygsta banko indėliui. Obligacijos, kaip ir banko indėliai, turi terminą ir palūkanų normą. Vienintelis skirtumas yra tas, kad savininkas turi teisę parduoti obligacijas bet kuriuo metu, kai jam atrodo tinkama.

Pasirinkę 3-5 metų trukmės obligacijas, atliksite patikimą konservatyvią investiciją, kurios trukmė atitinka 3 metų ĮRĮ terminą.

Obligacijos yra 2 tipų – federalinės ir korporacinės. Pirmąjį tipą išduoda valstybė, antrąjį – didelės komercinės įmonės. Obligacijos galiojimo laikotarpiu emitentas savininkams išmoka kuponus (palūkanas), o laikotarpio pabaigoje išperka obligacijos korpusą.

Renkantis šią priemonę atkreipkite dėmesį į pagrindinius vertybinio popieriaus parametrus – emitento patikimumą, išpirkimo terminą, palūkanų dydį ir jų mokėjimo datą. Visa informacija apie obligacijas (idealiu atveju) yra viešai skelbiama juos išleidusios organizacijos svetainėje.

Pavyzdys

Federalinės obligacijos buvo išleistos balandžio 12 d.

Finansų ministerijos interneto svetainėje apie šiuos vertybinius popierius pateikti šie duomenys:

• vienos obligacijos kaina yra 1000 rublių;
• išpirkimo data (obligacijos korpuso grąžinimas) – 2017 m. balandžio 17 d.;
• palūkanų norma - 7,4% per metus;
• kupono mokėjimas – kas šešis mėnesius.

Teoriškai indėlis Finansų ministerijos dokumentuose yra net patikimesnis nei banko indėlis. Kas gali duoti garantijas, labiau paremtas pinigais, nei pagrindinis šalies finansų skyrius?

turtas 2. Atsargos

Visi raštingi žmonės žino, kas yra akcijos. Tai įmonių akcijos, įkūnytos vertybiniais popieriais. Įsigydami akcijas jūs tampate pilnateisiu įmonės bendrasavininku ir turite teisę gauti dividendus iš pelno.

Jie taip pat prekiauja akcijomis, uždirbdami iš kapitalizacijos, tai yra, iš vertybinių popierių vertės augimo. Kuo sėkmingesnis emitento įmonės verslas, tuo aukštesnė jos akcijų kaina. Pinigai į akcijas investuojami per brokerį, kuris jums atidaro IIS, arba per valdymo įmonę.

Yra akcijų, kurios brangsta aktyviai, yra tų, kurios, priešingai, brangsta. Pavyzdžiui, „Yandex“ akcijos 2016 metais augo beveik 65%, „Sberbank“ – 63%. Tačiau „Gazprom“ vertybiniai popieriai, priešingai, sumažėjo 1%.

Atrodytų, imk ir nusipirk, bet bėda ta, kad prognozuoti akcijų kainų kilimą ir kritimą – nedėkingas darbas. Net pripažinti ekonomikos analitikai nuolat klysta, ką jau kalbėti apie paprastus brokerius ir investuotojus.

4. Kaip atsidaryti individualią investicinę sąskaitą – 5 pagrindiniai žingsniai

Individualios sąskaitos prieinamos tik privatiems investuotojams. Atidarymo procedūra nedaug skiriasi nuo paprastos tarpininkavimo sąskaitos atidarymo.

Tačiau yra keletas niuansų. Papasakosiu apie juos.

1 etapas.Įmonės pasirinkimas

Tarpininko pasirinkimas priklauso nuo jūsų asmeninių sugebėjimų ir pageidavimų. Jei esate investuotojas, turintis patirties ir turintis laiko užsiimti biržos verslu, rinkitės tarpininkavimo sąskaitas. Jei trūksta laiko ir esate biržos vėpla, perduokite vairą valdymo įmonei ir atsipalaiduokite keleivio vietoje.

Bet kokiu atveju atkreipkite dėmesį į bendruosius tarpininko patikimumo kriterijus:

• patirtis rinkoje;
• idealus pasirinkimas yra teigiami realių investuotojų atsiliepimai: apie įmonę papasakojo jūsų draugai, giminaičiai ir pažįstami;
• finansinių operacijų skaidrumas.

2 etapas. Taikymas

Paraiška pateikiama tiesiogiai organizacijai, kurioje norite atidaryti paskyrą. Kai kurios finansų įmonės sąskaitas klientams atidaro nuotoliniu būdu – tai paprasta, patogu, o svarbiausia – greitai. Tiesa, tam daugeliu atvejų reikalinga registracija Valstybės tarnybų portale ir elektroninis parašas.

3 etapas. Sutarties sudarymas

Išdavęs banko sąskaitą, klientas į rankas gauna sutartį. Jeigu IIS atidaroma maklerio įmonėje, išduodamas prisijungimo prie įmonės nuostatų aktas. Investuotojui priskiriamas individualus kodas ir jis atveria prieigą prie savo asmeninės sąskaitos.

4 etapas.

Sąskaita atidaroma automatiškai, atlikus visus formalumus. Organizacija išsiunčia pranešimą mokesčių inspekcijai apie IIS atidarymą, o jūs tampate oficialiu programos dalyviu.

5 etapas. Finansavimas

Yra laiko limitai, per kuriuos klientas privalo įnešti į sąskaitą bent minimalias lėšas. Jei nėra galimybės įnešti visos sumos iš karto, įneškite tiek, kiek turite. Taip bus pradėta atidėjimo laikotarpio ataskaita.

Norintiems užsiimti realiomis investicijomis, parengėme leidinį „“.

5. Kur geriau atsidaryti individualią investicinę sąskaitą – TOP-3 brokerių įmonių apžvalga

Kad skaitytojams būtų lengviau išsirinkti tarpininką, mūsų žurnalo ekspertai parengė trijų patikimiausių brokerių įmonių apžvalgą.

Skaitykite, palyginkite ir nuspręskite.

1) OLMA

OLMA įmonių grupė tarpininkavimo rinkoje veikia nuo 1992 metų. Tai vienas seniausių Rusijos brokerių, turintis nepriekaištingą patirtį. Be to, organizacija buvo Rusijos Federacijos akcijų rinkos kūrimo ištakose.

Atidarant IIS, įmonės specialistai klientą išsamiai pakonsultuos dėl sąskaitos atidarymo ir mokesčių atskaitymų grąžinimo tvarkos. Darbuotojai padės suformuoti investicinį portfelį pagal investuotojo tikslus ir uždavinius bei parinkti paruoštą investavimo strategiją. Vidutinės pajamos iš indėlių IIS yra 29% per metus.

2) FINAM

Didžiausias mažmeninės prekybos brokeris Rusijos Federacijoje, taip pat investicinė bendrovė, kurios specializacija yra pinigų ir vertybinių popierių patikos valdymas. Ji veikia nuo 1994 m. ir yra įtraukta į TOP-5 pirmaujančių Rusijos investicinių įmonių sąrašą.

Klientams, norintiems atsidaryti individualią sąskaitą, įmonė teikia individualias profesionalias konsultacijas. Prašydami atleisti mokesčius, darbuotojai padės vartotojams pateikti mokesčių deklaraciją internetu. Garantuotos pajamos pervedant lėšas į tarpininkavimo sąskaitą arba patikėjimo teise – 18%.

3) BCS brokeris

Nacionalinis Rusijos brokeris, turintis aukščiausią AAA reitingą, yra didžiausias investuotojų patikimumo laipsnis. 20 metų tarpininkavimo rinkoje, daugiau nei 130 000 aktyvių klientų rašymo metu. Suteikia investuotojams prieigą prie visų esamų investavimo priemonių.

Atidarykite IIS tiesiai svetainėje. Profesionalūs konsultantai parinks perspektyviausius investicinius produktus ilgalaikiams indėliams ir padės atleisti mokesčius. Naujokams mainų rinkoje siūlomos mokymo programos, internetiniai seminarai ir seminarai.

6. Kaip gauti mokesčių lengvatą už lėšų įnašą į IIS – 5 paprasti žingsniai fiziniams asmenims

Taigi, sąskaita atidaryta, pinigai varva, akcijos brangsta, vadybininkai cirko žonglierių vikrumu valdo jūsų vertybinius popierius.

Vienintelis dalykas, kurį reikia padaryti, yra gauti mokesčių atskaitą. Aš jums pasakysiu, kaip tai daroma.

1 žingsnis. Surenkame reikiamus dokumentus

Pirmiausia renkame dokumentus. Jums reikės 2-NDFL sertifikato, patvirtinančio, kad sumokėjote visus mokesčius. Ir nepamirškite savo asmens tapatybės dokumento. Jums gali prireikti brokerio pažymos, kad tikrai turite IIS.

2 žingsnis Mokesčių deklaracijos pildymas

3-NDFL deklaracija pateikiama mokesčių tarnybai. Peržiūrėkite dokumento formą Federalinės mokesčių tarnybos svetainėje. Duomenys apie mokesčių atskaitymą nuo įmokos į IIS sumos nurodomi atitinkamoje eilutėje. Leiskite jums priminti, kad suma negali viršyti 400 000 rublių.

Pasinaudokite brokerių įmonių, kurios padeda klientams pildyti mokesčių deklaraciją, pagalba. Tai sumažina klaidų tikimybę.

3 veiksmas Dokumentus pateikiame mokesčių inspekcijai

Deklaraciją galima pateikti dviem būdais - mokesčių inspekcijoje pagal gyvenamąją vietą arba per Federalinės mokesčių tarnybos svetainę. Pasinaudokite paslauga „Asmeninė mokesčių mokėtojo sąskaita“ ir jums nereikės niekur vykti. Kartu su deklaracija pateikiamas prašymas dėl mokesčių atskaitymo ir rekvizitai, į kuriuos šie pinigai bus pervesti.

10.01.18 364 146 50

Taigi, jūs sudarėte sutartį su brokeriu, atidarėte individualią investicinę sąskaitą ir į ją įdėjote pinigų. Atėjo laikas užsidirbti pajamų.

Romanas Koblencas

privatus investuotojas

Turėsime pereiti tris etapus: užmegzti ryšį su mokesčių inspekcija, pateikti dokumentus ir gauti sprendimą dėl atskaitymo.

Apie ką tai

Kalbame apie mokesčių lengvatas ir lengvatas, kurios suteikiamos pagal individualių investicinių sąskaitų programą. Valstybė nori, kad investuotumėte daug ir gerai, todėl sudaro palankesnes investavimo sąlygas nei su įprastomis tarpininkavimo sąskaitomis.

IIS yra tarpininkavimo sąskaitos tipas, tik su specialiomis mokesčių lengvatomis.

IRS suteikia dviejų tipų IIA atskaitymus: arba atima jūsų investicijas iš apmokestinamųjų pajamų, arba neapmokestina jūsų investicijų pajamų. Pirmasis variantas yra populiariausias, nes jis padidina jūsų pelningumą 13%.

Norint pasinaudoti valstybinėmis premijomis, reikia atsižvelgti į kai kuriuos niuansus – apie tai rašėme.Pirmiausia perskaitykite, jei nesuprantate apie ką kalbama.

Kaip gauti mokesčių atskaitą už IIS: žingsnis po žingsnio

1. Užsiregistruokite savo asmeninėje paskyroje mokesčių svetainėje.
2. Gaukite nekvalifikuotą elektroninį parašą.
3. Paruoškite dokumentus: 2-NDFL sertifikatą, sutarties su brokeriu nuskaitymą ir lėšų pervedimo į IIS patvirtinimą.
4. Užpildykite deklaraciją 3-NDFL.
5. Pateikite prašymą dėl mokesčių atskaitymo IIS.
6. Palaukite, kol bus apsvarstyta deklaracija, o tada – pinigai į sąskaitą.

Užsiregistruokite savo asmeninėje paskyroje mokesčių svetainėje

Kadangi atskaita yra mokestis, turėsite susisiekti su mokesčių inspekcija. Štai kaip tai atsitiko man.

Paskambinau tik tuo atveju ir paklausiau savo asmeninės paskyros vartotojo vardo ir slaptažodžio. Man buvo pasakyta, kad galiu už juos atvykti į bet kurią mokesčių inspekciją ir kad turiu su savimi pasiimti pasą. Taip pat turite žinoti savo TIN. Jei einate į Federalinės mokesčių tarnybos filialą gyvenamojoje vietoje, jums reikia tik paso, o TIN žinoti nebūtina.

Nuėjau į vietinį Federalinės mokesčių tarnybos skyrių, ten elektroninėje eilėje paėmiau kuponą. Mano numeris pasirodė beveik iš karto. Nebijokite minios Federalinėje mokesčių tarnyboje: net jei žmonių yra daug, jie nestovi vienoje eilėje. Mokesčių inspekcijos operatorei pasakiau, kad atėjau paimti savo asmeninės sąskaitos duomenų, daviau pasą ir po trijų minučių gavau lapą su prisijungimo vardu ir laikinu slaptažodžiu savo asmeninei paskyrai mokesčių svetainėje.

Namuose prisijungiau prie savo asmeninės paskyros naudodamas savo vartotojo vardą ir laikiną slaptažodį. Teko laukti apie tris dienas, kol asmeninėje paskyroje atsiras visa informacija: apmokestinimo objektai, 2-NDFL pažymos ir pan.

Jei turite viešųjų paslaugų paskyrą ir jūsų paskyra yra patvirtinta, per ją galite įvesti savo asmeninę paskyrą mokesčių svetainėje. Jei neturite viešųjų paslaugų paskyros, turėsite ją patvirtinti ir asmeniškai

Ką galima padaryti per asmeninę sąskaitą mokesčių svetainėje

1. Peržiūrėkite visus savo apmokestinimo objektus ir jiems sukauptų mokesčių sumą.
2. Peržiūrėkite visas sumokėtų ir nesumokėtų mokesčių sumas. Galite mokėti internetu.
3. Gaukite mokesčių ataskaitas.
4. Formos deklaracijos 3-NDFL forma.
5. Pateikite mokesčių deklaracijas.

Gaukite nekvalifikuotą elektroninį parašą

Mokesčių deklaracija yra oficialus dokumentas, kurį turite pasirašyti jūs. Jei deklaraciją pateikiate internetu, ji turi būti pasirašyta elektroniniu būdu.

Taip pat galite gauti elektroninio parašo sertifikatą savo asmeninėje paskyroje mokesčių svetainėje, tam turite eiti į savo profilį ir pasirinkti skirtuką „Gauti ES“.

Jūsų bus paprašyta įvesti slaptažodį, kad galėtumėte pasiekti elektroninio parašo sertifikatą. Tai yra pagrindinis dalykas, kurį reikia atsiminti, kitaip jums bus kankinama atkurti.

Po to galite užpildyti IIS atskaitymo dokumentus.

Šis parašas yra nekvalifikuotas

Svarbu: elektroninis parašas, kurį galima gauti mokesčių svetainėje, yra nekvalifikuotas. Tai paprasčiausias elektroninis parašas. Ji negali pasirašyti jokių kitų dokumentų, išskyrus dokumentus mokesčių svetainėje.

Apie kvalifikuotą elektroninį parašą parašysime atskirą straipsnį.

Dokumentų ruošimas

Norėdami gauti atskaitą už IIS, turite mokesčių inspekcijai pateikti 3-NDFL deklaraciją kartu su dokumentų paketu. Štai ką rinkti.

2-NDFL formos pajamų pažyma už metus, kuriais įnešėte pinigų į IIS. Tai patvirtina, kad šiuo mokestiniu laikotarpiu gavote pajamų ir sumokėjote 13% mokesčio tarifą. Pagalbą galima gauti buhalterijoje darbo vietoje.

Nuo 2019-01-01 2-NDFL pažyma vadinasi „Pažyma apie asmens pajamas ir mokesčių sumas“

Sutarties dėl tarpininkavimo sąskaitos atidarymo nuskaitymas. Tai gali būti sutartis dėl IIS priežiūros, sutartis dėl tarpininkavimo paslaugų naudojant IIS, paraiška, pranešimas arba pranešimas apie prisijungimą prie reglamento arba tarpininkavimo sutartis naudojant IIS arba bendroji sutartis. Kiekvienas brokeris turi skirtingą šio dokumento pavadinimą.

Naudingų straipsnių apie finansus jūra

Jūsų paštu du kartus per savaitę. Mes kalbame tik apie tai, kas rūpi jums ir jūsų pinigams.

Lėšų pervedimo į IIS patvirtinimas. Jei pinigai buvo sumokėti grynaisiais į kasą, tai yra kasos kvitas. Jei pinigai buvo pervesti iš banko sąskaitos, tai yra mokėjimo pavedimas. Jei pinigai buvo pervesti iš kitos tarpininkavimo sąskaitos, tai yra nurodymas pervesti lėšas ir brokerio ataskaita.

Pavyzdžiui, Romanas įnešė lėšas į banko kasą, o bankas jo vardu pervedė pinigus brokeriui, kad jis būtų įskaitytas į IIS. Banko kasoje jam buvo įteiktas kasos kvitas ir kvitas, kuriuos jis pridėjo prie deklaracijos.

Pildome deklaraciją 3-NDFL

Mokesčių deklaraciją taip pat galite užpildyti mokesčių svetainėje. Norėdami užpildyti deklaraciją skiltyje „Gyvenimo situacijos“, pasirinkite elementą „Pateikti 3-NDFL deklaraciją“:

Deklaraciją galima užpildyti internete arba parsisiųsti Deklaravimo programoje sukurtą failą. Pavyzdžiui, užpildysime internetą.

Deklaraciją pildyti internete paprasta ir intuityvu. Pirmiausia pasirinkite metus, už kuriuos pildote deklaraciją. Turite pasirinkti metus, kuriais įnešėte pinigų IIS. Taip pat šiame etape automatiškai pildoma informacija apie mokesčių mokėtoją.

Trečiame etape reikia pasirinkti atskaitymus, kurie bus deklaruojami deklaracijoje. IIA atskaitymas reiškia atskaitymus iš investicijų, jie turėtų būti pažymėti.

Po to ketvirtame žingsnyje užpildykite pajamų duomenis. Jei jūsų mokesčių išskaičiavimo agentas – dažniausiai darbdavys – jau yra pateikęs metines deklaracijas, pajamų duomenis galite atsisiųsti iš duomenų, kuriuos jis pateikė mokesčių inspekcijai. Norėdami tai padaryti, pažymėkite darbdavį ir spustelėkite mygtuką „Pildyti iš pažymos“.

Jei jūsų darbdavys dar nepateikė ataskaitų, turėsite užpildyti skyrių rankiniu būdu pagal savo 2-NDFL sertifikatą.

Po to turite nurodyti investicijų atskaitymo sumą, tai yra pinigų sumą, kurią per metus įnešėte į IIS. Ši suma negali viršyti 400 tūkstančių rublių. Čia taip pat turite įkelti patvirtinamųjų dokumentų nuskaitytus dokumentus: sertifikatus 2-NDFL, susitarimą dėl IIS atidarymo ir pinigų pervedimo į jį patvirtinimą.

Paskutiniame etape jums bus parodyta grąžintina mokesčio suma. Belieka tik įvesti savo elektroninio skaitmeninio parašo slaptažodį ir spustelėti mygtuką „Patvirtinti ir išsiųsti“. Sveikiname, jūs pateikėte savo paraišką.

Siunčiama paraiška ir laukiama atsakymo

Užpildyta deklaracija jūsų pinigų į sąskaitą dar negrąžins: ji tik patvirtins jūsų teisę grąžinti. Turite pateikti mokesčių grąžinimo prašymą.

Po kurio laiko išsiuntus užpildytą 3-NDFL deklaraciją, asmeninės paskyros skiltyje „Mano mokesčiai“ atsiras informacija apie mokesčių permokos dydį. Toje pačioje eilutėje bus specialus mygtukas - "Išmesti".

Jei neturite mokestinių skolų, grąžinamą sumą galite gauti į savo banko sąskaitą, kurios rekvizitai nurodyti tame pačiame skyriuje.

Pinigų tenka laukti vidutiniškai keturis mėnesius. Trys mėnesiai yra oficialus deklaracijos svarstymo terminas nuo jos pateikimo dienos.

Pati deklaracija turi būti pateikta per vieną mėnesį nuo prašymo grąžinti padavimo dienos, bet ne anksčiau nei iki deklaracijos svarstymo pabaigos.

Rezultatai

Išskaityti mokesčių svetainę yra daug lengviau ir aiškiau, nei gali atrodyti. Ir vienintelė mano kelionė į Federalinę mokesčių tarnybą buvo labai naudinga, nes prieiga prie mano asmeninės paskyros pravers dar daug kartų.