러시아 연방 교육 과학부

로스토프 주립 건설 대학

전문인력 양성 및 재교육원

테스트

"상업은행의 예금 포트폴리오"

완성된 예술. 그르. OSP-22

리아셰바 A.I.

목사님을 확인했습니다.

엘라지나 N.V.

로스토프나도누

소개

증권시장의 시중은행은 증권의 발행인, 증권 거래의 중개자 역할을 하고 수익을 받기 위해 증권 거래를 자체적으로 수행할 수 있습니다.

상업 은행에서 발행한 증권은 두 가지 주요 그룹으로 나눌 수 있습니다.

1. 주식 및 채권

2. 수표, 저축 및 추가 증명서.

은행 자원의 주요 부분은 차입 자금으로 구성되며, 이는 적극적인 BANKING 운영에 필요한 자금의 최대 90%를 차지합니다. 상업 은행은 기업, 조직, 기관, 개인 및 기타 은행으로부터 예금(예금)의 형태로 자금을 유치하고 적절한 계좌를 개설할 수 있는 능력이 있습니다.

기부금(예금)은 특정 조건에서 보관하기 위해 소유자가 은행에 이체한 현금(현금 및 비현금 형태, 국내 또는 외화)입니다. 예금의 자금 유치와 관련된 작업. 예금이라고 합니다. 은행의 경우 예금은 소극적 운영의 주요 유형이므로 적극적인 대출 운영을 수행하기 위한 주요 자원입니다.

시중은행 예금정책

상업 은행에서 기업, 조직 및 인구의 임시 무료 자금을 다양한 종류의 예금(예금)으로 은행 계좌로 유치하는 과정을 규제하는 주요 문서는 은행의 예금 정책입니다. 이것은 은행의 전략 계획, 은행 자원 기반의 구조, 상태 및 역동성에 대한 분석 및 개발 전망을 기반으로 각 은행이 독립적으로 개발한 문서입니다. 또한 은행의 신용 정책 및 은행의 투자 정책과 같은 유치 자금 배치의 주요 방향과 조건을 결정하는 이러한 문서가 사용됩니다.

보증금 정책은 우선 다음 요구 사항을 충족해야 합니다.

- 경제적 편의;

– 경쟁력;

- 내적 일관성.

은행의 예금 정책의 주체와 대상의 분류는 그림 1에 요약되어 있습니다.

그림 1 - 은행 예금 정책의 주제 및 대상 구성

상업 은행의 예금 정책 영역은 다음과 같이 구분할 수 있습니다.

예금 시장 분석;

예금 위험을 최소화하기 위한 목표 시장의 식별;

자금 조달 과정에서 비용 최소화;

예금 및 대출 포트폴리오 관리의 최적화;

은행의 유동성을 유지하고 안정성을 높입니다.

은행의 특수 부서는 시민 예금 부서, 증권 부서(자체 어음, 예금 및 저축 증명서 발행), 신용 부서 또는 자산 및 부채 부서(예금 법인) 및 기타 부서는 내부 조직 구조에 따라 각 은행.

자금 조달을 위한 실질적인 활동을 수행하기 위해 은행은 예금(예금) 운영에 관한 규정(개인 예금 및 법인 예금에 대해 별도로 규정)을 개발합니다.

예금 (예금) 수락에 대한 규칙 및 조건;

계약 관계 주체의 법적 지위

은행 예금 계약 체결 절차

예금(예금)의 접수 및 발행 방법

예치금(예치금)의 개설 및 사용에 필요한 구비서류 목록 및 구비서류

예금자의 권리와 은행의 의무

예금 (예금)에 대한이자의 발생 및 지불 방법.

은행이 예금 (예금)으로 유치 한 자금의 양은 화폐 자원에 대한 수요와 공급 상태, 은행 자금의 적자 또는 초과, 예금 시장의 상태에 따라 다릅니다.

예금(예금)에 대한 이자율 수준은 러시아 은행의 재융자율과 단기 금융 시장의 상태에 초점을 맞추고 자체 예금 정책의 조항을 기반으로 각 상업 은행에서 독립적으로 설정합니다. 먼저 은행의 예금(예금)운용 금리는 예금(예금)의 종류에 따라 달라진다. 일반적으로 균형의 불안정성, 높은 이동성 및 이동성을 특징으로하는 주문형 예금, 최소 이자율이 설정됩니다.

정기 예금(예금)에 대한 이자율을 설정할 때 결정 요소는 자금이 배치되는 기간입니다. 기간이 길수록 이자율이 높아집니다. 똑같이 중요한 요소는 예금 금액이므로 예금 금액이 클수록 보관 기간이 길수록 원칙적으로 이자율이 높아집니다. 요점은 예금(예금)에 대한 소득의 지급 빈도입니다. 예금에 대한 이자율은 소득 지급 빈도와 반비례합니다. 즉, 예금이 적을수록 은행이 설정한 예금(예금)에 대한 이자율이 높아집니다.

예금 (예금)에 대한이자 지불은 다음과 같이 할 수 있습니다.

한달에 한번;

분기에 한 번;

계약 만료 시.

은행의 정기 계좌에 대한 고객 자금의 매력을 자극하기 위해 예금(예금) 조건은 이자의 자본화를 제공할 수 있습니다. 은행이 소득을 계산할 때 복리법을 사용하면 가능합니다.

자금을 유치하기 위한 유연한 금리 정책 외에도 은행은 예금자에게 예금에 대한 신뢰성을 보장해야 합니다. 투자자, 예금자를 보호하고 파산 시 자금 보상을 보장하기 위해 은행은 중앙 집중식 및 분산 방식으로 특별 예금 보험 자금을 만들어야 합니다.

예금 보험과 함께 예금자는 상업 은행의 활동과 제공할 수 있는 보증에 대한 정보에 접근하는 것이 중요합니다. 사용 가능한 무료 자금의 배치를 결정할 때 각 채권자는 미래 투자의 위험을 평가하기 위해 은행의 재정 상태에 대해 충분히 알고 있어야 합니다. 이와 관련하여 특수 기관 및 국에서 은행 활동에 대한 평가 평가를 통해 예금자와 투자자에게 귀중한 지원을 제공할 수 있습니다.

동시에 은행은 은행 자체에 대한 포괄적인 정보(승인된 자본, 자본, 설립자, 개발 전망, 성과 결과 등)를 채권자와 예금자에게 제공해야 합니다. 이것은 은행을 선택하여 자금을 예치하는 개인에게 특히 해당됩니다.

은행이 유치한 고객 자금의 전체 금액이 활성 운영을 위한 자원으로 작용할 수는 없다는 점에 유의해야 합니다. 러시아 은행 이사회가 설정한 금액으로 조성된 자금의 일부는 러시아 은행의 별도 계정에 의무적으로 예치해야 합니다. 러시아 은행은 국가의 신용 및 은행 시스템의 의무 준비금을 형성합니다. 신용 기관 파산 시 예금자 및 채권자와의 결제를 위해 다양한 방식으로 러시아 은행에서 상업 은행에 신용 지원을 제공하는 데 사용할 수 있습니다.

필요한 준비금의 규범을 변경함으로써 러시아 은행은 상업 은행의 신용 정책에 영향을 미치고 그에 따라 유통되는 통화 공급 상태에 영향을 미칩니다.

필요한 준비금 비율은 러시아 은행이 일정 기간 동안 설정하고 주기적으로 검토할 수 있지만 신용 기관 부채의 20%를 초과할 수 없습니다.

시중은행 예금의 분류

예금(예금) 거래광고항아리- 이들은 특정 기간 동안 또는 요구에 따라 법인 및 개인으로부터 자금을 유치하는 작업입니다. 신용 자원 및 투자 활동에 사용하기 위한 고객의 결제 계정에 있는 자금 잔액.

기부금 (보증금) - 특정 조건에서 보관하기 위해 소유자가 은행으로 이체한 자금(현금 및 비현금 형태, 국내 또는 외화)입니다.

예금 자원 사용 평가 분석에는 다음 영역에 대한 분석이 포함됩니다.

영업 성격에 따른 은행 예금 포트폴리오 분석(고객, 거래상대방 은행, 증권 포함)

매력 측면에서 은행의 예금 포트폴리오 분석;

은행 예금 포트폴리오의 안정성 분석;

각 방향 내에서 분석의 다양한 측면을 제시하고 예금 포트폴리오를 다양화, 안정성, 가치 측면에서 평가하기 위한 지표를 개발합니다.

다음으로 상업 은행이 유치한 예금 자원의 충분성에 대한 평가가 이루어집니다. 유치된 예금의 실제 규모가 평가되고 예금 운영에 대한 계획된 지표의 이행에 대한 통제가 수행됩니다.

앞으로의 기간(1년, 6개월, 1개월)에 대한 예금 자원의 충분성을 결정하는 출발점은 대출 및 기타 은행 상품에 대한 수요입니다. 신용 자원에 대한 수요가 클수록 은행은 자원 기반을 더 적극적으로 늘립니다.

예금자원을 효율적으로 사용하기 위한 조건은 은행이 수용할 수 있는 수준의 유동성을 유지하고 예금자원 전체를 사용하여 높은 수준의 수익성(예금투자수익)을 달성하는 것입니다.

예금 자원의 사용에 대한 평가는 은행의 예금 정책 전체의 효율성을 특징짓는 여러 기준을 사용하여 이루어질 수 있습니다.

1. 이자 마진. 순이자 마진은 다음 공식을 사용하여 계산됩니다.

수익 자산의 평균 가치입니다.

이자마진 지표는 수취한 이자와 지급한 이자의 차액을 보여주며 은행의 수익성에 직접적인 영향을 미칩니다. 이 지표의 가치, 변화 분석은 적절한 관리 결정을 내리는 데 중요합니다.

2. 순 스프레드.

어디서 - 자금을 배치 할 때 은행이받은 대출에 대한이자;

– 예금 계좌의 자금 소유자에게 지급되는 이자

– 해당 기간 동안의 대출 금액

– 해당 기간 동안 유치된 예금의 양.

순 스프레드와 이자 마진은 상업 은행의 수익성을 평가하는 가장 중요한 지표입니다.

공식에서 알 수 있듯이 지표 계산에는 예금 정책의 형성에 중요한 역할을 하는 예금 이자가 포함됩니다. 이자는 은행 영업이익(수취한 이자)의 주요 원천이자 은행 영업비용(지급된 이자)의 주요 원천이기 때문에 은행 이자 분석에 특히 주의를 기울입니다.

3. 예치된 루블의 침강 정도. 예금으로받은 자금의 정산 수준은 다음 공식에 의해 결정되도록 제안됩니다.

어디서 - 퍼센트 단위의 예금에 대한 자금 결제 수준;

- 연말에 예금 잔액;

- 연초의 예금 잔액;

- 예금에 대한 영수증.

예금 정산 수준이 높을수록 은행에 유리합니다. 이 지표의 숫자 값의 증가는 유출에 대한 예금 유입의 초과를 나타내고 0 값은 예금의 불변성을 나타냅니다.

4. 자금의 평균 보관 기간. 평균 자금 저장 기간 계산은 다음 공식에 따라 수행할 수 있습니다.

평균 저장 시간(일)은 어디입니까?

– 평균 예금 잔액;

- 예금 발행에 대한 회전율;

기간의 일 수입니다.

이 표시기를 통해 사용 가능한 자금을 해당 기간의 대출을 위한 자원으로 사용할 가능성을 평가할 수 있습니다.

5. 유치 자원의 평균 비용.

유인 된 자원의 평균 비용 계수는 어디입니까?

- 자원 유치의 총 비용;

- 해당 기간 동안의 평균 유치 자원량.

계수를 사용하면 자원 유치의 평균 비용을 추정할 수 있습니다. 유치 비용 측면에서 가장 비싼 것은 러시아 중앙 은행의 대출과 은행 간 신용 자원 (연간 13-15 %)이고 가장 저렴한 것은 요구불 예금으로 평균 1 %가 지불됩니다.

6. 유치 자원 사용의 효율성.

유인 자원 사용의 효율성 계수는 ​​어디입니까?

- 자원 유치 비용.

계수는 발생한 비용의 단위가 가져오는 수입을 나타냅니다.

예금 자원 사용의 효과에 대한 최종 결론과 예금 정책의 효과에 대한 포괄적 인 그림을 얻는 것은 여러보고 날짜에 대해 이러한 지표를 계산하거나 얻은 값을 다른 상업 은행의 유사한 지표와 비교하여 내릴 수 있습니다 .

예금 자원 사용의 효율성을 평가하기위한 위의 기준은 보편적이지만 각 은행은 활동 범위, 규모, 운영 비용 및 수행하는 서비스에 따라 가장 적절한 기준을 독립적으로 선택할 권리가 있습니다. .

은행의 유치된 예금 자금은 예금 기반 형성 측면에서 은행의 "고객" 기반을 나타냅니다. 은행 활동을 분석하는 러시아 관행에는 은행의 예금 포트폴리오를 분석하는 방법이 없다는 점을 유념해야합니다. 은행은 활동의 세부 사항과 운영 기능, 러시아 은행의 기존 방법론적 권장 사항을 고려하여 예금 포트폴리오를 분석하기 위한 내부 방법을 독립적으로 개발할 수 있습니다.

은행 예금 포트폴리오의 주요 분석 영역은 다음과 같이 나타낼 수 있습니다.

1) 예금 펀드 포트폴리오의 총 가치 결정 및 분석, 펀드 포트폴리오에서 차지하는 비중 찾기, 분석 기간 동안의 역학 평가.

일반적으로 고객으로부터 끌어들이는 자원의 비율이 증가하면 은행 업무의 수익성이 향상됩니다. 감소가 관찰되면 포트폴리오 자금의 다른 출처에 서비스를 제공하기 위해 은행이 비합리적으로 높은 비용을 지출했음을 나타낼 수 있습니다.

2) 예금 펀드 포트폴리오 구조의 그룹화 및 후속 분석.

예금 펀드 포트폴리오 분석은 은행 자원 유치의 주요 출처를 특징 짓는 그룹에 의해 수행됩니다(종종 분석가가 분석 그룹을 독립적으로 결정함). 이러한 그룹은 두 가지 주요 방향으로 형성될 수 있습니다.

• - 투자 만기별(만기별 정기예금 및 요구불예금)
• - 매력 주제 또는 투자자 범주(소유권 및 활동 분야의 형태가 다름).

또한 예금 펀드 포트폴리오는 다음과 같이 그룹화할 수 있습니다.

• - 입금 조건;
• - 예금 인출 조건;
• - 이자율의 가치;
• - 사용된 이자 계산 방법;
• - 은행 활동 등의 혜택을 받을 수 있는 기회

은행이 제대로 작동하는 분석 정보 시스템을 가지고 있는 경우에만 그러한 그룹화를 구축할 수 있습니다.

모든 형태의 은행 보고에 대한 분석 중 더 많은 것을 나타내는 것은 f. No. 원격 분석).

이러한 분석을 통해 은행 예금 정책의 특징을 식별하고 일반적으로 은행 자원을 배치하기 위한 대략적인 조건을 결정할 수 있습니다. 자료에 따르면 2010년 요구불예금이 2009년 대비 4% 증가한 것을 알 수 있으며, 은행예금자들 사이에서 정기예금(30일 만기)은 수요가 없고, 가장 인기 있는 것은 정기예금이다. 90-180일 및 1년에서 3년, 왜냐하면 2010 년에는 2009 년에 비해 18 %, 32 % 증가했으며 은행의 2010 년 가장 수익성이없는 예금은 수익성이 낮은 소득, 즉 30-90 일 동안의 예금을 가져온 것으로 나타났습니다.

또한 만기별 예금 분석에 대한 최종 결론을 공식화하려면 다음 지표를 계산하는 것이 좋습니다.

예금 구조의 긴급 계수(D의 d):

D \u003d Ds / D의 d

여기서 D는 정기 예금의 양입니다. D는 총 예금량입니다.

2009년 1월 1일 기준 98%

2010년 1월 1일 기준 98%

이 예금 구조의 성숙 계수는이 기간 동안 자원 기반의 불변성과 안정성 정도를 특징으로합니다.

일반적으로 은행예금 총액에서 정기예금이 차지하는 비중이 증가하는 것은 긍정적으로 평가되어야 하기 때문이다. 예금 포트폴리오의 가장 안정적인 구성 요소인 정기 예금은 수용 가능한 수준으로 제공되며 은행의 유동성을 높이고 더 오랜 기간 동안 자원 배치를 위한 운영을 수행할 수 있습니다.

총 부채 금액(P)에서 정기예금(Ds)이 차지하는 비중: d = Ds/P.

2009년 12월 31일 현재 38.5%

2010년 12월 31일 기준 21.4%

약정 구조 비율(KSO): KSO = Dvostr./Ds.

2009년 12월 31일 현재 1.3%

2010년 12월 31일 현재 0.1%

이 지표는 은행의 재정 자원의 안정성을 나타냅니다. 지표 값이 낮을수록 부채 구조로 인해 은행의 유동성 자산에 대한 상대적 필요성이 낮아집니다.

따라서 두 번째 장을 요약하여 예금 유형을 분석하면 Metcombank OJSC에 가장 매력적인 예금은 다음과 같은 예금입니다. 8.20%로 365일 동안 편리한 METCOM, 368-732일의 METCOM 연금 기간. 또한 Metcombank 예금 포트폴리오의 투자 만기 측면에서 역학을 분석한 결과, 2010년 요구불 예금이 2009년에 비해 4% 증가했으며 은행 예금자들 사이에서 정기예금(30일 만기)에 대한 수요가 없으며, 가장 인기 있는 것은 90-180일의 기간과 1년에서 3년 사이의 예금입니다. 2010 년에는 2009 년에 비해 18 %, 32 % 증가했으며 은행의 2010 년 가장 수익성이없는 예금은 수익성이 낮은 소득, 즉 30-90 일 동안의 예금을 가져온 것으로 나타났습니다. 도출된 결론에 따르면 이 은행은 은행과 고객 모두에게 더 유리한 조건으로 새로운 예금을 도입해야 한다고 말할 수 있습니다.

소개

제 1 장. 상업 은행의 예금 정책을 형성하기 위한 이론적 토대

1.1 시중은행 예금정책의 본질과 역할

1.2 상업 은행의 예금 정책을 결정하는 목표, 목적 및 요소

1.3 상업 은행의 예금 정책 형성을위한 기초로서의 예금 분류

제 2 장

2.2 예금 포트폴리오 가치 분석

제3장 시중은행의 예금정책의 수립 및 시행

3.1 러시아 연방 예금 시장의 발전 추세

3.2 시중은행의 예금정책 평가

3.3 은행 활동의 주요 기준의 관점에서 예금 정책의 형성

결론

중고문헌 목록

러시아 연방의 현대 은행 시스템은 신용 기관의 경쟁이 심화되고 시장 지위를 유지하거나 강화해야 할 필요성으로 인해 질적으로 새로운 발전 단계로의 전환이 특징이며, 이는 모든 은행 분야에 예외 없이 영향을 미칩니다. 거래량의 양적 증가와 은행 활동의 수익성 증가로 인해 신용 기관은 예금 자원 관리의 질을 개선하고 예금 정책 형성의 근간을 이루는 접근 방식을 수정해야 합니다. 경제 주체의 요구를 파악하고 은행의 전반적인 발전 전략을 준수합니다.

최근 몇 년 동안 은행 전문가들은 상업 은행의 예금 정책이 은행 활동의 발전에 미치는 영향이 증가하고 있다고 지적했습니다. 동시에 형성을위한 이론적 토대, 실제 구현의 문제 및 예금 정책 평가 방법의 불충분 한 개발은 상업 은행 및 은행 시스템 전체의 기능에 대한 양적 및 질적 지표 개선에 대한 영향을 약화시킵니다. .

이러한 조건에서 상업 은행의 예금 정책의 모든 측면을 드러내는 이론적이고 실제적인 문제의 복잡한 발전은 특히 관련이 있습니다.

그의 연구에서 저자는 은행 분야의 여러 저명한 과학자인 Yu.A.의 이론적 발전에 의존했습니다. 바비체바, G.N. 벨로글라조바, E.N. Vasilishen, E.P. Zharkovskaya, E.F. 주코바, L.P. Krolivetskaya, V.I. 콜레스니코바, G.G. 코로보바, O.I. Lavrushina, G.S. 파노바, A.M. 타바시에바, K.R. 타기르베코프.

은행 조직의 이론적 토대 개발에 상당한 공헌을 한 주요 외국 연구원의 과학 작업이 연구되었습니다. D.D. 반 후스, E.J. 돌란, R. 코터, R. . 밀러, P.S. Rose, E. Reid, J. F. Sinkiml. 국내 문헌, 상업 은행의 신용 정책 연구, 다음 과학자의 저축 정책이 알려져 있습니다. E.A. 비비코바, G.S. 파노바, V.G. V.A. 채플리긴 샤포발로프. 이들 및 다른 저자의 연구에 따르면 상업 은행의 예금 정책의 이론적 기초 연구와 관련된 문제, 현재 구현 관행이 충분히 개발되지 않았으며 평가 방법이 없음 은행의 예금 활동을 종합적으로 고려하고 분석할 수 있는 상업 은행의 예금 정책 및 예금 포트폴리오를 분석하여 전략 및 전술적 목표를 달성하기 위해 예금 자원 및 형성과 관련된 관계에 영향을 미치는 방법을 결정합니다. 따라서 상업 은행의 예금 정책의 형성, 구현 및 평가 문제의 이론적 및 응용 개발은 연구 주제, 목표 및 목적의 선택을 결정했습니다.

본 연구의 목적은 시중은행의 예금정책을 형성하고 시행하기 위한 기반을 마련하는데 있다.

이 목표를 달성하기 위해 다음과 같은 작업이 설정되고 구현되었습니다.

연구 문제에 대한 개념적 장치를 고려하십시오.

상업 은행의 예금 정책의 목표와 목적을 결정합니다.

상업 은행의 예금 정책을 결정하는 요소를 식별합니다.

상업 은행의 예금 정책 시행의 주제 측면을 연구하기 위해 예금을 분류합니다.

상업 은행에 의한 자원 형성의 특징과 러시아 연방 예금 시장 발전의 주요 추세를 연구합니다.

상업 은행의 예금 정책 원칙을 공식화합니다.

상업 은행의 예금 정책 형성 절차를 개발하십시오.

연구의 주제는 상업 은행의 예금 정책의 형성, 구현 및 평가 과정에서 발전하는 경제 및 조직 관계입니다.

연구의 목적은 시중은행이 예금정책을 형성하고 시행하는 현재의 관행이다.

디플로마 작업의 이론적 및 방법론적 기초는 시장 경제의 발전 패턴, 상업 은행의 활동을 조직하고 관리하는 기본, 형성의 경제적 및 조직적 측면을 드러내는 국내외 주요 전문가의 작업이었습니다. 은행 정책.

이 작업은 연방법, 상업 은행의 활동과 관련된 러시아 연방의 규제 법률 행위, 연구 중인 주제에 대한 과학 회의 및 세미나 자료, 정기 간행물 자료, 튜멘 지역 상업 은행의 출판된 데이터 및 회계 보고서, 사회 문제에 대한 공식 웹 사이트의 정보 러시아 연방의 경제 발전, 인터넷에서의 은행 활동.

연구는 통계 및 분석 샘플의 사용뿐만 아니라 연구 지표의 동적 상태에 따른 그룹화 방법, 비용 및 비교 분석의 사용을 기반으로 합니다.

얻은 결과의 과학적 참신성은 예금 정책을 평가하고 상업 은행의 예금 포트폴리오를 분석하는 실용적인 접근 방식의 개발에서 상업 은행의 예금 정책, 개발 및 구현의 목표 및 목적에 대한 포괄적인 연구에 있습니다. 은행. 과학적 참신함의 가장 본질적인 요소는 다음과 같다.

1) "예금", "상업은행 예금 정책" 및 "상업은행 예금 포트폴리오" 개념의 내용을 명확히 했습니다. 예금자의 요구, 은행과 예금자 간의 관계를 규율하는 법적 규범, 예금 계좌의 자금 특성을 고려하여 예금을 고려할 필요성을 정당화했습니다.

2) 상업 은행의 예금 정책의 특정 원칙은 다음과 같이 공식화됩니다. 자원의 충분, 예금 출처의 안정성 및 안정성, 예금 관계의 수익성, 투자의 안전성, 은행 정책을 반영한 차별화 된 접근 방식;

3) 다음을 포함하는 상업 은행의 예금 정책 형성 절차를 제안했습니다. 상업 은행의 예금 정책의 목표 및 목표 설정; 상업 은행의 조직 구조 생성(조정); 예금 절차의 조직; 예금 운영 과정에서 관리 및 통제 조직;

4) 예금 및 예금업무의 기본적 특성을 고려하여 시중은행의 예금포트폴리오를 분석하는 방법론을 개발하여 예금포트폴리오를 다양화, 안정성, 가치의 관점에서 평가할 수 있다.

이 논문의 실질적인 의의는 연구 결과를 상업은행의 활동에 활용하여 상업은행의 예금 정책 형성, 시행 및 평가를 위한 토대를 마련하는데 있다. 연구의 주요 아이디어, 결론 및 권장 사항은 실제 구현 가능성을 고려하여 공식화됩니다.

개발된 예금 정책 평가 방법론과 상업 은행의 예금 포트폴리오 분석 방법론은 OAO Zapsibkombank의 Khanty-Mansiysk 지점인 Tyumen 지역의 독립 은행 업무에 사용됩니다.

논문은 서론, 3장, 결론, 참고 문헌 목록, 응용 프로그램으로 구성됩니다.

1장. 상업 은행의 예금 정책을 형성하기 위한 이론적 토대

1.1 시중은행 예금정책의 본질과 역할

상업 은행의 성공적인 개발과 효율적인 기능은 신용 기관 자체와 고객의 활동, 추가 성장 및 품질 개선을 위해 선택한 우선 순위를 고려한 상세하고 경제적으로 정당한 예금 정책 없이는 보장될 수 없습니다. 은행 활동의 지표 및 은행 활동이 수행되는 사회 경제적 조건.

"상업은행의 예금정책" 개념의 내용을 밝히기 전에 "예금", "예금운용" 및 "정책" 개념의 구성요소가 어떻게 구성되어 있는지를 고려할 필요가 있다.

예금은 "예금 정책" 정의의 기본 구성 요소입니다. 이를 위해 은행이 예금 활동을 수행하고 예금 프로세스가 가능한 모양, 즉 자금을 유치하기 위해 은행 직원이 일관되게 수행하는 조치 예금 계좌.

"예금"이라는 용어는 번역에서 예금을 의미하는 라틴어 dep-situm에서 유래했습니다. 경제 용어 사전에서 예금은 다음과 같이 매우 광범위하게 간주됩니다.

1) 은행의 현금예금(은행예금)

2) 신용 기관에 보관하기 위해 이체된 증권 및 자금

3) 필요한 지불을 보장하기 위해 지불로 만들어진 다양한 기관에 자금을 기부합니다.

4) 은행에 대한 고객의 청구를 포함하거나 확인하는 통장에 기재.

예금은 은행이 계좌 제도 및 은행 법규에 따라 예금자를 처분할 권리를 유지하면서 임시 사용을 위해 법인 및 개인이 국내 및 외화로 은행에 이체한 돈입니다. 계약 퍼센트에 명시된 금액을 반환하고 지불합니다.

이 예금의 정의를 통해 은행 고객의 요구와 관련된 예금 정책 및 다양한 유형의 예금의 필요한 비율의 관점에서 예금 기반 구조의 형성에 대해 이야기 할 수 있습니다.

은행(결제, 당좌) 계좌의 예금자 및 소유자와 은행의 관계는 법적 근거가 다릅니다. 예금 계약(은행 예금 계약에 따라).

이러한 점을 감안하여 본 연구에서는 “상업은행의 예금정책”의 개념을 공시할 때 은행이 예금업무를 수행할 때 수취한 예금만을 법인 및 개인으로부터 자금을 유치하기 위한 수단으로 간주하고자 한다.

상업 은행의 예금 정책은 전체 은행 정책의 필수 요소이며 단독으로 고려되어서는 안 되며 은행 정책의 모든 요소의 영향과 상호 의존성을 고려해야 합니다.

현대 경제 문헌에서는 "상업 은행의 예금 정책"이라는 용어의 정의에 대해 세 가지 접근 방식이 있다고 생각합니다.

첫 번째 접근 방식은 예금 정책을 부채 관리 시스템(모금된 자금)의 필수 부분으로 고려하는 것입니다.

그래서 O.M.에 따르면 보그다노바와 E.N. 금리가 포함된 Vasilishena 예금 정책.

이 관점은 은행의 부채 및 유동성 관리 조치 시스템에서 예금 정책을 고려하는 것을 포함하며, 그 목적은 예금 포트폴리오 (예금의 다양화) 형성 위험, 이자율 위험을 최소화하는 것입니다. 및 유동성 위험(조건, 금액 및 이자율 측면에서 은행의 예금 및 자산의 균형) . 위에서 의견을 표명한 저자들의 과학적 연구에는 예금 정책에 대한 자세한 분석이 포함되어 있지 않지만, 그들이 저작에서 다룬 은행 부채 관리 측면은 관심과 추가 연구가 필요합니다.

예금 정책을 부채 관리의 구성 요소 중 하나로 고려하는 것은 불합리하지 않습니다. 넓은 의미에서 수동 운영 관리는 예금자 및 기타 채권자로부터 자금을 유치하고 자금 출처의 적절한 조합을 결정하는 것과 관련된 활동이기 때문입니다. 주어진 은행에 대해 좁은 의미에서 소극적 운용은 필요에 따라 적극적으로 차입금을 조달하여 유동성 수요를 충족시키는 활동을 의미합니다.

P.S의 발언 은행 관리의 관리 효율성에 로즈.

수동적 운용(모금된 기금)의 관리에 대한 위에 주어진 경제학자의 의견은 예금 정책의 개념을 포함하지 않지만 실제로 그 목표, 즉 은행이 추구하는 것, 구현해야 하는 것을 나타냅니다.

두 번째 접근 방식의 핵심은 예금 정책을 은행 신용 정책의 필수적인 부분으로 고려하는 것입니다. 이 접근 방식은 G.S. 예금 정책의 이론 및 실제 기반 연구에 가장 중요한 공헌을 한 Panov. 그녀의 생각에, 예금 정책은 은행의 신용 정책 전체의 필수적인 부분으로서 예금에 자금을 유치하고 이를 효과적으로 관리하기 위한 은행 정책입니다. 예금 정책이 은행 신용 정책의 일부라는 표시는 은행이 결정하는 은행 정책의 요소와 모순됩니다. G.S.의 은행 ​​정책의 구성 요소로 Panova는 무엇보다도 예금 정책과 신용 정책을 선별합니다. 이 접근법에 따르면 신용 정책의 본질은 상환 가능한 자원을 유치하고 은행 고객에게 대출하는 측면에서 투자하는 은행의 전략과 전술로 드러납니다.

이 접근 방식이 무엇을 기반으로 하는지 결정해 보겠습니다. 추론의 논리는 일반적으로 인정되는 신용을 대출 가치의 움직임으로 이해하는 데서 비롯됩니다. 실제로, 대출된 가치의 이동은 대출 또는 대출의 형태를 취할 수 있습니다.

따라서 은행의 신용 및 예금 정책이 통합되고 은행의 유동성이 작용합니다.

G.S.에 동의 Panova는 예금 및 신용에 대한 단일 일반 기준의 문제에 대해 예금 및 신용 운영이 본질적으로 다르다는 점에 유의해야 합니다. 그들의 차이점은 운영을 조직하는 과정과 경제에서의 역할 및 은행에 대한 중요성 측면에서 분명합니다.

또한 예금 및 신용 정책을 수행 할 때 다른 목표를 설정합니다 (각 정책을 별도로 고려한다면). 전 세계적으로 은행의 모든 ​​운영은 최대한의 소득 창출을 목표로 하거나 소득 창출에 기여해야 합니다. 물론 G.S.에 동의해야 합니다. 조건 및 금액 준수를 포함하여 예금 및 신용 운영이 은행의 유동성에 영향을 미치는 Panova.

우리는 예금 운영이 은행이 적극적인 운영을 할 때 사용하는 은행 자원 형성의 기초이며 이는 대출뿐만 아니라 유가 증권에 대한 투자, 다양한 기업 및 조직의 자본 참여 등입니다. 따라서 예금정책을 은행의 신용정책과만 연계시키는 것은 일방적인 것으로 보인다. 이 백서의 은행 정책을 고려하여 모든 요소의 상호 의존성에 주목했습니다.

세 번째 접근 방식 - G.N.의 작업에 반영됩니다. 벨로글라조바,

L.A.구리나에 따르면 시중은행의 예금정책은 예금자의 자금을 예금으로 유인하고 유인과정을 효과적으로 관리하는 정책이다. 예금 정책에는 은행 자원을 유치하기 위한 은행의 전략과 전술이 포함됩니다.

이러한 관점은 예금정책을 은행정책과 연계하여, 즉 배치정책과의 명확한 관계를 나타내지 않고 별도의 은행자원 유치과정을 고려하고 있기 때문에 가장 정확하다고 볼 수 있다.

예금 정책을 개발할 필요성은 LP Krolivetskaya에 의해 표현되었으며, 이에 따르면 은행의 예금 정책은 상업 은행, 기업, 조직 및 다양한 종류의 예금으로 인구를 일시적으로 무료로 유치하는 과정을 규제하는 주요 문서입니다. 매장). 예금 정책은 "신용 정책", "투자 정책"과 같이 유치 자금의 배치에 대한 주요 방향과 조건을 정의하는 문서를 기반으로 해야 합니다.

은행의 자금조달 전략이 신용과 투자를 중심으로 적극적인 운영을 하는 은행의 정책과 일치해야 하기 때문에 위에 언급된 저자의 의견은 매우 합리적으로 보입니다. 또한 예금 정책에는 예금 운영 조직에 대한 규정 개발, 법인 및 개인으로부터 자금 유치 분야의 목표 설정, 예금 운영 원칙, 자금 유치 및 배치 방법 조합 및 달성 자원의 효과적인 조합.

적용 측면에서는 은행정책 전반에 걸쳐 정의된 문제를 해결하기 위해서는 예금정책이 필요하다.

전술한 내용을 바탕으로 예금 정책의 정의에는 다음 요소가 포함되어야 합니다.

상업 은행의 예금 정책은 은행의 기능과 발전을 보장하기 위해 상환 가능한 기준으로 예금 (예금) 자금을 조달하고 효과적으로 관리하기 위해 일관되게 관련된 조치를 구현하는 일련의 원칙, 방법 및 방법입니다.

이 정의를 통해 우리는 넓고 좁은 의미에서 예금 정책을 고려할 수 있습니다. 넓은 의미에서 예금 정책은 상환 가능한 기준으로 자금을 관리하는 고객과 관련하여 상업 은행의 관점에서 고려됩니다(예금 정책이 적용될 예금자의 범주, 법인 또는 개인과의 작업 우선 , 등.). 예금 정책을 통해 은행은 고객과의 관계를 합리적으로 구성 및 규제하고 예금 계좌로 자금을 유치하는 프로세스를 관리할 수 있습니다. 예금 정책을 개발할 때 은행은 법인 및 개인과 같은 다양한 고객 그룹의 이익을 고려해야 합니다. 예금 운영을 개발하면서 상업 은행은 은행 서비스에서 고객의 요구에 중점을두고 자신의 이익을 잊지 않아야합니다.

요인 분석을 통해 은행의 예금 정책은 은행의 국가 정책과 개별 정책 모두의 우선 순위를 반영한다는 결론을 내릴 수 있습니다.

예금 정책 개발 및 예금 프로세스 구성에서 중요한 문제 중 하나는 상업 은행의 예금 정책에 대한 제한 문제이며, 이는 은행이 일시적으로 무료 자금을 유치하기 위해 허용되는 특정 한도로 이해됩니다. 예금에 있는 법인 및 개인.

예금 정책 제한 문제가 충돌하지 않습니다.

우리의 의견으로는 예금 정책에 대한 다음 제한 사항을 구별 할 수 있습니다

은행은 변화하는 시장과 경쟁 환경에서 운영되며, 이는 예금 시장의 수요와 공급, 은행 자체의 능력 및 예금 정책의 우선 순위에 따라 영향을 받는 경제적 제약의 존재를 의미합니다.

예금 정책에 대한 내부 제한은 은행이 경제 관계를 수립하는 고객의 범주에 따라 결정됩니다. 자신의 마케팅 전략이 개발되고 있는 주요 투자자 범주를 선별할 수 있습니다. 특정 유형의 예금자(대기업 고객, 은행 회원)는 금액 및 이자 측면에서 예금 유치가 제한될 수 있습니다. 고객 범주 또는 은행 지점을 포함한 개별 그룹에 대한 자금 조달 한도를 결정하면 예금 및 이자 위험을 최소화할 수 있습니다.

상업 은행의 예금 정책 형성 단계 중 하나는 예금 운영 과정에서 관리 및 통제 조직입니다. 이러한 상황은 시중은행의 예금정책에 대한 평가를 시사한다.

경제 문헌에서 상업은행의 예금 정책 평가 문제는 미개척 분야 중 하나로 은행이 예금 기반 형성, 예금 자원 관리, 예금 자원 관리 등의 활동 결과를 평가하고 분석하기 위한 이론적인 이해와 실용적인 기술 개발이 필요합니다. 은행을 발전시키기 위해 예금 정책을 추가로 개선하기 위한 기본 권장 사항을 개발할 뿐만 아니라 사용의 효율성을 결정합니다.

우리의 의견으로는 각 신용 기관은 특별 문서 "예금 정책"을 개발하고 관리 기관의 승인을 받아야 합니다.

규정의 부록 2에는 신용 기관이 "예금 정책"을 포함한 내부 문서를 채택해야 하는 내부 통제 구현과 관련된 주요 문제 목록이 포함되어 있습니다. 이런 식으로. 러시아 은행은 상업 은행의 예금 기반 형성의 중요성을 인식하여 실제로 상업 은행이 예금 정책을 정의하는 문서를 채택하도록 의무화했습니다.

그러한 문서를 개발하고 승인한 상업 은행을 위해 저자의 방법론 "상업 은행의 예금 정책 평가"가 제안됩니다. 이 방법론은 논문 제1장에서 저자가 은행예금정책의 개념과 이를 결정짓는 요인에 대한 이론적 연구, 그리고 제2장에서 제시한 시중은행의 예금정책 형성 절차에 기초한 것이다.

이 기술을 사용할 때 사용자는

방법론은 여러 단계를 연속적으로 거쳐 상업 은행의 예금 정책을 평가하는 방법을 제공합니다(그림 4). 각 단계의 내용은 표 2.1과 같다.

첫 번째 단계 - "상업 은행 예금 정책의 조직적 측면 평가" - 은행의 존재가 평가됩니다.

예금 정책의 목표와 목적, 은행의 전략 및 구현 수단을 포함하는 예금 정책 문서;

예금 계좌로 자금을 유치하는 과정에 수반되는 내부 절차 및 규정, 즉 법인 예금에 관한 규정, 개인 예금에 관한 규정, 법인과의 예금 거래 절차 지침, 예금 거래 절차 지침 개인;

예금 포트폴리오 분석 및 예금 자원 관리와 관련된 부서 및 관리 기관, 통제권 행사 및 관련 결정 이행 책임

은행의 경영진 및 기타 관리자(부서장)가 내린 결정의 결과, 은행의 요구 사항 및 시장 요구 사항에 대한 적절성을 평가할 수 있는 정보 데이터베이스입니다.

표 2.1

시중은행 예금정책 평가의 개별 단계 특성

상업 은행의 구현된 예금 정책의 조직적 측면을 평가하면 "예금 정책 가이드"라는 문서 패키지 형태로 제공되는 은행의 개발된 예금 정책 준수에 대한 정보를 얻을 수 있습니다. 실제 상황과 해결되는 과제와 함께.

상업 은행의 구현된 예금 정책의 조직적 측면에 대한 평가는 인력 임명과 함께 자원 및 유동성 확보를 담당하는 은행 이사회 부의장의 지시에 따라 매년 수행됩니다. 책임 관리 위원회, 내부 통제 부서의 전문가) 정보 수집 및 요약을 담당하고 은행 이사회(은행 이사회) 의장에게 구현된 예금 정책의 결과에 대한 보고서를 제공합니다.

상업 은행의 구현 된 예금 정책의 조직적 측면에 대한 평가는 저자가 개발한 다음 질문에 대한 답변을 기반으로 수행됩니다.

1. 시중은행은 은행의 예금업무 분야에서 이사회(이사회)의 승인을 받은 전략(이하 전략이라 한다)이 있고, 은행 및 그 은행의 일반적인 전략적 목표에 부합하는가 수단?

2. 전략을 개발할 때 신용 기관은 전략을 평가했습니까?

SWOT 수행 - 전략 분석 및 개발?

3. 전략은 다음에 관한 전략적 결정의 상호 연결을 고려하여 은행 상품, 운영, 은행이 경쟁자보다 우위를 점할 것으로 예상하는 활동 영역 및 계획된 계획의 구현 순서를 정의합니까?

4. 은행의 예금 정책에 관한 문서는 신용 기관이 성공을 달성하기 위해 의도하는 방법을 정의합니까(기존 기회의 보다 효율적인 사용, 자본 성장, 자원 기반의 증가, 예금자 수의 증가, 지점, 추가 사무실, 예금 현금 데스크(현금 데스크 외부) 등의 생성을 통한 영토 네트워크?

5. 은행 예금 정책에 관한 문서는 마케팅 전략에 영향을 미치는 본점 위치 외부에 위치한 지점(추가 사무소) 기능의 세부 사항을 고려합니까?

6. 신용 기관은 예금 정책에 정의된 문서화된 실행 계획을 가지고 있습니까?

7. 신용 기관은 예금 정책에 설정된 목표 및 목표의 달성 정도를 정기적으로 모니터링합니까?

8. 예금 정책에서 정의한 목표를 달성하기 위해 신용 기관에서 개발한 계획이 이행되고 있습니까?

9. 신용 기관은 유동성 및 지급 능력의 손실을 유발할 수 있고 자본 및/또는 재무 성과에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있는 예상치 못한 상황의 경우 실행 계획을 개발했습니까?

10. 신용 기관에 예금 포트폴리오 분석 및 은행 예금 정책 평가를 담당하는 부서(공무원)가 있습니까?

11. 신용 기관은 신용 기관의 상태, 자산과 부채의 비율, 감수한 위험에 대해 조직에서 사용하는 보고서를 가지고 있습니까?

12. 신용 기관에는 예금 프로세스의 조직, 신용 기관의 예금 활동에 내재된 위험 관리(예금, 이자, 유동성 위험, 운영) 및 매일의 준수 모니터링 절차에 대한 내부 문서가 있습니까? 의무적인 기준, 예금 운영에 대한 내부 제한 사항이 있습니까?

13. 신용 기관은 예외적이지만 가능한 사건(예금자 자금의 대규모 유출)에 해당하는 위험 요소의 여러 특정 변경이 신용 기관의 예치 활동에 미칠 잠재적 영향을 평가하기 위한 절차를 공식화했습니까?

위의 질문에 대한 긍정적인 답변을 통해 구현된 예금 정책에 대한 조직적 지원에 대해 이야기할 수 있습니다.

위의 질문 중 일부에 대한 부정적인 대답은 은행 경영진(부서장)이 확인된 결점을 제거하고 은행의 예금 정책을 조정할 가능성을 고려하는 근거입니다.

첫 번째 단계는 평가 중에 식별된 결점을 포함하는 문서 형태로 예금 정책의 조직적 측면에 대한 평가 결과를 실행하는 것으로 끝납니다. 필요한 조치의 이행을 책임지는 사람.

결론을 공식화할 때 은행 부서의 기능에 의해 수행되는 예금 프로세스의 구성에 대해 실제로 실제로 사용되는 은행 내 문서와 개발된 예금 정책 사이의 불일치 이유를 찾는 데 특별한 주의를 기울여야 합니다. 은행에 의해.

상업은행의 예금정책을 평가하는 두 번째 단계는 상업은행의 예금 포트폴리오를 분석하는 것이다.

은행의 성공적인 기능과 발전은 모든 경영 결정의 채택 이후에 크게 좌우됩니다.

은행 활동을 분석하는 러시아 관행에는 은행의 예금 포트폴리오를 분석하는 독립적 인 방법이 없다는 점에 유의해야합니다. 은행이 독립적으로 개발하는 자원 기반을 분석하는 방법이 있으며 프레임 워크 내에서 활동의 특성과 운영 특성을 고려하여 예금 포트폴리오 분석 방향을 결정할 수 있습니다.

예금 포트폴리오를 분석하는 방법은 경제 문헌에서 자세히 연구되지 않았습니다. 그래서, M.A. Pomorina는 운영 문제를 다룹니다. 많은 저자들이 수동적 운영(은행의 자원 기반)에 대한 분석의 필요성을 보여주고 적절한 방법을 제시합니다. 은행 자원 분석의 일환으로 G.S. 파노바와 O.V. 코틴은 투자자들이 자금을 투자하는 매력과 시급성을 주제별로 예금 포트폴리오를 분석할 것을 제안한다. 저자의 대부분은 S.Yu. 뷰비치, O.G. 코롤레프, E.B. 수동 또는 예금 작업의 분석에 대해 이야기하는 Shirinskaya는 자금 조달(예금)의 안정성과 비용, 자원 사용의 효율성에만 전적으로 중점을 둡니다. 그러나 예금의 다양성과 예금 운영 중에 발생하는 경제 관계의 특성을 고려할 때 일반적으로 은행 활동에 대한 연구와 조달된 자금(은행 부채)의 품질을 평가할 수 있는 지표, 특히 예금 분석 포트폴리오는 특별한 위치를 차지해야 합니다. 이러한 분석의 필요성은 연구의 두 번째 장에서 수행된 러시아 연방 신용 기관의 자원 기반 및 예금 운영 분석에서 도출된 주요 결론 중 하나에 의해 확인됩니다. 은행 부문의 총 부채 규모가 증가하고 있습니다.

이론적으로 저자는 은행의 예금 정책 이행의 주제 측면에 관한 연구의 첫 번째 장의 결론, 즉 다양한 유형의 예금의 필요한 조합 결정(유인된 예금의 수준 , 유치 시점, 예금 비용) 동원된 자원 관리와 함께 방법론적 계획 - 은행의 자원 기반 평가와 관련하여 은행 분야 전문가가 이전에 수행한 연구.

은행의 예금 포트폴리오를 분석하는 방법론은 은행 예금 정책의 구현된 전략적 목표와 목표의 정확성을 평가하는 가장 적절한 방법을 모색한 결과입니다.

은행의 예금 포트폴리오를 분석하는 방법론을 개발할 때 저자는 다음 조항을 진행했습니다.

은행의 예금 포트폴리오 분석은 다음을 위해 수행됩니다.

예금 및 예금 업무의 기본 특성을 기반으로 한 예금 포트폴리오 분석은 다음 영역에서 수행됩니다(그림 1).

위 영역의 분석은 은행에 분석 정보 시스템이 제대로 작동하는 경우에만 수행할 수 있습니다.

쌀. 1. 시중은행 예금 포트폴리오 분석의 주요 방향

예금 포트폴리오의 가치 분석은 일반적으로 부채(조달 및 차입금)에 대한 은행 이자 비용의 역학 및 예금 자원의 유형을 연구하는 것으로 시작하여 예금자 범주별 예금의 명목 및 실제 가치가 결정됩니다. .

예금 자원의 실제 가치를 계산하는 기준은 명목 가치입니다.

예금자원의 평균 명목 가치는 은행이 예금 계좌, 발행된 예금 및 저축 증서(미지급 및 지급이자)에 대한 비용과 해당 예금 자원 계좌의 잔액 평균값의 비율로 정의됩니다.

예금 포트폴리오 분석이 끝나면 분석 과정에서 얻은 결과와 예금 포트폴리오의 주요 질적 특성을 고려하여 평가가 제공됩니다 (표 2.12).

예금 포트폴리오의 양과 구조는 추가 관리를 위해 지정된 매개변수(목표 지표)를 포함하여 자원을 배치할 때 은행의 요구를 충족해야 합니다.

시중은행의 예금정책 평가방법론에 따르면 3단계에서 시중은행이 유치하는 예금자원의 충분성을 평가한다.

표 2.2

시중은행 예금 포트폴리오 평가

일반적으로 예금자원의 적정성 평가는 예금자원 관리의 일반적인 목표를 고려하여 예금운영을 위해 수립된 계획지표의 이행을 모니터링하는 과정에서 수행된다.

우리의 의견으로는 예금 자원 관리는 예금 자원 배치 분야에서 은행의 요구를 충족시키고 유동성과 허용 가능한 수준의 수익성을 보장하는 예금 포트폴리오를 형성하기위한 일련의 조치로 이해되어야합니다.

은행의 예금 정책을 평가할 때 신용 기관의 구조적 부문에서 현재 활동에 대한 예금 자원 관리 상태의 영향에 대한 정보가 중요할 수 있습니다. 이러한 정보는 내부 통제 서비스에서 제공할 수 있습니다.

향후 기간(연도, 반기, 분기, 월)에 대한 예금의 필요성을 결정하는 주요 목표는 다음과 같습니다.

예금의 필요성을 결정하는 첫 번째 것은 예금 자원으로 전체 자금을 배치하는 과정, 즉 소득을 창출하는 적극적인 운영의 지속적인 수행을 보장하는 것입니다. 우리의 관점에서 이 문제를 해결하기 위해 두 가지 접근 방식을 사용할 수 있습니다. 하나는 향후 활성화된 운영 개발을 위한 계획된 지표를 기반으로 하며 특히 유인 자원 및 예금 자원의 총량을 늘리기 위한 특정 목표 설정을 포함합니다. 동시에 예금 포트폴리오의 구조가 미리 계획되어 있으므로 예금 운영, 마케팅 전략을 조직하고 수행하는 과정에서 은행이 사용하는 전술이 약간 조정됩니다.

또 다른 접근 방식은 은행의 가장 중요한 작업 중 하나를 기반으로 합니다. 즉, 예금 계좌로 자금을 유치하는 비용을 최소화하는 동시에 고객 범주, 예금 조건 및 유형별로 예금 포트폴리오의 필요한 구조를 보장하는 것입니다. 궁극적으로 필요한 예금 자원의 문제는 최소한의 비용으로 은행 운영 개발 계획을 구현하기 위해 해결됩니다.

예금 자원의 필요성을 결정하는 두 번째 것은 은행의 유동성을 유지하는 것입니다. 은행을 처분하거나 은행간 신용 시장을 포함한 현금 시장에서 대출을 획득합니다.

은행은 예금계약이 체결된 조건에 따라 요구에 따라 자금을 반환할 준비가 되어 있어야 합니다(개인의 요구불예금 및 정기예금). 계약서에 명시된 금액(기타 반환 조건에 따른 보증금).

은행이 수용할 수 있는 수준으로 유동성을 유지하려면 다음을 수행하십시오.

이론과 실무에서 은행의 유동성은 수익성과 함께 고려됩니다. 은행은 자산 운용 과정에서 거의 항상 '수익성-유동성' 딜레마에 직면한다. 우리는 거래를 체결하고 금융 거래를 수행 할 때 경제 대리인 (은행 포함)이 해결해야하는 주요 문제, 즉 소득과 위험의 비율 선택에 대해 이야기하고 있습니다. 즉, 은행은 예금자의 행동(이 경우 문제가 될 수 있는 상황 중 하나일 뿐임)뿐만 아니라 은행 전략 및 전술의 맥락에서 수익성-유동성 딜레마 설정.

따라서 충분한 자금을 유치한 시중은행의 예금자원을 최대한 효율적으로 운용할 수 있도록 설계하였다.

시중은행의 예금정책을 평가하는 네 번째 단계는 예금자원 활용의 실효성을 판단하는 것이다.

다음과 같은 경우에만 예금 자원 사용의 효율성 달성에 대해 이야기할 수 있습니다. 유동성이 은행이 수용할 수 있는 수준으로 유지됩니다. 예금 자원의 전체 집합이 사용되며 높은 수준의 수익성이 보장됩니다(예금 자원에 대한 이익).

은행이 수용할 수 있는 수준에서 유동성을 유지하면 은행은 다음을 수행할 수 있습니다.

예금기반은 원래 소득창출자산에 배치하기 위한 것이었기 때문에 예금자원을 효율적으로 활용하기 위한 필요조건으로 예금자원 전체를 활용하는 것이 매우 중요하다고 볼 수 있다. 이와 관련하여 예금 자원의 투자 조건 및 대출 금리에 대한 문제가 특히 시급합니다. 후자의 상황은 자원 비용과 직접적인 관련이 있으며 은행 운영을 보장하기 위한 계획 비용, 위험이 최소화된 은행 신용 운영의 계획된 수익성 수준 및 위험 프리미엄의 결정과도 관련이 있습니다.

알려진 바와 같이 자원 배치 시점은 은행 및 예금 계좌로 자금을 조달하는 시점과 일치해야하며 이는 유동성 위험을 포함한 자원 및 위험 관리에 매우 중요합니다. 경제의 안정적인 기능(따라서 모든 경제 주체의), 은행 시스템(시스템 위기 제외), 은행의 높은 수준의 관리(자산 및 부채 관리, 위험) 및 잘 작동하는 분석 시스템 은행의 다양한 부서 활동에 대한 정보 지원을 통해 자원을 전체적으로 변환할 수 있습니다. 예치 자원(은행 자원을 유치 기간보다 더 긴 기간 동안 자산에 배치).

따라서 은행의 예금 정책은 할당된 업무의 이행과 끊임없이 변화하는 시장 상황에 대한 분석을 기반으로 개선될 수 있습니다. 따라서 예금 정책(은행 전술)을 구현하는 방법과 방법을 적절하게 조정하고 은행의 예금 활동을 구체화하고 명확히 하는 것이 중요합니다.

최근 몇 년 동안 러시아는 안정적인 경제 상황을 유지했습니다. 상품 및 서비스 생산의 지속적인 성장, 인구의 실제 화폐 소득, 고정 자산에 대한 투자가 특징입니다. 연방예산은 흑자로 줄어들었다. 2008년에 설정한 인플레이션 목표를 초과했음에도 불구하고 소비자 물가 상승률은 2007년보다 낮았습니다.

GDP 규모는 전년 대비 7.1% 증가했습니다. 외부 및 내부 요인 모두 경제 과정의 긍정적인 특성에 기여했습니다.

2008년에는 안정적인 경제 성장과 세계 상품 시장의 우호적인 환경에도 불구하고 주요 은행 지표의 성장률이 둔화되었습니다.

개인 예금 - 러시아 연방 통화 및 외화로 된 예금 및 기타 유치 자금, 거주자 및 비거주자).

이 지표의 계산에는 개별 기업가의 자금, 개인의 선거 자금, 러시아 연방과 러시아 연방으로의 이체, 미이행이자 의무, 개별 계정에 기록된 예금에 대한 미지급이자 및 개인을 위해 공동으로 기록된 계정이 포함되지 않습니다. 그리고 법인의 경우.

개인 계정의 자금 역학에 대한 분석적 검토가 표에 나와 있습니다. 3.1.

표 3.1

개인 계정의 자금 역학 (십억 루블)

지표		1.01.06	1.01.07	1.01.08	1.01.09	1.08.09
개인 계정의 자금 - 총계
- 루블
- 외화로
1	개인의 예금
1.1.	개인의 요구에 따라 일정 기간 동안 예치
최대 30일
- 루블
- 외화로
1.2.	31일에서 1년 동안 개인의 예금
- 루블
- 외화로
1.3.	1년 이상 개인의 예금
- 루블
- 외화로
2	계정에 있는 기타 자금
포함:
2.1	개인 계정의 자금
기업가
비거주 개인의 계정에 대한 자금 -
총
포함:
비거주 개인의 예금

2009년 9월 초 러시아 연방 인구는 러시아 은행 계좌에 4조 5,516억 루블을 예치했습니다. 이것은 7000 억 루블입니다. 연초보다 (5%) 더 많습니다.

개인 예금 구조의 역학을 분석하면 최대 30일까지의 단기 예금 중에서 루블 예금이 2008년에 급격히 증가한 것으로 나타났습니다. 2320 억 루블에 달했으며 2009 년 상반기에 성장이 안정화되었습니다. 9 월까지 681.7 방울 만 배치되었습니다. 2008년에는 2007년에 비해 성장률이 4.6%에 불과했습니다.

31 년 동안 개인 예금의 역학 분석 결과 - 7099 억 루블 반면 2008 년 전체 인구는 6395 억 루블 만 계정에 입금했습니다.

1년에 걸친 장기 예금에 대한 개인 예금 구조의 역학을 분석한 결과, 지난 2년 동안 장기간에 걸쳐 외화의 비례 증가가 나타나 시간을 표시했습니다. 2008 년에는 28 억 루블이 약간 감소했습니다. 2007년에 비해.

개인 예금 분석 결과를 요약하면 다음과 같은 결론을 내릴 수 있습니다. 인구는 자신의 저축을 루블의 중기 투자에 자신있게 투자합니다.

개인 및 법인으로부터 신용 기관이 조성한 자금은 지역 은행의 자원 기반 형성의 가장 중요한 원천 중 하나입니다. 2009년 1월 1일 현재 2,656억 루블이 고객 예금 계좌에 입금되었습니다.

개인 예금은 더 빠른 속도로 증가했으며 2008년에는 30.7% 증가하여 1,559억 루블에 달했으며 그 중 75억 루블은 지역 외부의 지역 은행에서 유치했습니다(그림 8).

2002-2008년 동안 튜멘 지역의 지역 은행에 있는 개인 예금의 역학에 대한 분석적 검토는 인구의 예금으로 인해 매년 은행 예금이 꾸준히 증가하고 있음을 분명히 보여줍니다(표 3.2).

표 3.2

2002-2008 년 튜멘 지역의 지역 은행에 개인 예금의 역학, (백만 루블)

날짜	개인의 예금
2002년 1월 1일
2003년 1월 1일
성장률(2002년 %)
2004년 1월 1일
성장률(2003년 %)
2005년 1월 1일
성장률(2004년 %)
2006년 1월 1일
성장률(2005년 %)
2007년 1월 1일
성장률(2006년 %)
2008년 1월 1일
성장률(2007년 %)
2009년 1월 1일
성장률(2008년 %)

2002 년에 개인의 예금이 2634.3 백만 루블에 달했다면. 그런 다음 2009 년 초까지 지역 인구에 의한 지역 은행 투자 규모는 2002 년보다 거의 25 배 많은 64315.6 백만 루블에 달했습니다.

이러한 추세는 은행에 대한 튜멘 지역 인구의 자신감이 증가하고 있음을 웅변적으로 증언합니다. 그러한 신뢰의 가장 빠른 성장은 최근 몇 년 동안 관찰되었습니다: 2006-2008. 특히 2008 년 동안 인구는 15554 백만 루블을 입금했습니다.

자연인의 예금 및 예금 분석에 따르면 2008년 이 지역의 예금 및 예금에 대한 총 은행 업무 수는 1억 3281만 3000루블이었습니다. 이것은 140 억 루블입니다. 2007년보다 더. 지역 은행은 이러한 작업 중 가장 많은 양을 차지합니다. 56810.8 백만 루블, 러시아 Sberbank의 West Siberian Bank - 48193.6 백만 루블은 약간 적습니다. 전통적으로 가장 작은 몫은 다른 지역의 은행 지점이 차지합니다(278억 920만 루블).

튜멘 지역의 퇴적물 및 퇴적물의 구조 분석,

지방 시중은행의 예금 정책을 분석해 보자. 2008 년 튜멘 지역 은행의 예금 규모는 130,493,000 루블에 달했습니다.

이것은 Ural Federal District의 상업 은행 중 가장 높은 수치입니다. Sverdlovsk 지역에서는 총 매장량이 26%, Chelyabinsk 지역에서는 Tyumen 지역보다 거의 3배 적습니다. 이 통계는 지역 은행 예금자들의 신뢰가 높아지고 있음을 보여줍니다.

따라서 다음과 같이 직접 결론을 내릴 수 있습니다.

금융가들은 2009년이 은행 예금에 대한 러시아인의 신뢰를 강화할 것이라고 예측합니다.

OAO Zapsibkombank의 Khanty-Mansiysk 지점은 지역 신용 기관입니다. 현재 다음 라이선스를 소유하고 있습니다.

은행 경영진은 경영 관행에서 다음 원칙을 선언하고 준수합니다.

이러한 원칙에 초점을 맞추는 것은 우리가 논문의 첫 번째 장에서 고려한 중요성인 사회와 기업의 이해 균형을 고려하려는 은행의 열망을 나타냅니다.

Zapsibkombank OJSC의 Khanty-Mansiysk 지점의 개발 전략은 최대 2009년까지의 기간 동안 은행의 시장 가치, 자본 및 시스템 효과를 의미하는 비즈니스 가치 증대라는 주요 목표를 해결하는 것을 목표로 합니다. (영업권, 영업권). 승인된 개발 전략의 일환으로 다음과 같은 주요 작업이 확인되었습니다.

개발된 전략을 실행하기 위해 은행은 인적 자원 관리의 질을 크게 개선해야 했습니다. 오늘날 은행의 인사 정책은 고객 지향, 직원 전문성, 리더십, 혁신 및 팀워크를 주요 원칙으로 하는 기업 문화의 형성 및 개발을 기반으로 합니다. 은행의 인사 정책은 직원의 선택 및 배치 원칙을 기반으로 하며 각 직원의 개인 잠재력과 개별 특성을 최대한 활용하고 전문적인 성장을 위한 조건을 만들고 업무 결과에 다양한 형태의 관심을 참여시킵니다. , 기업 가치와 전통을 유지하고 발전시킵니다.

JSC "Zapsibcombank"의 Khanty-Mansiysk 지점의 적극적인 운영의 주요 수단은 법인 및 개인에게 루블 및 외화로 대출하는 것입니다. 양질의 은행 서비스를 제공합니다. 그러나 Zapsibkombank의 Khanty-Mansiysk 지점은 중간 관세 정책을 고수합니다. 대기업 고객 및 은행의 VIP 고객에게 개별 서비스를 제공합니다.

Zapsibkombank OJSC의 Khanty-Mansiysk 지점이 운영되는 시장 환경은 다음 조건이 특징입니다.

현재, 은행은 고객에게 광범위한 은행 서비스를 제공하는 유니버설 은행으로 지역 시장에 자리 잡고 있습니다. Zapsibkombank OJSC의 Khanty-Mansiysk 지점은 서비스를 제공하는 산업 또는 기업 유형 측면에서 좁은 전문화 영역을 갖고 있지 않습니다. 은행의 고객 범위는 상당히 넓으며 Tyumen 및 Khanty-Mansiysk 시의 대기업과 Tyumen 지역의 소규모 기업 및 조직을 모두 포함합니다. 은행의 주요 고객은 목재 및 식품 산업 기업, 운송, 주택 및 공동 서비스, 무역 기업, 개인 기업가 및 개인입니다.

검토 중인 기간 동안 Zapsibkombank OJSC의 활동 상태를 특징짓는 주요 매개변수의 역학은 해당 지역의 은행 부문 발전에 긍정적인 추세가 통합되었음을 증명합니다.

표 3.3

JSC Zapsibkombank의 주요 대차 대조표 지표, 천 루블

수익성 비율은 은행의 자기 자본에 대한 이익의 비율로 계산됩니다.

지역 경제의 자주적 발전의 주요 지표의 긍정적 인 역학. Zapsibkombank OJSC의 은행 자원 총액에서 가장 큰 비중을 차지하는 곳은 차입 자원입니다. 동시에 검토 기간 동안의 유치 자원 증가율은 자기 자본 증가율의 동시 감소를 동반했습니다. 이 프로세스는 자원의 15-25%가 자체 자금이고 75-85%가 유치되는 신용 기관의 기능에 대한 세계 관행에 해당한다는 점에 유의해야 합니다.

부채 구조에서 JSC Zapsibkombank가 조달 한 자금 금액이 증가한 주요 원인은 상업 은행에 대한 신뢰의 증가였습니다. 이는 러시아 은행의 통화 정책 완화 (재융자 감소 비율), 지역 경제 상황의 개선, 은행 예금 정책의 성격 및 우선 순위 변경.

차용 자금의 성장은 고려된 모든 신용 은행 01.01.2008에 대해 관찰됩니다. (표 3.4).

표 3.4

Zapsibkombank OJSC의 차입금 성장률

OJSC Zapsibkombank는 검토 중인 기간 동안 차입 자금을 늘리는 가장 공격적인 정책을 추구했습니다. 지점 네트워크의 개발 및 마케팅 정책의 구현.

JSC "Zapsibbank"의 예금 정책 형성 관행을 평가하기 위해 각 하위 그룹의 비중을 나눕니다. 이러한 분석을 통해 은행의 수동적 운영 개발에서 각 경제 주체의 역할을 식별할 수 있습니다.

예금 포트폴리오의 품질은 미시적 수준에서 예금 정책의 효과를 특징짓는 주요 지표입니다. 지역 상업 은행의 예금 포트폴리오 품질에 대한 주요 미시 경제(은행 내) 기준은 다음과 같습니다.

신용 기관의 예금 포트폴리오를 결정하는 주요 요소는 조달된 자금의 유형, 출처 및 안정성입니다. 유치자금의 구조를 평가하기 위해서는 은행의 전체 부채 구조에서 부채가 차지하는 비중을 파악할 필요가 있다(표 3.5).

표 3.5

OJSC Zapsibkombank의 부채 구조, 천 루블

기사 제목	2005년 1월 1일	2006년 1월 1일	2007년 1월 1일	2008년 1월 1일	2009년 1월 1일
1. 총 자체 자금, 천 루블
포함: 1.1. 은행 자금
1.2. 전년도의 재무 결과를 고려한 이익 (손실)
2. 러시아 은행으로부터 신용 기관이 수령한 대출, 예금 및 기타 유치 자금
3. 환거래 은행 계좌 합계
포함: 3.1. 거주 신용 기관의 거래 계정
3.2. 비거주 은행의 거래 계좌
4. 다른 은행으로부터 받은 대출금, 예치금, 기타 자금 총액
5. 고객 자금, 총액
포함: 5.1. 결산 및 경상 계정에 대한 예산 자금
5.2. 결제 및 경상 계정에 대한 주정부 비예산 자금
5.3. 결제, 경상 및 기타 계정에 대한 기업 및 조직의 자금
5.4. 결제의 고객 자금
5.5. 법인의 예금
5.6. 개인 계좌의 자금
6. 발행 부채 총액
포함: 6.1. 채권
6.2. 예금 증명서
6.3. 저축 증명서
6.4. 환어음 및 은행 인수
7. 기타 부채 총액
포함: 7.1. 매장량
7.2. 정착 자금
총 부채, 천 루블

제시된 데이터를 분석한 결과 검토 기간 동안 최대 3,771,938,000 루블이 나타났습니다. 2008년 1월 1일 현재.

공화국 은행의 유치 자금의 전체 구조는 역동적 인 발전이 특징입니다. 2008년 1월 1일 현재, 유치 자금의 상당 부분은 1,067,924천 루블, 개인 자금 - 1,504,532천 루블에 달했습니다.

또한 다른 출처로부터의 자금의 성장에 주목해야 합니다 - 자원

표 3.6은 공화국의 상업 은행에서 조달한 주요 자금 유형을 나타냅니다.

표 3.6

JSC Zapsibkombank의 주요 차입금 유형

표에 따르면. 3.6은 JSC "Zapsibkombank"의 주요 매력 원천이 고객 자금임을 보여줍니다. 동시에 지역의 자금 성장은 Zapsibkombank OJSC의 예금 기반을 증가시키는 긍정적인 순간입니다.

시장 관계의 발전과 함께 Zapsibkombank OJSC의 유치 자원 구조가 상당한 변화를 겪었습니다. 이것은 개인 및 법인의 임시 무료 자금을 축적하는 방법인 기존 은행 시스템에 대한 새롭고 비전통적인 등장으로 인한 것입니다. 현재 Zapsibkombank OJSC의 우선 출처는 개인 예금, 기업 및 조직 자원, 법인 예금과 같은 유형의 자본입니다(표 3.7).

표 3.7

JSC Zapsibkombank의 고객으로 인해 천 루블

표 3.7의 데이터는 JSC Zapsibkombank의 유치 자금의 주요 부분이 기업 및 조직의 계좌 자금 및 개인 예금에 속한다는 것을 보여줍니다. JSC "Zapsibkombank"의 경우 우선 순위는 분석 은행의 고객 우선 순위를 나타내는 기업 및 조직 계정의 자금입니다(2008년 1월 1일 - 536,946천 루블).

은행의 자원 기반 특성 분석의 일환으로 지역 은행의 예금 포트폴리오의 역학을 고려합시다(표 3.8).

표 3.8

Zapsibkombank OJSC 예금 포트폴리오의 역학

표 3.7 및 표 3.8의 데이터는 OJSC "Zapsibkombank"의 예금 기반이 안정성과 역동적인 발전을 특징으로 함을 나타냅니다. 상업 은행이 끌어들이는 자원의 대부분은 예금이며, 이는 세분화된 경쟁 시장에서 은행이 은행 서비스에 대한 다양한 고객 그룹의 요구를 가장 완전히 충족시키고 저축 및 잉여 현금 자본을 은행 계좌로 유치하려는 욕망 때문입니다. . 일반적으로 검토 기간 동안 지역 상업 은행의 유치 자금의 역학은 다음과 같은 경향을 특징으로합니다.

그러나 역내 시중은행은 비거주은행 지점에 대한 유치 규모 면에서 여전히 열세다. 이 상황은 일반적으로 Kogalym시의 은행이 은행 제품 및 서비스를 홍보하는 데 과도한 보수주의가 특징이라는 사실 때문입니다. 이는 기능의 특성과 고객 기반 (주로 중간 및 소규모 클라이언트).

예금 기반의 품질은 주로 신용 기관의 주요 고객이 속한 경제 주체의 범주에 따라 다릅니다. 따라서 우리는 경제 주체의 맥락에서 Zapsibkombank OJSC의 예금 포트폴리오 구조를 고려할 것입니다. 이를 통해 특정 은행의 예금 운영 개발에서 각 주체의 역할을 결정하고 정도를 결정할 수 있습니다. 특정 범주의 고객에 대한 은행 의존도(표 3.9).

표 3.9

유치 자금의 구조

지표	2007년 1월 1일		2008년 1월 1일		01.01.2009
	천 루블.		천 장애.	오드. 무게, %	천 장애.
모금된 기금, 총
I. 법인 계정에 대한 자금
1.예산자금
2. 예산 외 자금의 자금
3. 연방 소유 기업의 계정
4, 국가에 위치한 기업의 계정. 재산
5. 비국영기업의 회계
6. 법인을 형성하지 않은 기업가의 계정
Ⅱ. 법인의 예금
1. 주에 위치한 상업 기업. 재산
2.네고스. 금융 기관
Z.네고스. 상업 기업.
4.네고스. 비영리 단체
III. 사람들의 예금
IV. IBC 및 예금
V. 부채 의무

표에 따르면. 3.9, 우리는 Zapsibkombank OJSC가 조성한 자금 구조의 변화가 은행 간 대출보다 저렴하기 때문에 수익성 측면에서 긍정적인 순간인 기업(주로 비국가)과 개인 부문에 유리하다는 결론을 내릴 수 있습니다. .

따라서 Zapsibkombank OJSC의 예금 포트폴리오 형성의 주요 출처는 법인 계정의 자금입니다.

상업 기업을 위한 동적으로 증가하는 주요 예금 소스 중 하나입니다.

은행 고객 예금 분석에 특히 중점을 두어야 합니다. 한편, 결산계좌에서 정기계좌로 자금이동은 은행이 유치한 자금의 구조를 보다 안정적으로 만들고 은행 전체의 유동성을 증가시킨다. 다른 한편으로, 이것은 2008년 1월 1일 현재 Zapsibkombank OJSC의 이러한 자원의 몫인 관찰된 지역 은행의 비율을 증가시킵니다. 34%입니다.

지방 상업 은행의 자원을 유치 한 법인 계좌의 자금은 예금 기반의 불안정한 요소 중 하나이므로 예금 포트폴리오 구조에서 차지하는 비중이 높기 때문에 은행의 유동성이 약화되어 은행이 자금을 조달 할 수 없습니다. 수익성이 높은 작업을 수행합니다. 그러나 유치 된 자원의 총량에서이 구성 요소의 비율이 증가하면 은행의이자 비용이 감소합니다. OAO Zapsibkombank가있는 법인 계정의 자금 구성에서 가장 큰 부분은 비 국영 기업의 자금이 차지합니다. 검토 기간 동안 Zapsibkombank OJSC의 총 예금 포트폴리오에서 이 출처의 점유율 증가율은 18.7%에 달했습니다.

외국 은행의 경험에 따르면 법인 계정의 최적 자금 수준은 30입니다. %. OJSC "Zapsibkombank"에서 2008년 1월 1일 현재 법인 계정의 자금 지분은 58%에 달했다.

은행 간 대출 획득에 대한 신용 기관의 의존성에 대해서는 별도의 중요성이 부여되어야 합니다. 은행간 대출을 받은 총 부채는 차입금 금액의 20%를 초과할 수 없습니다. 2008년 1월 1일 현재 유치 자원에서 은행 간 대출 및 예금의 비율은 0.8 %에 달했습니다.

따라서 Zapsibkombank OJSC의 예금 포트폴리오 형성의 기초는 법인의 계정입니다.

예금 기반을 보다 정확하게 특성화하기 위해서는 예금의 안정적인 부분을 파악하는 것이 필요하다. 은행은 예금에서 유동성 위험 없이 대출이 가능한 부분을 끊임없이 파악하느라 분주하기 때문이다. 예금의 안정적인 부분에는 정기예금과 요구불예금이 있습니다. 만기를 미리 알 수 있는 정기예금은 가장 안정적이고 계획하기 쉬운 자원이다. 그것들은 적극적인 운영의 발전을 위한 기초를 형성해야 합니다. 그러나 정기예금은 상대적으로 비싸기 때문에 은행은 덜 비싸지만 더 위험한 요구불예금과 잔액을 사용하게 됩니다. 예금 기반의 안정적인 부분을 분석하기 위해서는 예금 포트폴리오의 기간 구조를 고려할 필요가 있다. 동시에 신용 기관의 예금 정책에 대한 최적의 구조를 형성하기위한 주요 기준은 다음과 같습니다.

OJSC Zapsibkombank가 처분할 수 있는 차입 자금 중 유동성 손실 위험 없이 기간 자원만 적극적으로 사용할 수 있습니다. 그러나 현 상황의 주된 원인은 정기예금과 예금이 부족하여 OJSC Zapsibkombank가 결산계좌와 요구불예금에 예치하고 있는 자금을 적극적인 운영을 위한 자원으로 강제 사용하고 있다는 점이다.

코갈림시 지방은행의 문제는 지방은행의 낮은 자본화와 장기적으로 끌어들이는 자원의 미미함으로 인해 지역에 장기자금이 부족하다는 점이다.

테이블에서. 3.10은 수요 정도에 따른 개인 및 법인의 유치 자금 구조를 보여줍니다.

표 3.10

매력 측면에서 Zapsibkombank OJSC의 예금 포트폴리오 구조

검토 중인 기간 동안 JSC Zapsibcombank의 예금 포트폴리오 성장에는 약간의 구조적 변화가 수반됩니다. 3년 이상 조성된 자금의 비중은 크게 변하지 않았습니다. 2008년 1월 1일 현재 이러한 자원의 점유율은 1.4%였습니다. 그러나 볼륨의 증가; 장기 자원은 예금자 측에서 JSC "Zapsibkombank"에 대한 신뢰가 강화되었음을 나타내는 긍정적인 순간입니다.

다음 비율은 유료 유치 자원의 구조에서 최적입니다. 수요 예금은 30% 이하, 정기예금은 50% 이상입니다. %. 테이블에서. 3.10 "요청 시" 계정 잔액의 안정성을 높이는, 즉 계정의 최소 잔액 가치 수준을 낮추는 기간 자원의 비율을 알 수 있습니다.

표 3.10의 데이터는 Zapsibkombank OJSC가 조달한 자금의 대부분이 최대 1년 기간의 단기 예금뿐만 아니라 수요 계좌에 집중되어 있음을 나타냅니다. 결과적으로 단기 차입 자원을 희생하여 적극적인 운영이 주로 이루어지며 수요 및 상환 기간 측면에서 부채와 자산의 한도 비율이 엄격하게 규제되기 때문에 장기 투자 기회가 제한됩니다. 은행에 대해 제정한 필수 표준의 도움으로 러시아 중앙 은행이 통제합니다.

은행 업무 규모의 안정적인 변화는 계약 만료 후 은행에서 사라질 수 있는 대규모 예금의 일회성 유치에 의해 결정되지 않는다는 점에 유의해야 합니다. 무료 재정 자원의 배치가 나타날 것입니다), 그러나 요구불 예금에 의한 지역 은행의 예금 포트폴리오 구조로 대표되는 안정적인 예금의 증가 (또는 유출).

그러나 주요 예금의 성장은 주로 경제 성장의 속도와 안정성, 경기 순환의 단계, 투자 환경, 은행 서비스 시장의 경쟁 수준, 금융 시장의 대체 부문 수익성 등

한편으로는 계좌로 유치된 자금의 양과 다른 한편으로는 정기예금의 변화는 부채 측면에서 은행의 유동성을 연구하는 기초입니다. 정기 예금의 상당한 증가는 은행 운영의 수익성을 감소시키지만 대차 대조표의 유동성을 증가시킵니다. 주문형 계정 및 계정의 잔액 증가는 반대 추세를 나타냅니다.

일시적인 순이자 수입 감소에도 불구하고 JSC "Zapsibkombank"추세의 차입 자금 구조 분석. 이것은 예금이 유치 자원의 가장 안정적인 부분이라는 사실에 의해 설명되며, 따라서 더 긴 기간 동안 더 많은 대출을 허용하고 따라서 더 높은 이자율로 대출을 받을 수 있습니다.

인구의 유치 자금은 장기 부채이며 은행 자체 자본과 함께 장기 프로젝트에 자금을 조달할 수 있는 안정적인 자원의 일부입니다. 또한, 개인의 예금은 다소 비싸지 만 채무를 채우는 매우 큰 원천입니다. 이것은 인구의 화폐 공급이 기업이 보유한 화폐의 양을 훨씬 초과한다는 사실 때문입니다.

이 지역의 신용 기관 유치 자금의 주요 구성 요소인 개인 예금을 분석할 때 시간 구조 분석이 매우 중요합니다. 개인의 유치 자금의 시간 구조를 분석하는 과정에서 Zapsibkombank OJSC의 예금 운영 기간 연장을 추적 할 수 있으며 이는 표에 반영됩니다. 3.11.

표 3.11

Zapsibkombank OJSC 개인의 유치 자금 기간 구조

이 측면에서 가장 큰 증가는 1년 이상의 기간을 가진 총 예금 그룹에 대해 기록됩니다.

자원 기반이 일시적으로 연장되는 이유는 다음과 같습니다. 지역 경제의 상대적 안정성; 이 지역의 은행 시스템에 대한 신뢰 증가; JSC Zapsibkombank의 금리 정책; 이 지역의 상대적으로 낮은 인플레이션, 인구의 화폐 소득 사용 구조에서 소비 점유율 감소; 루블 형태의 조직적 저축에 대한 인구의 경향 증가. 이 추세는 은행의 기능과 매우 관련이 있으며, 이 지역의 투자 활동 성장에 기여합니다.

지역 신용 기관의 예금 활동에서 은행 카드의 모든 사용과 OJSC "Zapsibkombank"가 이 분야에서 가장 활발합니다.

일반적으로 Zapsibkombank OJSC의 예금 포트폴리오 구조는 범용 상업 은행의 전형적인 단기 및 중기 예금이 우세한 것이 특징입니다.

그러나 JSC "Zapsibkombank"의 예금 포트폴리오의 확장 화폐 및 기간 구성 요소의 영향으로.

대출 시장에서 JSC "Zapsibkombank"의 위치를 ​​강화하는 것은 예금 정책의 중요한 측면입니다. 시장의 변화는 첫째, 실질 소득 수준이 높아짐에 따라 서비스 품질과 제공되는 제품 범위에 대한 개인의 요구가 증가함에 따라 결정되었습니다.

둘째, 러시아 연방 저축 은행의 낮은 금리가 그 역할을합니다.

지역 은행의 예금 정책의 특징은 자원을 유치하는 전통적인 방법을 사용한다는 점이며, 이는 지역의 신용 기관이 고객의 요구를 가장 잘 충족할 수 없도록 합니다. 상업 은행은 실질적으로 대체 자금 조달 방법을 도입하지 않아 고객과 신용 기관 간의 장기적인 협력 수준을 높일 수 있습니다.

JSC "Zapsibcombank"의 예금 포트폴리오 분석 결과를 요약하면 특징을 결정하는 예금 정책의 주요 추세를 식별 할 수 있습니다 (표 3.12).

표 3.12

Zapsibcombank OJSC 예금 정책의 주요 특징

JSC "Zapsibcombank"전체의 자원 기반 구조와 역학은 다방향 프로세스가 특징입니다. 긍정적인 측면과 함께 해결되지 않은 문제가 남아 있습니다. 여기에는 주로 자원 기반의 협소함과 지속 가능한 차입 자금의 부족이 포함되며, 이는 은행 운영의 발전을 방해하는 중요한 요소입니다. 이것은 주로 공화국 주식 시장의 저개발로 인해 지방 은행이 제한된 범위의 예금 상품을 사용한다는 사실 때문입니다. 지역 신용 기관은 실질적으로 고객의 요구를 가장 잘 충족시키는 대체 자금 조달 방법을 도입하지 않으며, 이는 신용 기관과 장기간 협력하여 예금자들에게 관심을 가질 수 있습니다. 따라서 현재 지방 은행은 예금 상품 개발의 현재 추세를 반영할 새로운 보편적 예금 징수를 개발해야 합니다. 동시에, 예금의 새로운 "라인"의 특징은 높은 수익성과 결합된 자금 관리 서비스 기능의 개선과 인플레이션 위험으로부터 자신을 보장할 수 있는 예금자에 대한 혁신적인 제안이어야 합니다.

3.3 은행 활동의 주요 기준의 관점에서 예금 정책의 형성

현재 신용기관의 예금활동의 최우선 방향 중 하나는 유능한 예금정책을 추진하여 최적의 규모로 예금포트폴리오를 안정화시키는 것이다. 동시에 지역 은행은 가능한 최대의 수입을 얻고 장기 투자 가능성을 보장하면서도 동시에 최소 비용과 장기적으로 충분한 수준의 유동성을 제공합니다.

앞서 언급했듯이 자원 기반은 미시경제적 요인으로서 신용 기관의 유동성과 지급 능력에 직접적인 영향을 미칩니다. 자원 기반, 유동성, 수익성은 은행 메커니즘이 구축되는 상호 연관된 기반입니다. 결과적으로 신용 기관 예금 정책의 주요 전략적 목표는 유동성을 유지하고 은행 활동의 수익성을 보장하면서 자원 기반을 늘리는 것입니다. 그러나 이러한 범주의 상호 작용에는 특정 모순이 있습니다.

신용 기관의 자원 기반은 은행의 시장 지위 수준, 은행이 상업 활동을 수행할 수 있는 가능성을 결정하는 정량적 지표입니다. 유동성과 수익성은 신용 기관의 신뢰성과 활동의 효율성을 반영하는 질적 특성입니다. 상업 은행의 활동에 대한 절대적 또는 상대적 지표는 이 세 가지 범주로 축소할 수 있습니다. 동시에 지역 은행업의 특징은 사회경제적 변화에 대한 민감성이라는 점에 유의해야 합니다. 경제 상황의 불안정화와 관련된 모든 변화는 은행 기능의 안정성을 감소시킬 수 있습니다.

효과적인 예금 정책 형성의 기초는 은행에 대한 심층 구조 조정 및 기술적 재장비의 필요성입니다.

따라서 상업은행의 예금정책의 현 단계에서는 적절한 개념적 틀에 기반한 접근방식을 취하고 있으며, 그 기본 원칙은 은행의 예금기반 구조를 최적화하여 최적의 유동성과 신용 기관의 기능 안정성을 높이는 은행 업무의 수익성이 중요해지고 있습니다. .

이상의 내용을 바탕으로 예금 정책을 최적화하는 과정 현재 현대 은행 문헌에서는 예금 정책을 형성하는 문제에 대해 은행의 유동성을 유지하기 위한 요구 사항을 준수한다는 점에서 서로 다른 은행 간의 비율을 규제하는 데 많은 관심을 기울이고 있습니다. 이러한 비율을 추정하는 특수 계수의 계산을 사용하여 만기 및 수요 측면에서 자산 및 부채 유형.

또한 장기적으로 은행의 유동성 준비금(자금 부족)을 평가할 수 있는 수학적 방법을 기반으로 하는 다양한 방법이 있습니다. 그러나 이러한 모든 방법은 요구 조건과 부채 및 자산 상환 간의 관계에 대한 평가를 기반으로 합니다.

지역 신용 기관에 특히 중요한 현대적인 방법도 있다는 점에 유의해야 합니다.

이 접근 방식의 본질은 예금 포트폴리오에 포함된 다양한 유형의 자원(개인 및 법인의 예금, 고객 정산 계좌의 잔액, 예금 및 저축 증명서, 환어음, 플라스틱 카드 계좌의 잔액 등)에 있습니다. ) 장기 자원 기반이 항상 필요하며 단기이지만 보다 안정적인 예금 기반이 있어도 구현이 가능합니다. 안정적인 예금 기반은 추가 수입을 창출하고 충분한 유동성을 유지하며 장기 투자를 할 수 있는 미개척 잠재력을 숨깁니다. 또한 지역은행의 경쟁력을 유지하고 장기적으로 존속할 수 있는 여건을 조성하는 안정적인 예금기반이다.

예금 기반의 안정성은 시급성, 금리 변화에 대한 민감도, 가치 확산을 특징 짓는 통계 지표 등 고려되는 위치에 따라 다릅니다.

안정성 기준에 대한 보다 완전하고 적절한 양적 평가를 가능하게 하는 방법의 가용성과 사용은 신용 기관이 이러한 기준을 가장 잘 충족하는 자원의 유형과 하위 유형을 스스로 결정할 기회를 제공할 것이며, 따라서 안정성 기준을 구성하는 데 가장 매력적입니다. 그들로부터 예금 포트폴리오.

예금 기반의 안정성에 대한 기준을 선택한 신용 기관은 선택한 안정성 기준에 더 적합하고 따라서 예금 포트폴리오를 형성하는 데 가장 매력적인 자원의 유형과 하위 유형을 스스로 결정합니다. .

그러나 가장 매력적인 유형과 자원의 하위 유형을 결정한 후 은행은 계획된 양의 예금 포트폴리오를 구성하기 위해 계획된 자금 잔액의 가치를 달성하기 위해 얼마나 많은 고객을 유치해야 하는지 알아야 합니다. 그들의 계정에서. 동시에 상업은행은 고객의 범주(개인, 신용기관, 기업 및 조직), 계좌잔고(대, 중, 소 고객), 기간에 따른 고객 분석에 각별한 주의를 기울여야 한다. 은행 서비스(영구 또는 임시) 등

또한이 작업은 계정 잔액과 관련이 있으므로 유치해야 할 고객 수를 결정할 수 있어야합니다. 따라서 유동성과 수익성의 최적 비율이라는 관점에서 신용기관의 최적예금정책을 수립하는 초기 과제는 다음과 같은 형태로 정의할 수 있다.

첫 번째 및 두 번째 방향은 유치 자원의 안정성과 평가 방법론의 개발을 특성화하는 기준의 형태로 정의될 수 있습니다. 안정성을 특징짓는 주요 기준은 시간 경과에 따른(기간에 따른) 잔액 변동의 진폭과 최소 계정 잔액을 유지하는 기간일 수 있습니다. 현금 잔액 변동의 진폭을 평가하는 기준은 연구 기간 동안 잔액의 평균 가치와 최소값의 비율을 평가하는 지표뿐만 아니라 잔액 변화의 동시성을 특징으로하는 지표가 될 수 있습니다. 계정의 최소 잔고를 유지하는 평균 기간은 연구 기간의 각 시점에 대해 잔액이 주어진 값 이하로 떨어지지 않는 기간을 계산하고 전체 연구 기간에 대해 평균하면 추정할 수 있습니다.

이러한 방식으로 계산된 지표들의 공동 분석에서는 서로 다른 유형의 관여를 서로 비교한 다음 이 분석을 기반으로 한 유형의 관여가 다른 유형에 비해 선호도에 대한 결론을 도출할 필요가 있습니다. 그러나 이것이 이러한 기준, 즉 매력 유형의 관점에서 최악의 거부를 의미하지는 않습니다. 이러한 기준에 대한 선호도의 문제일 뿐입니다. 결론은 잔액의 안정성이 나머지보다 높은 클라이언트 그룹을 식별하기 위해 일부 유형의 클라이언트 활동 등)입니다.

세 번째 방향은 고객 계정의 회전율과 계정 잔액 사이에 특정 관계가 있다는 가정을 기반으로 합니다. 이 가정을 사용하여 신용 기관은 계정 잔액의 계획된 가치를 달성하기 위해 결제 및 현금 서비스에 얼마나 많은 고객을 유치해야 하는지 결정할 수 있습니다.

어떤 유형의 매력이 더 안정적인 균형인지 결정하고 이러한 유형 내에서 더 안정적인 아종을 식별하면 회전율과 균형(수입 및 예금 규모 등) 간의 종속성을 기반으로 신용 기관에서 다음 작업을 계획할 수 있습니다. 미리 결정된 고객 그룹을 유치합니다(주어진 회전율, 일정 금액의 수입 등). 이를 바탕으로 예금 정책을 형성하는 과정은 다음과 같은 논리적 체인으로 나타낼 수 있습니다.

제시된 접근 방식은 은행 운영에서 최대한 활용하고 이를 통해 가능한 최대의 수입을 얻는 데 가장 적합하다는 관점에서만 유치 자원을 평가한다는 점에 유의해야 합니다. 그럼에도 불구하고, 이 접근 방식의 적용은 예금 정책을 추구할 때 신용 기관이 그러한 예금 기반을 만들 기회를 제공하고 미래에 경쟁력을 유지하는 데 필요한 잠재력을 제공할 것이라고 주장할 수 있습니다. 추가 수입을 얻고 장기적이고 안정적인 기능을 보장합니다.

예금 포트폴리오의 특정 구조 형성에 대한 결정을 내리는 기초는 연구 기간 동안 계정에서 모금 된 자금 이동에 대한 데이터를 기반으로 한 계산입니다. 그러나 그러한 데이터는 모금된 특정 자금의 추가 변경에 대한 예측을 하는 데 사용되지 않고 특정 고객과 관련된 행동에 대한 추가 전략을 개발하는 데 사용됩니다.

은행의 고객 기반은 다양하며 많은 개인 및 법인 계좌를 포함합니다. 기회의 가용성(필요한 통계 기반)과 고객 자금의 안정성을 평가하는 도구를 통해 은행은 이를 유치하기 위한 작업을 보다 합리적으로 계획할 수 있습니다. 증가하는 경쟁과 고객에 대한 투쟁에 직면하여 신용 기관은 고객을 유치하기 위해 노력과 자금을 보다 합리적이고 효율적으로 할당할 수 있습니다. 또한 지역 신용 기관의 예금 정책을 최적화하는 주요 방향은 기존 유형의 질적 개선 및 기존 고객의 요구를 충족시킬뿐만 아니라 유치하기 위해 제공되는 서비스를 수정할 수있는 가능한 옵션 검색과 관련이 있습니다. 그들의 새로운 범주.

따라서 효과적인 예금정책을 수행하기 위한 자금조달을 위해서는 지방은행의 적극적인 고객정책이 필요하다. 고객 정책은 다음 영역에서 예금 운영 범위를 확장하는 것을 기반으로 수행되어야 합니다.

이러한 지침을 통해 지역 신용 기관의 재정적 가능성이 미미한 상황에서도 은행 고객의 요구를 최대한 충족시키고 은행 계좌에 자금을 예치하는 투자자의 관심을 높이고 궁극적으로 새로운 예금자를 유치할 수 있습니다. 동시에 신용 기관이 개인 예금자에게 제공되는 서비스의 양과 질을 우선적으로 인구에 대한 서비스를 근본적으로 변화시키는 것이 중요합니다. 이러한 서비스에는 새로운 형태의 예금 거래, 새로운 장비 및 기술이 필요합니다.

현재 지역 예금 시장은 다중 통화 예금의 출현으로 표현되는 "소규모 혁명"을 겪고 있다는 점에 유의해야 합니다. 이러한 예금을 통해 고객은 계정 없이 계정의 통화를 변경할 수 있습니다. 셋째, 정기예금은 조기에 자금을 인출할 경우 예금자의 손실액이 크지 않기 때문에 유동성 면에서 저축예금에 가깝다. 넷째, 저축성예금의 비현금결제 이용과 ATM망의 발달로 유동성이 증가하고 있다.

예금기반의 안정성을 높이기 위한 최적의 예금정책을 수립하는 과정에서 지역신용기관은 예금정책의 양적 측면(예금규모의 증가)뿐만 아니라 질적 측면에도 주의를 기울여야 한다. : 예금 운용의 조직화 및 예금 유치를 촉진하는 시스템을 개선합니다.

예금정책의 질적 변화의 관점에서 다음과 같은 방향성을 구별할 수 있다.

1. 옵션 중 하나는 은행이 비전통적인(지역 상업 은행의 경우) 예금 상품인 예금 및 저축 증명서를 발행하는 것입니다. 현재 지역 상업 은행의 예금 정책에서 이 상품의 사용은 매우 제한적입니다(표 3.13).

표 3.13

예금 및 저축 증서, 채권, 약속 어음, 천 루블을 발행하여 Kagalym시의 신용 기관에서 모은 기금

인증서는 정기 예금, 발행, 단순 예금 계약에 비해 상당한 이점이 있습니다. 첫째, 증명서 발급 시 의무적립금에 자금을 배정하지 않아 사업체 대출에 배정되는 자금에 긍정적인 영향을 미치게 된다. 둘째, 증명서의 유통과 유통에 있어 금융중개기관의 가능성이 많기 때문에 잠재적인 투자자의 범위가 확대되고 있습니다. 또한, 정기예금의 소유자가 조기인출을 하면서 은행의 재원의 양을 변경하지 않고 보관기간 동안 약간의 소득이 있는 2차증권시장에서 증권소유자가 미리 타인에게 인증서를 미리 매도할 수 있습니다. 그에게 소득 손실과 은행 자원 손실을 의미합니다.

부채 발행 가능성은 은행의 예금 기반 확대로 이어지며 시간이 지남에 따라 부채의 일부로 국제 표준 20%에 도달할 수 있습니다. 그러나 이러한 전망을 위해서는 시중은행의 투명성과 위험 관리를 포함한 기업 지배구조의 질적 향상이 필요합니다.

2. 지방은행은 안정적인 예금기반을 형성할 때 예금의 조기상환에 따른 부정적 영향을 최소화할 수 있는 조치를 취해야 한다. 취소 불가능 예금 또는 조건부 취소 불가능 예금(자금 조기 인출에 대해 예금자에게 벌금을 부과할 수 있는 권리 포함)을 개설할 가능성은 유동성을 증가시켜 지역 은행의 안정성에 긍정적인 영향을 미칩니다. 또한 지역신용기관의 경우 예금조기인출을 방지함으로써 지역경제에 필요한 중장기 대출을 확대하기 위해 인구의 예금을 충분히 활용할 수 있는 기회를 제공할 예정이다.

결과적으로 취소불능 예금의 발전을 촉진하고 예정보다 일찍 예금을 인출할 수 없는 인구를 보상하기 위해 지역 은행은 전통적인 예금보다 인출 기간이 제한된 예금에 대해 더 높은 이율을 제공해야 합니다. 동시에 은행은 모든 가능성과 제한 사항의 가용성에 대한 계약을 체결할 때 예금자에게 알릴 의무가 있습니다.

3. 기관투자자 자금의 사용 은행 시스템 외부에 있는 연금 시스템, 사회 기금, 안정화 기금에는 상당한 금전적 자원이 있습니다.

상업 은행의 예금 기반의 또 다른 중요한 요소는 지역 예산 계정의 자금 잔액일 수 있습니다. 동시에 예산법 제 236 조는 "예산 자금을 은행 예금에 배치하는 절차는 러시아 연방 법률에 따라 러시아 연방 구성 기관의 주 당국에 의해 결정됩니다."라고 규정합니다.

4. 전용 예금 서비스 개발. 최적의 예금 정책을 형성하기 위한 현대적인 조건은 유연한 사용 모드로 예금 계좌를 개설하고, 신용 은행 서비스 제공을 의무적으로 결합하여 예금 운영을 수행해야 합니다. 이 예금은 고전적 정기 예금과 당좌 예금의 혼합형입니다.

시중은행은 고객의 최대 이익과 예금유입을 위하여 인플레이션 손실을 보전하기 위하여 선불예금에 대하여 이자를 지급할 것을 제안할 수 있다. 이 경우 투자자는 일정 기간 동안 자금을 배치할 때 즉시 그에 따른 소득을 받습니다. 다만, 예정보다 일찍 계약이 해지되는 경우 은행은 예치금에 대한 이자를 재계산하고 초과지급액은 예치금에서 차감한다.

또한, 자금의 지점을 통해 계정에 지불하고 후속 지출과 같은 메커니즘을보다 널리 사용해야합니다. 지역 상업 은행의 경우 플라스틱 카드를 도입하면 다음과 같은 이점이 있습니다.

4) 플라스틱 카드를 사용하면 고객 유치에 대한 공간적 제약을 극복할 수 있기 때문에 은행 활동의 지리적 범위가 확장됩니다.

5) 고객 기반의 확장으로 상업 은행은 추가 서비스와 상품을 제공할 수 있습니다.

최근에 신용 기관은 예금과 더 수익성이 높은 상품을 혼합한 상품을 개발하기 시작했습니다. 이러한 상품 중 하나는 OFBU - 주로 전통적인 상품에 자금을 배치하는 유니버설 펀드인 일반 은행 관리 펀드와 은행 예금보다 약간 높은 수익률을 목표로 하는 보수 펀드입니다. 또한 시중에 나와 있는

OFBU 소매 고객뿐만 아니라 기업도 : 우선 개인 신탁 관리에서 보험 준비금을 제공 할 수없고 뮤추얼 펀드 서비스를 사용할 수 없지만 투자 할 권리가있는 보험 회사가 이에 대한 수요를 제시합니다. 러시아 연방 재무부의 요구 사항을 충족하는 투자 선언과 함께 OFBU에서 이러한 준비금의 5%까지.

위의 활동은 경제적 효과 외에도 상당한 사회적 효과를 가져온다는 점에 유의해야 합니다. 예금자와 관계의 유연성을 높임으로써 상업 은행은 고객 기반을 유지할 수 있을 뿐만 아니라 크게 확장하고 자금 조달 금액을 늘리며 가치와 유동성 측면에서 예금 포트폴리오 구조를 개선할 수 있습니다. , 예금 기반의 안정성을 높이고 새로운 품질 수준의 서비스에 도달하고 예금 서비스 시장에서 은행의 선두 위치를 보장합니다.

따라서 현재 은행 활동의 기본 기준을 충족하는 예금 정책의 형성은 경제와 연결되어 있습니다. 동시에 예금 정책의 형성은 자원 규제, 은행 업무에 충분한 자원 기반 형성, 자원 기반 최적화 및 개별 요소에 해당하는 접근 방식의 세 가지 블록 프레임워크 내에 있어야 합니다. 장기적이고 안정적인 부채가 있는 은행은 시장에서 의심할 여지 없는 경쟁 우위(비슷한 유인 포트폴리오 비용 포함)를 가지고 있습니다.

기능의 안정성을 높이기 위해 지역 은행은 다음 사항에 따라야 합니다. 안정성과 재정적 안정성을 유지하기 위한 은행의 예금, 신용 및 기타 운영 관계 위험을 최소화하기 위한 은행 자원의 다양화 예금 포트폴리오 세분화(고객별) 다양한 고객 그룹에 대한 차별화된 접근 방식. 또한, 경쟁력을 높이기 위해 상업 은행은 기본 기술을 개선하고, 새로운 뱅킹 도구를 도입하고, 국제 요구 사항 및 표준을 충족하는 자동화된 정보 관리 및 데이터 처리 시스템으로 업무를 지원하는 기회를 찾아야 합니다. 뱅킹 마케팅을 개발합니다.

결론

연구 결과 다음과 같은 결론이 나왔습니다.

이를 기반으로 저자는 다음과 같은 정의를 제공합니다. 상업 은행의 예금 정책은 일련의 원칙, 방법 및 구현 방법이며 상환 가능한 기준으로 예금(예금)으로 자금을 모으고 효율적으로 관리하기 위한 일관되게 관련된 조치입니다. 은행의 기능과 발전을 보장하기 위해.

저자에 따르면 예금 정책의 본질적인 측면은 구현의 주제 측면과 연결되어 있습니다. 은행 예금 정책 시행의 주제 측면은 예금(예금)이며 유형으로 결합되어 은행의 예금 포트폴리오를 구성합니다. 상업 은행의 예금 포트폴리오에서 저자는 다양한 유형의 예금의 총계를 이해하며, 그 형성은 조달된 자금의 조건, 금액, 비용 및 충분성 측면에서 예금의 필요한 조합을 결정하는 관점에서 고려되어야 합니다 활성 운영, 위험 및 유동성의 정도.

예금 프로세스를 구성하는 데 사용되는 모든 도구는 최소한의 비용과 위험으로 최대의 이익을 얻을 수 있는 예금 포트폴리오의 형성을 보장해야 합니다.

은행이 운영되는 지역의 경제 및 사회적 영역, 경쟁 환경, 경제 주체의 행동 특성 및 동기) 및 내부(결정 은행 고객 구성, 예금의 안정성 및 자금 출처의 안정성, 은행의 금리 정책, 제공되는 서비스 목록, 직원 자격 수준, 위험 분산).

예금 절차의 기본은 예금 정책의 원칙이며, 이를 준수하면 유동성과 수익성을 보장한다는 관점에서 은행의 효율적인 운영을 위한 조건이 만들어집니다.

다양한 유형의 은행 정책에 적용할 수 있다고 생각하는 예금 정책 요소의 과학적 타당성, 최적성, 효율성 및 통일성을 기본 원칙으로 하여 저자는 은행 예금의 특성을 반영하는 원칙을 공식화했습니다. 정책, 국내외 경험을 바탕으로 저자는 예금 정책을 형성하는 상업 은행의 행동에 대한 알고리즘을 제안했습니다. 이러한 조치는 4단계로 결합되었습니다. 상업 은행의 예금 정책에 대한 목표 및 목표 설정(전략 개발); 상업 은행의 조직 구조 생성(조정)(예금 정책 수행 및 은행 직원 권한 분배를 위한 부서 분리); 예금 프로세스 조직(내부 은행 규정 및 지침 개발); 예금 운영 과정에서 관리 및 통제 조직. 상업 은행의 예금 정책 형성 단계 중 하나와 전략 및 전술 목표 구현을 위한 형성에 대한 태도.

상업 은행의 예금 정책 평가는 5가지 상호 연관된 단계로 수행될 것을 제안합니다. 첫째, 상업 은행의 예금 정책의 조직적 측면을 평가합니다. 두 번째는 상업 은행의 예금 포트폴리오를 분석합니다. 세 번째는 상업 은행이 유치한 예금 자원의 충분성을 평가합니다. 네 번째는 상업 은행의 예금 자원을 사용하는 효율성을 결정합니다. 마지막으로 다섯 번째에서 은행의 현재 예금 정책을 유지하거나 조정하는 것에 대한 결정이 내려집니다.

Tyumen 지역의 독립 은행을 기반으로 한 상업 은행의 예금 정책에 대한 평가를 통해 예금 활동을 개선하기 위한 여러 가지 권장 사항을 제시할 수 있었습니다.

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예금 포트폴리오를 효과적으로 관리하고 위험을 줄이기 위해 수학적 계산이 사용되며 다음과 같이 은행의 자원 기반을 특성화하는 여러 지표가 계산됩니다.

• - 평균 자금 보관 기간;
• - 예금으로받은 자금의 정산 수준;
• - 변환 비율;
• - 예금에 대한 가중 평균 기간;

표 5 및 6은 Arkhangelsk 시에 있는 OAO CB "석유 상거래" 지점의 예금으로의 이체량 추정치를 보여줍니다.

표 5 - Arkhangelsk의 OJSC CB "석유 상거래"지점 개인 예금으로의 이체량 평가

예금 기간	예금 잔액, 천 루블	소득 회전율, 천 루블	예금 정산, %
휴식을 취하다
최대 30일
31일부터 90일까지
91일부터 180일까지
181일에서 1년으로
1년에서 3년
3년 이상
기타 모금
휴식을 취하다
최대 30일
31일부터 90일까지
91일부터 180일까지
181일에서 1년으로
1년에서 3년

예금(Uo)에 대한 자금 정산 수준은 지점이 장기 대출 자원을 사용하고 은행의 유동성을 증가시키는 안정성을 특징으로 하며 다음 공식에 의해 결정됩니다.

여기서 Ok - 분석 기간이 끝날 때 예금과 예금의 잔액.

분석 기간 시작 시의 잔액입니다.

피 - 예금 및 예금으로 자금 수령.

Arkhangelsk에 있는 OJSC CB "석유 상거래" 지점의 경우 2013-2014년 예금에 대한 자금 정산 수준:

예금 정산 수준의 감소는 2014 년에 2013 년보다 약간 적은 자금이 계좌에 정산되기 시작했음을 의미합니다.

표 6 - Arkhangelsk의 OJSC CB "석유 상거래" 지점의 예금으로의 이체량 추정

예금 기간	예금 잔액, 천 루블	예금 발행에 대한 회전율, 천 루블.	예치된 루블의 평균 저장 수명, 일
휴식을 취하다
31일부터 90일까지
91일부터 180일까지
181일에서 1년으로
1년에서 3년
3년 이상
기타 모금
휴식을 취하다
최대 30일
31일부터 90일까지
91일부터 180일까지
181일에서 1년으로
1년에서 3년

예금 루블(SD)의 평균 유효 기간은 다음 공식에 의해 결정됩니다.

여기서 Osr - 평균 연대기 공식에 의해 결정된 예금과 예금의 균형;

B - 예금 및 예금 발행에 대한 회전율;

D는 분석 기간의 일 수입니다.

Arkhangelsk에 있는 OAO CB "Petrocommerce" 지점의 경우 2013-2014년 동안 예금 루블의 평균 저장 기간. 31에서 90까지의 기간 동안:

31일에서 90일 동안의 개인 예치금은 "단기" 자원 제공을 위한 자원으로만 사용할 수 있습니다.

1~3년 동안 다른 차입금의 경우 2014년 평균 예치 루블 기간은 1,075일로 지점에서 장기 프로젝트에 자금을 배치할 수 있었습니다.

유동성 분석 과정에서 활성 운영에서 예금 조건과 자금 조건을 일치시키는 문제가 고려됩니다. 단기 자원을 중장기 투자에 투입할 수 있는 한계를 설정하기 위해서는 단기 자원을 장기 투자로 전환하는 계수를 결정할 필요가 있다. 변환 비율은 다음 공식에 의해 결정됩니다.

어디서 R - 은행의 단기 자원 (1 년 동안 고객 계정, 예금 및 예금에 대한 자금);

S - 단기 대출(최대 1년).

Arkhangelsk에 있는 OAO CB "Petrocommerce" 지점의 경우 이 표시기의 값은 다음과 같습니다.

검토 기간 내 이 지표의 높은 수준에 대한 이유는 최대 1년 동안 예금 계좌에 자금을 수령할 때 상당한 수준의 회전율입니다. 지점은 위험 가능성이 가장 낮은 대출에 유치된 예금을 배치할 수 있는 큰 잠재력을 가지고 있습니다.

예금 정책을 개발하고 조정하기 위해서는 유치 자금의 만기 그룹별로 예금 유치의 가중 평균 기간(Тav)과 가중 평균 이자율(Рav)을 결정해야 합니다.

각 만기 그룹의 가중 평균 기간(요구금 제외)은 다음 공식으로 계산됩니다.

여기서 V1, V2, … Vn - 예금의 양, n 번째 거래에 대한 계약에 따른 예금;

T 1, T 2, ... Tn - 각 거래에 대한 계약 기간.

Arkhangelsk에 있는 OAO CB "석유 상거래" 지점의 경우 이러한 지표의 값은 다음과 같습니다.

따라서 2014년에는 가중 평균 예금 기간이 감소합니다.

은행 자원 기반 형성의 원천 중 하나는 예금 형태로 유치 된 자금입니다. 표 7에 제시된 용어, 인력 규모 측면에서 인구로부터 예금을 유치하는 절차를 분석해 보겠습니다.

표 7 - Arkhangelsk의 JSC CB "Petrocommerce" 지점에서 개인의 유치 자금 구조

조건별 유치 자금 유형	2014년 1월 1일 현재 총액의 %로 총 자금 금액을 공유합니다.	2015년 1월 1일 현재 총액의 %로 총 자금 금액을 공유합니다.
요구불예금
31일에서 90일 동안의 예금
91일에서 180일 동안의 예금
181~1년 동안의 예금
1~3년 동안의 예금
3년 이상 예금
기타 수요에 따른 차입금
91~180일 동안 기타 유치 자금
기타 차입금 181~1년
1~3년 동안 자금을 유치

인구가 자신의 자금을 정기예금에 배치하는 것을 선호한다는 것은 표의 데이터에서 알 수 있습니다. 그들에게 소유자는 온디맨드 보증금보다 더 높은 비율로 지불됩니다.

지점은 이러한 자금이 장기 투자에 사용될 수 있기 때문에 정기 예금을 유치하는 데 관심이 있습니다.

개인은 일반적으로 181일에서 1년 동안 예금에 자금을 예치합니다. 동시에 1~3년 만기 예금 비중도 상승 추세다. 2015년에는 16.9%에서 37.1%로 증가했습니다. 이는 대차대조표의 유동성에 긍정적인 영향을 미칩니다.

온디맨드 예금이 예금자에게 언제든지 돈을 요구할 권리가 있는 경우 정기 예금은 비교적 오랜 기간 동안 은행에서 처리할 수 있습니다. 따라서 요구불예금 비중이 증가하고 정기예금 비중이 감소하면 은행의 유동성이 감소합니다. 이를 유지하기 위해 은행은 장기 예금을 늘리는 것을 목표로 전략을 개발하고 있습니다.