Registracija avansne fakture potrebna je samo ako je druga strana primila avans na račun organizacije koja se prodaje, a roba još nije utovarena. Hajde da shvatimo kako pravilno izdati račun za avansno plaćanje u 1C 8.3 na nekoliko načina.

Pretpostavimo da je druga strana-kupac prebacio određeni iznos na račun organizacije protiv buduće isporuke robe. U programu je potrebno odraziti prijem novca. To ćemo učiniti uz pomoć dokumenta „Priznanica na tekući račun“. Da to uradimo, idemo u časopis " Izvodi iz banke", Nalazi se u odeljku "Banka i blagajna", a mi ćemo izdati potvrdu Novac od kupca.

Popunite polja:

Vrsta operacije - plaćanje od strane kupca;

Reg. Broj i datum - preskočite, jer se kreiraju automatski;

Platilac - organizacija od koje je primljen avans;

Iznos - naznačite iznos primljene uplate;

Sva ostala polja nisu obavezna. Samo provjeri.

A sada razmotrite opciju da je roba isporučena drugoj ugovornoj strani velika količina nego onaj unet plaćanje unaprijed. Knjižice će se generirati s raščlanjivanjem plaćanja za isporuku i dugovanja:

U tom slučaju ćete morati unaprijed izdati račun.

A mi ćemo razmotriti drugu opciju, kada je uplata primljena od klijenta, izvršena je u 1C putem dokumenta „Prijem na tekući račun“ i otprema se odvija istog dana. Čini se da ne bi trebalo biti nikakvog unaprijed, ali ako pažljivo pogledate, prijem novca se formalizira ranije nego što je implementacija stvorena. Provjerimo knjiženja i vidimo da ovaj iznos program stavlja i na račun 62.02: Dt51 - Kt62.02 "Poravnanja primljenih avansa." A implementacija je ista:

Dt90.02.1 - Kt41.01 - za isporučenu robu nabavna cijena robe bez PDV-a;

Dt62.02 - Kt62.01 - prebijanje avansa kupca;

Dt62.01 - Kt90.01.1 - odraz duga;

Dt90.03 - Kt68.02 - PDV je naplaćen.

Da se to ne bi dogodilo, potrebno je sastaviti račun na tekući račun najmanje sekundu kasnije od prodaje.

Prijeđimo na glavno pitanje: kako izdati račun za avansno plaćanje u 1C 8.3. Postoje dva načina: automatski i ručni. Ručni način rada podrazumijeva kreiranje dokumenta "Računi za avans" direktno iz dokumenta "Priznanica na tekući račun". To se radi putem dugmeta „Kreiraj na osnovu“, izaberite „Izdat račun“. Otvara se generirani dokument. Možete provjeriti punjenje i izvesti.

Sada razmislite o automatskom. U meniju nalazimo karticu "Banka i blagajna", odeljak "Registracija računa", idemo u dnevnik "Računi za avansno plaćanje". Otvara se obrazac za obradu uz pomoć kojeg možete izvršiti ovu radnju. Ovdje upisujemo period za koji želite da registrujete fakture i pritiskamo dugme "Popuni". Program samostalno pronalazi avansne račune i popunjava njima tabelarni dio:

Na dnu ekrana su postavke za ovu obradu. Hajde da vidimo šta oni uključuju.

Postavka "Numeracija računa" - omogućava vam da odaberete između dvije opcije:

Jedinstvena numeracija svih izdatih računa;

Odvojeno numerisanje avansnih računa sa prefiksom A.

Dt62.01 - Kt90.01.1 - odraz duga;

Dt90.03 - Kt68.02 - PDV je naplaćen.

Registrirajte fakture uvijek po prijemu avansa;

Ne registrujte fakture za prebijanje avansa u roku od 5 kalendarskih dana;

Ne registrujte fakture za avanse preračunate prije kraja mjeseca;

Ne registrujte fakture za prebijanje avansa prije kraja poreskog perioda;

Ne registrujte fakture za avanse (g. 13, član 167 Poreskog zakona Ruske Federacije).

Prva opcija je podrazumevano postavljena. To znači da će svi primljeni avansi biti fakturisani.

Nakon postavljanja potrebnih postavki, kliknite na "Pokreni". Za prikazane račune biće generisani računi za avansne uplate. Odavde možete otići na generiranu fakturu i provjeriti ispravnost popunjavanja. Možete ići na zajednička lista dokumenta ove vrste. Da biste to učinili, kliknite na link na dnu ekrana "Otvori listu avansnih faktura". Kreirana faktura će biti prikazana sa prefiksom "A", brojem "A1":

U opštem časopisu „Izdani računi“ biće ih lako razlikovati od ostalih:

Ako trebate ispisati nekoliko dokumenata odjednom, držite pritisnutu tipku " Ctrl"Odaberi potrebna dokumenta i poslati u štampu.

Po prijemu avansa od strane organizacije obveznika PDV-a, preduzeće mora izdati fakturu za ovaj iznos. Za automatizaciju registracije računa za avans u 1C 8.3 (kao u 8.2) Računovodstvo, predviđena je posebna obrada istog imena. Omogućava vam da napravite potrebne dokumente pritiskom na nekoliko tipki.

Da vidimo kako je to implementirano u programu.

Ova instrukcija se također može koristiti za registraciju računa za avansno plaćanje u 1C 8.2. Mehanizam u ovim programima je sličan.

Pretpostavimo da je klijent prebacio 100 rubalja na račun naše organizacije na osnovu budućih faktura. Odrazimo ovu operaciju koristeći dokument "c":

Ako pogledamo knjiženja, videćemo da je ceo iznos otišao na avansni račun 62.02:

Kreiranje fakture za avans primljen u 1C

Postoje dva načina kreiranja avansnih faktura - ručni i automatski. Razmotrimo ih detaljnije.

Ručni način

Za ručnu registraciju dokumenta samo odaberite stavku "Kreiraj na osnovu" - "Izdan račun" u dokumentu za avansno plaćanje:

Nabavite 267 1C video lekcija besplatno:

Obrazac za fakturu će se otvoriti:

Nakon toga će biti dovoljno samo provjeriti i kliknuti na dugme „Postavi“ da odrazi kretanje u sistemu.

Automatski način

Ako postoji mnogo predujmova tokom perioda, nije uvijek zgodno kreirati ih jednu po jednu. Za to, sistem 1C 8.3 ima obradu koja automatski registruje fakture. Nalazi se u meniju "Banka i blagajna" - "Računi za avansno plaćanje":

Otvorit će se obrazac za obradu u kojem morate navesti period za koji trebate generirati dokumente i organizaciju:

Nakon toga samo kliknite na dugme "Popuni":

Ako je organizacija primila avansno plaćanje i dužna je platiti PDV, faktura se mora registrovati u 1C: Računovodstvo. Neophodno je kako bi kupac mogao da uzme u obzir ovaj PDV prilikom kupovine.

U ovom članku ćemo pogledati kako izdati račune za avansno plaćanje u 1C 8.3, ručno i automatski.

Radi jasnoće u ovom primjeru, prvo ćemo registrovati prijem avansa u programu. Pretpostavimo da primamo sredstva od ugovornih strana na dva načina: i preko bankovnog računa.

Nećemo razmatrati detaljno popunjavanje ovih dokumenata. O ovome možete pročitati u.

Gotovina se obrađuje kao kredit gotovinski nalog. Možete ga pronaći u rubrici "Banka i blagajna" stavak" Gotovinski dokumenti". Uradi novi dokument klikom na dugme "Dolazni" na listi koja se otvori.

Dokument je generisao transakciju u iznosu od 10.000 rubalja sa računa 62.02 na račun 50.01. Sada je ovaj iznos DS upisan u našoj kasi.

Bezgotovinsko plaćanje se registruje dokumentom "Priznanica na tekući račun". Možete ga pronaći i napraviti u odeljku "Banka i blagajna" u paragrafu "".

Dokument je stvorio sličnu objavu, samo su DS primljeni na Dt 51.

Kreirajte fakture

Faktura se može kreirati ili ručno na osnovu dokumenata koje smo ranije kreirali ili automatski. Druga metoda je pogodna kada postoji veliki broj ovih dokumenata.

Iz dokumenata prijema DS

Po prijemu DS-a idite na bilo koji od gore navedenih dokumenata i kliknite na dugme „Kreiraj na osnovu“ i izaberite stavku menija „Izdat račun“.

Kreirana faktura će se automatski popuniti. Provjerite ispravnost popunjavanja podataka, kliknite na dugme "Pošalji".

Dokument će kreirati kretanje PDV-a na račun 76.AB (“PDV na avanse i avanse”).

Masovna automatska registracija faktura

U slučaju da trebate registrirati nekoliko avansnih računa u 1C 8.3, preporučuje se korištenje posebne funkcionalnosti za njihovu masovnu registraciju. U ovom slučaju nećete zaboraviti ništa uzeti u obzir.

Gdje se nalazi obrada? Idite na meni "Banka i blagajna" i odaberite "Računi za avansno plaćanje".

U prozoru koji se otvori navedite period za primanje uplata i organizaciju. Zatim kliknite na dugme "Popuni" i program će automatski odabrati sve dokumente za plaćanje prema navedenim kriterijumima. Kao što možete vidjeti na slici, oba DS računa koje smo kreirali u ovom članku dodana su u tabelu.

Možete sami dodati podatke na ovu listu, kao i izbrisati nepotrebne unose. Nakon što sve uredite, kliknite na dugme "Pokreni".

Nakon uspješne registracije računa, pred vama će se pojaviti odgovarajuća poruka.

Za pregled svih kreiranih faktura, slijedite odgovarajuću hipervezu na dnu obrasca za obradu.

U našem slučaju sve je prošlo dobro i napravljene su dvije fakture.

Pogledajte i video upute za izdavanje dokumenata:

U članku se govori o postupku registracije faktura u "1C: Računovodstvo 8" kada se avansi primaju od kupca. Stručnjaci 1C: ITS-a daju opcije za izdavanje avansnih faktura i, koristeći praktičan primjer, objašnjavaju kako grupno unositi „avansne“ fakture za određeni period u program pomoću obrade „Registracija avansnih faktura“. Postavke parametara su detaljno razmotrene računovodstvena politika organizacijama u pogledu procedure registracije avansnih faktura, kao i procedure numerisanja izdatih faktura, uključujući i one sprovedene u skladu sa pojašnjenjima ruskog Ministarstva finansija*. Dostavljene informacije će pomoći korisniku da odredi kako registrirati avansne fakture i broj izdanih faktura.

Kada se od kupca primi avans, organizacija koja je obveznik PDV-a dužna je da izda račun za avans i obračuna PDV.

Za izdavanje računa za avansno plaćanje u programu 1C: Računovodstvo 8 postoje dvije opcije za kreiranje dokumenta Račun izdat sa vrstom fakture Za avansno plaćanje: zajedno sa registracijom dokumenata o prijemu gotovine (akontacije) i automatski (list) korištenjem obrade .

Opcija broj 1 - zajedno sa registracijom dokumenata za prijem sredstava (akontacija)

Sredstva primljena na tekući račun evidentiraju se pomoću dokumenta . Ako su primljena sredstva avansna uplata, onda na osnovu dokumenta Priznanica na tekući račun možete odmah izdati "avansni" račun.

O načinu izdavanja "avansa" računa na osnovu dokumenta Priznanica na tekući račun, možete pročitati u članku "Prodaja gotovih proizvoda na veliko (pretplata - otprema)" na ITS http://its.1c.ru/db/hoosn#content:83:2 (vidi operaciju "2.2 Izdavanje računa za avansno plaćanje“.

Opcija broj 2 - automatski (po listi) uz obradu "Registracija računa za avansno plaćanje"

Ova opcija se preporučuje kada je ukupan broj izdatih računa veliki i potrebno je automatizirati njihovo izdavanje. U ovoj opciji registracija računa se može vršiti za jedan dan ili za proizvoljni period.

Da biste koristili opciju br. 2, morate postaviti proceduru registracije faktura za avanse, koju je organizacija usvojila u računovodstvenoj politici.

Opis opcije broj 2 razmotrite primjer.

Primjer

Obavljaju se sljedeće poslovne transakcije (vidi tabelu):

Postavljanje računovodstvene politike organizacije

Za izvođenje operacije 1 "Postavljanje računovodstvene politike organizacije" (vidi tabelu), na kartici PDV odrediti postavke računovodstvene politike. Postavka računovodstvene politike omogućava obradu pratiti vrijeme izdavanja faktura.

Ukoliko ne postoji računovodstvena politika za traženi period, treba je kreirati.

Promijenite postavke Računovodstvene politike organizacija(slika 1):

1. Pozovite iz menija: Kompanija - Računovodstvena politika - Računovodstvene politike organizacija.

2. Odaberite organizaciju i period primjene računovodstvene politike.

3. Pritisnite dugme Promijenite trenutni element .

Rice. jedan

Bookmark postavka Opće informacije računovodstvena politika (slika 2):

1. Postavite prekidač Generale u polju Sistem oporezivanja- u ovom slučaju se pojavljuje oznaka PDV.

2. Kada primjenjujete UTII za neke vrste aktivnosti, morate označiti polje Za pojedine vrste djelatnosti primjenjuje se poseban postupak oporezivanja.

3. Prilikom obavljanja proizvodnih aktivnosti (izvođenje radova, pružanje usluga) označite kvadratić Proizvodnja proizvoda, obavljanje poslova, pružanje usluga, u slučaju trgovine na malo - kvadratić Maloprodaja.

Rice. 2

Bookmark postavka PDV računovodstvena politika (slika 3):

Na terenu Postupak registracije faktura za avansno plaćanje Možete odabrati jednu od predloženih opcija za evidentiranje računa za avanse:

1. Registrirajte račune uvijek po prijemu avansa. Ova opcija je podrazumevano postavljena. Uz ovu opciju, računi za primljene avanse će biti kreirani za svaki primljeni iznos. Izuzetak su iznosi avansa koji se knjiže na dan kada su primljeni, za takve iznose računa primljenih na avansnu obradu Registracija avansnih faktura nisu kreirani.

2. Ne registrujte fakture za prebijanje avansa u roku od 5 kalendarskih dana. Uz ovu opciju, računi za primljene avanse će biti kreirani samo za one iznose avansa koji nisu knjiženi u roku od 5 kalendarskih dana nakon što su primljeni. Ova opcija implementira pravilo sadržano u stavu 3 člana 168 Poreskog zakona Ruske Federacije, prema kojem prodavac mora izdati račun kupcu za iznos avansnog plaćanja u roku od pet kalendarskih dana nakon prijema iste, ako je pošiljka robe (izvođenje radova, pružanje usluga, prenos imovinskih prava) na račun primljene avansne uplate se takođe vrši u roku od navedenih pet dana (pismo Ministarstva finansija Rusije od 06.03.2009. br. 03-07-15/ 39).

3. Ne registrujte fakture za avanse preračunate prije kraja mjeseca. Sa ovom opcijom, računi za primljene avanse biće kreirani samo za one iznose avansa koji nisu knjiženi u toku mjeseca u kojem su primljeni. Prema pojašnjenjima Ministarstva finansija Rusije, datim u pismu br. 03-07-15/39 od 6. marta 2009. godine, za kontinuirane dugoročne isporuke robe (pružanje usluga) istom kupcu (isporuka električna energija, nafta, gas, pružanje komunikacionih usluga i dr. n.) računi za primljene avanse po osnovu takvih isporuka ispostavljaju se kupcima najmanje jednom mjesečno, najkasnije do 5. u mjesecu koji slijedi nakon isteka. U ovom slučaju, iznos avansa se utvrđuje kao razlika između uplate primljene u odgovarajućem mjesecu i cijene robe (radova, usluga) otpremljene tokom ovog mjeseca.

4. Ne registrujte fakture za prebijanje avansa prije kraja poreskog perioda. Sa ovom opcijom, računi za primljene avanse će biti kreirani samo za one iznose avansa koji nisu knjiženi u poreskom periodu (kvartalu) u kojem su primljeni. Opcija je namijenjena organizacijama koje su spremne da se odupru eventualnim potraživanjima poreskih organa u vezi sa vremenom izdavanja avansa. Postoji stav da se plaćanja ne mogu priznati kao avansi ako su plaćanje i otprema robe izvršeni u istom poreskom periodu. Zbog poreski period Za PDV se uzima u obzir četvrtina (član 163. Poreskog zakona Ruske Federacije), tada prodavac ne bi trebao izdavati račune za avanse primljene u tromjesečju u kojem je roba otpremljena (izvršeni rad, pružene usluge).

5. Ne registrujte fakture za avanse (klauzula 13, član 167 Poreskog zakona Ruske Federacije). Opcija je namijenjena organizacijama čije djelatnosti potpadaju pod stav 13. člana 167. Poreskog zakonika Ruske Federacije, odnosno koje se bave proizvodnjom dobara (radova, usluga) (prema listi koju utvrđuje Vlada Ruske Federacije). Ruska Federacija) s trajanjem proizvodnog ciklusa dužim od šest mjeseci. U slučaju prijema avansa za navedenu robu (radove, usluge), ove organizacije imaju pravo da odrede trenutak nastanka poreska osnovica kao dan otpreme (prenosa) ove robe (izvođenje radova, pružanje usluga).

Jedna od opcija koje odaberete primjenjivat će se na sve ugovore u organizaciji.

Ako ugovor sa određenim kupcem ima karakteristike, onda za ovaj ugovor možete postaviti individualni nalog formiranje faktura za avansno plaćanje. Da biste to učinili, u obliku ugovora, morate poništiti okvir Registrirajte avansne fakture na način u skladu sa računovodstvenom politikom i izaberite željeni element sa liste (slika 6).

Rice. 3

Izdavanje računa kupcu

Da biste izvršili operaciju 2 "Fakturiranje kupcu" (pogledajte tabelu primjera), potrebno je kreirati dokument Račun kupca. Dokument ne generiše knjiženja.

Kreiranje dokumenta Račun kupca(slika 4):

1. Pozovite iz menija: Prodaja - Provjeri.

2. Dugme Dodati .

Rice. četiri

Popunjavanje zaglavlja dokumenta Račun kupca(slika 5):

1. Na terenu Stock izaberite skladište iz kojeg planirate da otpremite robu.

2. Na terenu druga strana izaberite kupca iz imenika Counterparties.

3. Na terenu ugovor odabrati ugovor sa kupcem. Pažnja! Prozor za odabir ugovora prikazuje samo one ugovore koji imaju tip ugovora sa kupcem(Sl. 6).

4. Na terenu bankovni račun odaberite bankovni račun za prijenos sredstava od kupca.

Rice. 5

Rice. 6

Polje za potvrdu Registrirajte avansne fakture na način u skladu sa računovodstvenom politikom uklonjeno kada je za određeni ugovor potrebno uspostaviti pojedinačnu proceduru za generisanje avansnih faktura, različitu od postavki računovodstvene politike (vidi sliku 3).

Na terenu Uopšteni naziv robe za avansnu fakturu naznačen je naziv robe (radova, usluga) (iz imenika Nomenklatura), koji će biti ubačen u "avans" račun koji se ispostavlja kupcu u nedostatku računa za plaćanje. Prilikom izdavanja računa na "avans" račun, u polju Nomenklatura (generički naziv), stavka navedena u fakturi se prenosi.

Bookmark filling Proizvodi dokument Račun kupca(slika 7):

1. Pritisnite dugme Dodati .

2. Na terenu Nomenklatura odaberite prodanu robu (u imeniku Nomenklatura naziv proizvoda se obično nalazi u fascikli Proizvodi).

3. Popunite ostala polja kao što je prikazano na slici 7.

4. Da biste sačuvali dokument, pritisnite dugme zapiši.

5. Za otvaranje odštampanog obrasca računa koristite dugme Račun za plaćanje.

6. Dugme uredu.

Rice. 7

Analogno ovom dokumentu kreiraju se još dvije fakture za plaćanje kupcu:

Prijem avansa od kupca

Da biste izvršili operaciju 3 "Primanje avansa od kupca" (pogledajte tabelu primjera), potrebno je kreirati dokument na osnovu dokumenta Račun kupca. Kao rezultat dokumenta Priznanica na tekući račun bit će generirani odgovarajući unosi.

Kreiranje dokumenta Priznanica na tekući račun(slika 8):

1. Pozovite iz menija: Prodaja - Provjeri.

2. Odaberite osnovni dokument ( Račun kupca).

3. Kliknite na dugme Unesite na osnovu.

4. Odaberite Priznanica na tekući račun sa vrstom transakcije dokumenta Plaćanje od strane kupca . Međutim, na osnovu dokumenta Račun kupca novi dokument se kreira i automatski popunjava Priznanica na tekući račun. Potrebno je provjeriti popunjenost njegovih polja i urediti ih.

Popunjavanje dokumenta Priznanica na tekući račun(slika 8):

1. Na terenu od naznačiti datum plaćanja u skladu sa bankovnim izvodom.

2. Na terenu U. soba unesite broj naloga za plaćanje kupca.

3. Na terenu U. datum upisati datum kupčevog naloga za plaćanje.

4. Na terenu Račun za poravnanje provjerite da li je naveden račun 62.01 „Obračun sa kupcima i kupcima“.

5. Na terenu Račun avansa provjeriti da li je označen račun 62.02 „Poravnanja primljenih avansa“.

6. Na terenu Movement article den. sredstva izaberite odgovarajući članak.

7. Popunite ostala polja kao što je prikazano na slici 8.

Rice. osam

Da biste objavili dokument, kliknite na dugme Potrošiti , da pogledate objave, kliknite na dugme Rezultat dokumenta .

Slika 9 prikazuje rezultat dokumenta Priznanica na tekući račun.

Rice. 9

Po analogiji sa ovim dokumentom kreiraju se još dva dokumenta Priznanica na tekući račun:

od 12. maja 2012. godine u iznosu od 1.500.000 rubalja;

Od 06/12/2012 u iznosu od 2.000.000 rubalja.

Kao rezultat ovih dokumenata, također će se generirati knjiženja koja odražavaju prijem avansa od kupca:

1. Debit 51 "Računi za poravnanje" - Kredit 62.02 "Poravnanja primljenih avansa" - 1.500.000,00 rubalja.

2. Debit 51 "Računi za poravnanje" - Kredit 62.02 "Poravnanja primljenih avansa" - 2.000.000,00 rubalja.

Registracija faktura za listu avansa

Da biste izvršili operaciju 4 “Registrovanje avansa kao liste” (pogledajte tabelu primjera), potrebno je obraditi Registracija avansnih faktura.

Obrada je namijenjena za automatsko generiranje dokumenata Izdani računi sa pogledom Za avansno plaćanje.

Započnite obradu Registracija avansnih faktura(Sl. 10):

Pozovite sa menija: Prodaja - Održavanje knjige prodaje - Registracija avansnih faktura.

Popunjavanje zaglavlja obrade Registracija avansnih faktura(Sl. 11):

1. Na poljima Period od... do... odaberite period za koji se vrši obrada.

2. Kliknite na hipervezu Registrirajte račune uvijek po prijemu avansa. Ovo otvara prozor Računovodstvene politike organizacija(vidi sl. 3), na kojoj se na kartici PDV naznačena je mogućnost evidentiranja faktura za avanse.

3. Kliknite na hipervezu Jedinstvena numeracija svih izdatih faktura. Ovo otvara prozor Postavite računovodstvene opcije(Sl. 12), u kojoj se na kartici PDV možete definisati redosled numerisanja izdatih faktura:

• Jedinstvena numeracija svih izdatih faktura- Svi izdati računi će biti numerisani kronološkim redom dosljedno, bez obzira na njihovu vrstu, posebno "avansne" fakture neće imati prefiks "A". Postavka je postavljena prema zadanim postavkama i stupa na snagu nakon ažuriranja konfiguracije u izdanje 2.0.39.6. Prilikom prelaska na ovu numeraciju, fakture izdate ranije se ne prenumerišu;
• Odvojeno numerisanje avansnih faktura sa prefiksom "A"- izdani računi će biti numerisani hronološkim redom uzastopno, sa izuzetkom „avansa“ računa koji imaju posebnu numeraciju sa dodatkom prefiksa „A“. Ovaj način rada je korišten prije izmjene postavki računovodstvenih parametara (prije izdanja 2.0.39.6).

Mogućnost jedinstvenog numerisanja svih izdatih računa implementirana je u vezi sa pojašnjenjima Ministarstva finansija Rusije, datim u dopisu od 10.08.2012. godine br. 03-07-11/284. U njemu je finansijsko odjeljenje navelo da su serijski brojevi fakture za usklađivanje, faktura dodijeljeni općim hronološkim redom (klauzula "a", stav 1. Pravila za popunjavanje računa za usklađivanje, odobrenih Uredbom Vlade Rusije Federacije od 26. decembra 2011. br. 1137) . Istovremeno, Uredba Vlade Ruske Federacije od 26. decembra 2011. br. 1137 ne predviđa zasebno numerisanje računa za avanse. Imajte na umu da poreski organi dozvoljavaju prisustvo dodatnih informacija u fakturama (pismo Federalne poreske službe Rusije od 12. marta 2012. br. ED-4-3 / [email protected] zajedno sa dopisom Ministarstva finansija Rusije od 9. februara 2012. godine br. 03-07-15/17). Konkretno, broj dodijeljen hronološkim redom može biti dopunjen slovnom oznakom, kao što je slovo "A" za avansne fakture. Dakle, ako je organizacija dodijelila brojeve računa fakturama ne hronološkim redoslijedom, onda u skladu s normama poreznog zakonodavstva Ruske Federacije, porezni obveznik nije odgovoran za to. Istovremeno, u skladu sa stavom 2. člana 169. Poreskog zakonika Ruske Federacije, organizacija može prihvatiti PDV za odbitak.

Rice. jedanaest

Rice. 12

Popunjavanje tabelarnog dijela obrade Registracija avansnih faktura(Sl. 13):

1. Pritisnite dugme Fill da se automatski popuni tabelarni dio obrade na osnovu računovodstvenih podataka. Prilikom popunjavanja liste analiziraju se stanja primljenih avansa od kupaca za svaki datum za navedeni period. Iznosi avansa za koje još nije došao rok za registraciju računa ili faktura nije evidentirana ne uzimaju se u obzir. Ako je u ranijem periodu (koji nije obuhvaćen započetom obradom) postojao avans na osnovu kojeg nije ispostavljen račun, onda se i red sa takvim avansom stavlja u tabelarni dio obrade i označava crvenom bojom. Kriterijumi za ovu analizu su period koji odabere korisnik i postavke računovodstvene politike (ili ugovora sa kupcem).

2. Nakon popunjavanja liste, možete promijeniti podatke polja, npr. prilagoditi iznose avansa (polje Iznos avansa) i sl.

3. Pritisnite dugme Trči za formiranje i knjiženje računa za avansno plaćanje.

4. Pritisnite dugme Spisak faktura (npr.) da vidite listu kreiranih faktura za navedeni period (slika 14). Otvorite svaki dokument za pregled i uređivanje Račun izdat(Sl. 15).

Rice. 13

Rice. četrnaest

Uređivanje dokumenta izdatog računa (Sl. 15):

1. U otvorenom prozoru Račun izdat polja dokumenta će biti automatski popunjena.

2. Potvrdni okvir Broj ispravke se postavlja u slučaju registracije ispravljene fakture. U našem primjeru, ispravljene fakture se ne pojavljuju, tako da ne morate označiti ovo polje.

3. Polje Vrsta fakture ispunjen zadanom vrijednošću Za avansno plaćanje.

4. Polje Nomenklatura (generički naziv) automatski se popunjava podacima iz fakture za plaćanje (vidi sliku 7) ili (u nedostatku računa) podacima iz imenika Ugovori sa drugom stranom(Vidi sliku 6).

5. Polja datum i Broj platni i obračunski dokument se automatski popunjavaju podacima iz dokumenta Priznanica na tekući račun.

6. Polje Šifra vrste operacije popunjava se automatski i odgovara šifri operacije koja se izvodi, a koja je prikazana u koloni 4 Registar primljenih i izdatih faktura.

8. Prevucite dokument klikom na dugme Potrošiti.

9. Za pozivanje štampanog obrasca Računa koristite dugme Račun.

10. Dugme uredu.

Rice. petnaest

Za pregled objava generiranih prilikom objavljivanja dokumenta izdata faktura, pritisnite dugme Rezultat dokumenta . Slika 16 prikazuje rezultat knjiženja dokumenta.

Rice. 16

Izdati računi se evidentiraju u registru primljenih i izdatih računa (sl. 17) i knjizi prodaje (sl. 18).

Za poziv štampanom obliku log, možete koristiti meni Prodaja - Održavanje knjige prodaje - Dnevnik računovodstvenih faktura prema Uredbi br. 1137, također se ovaj dnevnik može pozvati iz menija Kupovina - Vođenje knjige kupovina - Dnevnik računovodstvenih faktura prema Uredbi br. 1137.

Rice. 17

Formiranje štampanog obrasca prodajne knjige (Slika 18):

1. Pozovite iz menija: Prodaja - Održavanje knjige prodaje - Knjiga prodaje po Uredbi br. 1137.

2. Na poljima Period od... do... odaberite period za koji se knjiga formira.

3. Sa dugmetom Podešavanje izaberite CJSC "TF-Mega" (Sl. 19).

4. Pritisnite dugme Forma .

Rice. osamnaest

Prijem avansa od strane preduzeća koje plaća PDV, potrebno je izdati račun za cijeli primljeni račun. Program 1C Accounting u svojoj najnovijoj verziji 8.3 pruža mogućnost automatizacije ovog procesa radi pojednostavljenja računovodstva. Za generisanje traženog dokumenta od zaposlenog je potrebno samo nekoliko manipulacija na računaru.

Treba napomenuti da će upute u nastavku biti relevantne za rad u starijoj verziji programa 8.2

Račun avansa

Razmotrimo primjer kada je avansno plaćanje u iznosu od 100 rubalja prebačeno na račun organizacije. Ova operacija treba da se odrazi kroz "Priznanice na račun":

Ova transakcija knjiženja će odražavati odobrenje primljenih sredstava na račun avansa 62.02

Kreirajte fakturu za primljeni avans

Kreiranje dokumenta je dozvoljeno za dvoje dostupne opcije, ručno ili automatski od strane sistema.

Ručno kreiranje

Kreiranje u ručnom načinu rada omogućava prijelaz u dokumentu na avans duž putanje "Kreiraj na osnovu" - "Izdan račun":

Tada će se pojaviti obrazac za fakturu.

Ostaje samo provjeriti ispravnost unesenih podataka, a zatim kliknuti na "Pošalji", nakon čega će se odgovarajući dokument generirati u sistemu.

Automatsko kreiranje

U slučajevima kada organizacija redovno radi sa avansima i in izvještajni period ima ih veliki broj, ručna priprema računa za svaku od njih nije baš zgodna. Sistem pruža mogućnost automatskog izvođenja radova. Da biste to učinili, trebate otići u odjeljak "Banka i blagajna", gdje možete izabrati između predloženih opcija "Avansne fakture".

Nakon toga, korisniku se otvara novi prozor. Prilikom popunjavanja morate navesti organizaciju i vremenski interval za koji se dokumenti generiraju.

Sistem će automatski u tabelarni dio dokumenta unijeti sve činjenice avansnih faktura koje nisu kreirane. U našem slučaju, ovo je jedino plaćanje u iznosu od 100 rubalja.

Ako je potrebno, ova lista se može ispraviti dodavanjem novih redova u nju ili brisanjem nekih od postojećih. Popunjene podatke treba provjeriti da li su tačni, a zatim kliknuti na "Pokreni".