Kreditning vazifalari va roli. Kreditning shakllari va turlari. Kreditlashning asosiy tamoyillari

Kreditning mavjudligi ob'ektiv zaruratdan kelib chiqadi va u ijtimoiy ishlab chiqarish jarayonida muhim rol o'ynaydi. Jamiyat iqtisodiy tizimida kreditning o’rni va roli uning bajaradigan umumiy va tanlab vazifalari bilan belgilanadi.

1. qayta taqsimlash funktsiyasi. Bozor iqtisodiyoti sharoitida kredit pul kapitalini ayrim sohalardan ko'chiradi iqtisodiy faoliyat boshqalarga, ikkinchisiga yuqori foyda keltiradi. Bu qayta taqsimlash jarayoni nafaqat yalpi ichki mahsulot va milliy daromadning qiymatiga, balki ma'lum davrlardagi milliy boylik qiymatiga ham ta'sir qiladi.

Davlat tartibga solish kerak kredit munosabatlari ishlab chiqarishga kredit resurslarini jalb qilishni ta'minlash maqsadida.

2. Xarajatlarni tejash funktsiyasi. Sanoat va tijorat kapitalining aylanish jarayoniga vaqtincha bo'shatilgan mablag'larni jalb qilish orqali kredit alohida korxonalarning o'z moliyaviy resurslari etishmasligini qoplash imkonini beradi. Korxona o'zini kerakli miqdordagi aylanma mablag'lar bilan ta'minlash uchun ko'pincha kreditga murojaat qiladi. Natijada xo’jalik yurituvchi subyektning kapital aylanmasi tezlashadi. Umuman olganda, umumiy tarqatish xarajatlarida tejash ta'minlanadi.

3. Naqd pulni kredit bilan almashtirish funktsiyasi. Kredit nafaqat tovar, balki pul muomalasini ham tezlashtiradi, undan naqd pulni siqib chiqaradi. Naqd pulning naqdsiz muomalalar bilan almashtirilishi natijasida bozorda iqtisodiy munosabatlar mexanizmi soddalashtiriladi, pul muomalasi tezlashadi.

4. Kapital konsentratsiyasini tezlashtirish funksiyasi. Ishlab chiqarishning rivojlanishi kapitalning kontsentratsiya jarayoni bilan kechadi. Qarz kapitali tadbirkorga ishlab chiqarish ko'lamini kengaytirish va qo'shimcha foyda olish imkonini beradi. Kapitalning kontsentratsiyasi, hatto kichik miqyosda ham, Rossiya sharoitida ham ijobiy iqtisodiy natijalar beradi.

5. rag'batlantirish funktsiyasi. Vaqtinchalik qarzga olingan qiymatni foizlar ko'rinishidagi o'sish bilan qaytarishni o'z ichiga olgan kredit munosabatlari qarz oluvchini kreditdan yanada oqilona foydalanishga, ssuda olishda uyni yanada oqilona saqlashga undaydi.

Bozor iqtisodiyotida kreditning rolini ortiqcha baholab bo'lmaydi. Kredit pul kapitalining ssuda kapitaliga aylanishini ta'minlaydi va kreditorlar va qarz oluvchilar o'rtasidagi munosabatlarni ifodalaydi. Uning yordami bilan korxonalar, xususiy sektor va davlatning bo'sh pul kapitali va daromadlari to'planib, ssuda kapitaliga aylantirilib, vaqtincha foydalanish uchun haq evaziga beriladi. Kapital jismonan ishlab chiqarish vositalari shaklida bir tarmoqdan ikkinchi tarmoqqa o‘tib keta olmaydi. Bu jarayon odatda pul kapitalining harakati shaklida amalga oshiriladi. Shuning uchun bozor iqtisodiyoti sharoitida kredit, eng avvalo, kapitalni bir tarmoqdan ikkinchi tarmoqqa o‘tkazish va foyda normasini tenglashtirishning elastik mexanizmi sifatida zarurdir. Kredit kapitalni ishlab chiqarishning bir tarmog'idan boshqasiga erkin o'tkazish zarurati va ishlab chiqarish kapitalini ma'lum bir jismoniy shaklda belgilash o'rtasidagi ziddiyatni hal qiladi. Shuningdek, u individual kapital cheklovlarini engib o'tishga imkon beradi. Shu bilan birga, ssuda faoliyat yuritayotgan korxonalar mablag'lari aylanishining uzluksizligini ta'minlash, sanoat tovarlarini sotish jarayoniga xizmat ko'rsatish uchun zarurdir. Kredit kapitali tarmoqlar o'rtasida bozor qoidalarini hisobga olgan holda, yuqori daromad keltiradigan yoki milliy dasturlarga muvofiq afzallik beriladigan sohalarga shoshilinch ravishda qayta taqsimlanadi. Kredit hajmi va tuzilishiga faol ta'sir ko'rsatishi mumkin pul massasi, to'lov aylanmasi, pul muomalasi tezligi. Kredit tufayli foydani kapitallashtirish jarayoni tezroq sodir bo'ladi va buning natijasida ishlab chiqarish kontsentratsiyasi sodir bo'ladi. Kredit ishlab chiqaruvchi kuchlarning rivojlanishini rag'batlantiradi, fan-texnika taraqqiyoti yutuqlari asosida takror ishlab chiqarishni kengaytirish uchun kapital manbalarini shakllantirishni tezlashtiradi. Qarz oluvchilarning ssuda kapitali bozoriga kirishini tartibga solib, davlat kafolatlari va imtiyozlarini ta'minlab, davlat banklarni faoliyati umumdavlat ijtimoiy dasturlarini amalga oshirish vazifalariga mos keladigan korxonalar va tarmoqlarni imtiyozli kreditlashga yo'naltiradi. iqtisodiy rivojlanish. Kredit yordamisiz tez va madaniyatli rivojlanishni ta'minlash mumkin emas fermer xo'jaliklari, kichik va o'rta biznes, ichki va tashqi iqtisodiy makonda tadbirkorlik faoliyatining boshqa turlarini joriy etish. Rossiyaning o'tish davri bozor iqtisodiyoti, uning faoliyat ko‘rsatish samaradorligini oshirish, zarur infratuzilmani yaratish kredit munosabatlaridan foydalanmasdan va uni yanada rivojlantirmasdan turib ta’minlab bo‘lmaydi.

KREDIT SHAKLLARI Zamonaviy kredit tizimi- bu kredit bozorida faoliyat yurituvchi va pul kapitalini to'plash va safarbar qilishni amalga oshiruvchi turli moliya institutlarining birikmasidir.

Bozorda kreditning ikkita asosiy shakli mavjud: tijorat krediti va bank krediti. Ular bir-biridan ishtirokchilarning tarkibi, kreditlar ob'ekti, dinamikasi, foizlar miqdori va faoliyat doirasi bilan farqlanadi.

1. tijorat krediti- ba'zi faoliyat yuritayotgan tadbirkorlar tomonidan boshqalarga to'lovni kechiktirish bilan tovarlarni sotish shaklida taqdim etilgan. U veksel orqali beriladi. Uning ob'ekti - tovar kapitali. Maqsad - tovarlarni sotish va ulardagi foydani tezlashtirish.

2. Bank krediti banklar, maxsus moliya institutlari, faoliyat yuritayotgan tadbirkorlar tomonidan naqd pul kreditlari shaklida beriladi. Bu zamonaviy sharoitda kreditning asosiy turi hisoblanadi. ob'ekt bank krediti pul kapitali sifatida xizmat qiladi. Bank krediti tijorat kreditining chegaralarini engib o'tadi, chunki u kredit operatsiyalarining yo'nalishi, muddati va miqdori bilan cheklanmaydi, ya'ni. u kreditni yanada elastik qiladi, uning qamrovini kengaytiradi va xavfsizlikni oshiradi.

3. iste'mol krediti iste'molchilarga tijorat krediti (to'lov muddatini kechiktirgan holda tovarlarni sotish) va bank krediti (iste'mol maqsadlari uchun kreditlar) shaklida beriladi.

4. Ipoteka- Bular ko'chmas mulk (yer, sanoat va turar-joy binolari) garovi bilan uzoq muddatli kreditlardir.

5. Davlat krediti - davlat va mahalliy hokimiyat organlari fuqarolarga nisbatan qarz oluvchi yoki kreditor vazifasini bajaradigan kredit munosabatlari majmui. yuridik shaxslar. Bu kreditning anʼanaviy shakli byudjet taqchilligini qoplash uchun ssuda kapitali bozori resurslarining 1/3 (AQSh) dan 2/3 (Germaniya) gacha boʻlgan qismini tortib oladigan davlat ssudalarini berishdir. Davlat kreditining o'ziga xos turi xususiy kreditlar bo'yicha davlat kafolatlaridir.

6. Xalqaro kredit- xalqaro iqtisodiy munosabatlar sohasidagi ssuda kapitalining to'lovlilik, muddatlilik va to'lov shartlarida valyuta va tovar resurslari bilan ta'minlash bilan bog'liq harakati. Kreditor va qarz oluvchilar sifatida banklar, korxonalar, davlatlar, xalqaro va mintaqaviy tashkilotlar ishlaydi.

7. Qishloq xo'jaligi krediti qishloq xo'jaligi ishlab chiqarishiga yirik investitsiyalarni qoplash uchun banklar tomonidan uzoq muddatga taqdim etiladi, odatda ko'chmas mulk bilan ta'minlanadi.

8. sudxo'rlik qarzi kredit tizimi sust rivojlangan bir qator rivojlanayotgan mamlakatlarda anaxronizm sifatida saqlanib qolmoqda. Odatda, bunday kredit jismoniy shaxslar, pul almashtiruvchilar va ba'zi banklar tomonidan beriladi.

Kredit turi - bu uning tashkiliy-iqtisodiy xususiyatlarining batafsil tavsifi bo'lib, kreditlarni tasniflash uchun ishlatiladi. Ularni tasniflash uchun yagona jahon standartlari mavjud emas. Har bir mamlakatning o'ziga xos xususiyatlari bor. Rossiyada kreditlar quyidagilarga qarab tasniflanadi: - ssudaga xizmat ko'rsatadigan takror ishlab chiqarish bosqichlari; - filialga yo'naltirilganlik; - kreditlash ob'ektlari; - uning xavfsizligi; - kreditlashning dolzarbligi; - to'lovlar va boshqalar.

Kredit turlarga va turlarga bo'linadi ularning sanoat yo'nalishi. Kredit sanoat korxonalari ehtiyojlariga xizmat qilsa, u sanoat krediti hisoblanadi. Qishloq xo'jaligi, savdo krediti ham mavjud. Kreditning tarmoq yo'nalishi ko'pincha bir qator mamlakatlar davlat statistikasida (sanoat, savdo, qishloq xo'jaligi va boshqalarga ajratilgan kreditlar alohida ajratiladi) o'z ifodasini topgan. Tarmoqlari bo'yicha kreditlar va alohida tijorat banklari bo'linadi. Kreditning tasnifi ham belgilanadi kreditlash ob'ektlari. Ob'ekt kreditga qarshi bo'lgan narsani ifodalaydi. Ko'pincha kredit turli xil tovarlar (sanoatda - xom ashyo, asosiy va yordamchi materiallar, yoqilg'i, konteynerlar va boshqalar, savdoda - turli xil assortimentdagi tovarlar, aholidan uzoq muddat foydalaniladigan tovarlar) va bu erda kredit sotib olish uchun ishlatiladi. turli inventar qiymatlari bilan qarshi turadi. Ayrim hollarda turli ishlab chiqarish xarajatlarini amalga oshirish uchun kredit beriladi. Masalan, qishloq xo'jaligida kredit asosan o'simlikchilik va chorvachilik xarajatlariga, sanoatda - mavsumiy xarajatlarga (ta'mirlash, qishloq xo'jaligi mahsulotlarini yangi mavsumga tayyorlash va boshqalar) yo'naltiriladi.

Kreditning turlari bo'yicha tasnifi quyidagilarga bog'liq uning xavfsizligi. Odatda xavfsizlik o'zining tabiati, darajasi (to'liqligi) va shakllari bilan ajralib turadi. Garovning xususiyatiga ko'ra to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita garovga ega bo'lgan kreditlar farqlanadi. To'g'ridan-to'g'ri ta'minot, masalan, ma'lum bir moddiy ob'ekt uchun, ma'lum turdagi inventarlarni sotib olish uchun berilgan kreditlarni o'z ichiga oladi. Bilvosita xavfsizlik, masalan, to'lov aylanmasidagi bo'shliqni qoplash uchun berilgan kreditlarga ega bo'lishi mumkin. Qarz oluvchining to'lov majburiyatlarini qoplash uchun berilgan bo'lsa-da, kreditga to'g'ridan-to'g'ri qarshilik ko'rsatadigan inventarizatsiya ob'ektlari uchun to'g'ridan-to'g'ri to'lov bo'lmasligi mumkin, ammo bilvosita moddiy ta'minot o'z pul mablag'lari hisobidan yaratilgan tovar-moddiy zaxiralar ko'rinishida namoyon bo'ladi. manbalar. Ta'minlanish darajasiga ko'ra to'liq (etarli), to'liq bo'lmagan (yetarli bo'lmagan) garovga ega va garovsiz kreditlarni ajratish mumkin. To'liq ta'minot, agar garov miqdori kredit miqdoriga teng yoki undan ko'p bo'lsa, mavjud. To'liq bo'lmagan garov uning qiymati kredit miqdoridan kam bo'lganda yuzaga keladi. Kredit kafolatlangan bo'lishi mumkin yoki bo'lmasligi mumkin. Bunday kredit bo'sh deb ataladi. Ko'pincha, agar bankning qarz oluvchiga bo'lgan ishonchi etarli bo'lsa, bankning qarz oluvchiga vaqtincha foydalanish uchun berilgan mablag'larni qaytarishga bo'lgan ishonchi ta'minlanadi. Kredit ta'minotini nafaqat unga ma'lum qiymatlar massasi, likvid zahiralar bilan, balki ma'lum tashqi kafolatlar bilan qarshi turish nuqtai nazaridan ham qarash mumkin. Qarz oluvchiga tegishli bo'lgan mol-mulk, tovar-moddiy boyliklarning odatiy garoviga qo'shimcha ravishda, kreditni to'lashni ta'minlash guruhiga har xil turdagi kafolatlar, uchinchi shaxslarning kafolatlari, sug'urta va boshqalar kiradi. Kreditni tasniflashda, quyidagilarga qarab. kredit berishning shoshilinchligidan qisqa muddatli, o'rta muddatli va uzoq muddatli kreditlar ajratish. Qisqa muddatli kreditlar qarz oluvchining aylanma mablag'lar harakati bilan bog'liq joriy ehtiyojlarini qondirishga xizmat qiladi. Qisqa muddatli kreditlar - bu xalqaro standartlarga muvofiq to'lash muddati bir yildan oshmaydigan kreditlar. Biroq, amalda ular bir xil bo'lmasligi mumkin. Bu iqtisodiy sharoitlar, inflyatsiya darajasi bilan belgilanadi. Shunday qilib, Rossiyada 90-yillarda. sezilarli inflyatsiya jarayonlari tufayli qisqa muddatli kreditlar ko'pincha uch oydan olti oygacha bo'lgan kreditlarni o'z ichiga oladi. O'rta va uzoq muddatli kreditlar ishlab chiqarishni modernizatsiya qilish, ishlab chiqarishni kengaytirish uchun kapital xarajatlarni amalga oshirish zarurati tufayli uzoq muddatli ehtiyojlarga xizmat qiladi. Kredit turi va turiga qarab tasniflanishi mumkin undan foydalanish uchun haq to'lashdan. Pulli va bepul, qimmat va arzon kreditlar mavjud. Ushbu bo'linish kreditdan foydalanish uchun belgilangan foiz stavkasiga asoslanadi.

kreditlash tamoyillari : to'lov, shoshilinchlik, to'lov, kreditning moddiy ta'minlanishi, shuningdek, maqsadli xarakter printsipi.

Takroriylik printsipi kreditordan olingan moliyaviy resurslar to'liq qaytarilishini nazarda tutadi. Kredit olish uchun ariza berganda, qarz oluvchi qarz beruvchiga qarzni to'lashning to'liqligi uchun javobgar bo'ladi. Kreditlashning bu tamoyili amalda ma'lum miqdordagi moliyaviy resurslarni ularni taqdim etgan bank hisobiga o'tkazishga qaratilgan operatsiyalar bilan ifodalanadi. Tadbirkorlik kompaniyasining barqaror moliyaviy ahvoli, uning ishonchli qarz oluvchi sifatida tasniflanishi kreditni qaytarish kafolati hisoblanadi.

Shoshilinchlik printsipi kredit mablag'larini qarz oluvchi uchun qulay bo'lgan istalgan vaqtda emas, balki ma'lum bir vaqtda qaytarish zarurligini nazarda tutadi. Bu shuni anglatadiki, kredit ma'lum bir muddatga beriladi. Kredit mablag'laridan foydalanish muddati ularga bo'lgan ehtiyojning mavjudligiga bog'liq. Kreditni to'lash muddati kredit shartnomasida nazarda tutilgan, ammo to'lov shartlari aniq yoki shartli bo'lishi mumkin - ular kreditlash jarayonida belgilanadi.

Agar moliyaviy imkoniyatlar mavjud bo'lsa va qarz oluvchi xohlasa, kredit shartnomada ko'rsatilgan muddatdan oldin to'lanishi mumkin. Belgilangan shartlarning buzilishi qarz beruvchining qarz oluvchiga qarz bo'yicha jarimalarni qo'llashi uchun yaxshi sababdir. Kredit qarzini to'lashning uzoq muddat kechikishi qarz oluvchini to'lovga layoqatsiz mijoz deb e'lon qilish uchun asos bo'lib xizmat qilishi mumkin. Shu bilan birga, kreditor va qarz oluvchi o'rtasidagi kelishuvga ko'ra, kredit tashkilotlariga kreditni to'lash muddatini kechiktirish va kredit bitimini uzaytirish mumkin.

To'lov printsipi ssuda kredit tashkilotining foydasi hisoblangan foizlar bilan qaytarish sharti bilan qarz oluvchiga berilishini nazarda tutadi. Shuning uchun, bu kreditlash printsipi qarz oluvchining bankdan olgan mablag'larini nafaqat qaytarish, balki ulardan foydalanganlik uchun haq to'lash zarurligini bildiradi. Foiz stavkasi yillik stavkalar yoki me'yorlar shaklida belgilanadi, foiz stavkalari esa qat'iy yoki o'zgaruvchan. Foizlar har oyda yoki har chorakda hisoblanishi mumkin. Hisoblash jarayonida oddiy yoki murakkab foizlar qo'llaniladi. Foizlarning miqdori va turi bank va qarz oluvchi o'rtasidagi shartnomada belgilanadi. Foiz miqdoriga bir qator mikro va makroiqtisodiy omillar ta'sir ko'rsatadi.

Kreditni moddiy ta'minlash printsipi Qarz oluvchi tomonidan o'z majburiyatlari buzilishi mumkin bo'lgan taqdirda kreditorlarning mulkiy manfaatlarini himoya qilish zarurligini nazarda tutadi va amalda kreditlashning moliyaviy kafolatlar yoki kafolatlar bilan ta'minlangan kreditlar kabi shakllarida qo'llaniladi. Kredit berishning ushbu printsipi shuni anglatadiki, kredit berish shartlariga ko'ra, qarz oluvchi qarz beruvchiga ssuda mablag'larini qaytarishni kafolatlashi kerak va bu talabni bajarishdan bosh tortgan taqdirda, kreditorning o'zi nimaga asoslanishi mumkin bo'lgan narsaga ega bo'lishi kerak. qarz oluvchining muomalasidan noqonuniy foydalanilgan mablag'larni olib qo'yish. Agar qarz beruvchi qarz oluvchining majburiyati va to'lov qobiliyatiga to'liq ishongan bo'lsa, kredit moddiy ta'minotga ega bo'lmasligi mumkin.

Kreditning maqsadli xususiyati printsipi ko'pchilikni tashvishga soladi kredit operatsiyalari va qarz oluvchining kreditordan olgan moliyaviy resurslaridan majburiy maqsadli foydalanishda ifodalanadi. Amalda kredit berishning ushbu tamoyili kredit shartnomasining tegishli bo'limida ifodalangan bo'lib, u kreditning aniq maqsadini belgilaydi. Kredit mablag'laridan maqsadli foydalanish bo'yicha majburiyatning buzilishi ssuda foizlarini oshirish yoki kreditni muddatidan oldin olib qo'yish uchun asos bo'lishi mumkin.

Bugungi kunga kelib, bo'lib-bo'lib hayot va kreditga biznes yuritish juda dolzarb va juda mashhur hodisaga aylandi. Banklar har bir mijoz uchun qattiq murosasiz kurash olib bormoqda va har kuni kreditlash yanada qulay bo'lib bormoqda. Shu bilan birga, kreditning turli shakllari va turlari paydo bo'lib, uni olish shartlari tobora soddalashtirilmoqda.

Bu qanchalik zarur?

Ma’lumki, bozor iqtisodiyoti kreditlarsiz amalga oshmaydi. Bir tomondan, tovar-pul munosabatlarining ayrim ishtirokchilari hozirda mavjud bo'lgan mablag'lardan tashqari, qo'shimcha mablag'larga muhtoj. Boshqa tomondan, jismoniy shaxslar, korxonalar yoki tashkilotlarda, masalan, ma'lum bir mahsulotni ishlab chiqarish va sotish muddatlarining mos kelmasligi, jamg'arilgan jamg'armalar yoki rejadan tashqari daromadlar tufayli ortiqcha pul massasi mavjud.

Ma'lum bir qarama-qarshilik yuzaga keladi, bu kredit bozori (ssuda kapitali bozori) yordamida juda muvaffaqiyatli hal qilinadi. Darhaqiqat, "kredit" tushunchasining o'zi ssuda kapitalining uni to'lash va qaytarishning majburiy shartlariga muvofiq harakatini anglatadi. Har qanday kredit tizimi pul massasining harakatini tavsiflaydi, ya'ni aholining turli qatlamlarining to'plangan mablag'lari, kapitallari va daromadlari jismoniy shaxslarga, turli korxonalarga yoki davlatning o'ziga qarzga beriladi. Aynan kredit bozori ishtirokchilarining o'zaro munosabatlarining turli xil variantlari kreditning turli shakllarini keltirib chiqaradi.

Kredit funktsiyalari

Qarz oluvchi va qarz beruvchi o'rtasidagi munosabatlar shartnomada nazarda tutilgan bir qator majburiyatlarni qabul qilishni o'z ichiga oladi. Kredit shartnomasida kredit beruvchi bank yoki boshqa shaxsning majburiyatlari, to'lash shartlari, miqdori va shartlari belgilanadi. Shunga asoslanib, kreditning uchta asosiy funktsiyasini aniqlash mumkin:

1. Tarqatish - pul mablag'larini konsentratsiyalash va ularni keyinchalik qaytariladigan asosda taqsimlash jarayonida aniqlanadi. Bu funksiya shoshilinch ehtiyojlarni qondirish va ishlab chiqarishni kengaytirish uchun tashkilotlarga mablag' ajratishda to'liq kuzatiladi.
2. Emissiya - naqd pulsiz to'lov shakllari qo'llanilganda o'zini namoyon qiladi. Ya'ni, naqd pulni tovar shakllari bilan almashtirish mavjud.
3. Controlling - sub'ektlarning iqtisodiy faoliyatini nazorat qilish imkonini beradi. Shu munosabat bilan qarz oluvchilar va kredit tashkilotlari kreditlarning har xil shakl va turlaridan foydalanishlari rag'batlantiriladi, bu esa kreditlardan to'liq foydalanish imkonini beradi. qarz mablag'lari rivojlantirish va rentabellikni oshirish.

Tuzilishiga qarab kredit

Har qanday kreditning tarkibi juda oddiy va qarz oluvchi, qarz beruvchi va kredit qiymatini o'z ichiga oladi. Ikkinchisining turiga qarab kreditning quyidagi shakllari ajratiladi:

• pul;
• tovar;
• tovar-pul;

Bir necha yuz yil oldin, kreditning tovar shakli Rossiyada eng keng tarqalgan bo'lib, masalan, dehqonlarga ekish yoki boshqa qishloq xo'jaligi mahsulotlari uchun g'alla kreditida ifodalangan. DA zamonaviy dunyo kreditning tovar shakli endi asosiy emas va faqat tovarlarni bo'lib-bo'lib sotishda yoki, masalan, lizingda ifodalanadi.

Hozirgi real sharoitda kreditning pul va aralash shakllari eng ko'p qo'llaniladi. Birinchi holda, pul universal to'lov vositasi bo'lib, aralash shakl tovarlarni bo'lib-bo'lib to'lashda ularning qiymatini pul ko'rinishida bosqichma-bosqich qaytarish bilan birga bo'lganda qo'llaniladi.

Kreditlash turlari

"Kredit" tushunchasini batafsil o'rganib, uni tasniflash uchun foydalaniladigan bir qancha tashkiliy-iqtisodiy xususiyatlarni ajratib ko'rsatish mumkin.

Iqtisodiy yo'nalishiga qarab, kreditlashning bir necha asosiy turlari mavjud:

• sanoat;
• savdo;
• qishloq xo'jaligi.

Shuningdek, kredit berish ob'ektlariga, ya'ni kredit aynan nima uchun olinishiga qarab kreditlarni to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita bo'lishingiz mumkin. Albatta, ko'pincha kredit mablag'lari tovarlarni sotib olish uchun ishlatiladi, lekin ba'zida nomoddiy ehtiyojlarni qondirish uchun mablag'lar kerak bo'ladi, masalan, emissiya ish haqi xodimlar, to'lov zarur soliqlar va to'lovlar va boshqalar Bunda kredit moddiy shaklga ega emas, lekin to'lov aylanmasidagi bo'shliqni qoplaydi.

Ta'minot darajasiga qarab, kreditlar quyidagilar bo'lishi mumkin:

• to'liq garov bilan - garov qiymati kreditning o'zi narxini to'liq qoplaydi va kreditorning moliyaviy risklarini deyarli nolga kamaytiradi;
• to'liq bo'lmagan garov - garovning garov qiymati kredit summasini to'liq qoplamaydi;
• garovsiz (bo'sh) - garov qiymati to'liq yo'q, kreditorning risklari maksimaldir.

Kreditni turi bo'yicha tasniflash uchun siz undan foydalanish uchun to'lovni ham qo'llashingiz mumkin. Bu yerda siz foizsiz va tanlashingiz mumkin foizli kredit(bepul va pullik), arzon va qimmat, bu butunlay foiz stavkasi hajmiga bog'liq.

Kreditlar bo'linadigan yana bir nuqta kredit muddati bo'lishi mumkin. Qarz oluvchining joriy ehtiyojlarini qondiradigan va olti oydan ortiq bo'lmagan muddatga olingan kredit mos ravishda qisqa muddatli, bir yilgacha va undan ko'p muddatga - o'rta muddatli va uzoq muddatli hisoblanadi. Shuni ta'kidlash kerakki, bunday taqsimot odatiy hisoblanadi, masalan, Rossiya uchun, boshqa mamlakatlarda kredit berish shartlariga qarab taqsimlash boshqacha bo'lishi mumkin.

Va kreditorlar kimlar?

Yuqorida sanab o'tilganlarga qo'shimcha ravishda, boshqa ko'rsatkichlarga qarab, boshqa ko'plab kredit turlarini ajratish mumkin. Masalan, siz ularni bitim ishtirokchilariga, kredit mablag'larini qaytarish manbasiga va boshqalarga qarab ajratishingiz mumkin.

Masalan, kredit munosabatlari ishtirokchilariga qarab kreditning asosiy shakllarini ajratish mumkin. Shunday qilib, keling, kreditlarni ushbu nuqtai nazardan ko'rib chiqaylik:

• bank ishi;
• tijorat;
• davlat;
• xalqaro;
• iste'molchi;
• sudxo'rlik;
• ipoteka va boshqalar.

Bank krediti

Eng keng tarqalgani, albatta, bank krediti. Ushbu shakl bilan bo'sh pul mablag'lari egalari ularni banklar vositachisidan foydalangan holda qarz oluvchilarga taqdim etadilar.

Kreditlash predmetiga qarab bank kreditlarining quyidagi shakllari ajratiladi:

• yuridik shaxslarni kreditlash - mablag'lar turli qarzlarni to'lash va turli to'lovlarni amalga oshirish uchun sarflangan taqdirda - bu pul ssudasi bo'lib, agar ular ishlab chiqarish quvvatlarini kengaytirish, shuningdek, asosiy va aylanma mablag'larni to'ldirish uchun ishlatilsa. korxona - kapital ssudasi;
• jismoniy shaxslarga kredit berish - mablag'lar jismoniy shaxslarning maqsadli foydalanishi uchun beriladi. shaxslar - davolash, o'qitish, ta'mirlash, qurish, dam olish, protezlash va boshqalar;
• banklararo kreditlar - banklar o'rtasidagi korrespondentlik munosabatlarini mustahkamlash, shuningdek, bank tuzilmalari rentabelligining tegishli darajasini saqlab qolish uchun.

Tijorat krediti

Kredit berishning boshqa shakllarini hisobga olsak, biz hech bo'lmaganda ajratib ko'rsatishimiz mumkin foydali kredit- iqtisodiy yoki tijorat. Bu shaklda korxonalar banklar ishtirokisiz bir-birlariga kreditlar (yoki tovar) beradilar. Tijorat krediti tovar-pul munosabatlarining asosiy asosidir, chunki u ba'zi korxonalar allaqachon mahsulot ishlab chiqargan va ularni sotishga tayyor bo'lsa, boshqalari hali o'zinikini sotmagan va shuning uchun vositalarga ega bo'lmagan qarama-qarshilikni bartaraf etishga imkon beradi. Sotib olmoq. Iqtisodiy kredit tovarlarni sotishga va ularga kiritilgan foydaga hissa qo'shadi. Shuning uchun tijorat kreditlari bo'yicha stavkalar banklarnikidan ancha past.

Biznes ssudasi qarzi oddiy yoki “ko‘taruvchi” bo‘lishi mumkin bo‘lgan veksel bo‘lib, u qarz beruvchining uchinchi shaxsga ma’lum summani to‘lash to‘g‘risidagi yozma buyrug‘ini ko‘zda tutadi. Veksellarning bu xususiyati ularni o'tkazish imkonini beradi, shu bilan birga unga indossament - maxsus indossament qo'yiladi. Qanchalik ko'p ma'qullash bo'lsa, uni qaytarib olish ehtimoli shunchalik yuqori bo'ladi.

Davlat krediti

Kreditning asosiy shakllarini ko'rib chiqsak, davlat krediti haqida to'xtalib o'tmaslik mumkin emas. Bu munosabatlar sub'ektlaridan biri (qarz oluvchi yoki qarz beruvchi) davlat bo'lgan kreditlash shaklidir. Bunday kredit boshqa turlardan tubdan farq qiladi. Masalan, bank krediti taqdim etilganda, aniq moddiy qadriyatlar qarz oluvchiga tegishli bo‘lsa, davlat krediti bo‘yicha esa hududiy birlikka tegishli bo‘lgan barcha mol-mulk yoki uning ma’lum davrdagi barcha daromadlari garov hisoblanadi. Kreditning bu shaklining asosiy maqsadi milliy miqyosdagi barcha turdagi muammolarni hal qilish - davlat byudjeti taqchilligini qoplash, turli dasturlarni moliyalashtirishdir.

Davlatning o‘zi kreditor bo‘lgan hollarda G‘aznachilik yoki Markaziy bank orqali ma’lum bir tarmoq yoki tijorat banklari va nobank tashkilotlariga kredit berish banklararo kredit bozorida kredit resurslarining auktsion savdosi natijasida yuzaga keladi.

Xalqaro kreditlash

Eng so'nggi shakllardan biri bu qachon paydo bo'lgan xalqaro kreditlashdir iqtisodiy munosabatlar davlat chegarasidan tashqariga chiqdi.

Xalqaro kredit shakllari ichki kreditdan deyarli farq qilmaydi. Xalqaro kreditlash sub'ektlari ichki iqtisodiyot bilan deyarli bir xil: aholi, korxonalar, banklar, davlat. Faqatgina farq shundaki, qarz oluvchi va qarz beruvchi fuqarolardir turli mamlakatlar. Shunday qilib, xalqaro kreditlash mamlakatlar o'rtasidagi ssuda kapitalining oqimi sifatida belgilanishi mumkin. An'anaviy ravishda xalqaro kreditning quyidagi shakllari mavjud:

• korporativ (tadbirkorlik) krediti;
• bank krediti;
• davlat krediti.

Iste'molchi

Kredit mablag'lari yangi qiymat ishlab chiqarish uchun ishlatilmaydigan, balki ma'lum ehtiyojlarni qondirishga qaratilgan kredit shakli iste'mol kreditidir. Bunday holda, kreditorlar bo'lishi mumkin tijorat tashkilotlari, chakana sotish uchun taklif - ko'pincha bo'lib-bo'lib - uzoq muddat foydalaniladigan tovarlar, tibbiy xizmatlar, mo'ljallangan maqsadda to'g'ridan-to'g'ri naqd pul kreditlash. Ushbu turdagi kreditlashning o'ziga xos xususiyati shundaki, qarz oluvchilar faqat shaxsiy ehtiyojlarini qondirish uchun pul olgan shaxslardir.

Iste'mol krediti bank faoliyati bilan juda chambarchas bog'liq, chunki moliyaviy kompaniyalar murojaat qiling obligatsiyalar ularning mijozlari naqd kredit olishlari mumkin bank tuzilmalari. Shuning uchun kontseptsiya iste'mol kreditlari ancha kengroq - aholiga banklar, moliya tashkilotlari va bevosita davlat tomonidan beriladigan pul va tovar kreditlari majmui sifatida talqin qilish mumkin. Bunday kredit nafaqat joriy ehtiyojlar uchun, balki investitsiya maqsadlarida ham ishlatilishi mumkin. Biroq, bu holda, qarz oluvchidan kreditdan foydalanish to'g'risida hisobot va hujjatli dalillar talab qilinadi.

Sudxo'rlik

Qarz berishning eng qadimiy va ibtidoiy turi sudxo'rlikdir. Uning ajralib turadigan xususiyati kreditlar bo'yicha oshirilgan foiz stavkalari va unchalik emas huquqiy usullar mas'uliyatsiz to'lovchidan summalarni undirish. Ko'pincha bunday xizmatlar tijorat faoliyatini amalga oshirish uchun rasmiy litsenziyaga ega bo'lmagan tashkilotlar tomonidan taqdim etiladi. Qora kredit bozorini chetga surib, bizning davrimizda qonuniy sudxo'rlik kreditining eng ko'zga ko'ringan vakili lombardlardir. Bu erda kreditlar mavjud qisqa muddatga, o'ta yuqori foiz stavkalari bo'yicha va kreditorga qo'yiladigan yuqori likvidli garovni taqdim etishni talab qiladi.

Ipoteka

Rossiyada eng keng tarqalgan kreditlardan biri bu ipoteka krediti. U ko'chmas mulk sotib olish uchun, shuningdek, qurilish va kapital ta'mirlash turar joy va sanoat binolari. Kredit ipoteka predmetining o'zi yoki shartnoma tuzish vaqtida qarz oluvchiga tegishli bo'lgan boshqa tenglashtirilgan mol-mulk bilan ta'minlanadi. Ipoteka krediti faqat maqsadli va uzoq muddatli.

Ipoteka bozorining rivojlanishi ma'lum bir tizimning mavjudligini nazarda tutadi, uning ishtirokchilari bevosita qarz oluvchi, kreditor, investor va turli vositachilar - sug'urtalovchilar, baholovchilar, registratorlar, tartibga soluvchilar va boshqalar. Bunday holda investorlar sub'ektlar bo'lishi mumkin. moliya bozori ta'minlangan qimmatli qog'ozlarni sotib olganlar ipoteka kreditlari- moliyaviy va kredit tashkilotlari, jamg'armalar, shu jumladan pensiya jamg'armalari, faqat aholi.

Xulosa

Iqtisodchilar ssudani sog'lom fikrga ko'ra qanday tasniflashmasin, uni ikkita eng muhim toifaga bo'lish mumkin: foydali kredit va aralashishga arzimaydigan kredit. Har qanday kredit siz boshqa odamlarning pullarini bir muncha vaqt olishingizni nazarda tutganligi sababli va siz o'zingiznikini abadiy berishingiz kerak, bu siz tanishishingiz kerak bo'lgan eng muhim tasnifdir.

Kredit - Bu to'lash, kechiktirish, to'lash shartlarida har qanday shakldagi (tovar, pul, nomoddiy) qadriyatlarning vaqtincha foydalanish uchun bir mulkdordan ikkinchisiga o'tishi bilan bog'liq iqtisodiy munosabatlar tizimi.

Kredit turlari

Kredit operatsiyalarini bir qator mezonlarga ko'ra tasniflash mumkin:

1. Kredit maqsad bo'yicha bo'linadi ularning sanoat yo'nalishi (yo'nalishi):

iste'molchi; sanoat; savdo; qishloq xo'jaligi; sarmoya; byudjet.

Ta'minotning tabiati bo'yicha ular farqlanadi to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita garov bilan kreditlar. To'g'ridan-to'g'ri ta'minot, masalan, ma'lum bir moddiy ob'ekt uchun, ma'lum turdagi inventarlarni sotib olish uchun berilgan kreditlarni o'z ichiga oladi.

Bilvosita xavfsizlik, masalan, to'lov aylanmasidagi bo'shliqni qoplash uchun berilgan kreditlarga ega bo'lishi mumkin.

Ta'minot darajasi bo'yicha: garovsiz (blank) va ta'minlangan kreditlar.

Ta'minlanganlar quyidagilarga bo'linadi: garov; kafolatlangan; sug'urtalangan.

Yetuklikka qarab: chaqiruv bo'yicha (talab bo'yicha, ya'ni qarz oluvchi yoki bankning iltimosiga binoan qaytariladi) va shoshilinch.

Shoshilinch quyidagilarga bo'linadi:

qisqa muddatli (1 yilgacha);

o'rta muddatli (6 oydan 1 yilgacha);

uzoq muddatli (1 yildan ortiq).

To'lovning tabiati bo'yicha:

bo'lib-bo'lib to'langan (qismlar, ulushlar); - bir vaqtning o'zida to'lanishi mumkin.

fermer krediti

vositachilarga kreditlar Birja qimmatli qog'ozlar bilan ta'minlangan holda chiqariladi va birja operatsiyalari uchun foydalaniladi.

qishloq xo'jaligi kreditlari

Yakuniy kreditlash uchta shaklda bo'ladi:

turar-joy binolari bilan himoyalangan;

to'lovni bo'lib-bo'lib to'lash sharti bilan iste'mol tovarlarini sotib olish uchun;

bir martalik to'lov bilan kreditlar (muddat oxirida).

% yig'ish usuliga ko'ra:

kredit berish (iste'mol kreditini berish) vaqtida foizlar ushlab qolinadi;

kreditni to'lash vaqtida yoki hatto kreditning butun muddati davomida to'lash.

Kredit shakllari

Zamonaviy amaliyotda kreditning tovar shakli asosiy emas, u tovarlarni bo'lib-bo'lib sotishda ham, mulkni ijaraga berishda (shu jumladan lizing uskunalari), narsalarni ijaraga berishda ham qo'llaniladi. Amaliyot shuni ko'rsatadiki, tovarni bo'lib-bo'lib to'lash sharti bilan taqdim etgan kreditor kreditga muhtoj va asosan pul shakli.

Kreditning pul shakli- eng tipik, zamonaviy iqtisodiyotda ustunlik qiladi. Pul tovar qiymatlarini ayirboshlashda universal ekvivalent, universal muomala va to'lov vositasidir.

Aralash (tovar-pul) shakli

Bu, masalan, kredit bir vaqtning o'zida tovar va pul shakllarida faoliyat ko'rsatganda paydo bo'ladi. Taxmin qilish mumkinki, qimmatbaho asbob-uskunalarni sotib olish nafaqat kreditning lizing shaklini, balki sotib olingan uskunani o'rnatish va sozlash uchun uning pul shaklini ham talab qiladi.

Kredit bitimida kim qarz beruvchiga bog'liq , Kreditning quyidagi turlari ajratiladi: bank, iqtisodiy (tijorat),iste'molchi (xususiy, shaxsiy), davlat, xalqaro,

1) Tijorat (uy xo'jaligi) krediti bilan tovarlarni sotish shaklida bir faoliyat ko'rsatuvchi korxona tomonidan boshqasiga taqdim etiladi kechiktirilgan to'lov .

2) Bank krediti- banklar va boshqa moliya institutlari, yuridik shaxslar (sanoat, transport, savdo korxonalari), aholi, davlat, xorijiy mijozlar tomonidan naqd pul kreditlari shaklida taqdim etiladi.

3) Iste'mol krediti. Iste'mol krediti, asosan, banklar tomonidan aholi tomonidan tovar va xizmatlarni bo'lib-bo'lib to'lash sharti bilan xarid qilish uchun savdo korxonalariga taqdim etilishida ifodalanadi.

Iste'mol kreditini berish bilan bo'lib-bo'lib sotish uzoq muddat foydalaniladigan tovarlar - mebel, avtomobillar, muzlatgichlar, televizorlar va boshqalarga nisbatan qo'llaniladi.

Ipoteka uy-joy sotib olish yoki qurish, er sotib olish uchun berilgan. Ipoteka krediti - ko'chmas mulkni, birinchi navbatda, yerni garov evaziga beriladigan uzoq muddatli kreditlar. Qarz olish maqsadida ko'chmas mulk garovi ham ipoteka deb ataladi. 4) Davlat krediti agar davlat kreditor sifatida turli sub'ektlarga kredit bersa vujudga keladi.5) Xalqaro kredit

Xalqaro kredit - bu tovar va valyuta resurslari bilan ta'minlash bilan bog'liq bo'lgan xalqaro iqtisodiy munosabatlar sohasidagi kredit kapitalining harakatidir.Tashqi iqtisodiy aloqalarga kredit xizmati ko'rsatishning o'ziga xos shakli lizing, faktoring, forfeyting operatsiyalaridir. Faktoring- bu faktoring kompaniyasi yoki bankning faktoring bo'limi tomonidan tovarlarni shartlar asosida sotgan eksportyorga turli xizmatlar ko'rsatish uchun amalga oshiriladigan operatsiya. tijorat krediti, ya'ni. kechiktirilgan to'lov bilan. Faktoringning mohiyati shundan iboratki, faktoring kompaniyasi (yoki faktor firmasi) o'z mijozlaridan xaridorlarga to'lov talablarini schyot-fakturada ko'rsatilgan yetkazib berish qiymatining bir qismini zudlik bilan to'lash va qolgan qismini to'lash, komissiyalar va foizlarni olib tashlash sharti bilan sotib oladi. mijozlarning tushumlaridan qat'i nazar, qat'iy belgilangan muddatlarda kredit. Albatta, kelib tushgan to'lov keyinchalik faktor-kompaniya hisobvarag'iga o'tkaziladi.Faktoring operatsiyalari quyidagilarga bo'linadi: ichki, agar yetkazib beruvchi, xaridor va omil firma bir mamlakatda joylashgan bo'lsa va xalqaro, agar uchta davlatdan biri boshqa davlatda joylashgan bo'lsa; ochiq, agar qarzdor faktoring kompaniyasining bitimda ishtirok etishi to'g'risida xabardor qilingan bo'lsa va yopiq(maxfiy); murojaat qilish, ya'ni. etkazib beruvchidan to'langan summani qaytarishni so'rash, yoki murojaat qilish huquqisiz; ma'lum bir sanagacha da'volarni oldindan to'lash yoki to'lash shaklida etkazib beruvchiga kredit berish sharti bilan. Forfeyting- eksportyorga veksellarni sotib olish yoki boshqa qarz talablari orqali kredit berish. Tijorat kreditini bankka aylantirishning bu shakli. Qarz talablari portfelini sotish natijasida eksport qiluvchi kompaniya balansining tuzilishi soddalashtiriladi, talablarni undirish muddatlari qisqaradi, buxgalteriya hisobi va ma'muriy xarajatlar qisqaradi.Forfeytingda sotuvchi odatda eksportyor hisoblanadi. shartnoma bo'yicha o'z majburiyatlarini bajargan va naqd pul olish uchun import qiluvchining hisob-kitob hujjatlarini undirishga intilayotgan. Xaridor (forfaiter) odatda bank yoki ixtisoslashgan kompaniya hisoblanadi. Xaridor (bank) import qiluvchilarning to‘lovga qodir emasligi bilan bog‘liq tijorat tavakkalchiligini ushbu hujjatlarni eksport qiluvchiga qaytarish (aylanma) huquqisiz o‘z zimmasiga oladi. Lizing– ko‘char va ko‘chmas mulkni turli muddatlarga 15 yilgacha ijaraga berish to‘g‘risidagi shartnoma. An'anaviy lizingdan farqli o'laroq, lizing bitimi ob'ektini lizing oluvchi tanlaydi va lizing beruvchi uskunani o'z hisobidan sotib oladi. Lizing muddati jihozning jismoniy eskirishiga qaraganda qisqaroq. Lizing muddati tugaganidan keyin mijoz imtiyozli shartlarda ijarani davom ettirishi yoki mulkni qoldiq qiymatida sotib olishi mumkin. Jahon amaliyotida lizing beruvchi odatda tijorat banki emas, lizing kompaniyasi hisoblanadi.

KIRISH

Bozor iqtisodiyotida kredit muhim rol o'ynaydi. orqali kredit tizimi naqd pul hisob-kitoblari va to'lovlar hajmi bank orqali, kredit yordamida, bepul pul mablag'lari aholi, korxonalar, davlat va aholiga, ularga muhtoj korxonalarga kredit va ssuda sifatida qayta taqsimlanadi.

Iqtisodiy mazmuniga ko'ra kredit naqd pul yoki tovar shakli to'lov asosida va odatda foizlarni to'lash bilan. Kredit munosabatlari qarz beruvchi va qarz oluvchi o'rtasidagi iqtisodiy munosabatlarni ifodalaydi.

Kredit ishlab chiqaruvchi kuchlarning rivojlanishini rag'batlantiradi, fan-texnika taraqqiyoti yutuqlari asosida takror ishlab chiqarishni kengaytirish uchun kapital manbalarini shakllantirishni tezlashtiradi. Kredit davlat qo'lida kuchli vositadir. Qarz oluvchilarning kredit kapitali bozoriga kirishini tartibga solish, davlat kafolatlari va imtiyozlarini berish orqali davlat banklarni faoliyati ijtimoiy-iqtisodiy rivojlantirish milliy dasturlarini amalga oshirish vazifalariga mos keladigan korxonalar va tarmoqlarni imtiyozli kreditlashga yo‘naltiradi. Davlat kapital qo'yilmalarni rag'batlantirish uchun kreditdan foydalanishi mumkin, uy-joy qurilishi, tovarlar eksporti, qoloq hududlarni rivojlantirish.

Kredit yordamisiz fermer xo‘jaliklari, kichik va o‘rta biznesning jadal va sivilizatsiyali rivojlanishini ta’minlash, yangi ishlab chiqarish turlarini joriy etish va hokazolarni ta’minlab bo‘lmaydi, bu, mening fikrimcha, bugungi kunda respublikamiz uchun juda muhim.

Ishimning maqsadi: kredit tushunchasi va mohiyatini tahlil qilish; kreditlash turlarini o'rganish, kreditlash operatsiyalarining asosiy tamoyillari va parametrlarini ko'rib chiqish, kreditlash bilan bog'liq muammolarni ko'rib chiqish.

1 TIJORAT BANKINING KREDIT BERISH OMALAYASI. ULARNING MOHIYATI VA AHAMIYATI

“Kredit”, “ssuda”, “ssuda” tushunchalarining talqini masalasi iqtisodiy adabiyotlarda doimiy ravishda muhokama qilinadi. Gap shundaki Fuqarolik Kodekslari ssuda shartnomasi va ssuda shartnomasini ajratib turuvchi aniq chiziq chiziladi, bu esa shartnoma munosabatlarida tomonlar tomonidan hisobga olinishi kerak. Agar siz kodning harfiga qat'iy rioya qilsangiz, "qarz" atamasi bilan bank krediti qo‘llash mumkin emas. Yuridik talqinga ko'ra, kredit ikkita bilan tavsiflanadi eng muhim xususiyatlari- narsalarni tekinga berish va topshirish.

Biroq, bularning barchasi bilan ma'lum bir toifaning tarixan shakllangan tushunchalarini hisobga olmaslik mumkin emas. Xususan, kredit resurslarni qaytarish va shu bilan bog'liq yuzaga keladigan holatlarni qaytarish bilan bog'liq munosabatlar majmui sifatida tushuniladi. Bank krediti uning turlaridan biri sifatida bank tomonidan resurslarni shakllantirish va ularni to'lash, muddatlilik va to'lov shartlarida joylashtirish jarayonida yuzaga keladigan munosabatlar majmuini ifodalaydi. Bu jarayon o'z ichiga oladi tijorat banki jismoniy va yuridik shaxslardan vaqtincha bo‘sh pul mablag‘larini jalb qilish hamda ularni joylashtirish bo‘yicha ham har xil turdagi operatsiyalar. Kredit operatsiyalari - kreditor va qarzdor (qarz oluvchi) o'rtasidagi vaqtincha foydalanish uchun pul mablag'larini berish (qabul qilish), ularni qaytarish va to'lash bo'yicha munosabatlar. Bu munosabatlar ishtirokchilarining, birinchi navbatda, bank xodimlarining harakatlarining mazmunini anglatadi.

Bank kreditlash operatsiyalari 2 katta guruhga bo'linadi:

1. passiv, bank qarz oluvchi (qarzdor) sifatida faoliyat yuritganda, mijozlardan, shu jumladan boshqa banklardan mablag'larni jalb qilish;

2. bank mijozlarga, shu jumladan, boshqa banklarga pul mablag'larini taqdim etuvchi kreditor sifatida ishlaganda faol.

Kredit operatsiyalari amalga oshirilganda ma'lum bir tijorat banki bilan turli sub'ektlar o'rtasida kredit munosabatlari yuzaga keladi, bunda banklar o'z mablag'larini belgilangan muddatlarda qaytarish, ulardan foydalanganlik uchun foizlar, dividendlar, komissiyalar va hokazolarni to'lashlari shart. bu munosabatlar har xil bo'lishi mumkin: kredit shartnomasi (shartnoma), depozit shartnomasi, vakillik hisobvarag'ini ochish shartnomasi, banklararo hamkorlik to'g'risidagi bosh shartnoma (shartnoma), qimmatli qog'ozlarni oldi-sotdi shartnomasi, faktoring xizmati shartnomasi, chek hisobvarag'ini ochish shartnomasi, overdraft va boshqalar.

Normativ ko'rsatmalarga muvofiq Milliy bank RB kreditlash operatsiyalari ikki guruhga bo'linadi: banklararo kreditlar va mijozlarga kreditlar.

Banklararo ssudalar kreditor bank tomonidan kredit resurslarini taqdim etishdir qarz oluvchi bank nafaqat kreditlar shaklida, balki depozitlar, veksellar, moliyaviy lizing, boshqa banklar uchun berilgan kafolat bilan to'ldirilgan banklarning vakillik hisobvaraqlaridagi faol qoldiq.

Mijozlar bilan kredit operatsiyalariga bank mijozlariga berilgan barcha turdagi kreditlar kiradi, korrespondent banklar bundan mustasno, xususan:

ichida kreditlar joriy aktivlar,

Investitsiyalar uchun kreditlar

Veksellarni hisobga olish

faktoring,

· moliyaviy lizing.

Kredit operatsiyalarini tartibga soluvchi me'yoriy hujjat "Banklar tomonidan kredit shaklida pul mablag'larini taqdim etish (joylashtirish) va ularni qaytarish tartibi to'g'risidagi yo'riqnoma" hisoblanadi. Unga muvofiq, bank kreditor hisoblanadi. Qarz oluvchi yuridik va jismoniy shaxslar bo‘lib, olingan mablag‘larni maqsadli ishlatish va shartnomada belgilangan muddatlarda, shu jumladan ulardan foydalanganlik uchun foizlarni qaytarish majburiyatini oladi. Maqsadli foydalanish kredit imkoniyatlari mavjudligini nazarda tutadi. Yuqoridagi Yo'riqnomaga muvofiq yuridik shaxslarga kreditlar, shu jumladan yakka tartibdagi tadbirkorlar aylanma va aylanma mablag'larni yaratish va ko'paytirish bilan bog'liq maqsadlar uchun taqdim etiladi. Ba'zi hollarda kreditlash ob'ekti asosiy faoliyat uchun ish haqini to'lash bo'lishi mumkin. Kreditlar iste'mol ehtiyojlari va investitsiya maqsadlari uchun jismoniy shaxslarga beriladi: turar-joy binolari, kvartiralar va boshqalarni qurish, sotib olish, ta'mirlash va rekonstruksiya qilish.

Makroiqtisodiy miqyosda kredit operatsiyalarining ahamiyati shundan iboratki, ular orqali banklar vaqtincha harakatsiz (bo'sh) mablag'larni ishlab chiqarish, aylanish va iste'mol jarayonini rag'batlantirib, faol mablag'larga aylantiradi. Tijorat banklari uchun kredit operatsiyalari eng muhim turi hisoblanadi bank ishi daromad keltirish. Biroq, kreditlash bilan bog'liq kredit xavfi, ya'ni yuridik va jismoniy shaxslar tomonidan asosiy qarz summasi va u bo'yicha foizlarni qaytarmaslik. Shu munosabat bilan, kredit operatsiyalarini tashkil etishda tijorat banklarining sa'y-harakatlari mijozlarning qarzlarini to'lamasliklari natijasida yuzaga kelishi mumkin bo'lgan yo'qotishlarning oldini olishga yoki hech bo'lmaganda minimallashtirishga qaratilgan. Ushbu maqsad kredit jarayonining barcha bosqichlarida (bosqichlarida) bank xodimlarining harakatlariga bog'liq, shu jumladan:

Kredit olish uchun arizani ko'rib chiqish va bo'lajak qarz oluvchi bilan suhbat;

Qarz oluvchining kredit qobiliyatini baholash;

Qarz oluvchi tomonidan kredit majburiyatlarini bajarish uchun taqdim etiladigan ta'minot shakllarining etarliligi, maqbulligi va likvidligini o'rganish;

Kredit tuzilmasi, xulosa kredit shartnomasi(shartnomalar);

Kredit shartnomasi shartlarining bajarilishini va kreditning qaytarilishini nazorat qilish;

Kredit portfelining sifatini tahlil qilish;

Muammoli kreditlarni qaytarish ustida ishlash.

Kredit operatsiyalarini amalga oshirishda kredit bo‘yicha asosiy qarz va u bo‘yicha foizlarni qaytarmaslik xavfini oldini olish maqsadida potentsial qarz oluvchilarni puxta tanlash muhim ahamiyatga ega.

KREDIT BERISHNING 2 TURI

Kredit operatsiyalari Bu ikki tomon ishtirok etadigan bitimlar:

1. kreditor- qonuniy yoki jismoniy shaxs qarz oluvchiga o'zining vaqtincha bo'sh pul mablag'larini to'lash, qaytarish va kechiktirish shartlarida taqdim etish;

2. qarz oluvchi- Bu to'lov va shoshilinchlik shartlarida shaxsiy foydalanish uchun pul mablag'larini oladigan kredit bitimining tarafidir.

Kredit tasnifi:

1. Amal qilish muddatiga qarab: qisqa muddatli kredit (1 yilgacha); o'rta muddatli kredit (3 yilgacha); uzoq muddatli kredit (Rossiyada 3 yildan ortiq va G'arbda 10 yildan ortiq); uzaytirilgan kredit, uni to'lash muddati kechroq bo'lgan yangi kredit berish yo'li bilan to'lanadi; chaqiruv bo'yicha kredit - kreditorning iltimosiga binoan to'lash;

2. Kredit shakli bo'yicha: naqd pul (xorijiy yoki milliy valyuta); tovar (etkazib berish, lizing shaklida); veksel (o'zaro hisob-kitoblar uchun); aralash (qarzlarning dastlabki uchta shaklining kombinatsiyasi);

3. Qarz olish usuli bo'yicha: obligatsiyali kredit (kompaniya potentsial mijozlarni o'z obligatsiyalarini sotib olishga undaydi); bir martalik kredit (darhol beriladi); kredit liniyasi (belgilangan muddatda doimiy qarz oluvchiga umumiy kelishilgan summalar doirasida kreditlar berish); Qayta tiklanadigan kredit liniyasi (shartlarini uzaytirishni o'z ichiga oladi kredit liniyasi); shartnomaviy kredit (qarz oluvchi yagona bank hisob raqamini ochadi, u orqali barcha hisob-kitob va qarz olish operatsiyalari amalga oshiriladi);

4. Qo'riqlash shakllari bo'yicha: blank (ta'minlanmagan); ipoteka (ko'chmas mulk bilan ta'minlangan, kutilgan tushim, qimmatli qog'ozlar, uchinchi shaxslar tomonidan kafolatlangan har qanday mahsulotlar), lizing, faktoring va boshqalar;

Kreditning tasnifi standart belgilarga ko'ra yuzaga keladi: kredit qiymatining turi, qarz beruvchi va qarz oluvchining turi, ta'minot turi va qarz oluvchilarning ehtiyojlari yo'nalishlari. Kredit shakllari kredit munosabatlarining qismlari bo'lgan har xil turdagi kreditlar deyiladi.

Qarzga berilgan qiymatning xususiyatiga ko'ra kredit shakllari.

tomonidan qarzga olingan qiymatning tabiati kreditlar 3 shaklga bo'linadi:

Tovar shakli qarz xronologik jihatdan kreditlarning pul shaklining otasi hisoblanadi. Kreditning bu shaklida tovarlar qarzga beriladi. Bundan tashqari, kreditning tovar-obyektlari kreditning qaytarilishini kafolatlaydi. Iqtisodiy muomalada tovarlardan foydalaniladi va bunday kreditlarning qaytarilishi asosan naqd pulda amalga oshiriladi. Tovarlar kreditni to'liq to'lash va % to'lashdan keyingina qarz oluvchining mulkiga aylanadi.

Pul shakli qarz - eng keng tarqalgan kredit shakli, bu qarz beruvchining qarz oluvchiga qarz berishini anglatadi. Kreditning pul shakli eng ko'p talab qilinadigani bo'lib chiqdi, chunki pul tovar qiymatlari almashinuvidagi universal ekvivalent, o'ziga xos muomala va to'lov vositasidir. Kreditning bu shakli iqtisodiy vaziyatga, pul massasining qadrsizlanish darajasiga, ishsizlikka va hokazolarga juda bog'liq. Kreditning pul shakli nafaqat jismoniy shaxslar, balki davlatlararo tashqi iqtisodiy aloqalarda ham mashhurdir.

Aralash (tovar-pul) shakli qarz- kredit tovar shaklida beriladi va naqd pulda yoki aksincha qaytariladi. Ushbu turdagi kreditlar juda mashhur rivojlanayotgan davlatlar boshqa davlatlardan qarzga olingan pul tovar yetkazib berish shaklida qaytarilganda.

Kredit shakllari - bank krediti.

Kreditning bu shakli bilan faqat pul kapitalidan foydalaniladi. Ushbu kredit faqat Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan bunday operatsiyalarni amalga oshirish uchun litsenziyaga ega bo'lgan moliya-kredit tashkilotlari tomonidan beriladi. Ushbu kreditning ko'lami tijoratga qaraganda ancha keng.

Kreditning bank shakli quyidagi xususiyatlarga ega:

• bank, qoida tariqasida, o'z kapitali bilan emas, balki jalb qilingan resurslar bilan ishlaydi;
• bank bo'sh kapitalni qarzga beradi;
• bank nafaqat pulni, balki kapital sifatida pulni ham qarzga beradi.

Bank kreditlaridan foydalanish narxi kredit foizlari, kredit munosabatlari sub'ektlari o'rtasida o'zaro manfaatli asosda belgilanadi va kredit shartnomasida belgilanadi.

Kredit shakllari - tijorat krediti.

mohiyati tijorat krediti kredit kredit tashkiloti tomonidan emas, balki jarayonda beriladi savdo bitimi, shuning uchun u ikkinchi nom oldi - savdo krediti. Bunday ssuda pul massasi etarli miqdorda bo'lgan har qanday sub'ektdan olinishi mumkin.

Tijorat krediti iqtisodiyotdagi kredit munosabatlarining dastlabki shakllaridan biri bo'lib, u veksel muomalasining boshlanishiga aylandi va shu orqali naqd bo'lmagan pul muomalasini rivojlantirdi. Kreditning bu shaklining asosiy maqsadi tovarlarni sotish jarayonini tezlashtirish va shuning uchun pulni qaytarish deb ataladi.

Tijorat krediti vositasi an'anaviy hisoblanadi veksel, bu qarz oluvchining qarz beruvchi oldidagi moliyaviy majburiyatlarini ifodalaydi. Vekselning 2 shakli - qarz oluvchining qarz beruvchiga ma'lum miqdorni to'lash majburiyatini o'z ichiga olgan oddiy veksel va o'tkazuvchanlik (loyiha) tomonidan eng kuchli mashhurlikka erishildi. qarz beruvchidan qarz oluvchi ko'rsatilgan miqdorni uchinchi shaxsga yoki vekselni taqdim etuvchiga to'lashi kerak.

Tijorat va bank kreditlari bir qancha muhim farqlarga ega:

• kreditor nafaqat moliya institutlari, balki tovarlar/xizmatlarni chiqarish yoki sotish bilan bog'liq bo'lishi kerak bo'lgan har bir yuridik shaxs bo'lishi mumkin;
• faqat tovar shaklida berilishi mumkin;
• ssuda kapitali sanoat yoki tijorat bilan birlashtirilgan bo'lib, zamonaviy sharoitda Finni yaratishda amaliy ifodasini topdi. turli ixtisoslik va faoliyat turidagi korxonalarni o'z ichiga olgan kompaniyalar, xoldinglar va boshqa shunga o'xshash tuzilmalar;
• tijorat kreditining o'rtacha narxi odatda kamroq o'rtacha stavka bank foizlari hozirgi vaqtda;
• bitimni qonuniy ro'yxatdan o'tkazish jarayonida ushbu kredit uchun yig'im tovar narxiga qo'shiladi va alohida hisoblanmaydi.

Hozirda Rossiyada 3 tur ko'pincha amalda qo'llaniladi. tijorat krediti:

• belgilangan muddat bilan;
• bo'lib-bo'lib yetkazib berilgan tovarlarni qarz oluvchi tomonidan real sotilgandan keyingina qaytarish bilan;
• tomonidan qarz berish hisob ochish- kelgusida tijorat krediti shartlari bo'yicha tovar partiyasini yetkazib berish oldingi yetkazib berish bo'yicha qarzni to'lamaguncha sodir bo'ladi.

Kredit shakllari - davlat krediti.

Davlat kreditining asosiy xususiyati davlatning bevosita ishtiroki yoki mahalliy hokimiyat organlari turli darajadagi hokimiyat organlari. Davlat krediti byudjet mablag'lari hisobidan beriladi.

Kreditorlik funksiyalarini amalga oshirgan holda, davlat Markaziy bank orqali kreditlar beradi:

• kerak bo'lgan muayyan tarmoqlar yoki hududlar moliyaviy resurslar imkoniyatlar qachon byudjetdan moliyalashtirish allaqachon tugaydi va opportunistik omillar ta'sirida tijorat banklarining kreditlariga tayanib bo'lmaydi;
• tijorat banklarining banklararo kredit bozorida kredit resurslarini kim oshdi savdosi yoki bevosita sotish jarayonida;
• xalqaro munosabatlarning maqsadli dasturlari.

Davlat ssudalarini joylashtirishda yoki davlatning qisqa muddatli qimmatli qog'ozlar bozorida operatsiyalarni amalga oshirish jarayonida davlat qarz oluvchi bo'ladi. Davlat ssudasi bilan kredit munosabatlarining asosiy shakli davlat mablag'lar qarz oluvchisi bo'ladigan munosabatlardir.

Kredit shakllari - xalqaro kredit.

Xalqaro kredit bevosita ishtirokchilari davlat va xalqaro moliya institutlari bo'lgan xalqaro darajada faoliyat yurituvchi kredit munosabatlari yig'indisi deyiladi. Farqi shundaki, kredit munosabatlari ishtirokchilaridan biri boshqa davlatga tegishli.

Butun davlatlar va xalqaro institutlar ishtirokidagi munosabatlarda kredit har doim naqd pulda beriladi, tashqi savdo faoliyatida u tovar shaklida bo'lishi mumkin. Xalqaro kredit turli xil toifalarga bo'linadi:

• ssudalarning tabiati bo'yicha - davlatlararo, xususiy;
• shaklda - davlat, bank, tijorat;
• tashqi savdo tizimidagi o'rni bo'yicha - eksport kreditlash, import kreditlash.

Xalqaro kreditning o'ziga xos xususiyati uning xususiy sug'urta va davlat kafolatlari ko'rinishidagi qo'shimcha huquqiy yoki iqtisodiy himoyasi hisoblanadi.

Kredit shakllari - kreditning fuqarolik shakli.

Kreditning fuqarolik shakli(xususiy, shaxsiy, sudxo'rlik). Kreditning bu shakli kredit tarixida birinchi bo'lib tovar va pul shaklida topilgan. Bu ko'proq sudxo'rlik haqida. Bunda kreditlar jismoniy va tadbirkorlik subyektlariga (Markaziy bank litsenziyasisiz) beriladi. Kattaligi bilan farq qiladi foiz stavkalari va ko'pincha qarzni undirishning jinoiy usullari bilan.

Bunday kredit ham o'zaro ishonchga asoslangan do'stona xarakterga ega bo'lishi mumkin va bu holda shartnoma tuzilmaydi. Shartnoma o'rniga notarial sertifikatlarga ega IOUlardan foydalanish mumkin.

Kredit shakllari - iste'mol va sanoat krediti.

Ishlab chiqarish krediti tadbirkorlik maqsadlarida chiqarilgan: ishlab chiqarish, ish, xizmatlar, aktivlar hajmini oshirish. Ishlab chiqarish krediti, xususan, tovarlar, ishlar, xizmatlar, aktivlar, ishlab chiqarish omillari va rezidentlarning turmush darajasini oshirishga ta'sir qiladi.

Iste'mol krediti - o'ziga xos xususiyat - pul va tovar kapitalining munosabatlari, potentsial qarz oluvchilar jismoniy shaxslardir. Bunday kredit yangi qiymat yaratish uchun emas, balki iste'mol qilish maqsadida yaratiladi.

Kreditorlar ixtisoslashgan kredit tashkilotlari va tovarlar yoki xizmatlarni sotuvchi har qanday yuridik shaxslar bo'lishi mumkin. Pul ko'rinishida iste'mol krediti jismoniy shaxsga ko'chmas mulk sotib olish, davolanish uchun to'lov va boshqalar uchun bank krediti sifatida, tovar shaklida - to'lov muddati kechiktirilgan holda tovarlarni chakana sotish shaklida beriladi. Rossiyada kreditning bu turi hali unchalik mashhur emas, u ko'chmas mulk (asosan uy-joy) bilan ta'minlangan kreditlash uchun juda kam qo'llaniladi.

Kreditning boshqa shakllari.

Kreditlarni boshqa mezonlarga ko'ra ham ajratish mumkin. moliyaviy shakl kredit, bevosita va bilvosita, ochiq va yashirin, asosiy va qo'shimcha, rivojlangan va rivojlanmagan.

Kreditning moliyaviy shakli bilan operatsiyalarda foydalaniladi moliyaviy aktivlar: qimmatli qog'ozlar, valyuta, kredit kapital bozori vositalari. Kreditning bu shakli spekulyativ kapitalga bo'lgan talabni qondirishga yordam beradi.

To'g'ridan-to'g'ri kredit shakli- vositachilarsiz bevosita kredit berish.

Kreditning bilvosita shakli- boshqa sub'ektlarga kredit berish uchun kreditlar olish. Ko'pincha qishloq xo'jaligi mahsulotlarini sotib olishni moliyalashtirish uchun foydalaniladi.

Kreditning aniq shakli- oldindan belgilangan maqsadli kredit. Bunga kiradi lizing krediti va boshqa bir qator.

Kreditning asosiy shakli hisoblanadi pul krediti, tovar krediti esa uning qo'shimcha shaklidir.

Ishlab chiqilgan va kreditning rivojlanmagan shakli uning rivojlanish darajasini tavsiflang. Lombard kreditlari kreditning rivojlanmagan shaklidir.