Wysyłanie dobrej pracy do bazy wiedzy jest proste. Skorzystaj z poniższego formularza

Studenci, doktoranci, młodzi naukowcy korzystający z bazy wiedzy w swoich studiach i pracy będą Ci bardzo wdzięczni.

Podobne dokumenty

praca dyplomowa, dodana 18.11.2009

Klasyfikacja operacji depozytowych banków komercyjnych. Analiza kształtowania się polityki depozytowej banku komercyjnego w systemie zarządzania zasobami bankowymi, sposoby jej optymalizacji. Rozwój działań mających na celu przyciągnięcie funduszy depozytowych.

praca dyplomowa, dodana 21.04.2011

Tworzenie usług depozytowych banków komercyjnych. Analiza działań marketingowych banku w zakresie usług depozytowych. Otwieranie i prowadzenie rachunków osób prawnych, pozyskiwanie depozytów od osób fizycznych. Emisja przez bank własnych zobowiązań dłużnych.

praca dyplomowa, dodana 28.12.2015 r.

Kształtowanie polityki depozytowej banków komercyjnych w systemie zarządzania zasobami bankowymi. Analiza struktury złóż w Federacji Rosyjskiej. Klasyfikacja operacji depozytowych banków komercyjnych. Propozycje poprawy polityki depozytowej UbrIR OJSC.

praca semestralna, dodana 10.10.2011

Podstawy teoretyczne kształtowania polityki depozytowej banków komercyjnych. Analiza stanu rynku usług depozytowych. Opracowanie propozycji poprawy polityki depozytowej banków komercyjnych. Polityka depozytowa OAO "Impexbank".

praca dyplomowa, dodana 28.01.2004

Podstawy teoretyczne kształtowania i klasyfikacji polityki depozytowej banków komercyjnych. Analiza organizacji i procedury księgowej operacji depozytowych na przykładzie JSC "Rosselkhozbank". Funkcje i sposoby ulepszenia systemu ubezpieczenia depozytów w Rosji.

praca dyplomowa, dodana 28.02.2010

Podstawy teoretyczne i istota polityki depozytowej. Problemy i perspektywy rozwoju bazy zasobowej banków w Federacji Rosyjskiej. Elementy polityki depozytowej. Główne etapy kształtowania polityki oszczędnościowej. Rozszerzona standardowa struktura banku.

streszczenie, dodane 07.07.2014

Pojęcie i miejsce depozytów ludności w bazie zasobowej banku. Metodyka analizy portfela depozytowego. Wkład ludności: klasyfikacja i charakterystyka. Problemy i główne perspektywy pozyskiwania depozytów przez rosyjskie banki funduszy osób fizycznych.

praca dyplomowa, dodana 28.08.2014 r.

Ministerstwo Edukacji i Nauki Federacji Rosyjskiej

Rostowski Państwowy Uniwersytet Budowlany

Instytut Kształcenia i Przekwalifikowania Specjalistów

Test

„Portfel depozytowy banku komercyjnego”

Spełniona art. gr. OSP-22

Lyasheva A.I.

Wyewidencjonowany Rev.

Elagina N.V.

Rostów nad Donem

Wstęp

Banki komercyjne na rynku papierów wartościowych mogą występować jako emitenci papierów wartościowych, pośredniczyć w transakcjach papierami wartościowymi oraz dokonywać transakcji papierami wartościowymi we własnym imieniu w celu uzyskania dochodu.

Papiery wartościowe emitowane przez banki komercyjne można podzielić na dwie główne grupy:

1. Akcje i obligacje;

2. Czeki, oszczędności i dodatkowe zaświadczenia.

Główną część zasobów banków stanowią środki pożyczone, które pokrywają do 90% całkowitego zapotrzebowania na środki na aktywną działalność BANKOWĄ. Bank komercyjny ma możliwość pozyskiwania środków od przedsiębiorstw, organizacji, instytucji, osób fizycznych i innych banków w formie lokat (depozytów) i otwierania dla nich odpowiednich rachunków.

Wkład (kaucja) to pieniądze (w formie gotówkowej i bezgotówkowej, w walucie krajowej lub obcej) przekazane do banku przez ich właściciela na przechowanie na określonych warunkach. Operacje związane z przyciąganiem środków do lokaty. Nazywane są depozytami. Dla banków depozyty są głównym rodzajem ich pasywnych operacji, a zatem głównym zasobem do prowadzenia aktywnych operacji kredytowych.

Polityka depozytowa banku komercyjnego

Głównym dokumentem regulującym w bankach komercyjnych proces przyciągania czasowo wolnych środków przedsiębiorstw, organizacji i ludności na rachunki bankowe w różnego rodzaju depozytach (depozytach) jest polityka depozytowa banku. Jest to dokument, który każdy bank opracowuje niezależnie na podstawie planu strategicznego banku, analizy struktury, stanu i dynamiki bazy zasobowej banku oraz perspektyw jego rozwoju. Ponadto wykorzystywane są takie dokumenty, które określają główne kierunki i warunki lokowania przyciąganych środków, takie jak Polityka Kredytowa Banku oraz Polityka Inwestycyjna Banku.

Polityka depozytowa musi przede wszystkim spełniać następujące wymagania:

- opłacalność ekonomiczna;

– konkurencyjność;

– spójność wewnętrzna.

Klasyfikację podmiotów i przedmiotów polityki depozytowej banku podsumowano na rysunku 1.

Rysunek 1 - Struktura podmiotów i przedmiotów polityki depozytowej banku

Można wyróżnić następujące obszary polityki depozytowej banku komercyjnego:

analiza rynku depozytowego;

identyfikacja rynków docelowych w celu minimalizacji ryzyka depozytowego;

minimalizacja kosztów w procesie pozyskiwania środków;

optymalizacja zarządzania portfelem depozytowym i kredytowym;

utrzymanie płynności banku i zwiększenie jego stabilności.

Specjalne departamenty banku są bezpośrednio zaangażowane w pozyskiwanie depozytów w różnych formach: departament depozytów obywateli, departament papierów wartościowych (wystawianie własnych bonów, świadectw depozytowych i oszczędnościowych), departament kredytowy czy departament aktywów i pasywów (depozyty osoby prawne) oraz inne departamenty zgodnie z wewnętrzną strukturą organizacyjną każdego banku.

W celu prowadzenia praktycznych działań zmierzających do pozyskiwania środków, banki opracowują Regulamin działalności depozytowej (depozytowej) (oddzielnie dla depozytów osób fizycznych i depozytów osób prawnych), który stanowi:

Zasady i warunki przyjmowania depozytów (depozytów);

Status prawny podmiotów stosunków umownych;

Procedura zawarcia umowy lokaty bankowej;

Sposoby przyjmowania i wydawania depozytu (depozytu);

Wykaz dokumentów wymaganych do otwarcia i korzystania z lokaty (depozytu) oraz wymagania dla nich;

Prawa deponentów i obowiązki banku;

Metody naliczania i wypłaty odsetek od lokat (depozytów).

Wielkość środków przyciąganych przez bank w depozyty (depozyty) zależy od stanu podaży i popytu na środki pieniężne, deficytu lub nadwyżki środków z banku, stanu rynku depozytów.

Poziom oprocentowania depozytów (depozytów) ustala każdy bank komercyjny niezależnie, koncentrując się na stopie refinansowania Banku Rosji i stanie rynku pieniężnego, a także w oparciu o postanowienia własnej polityki depozytowej. Przede wszystkim wysokość oprocentowania operacji depozytowych (depozytowych) banków zależy od rodzaju depozytów (depozytów). Z reguły na depozytach na żądanie, charakteryzujących się niestabilnością salda, dużą mobilnością i mobilnością, ustalane są minimalne stopy procentowe.

Wypłatę odsetek od depozytu (depozytu) można dokonać:

raz w miesiącu;

raz na kwartał;

po wygaśnięciu umowy.

W celu stymulowania przyciągania środków klientów na rachunki czasowe w banku, warunki lokat (depozytów) mogą przewidywać kapitalizację odsetek. Jest to możliwe, jeśli bank przy obliczaniu dochodu stosuje technikę odsetek składanych.

Oprócz elastycznej polityki stóp procentowych, aby przyciągnąć środki, banki muszą zapewnić deponentom gwarancje wiarygodności lokowania środków na lokatach. Aby chronić inwestorów, deponentów i zapewnić im gwarancje rekompensaty środków w przypadku ich upadłości, banki powinny tworzyć specjalne fundusze ubezpieczenia depozytów zarówno w sposób scentralizowany, jak i zdecentralizowany.

Wraz z ubezpieczeniem depozytów ważny jest dla deponentów dostęp do informacji o działalności banków komercyjnych i gwarancji, które mogą udzielić. Decydując o ulokowaniu wolnych środków, każdy wierzyciel musi być odpowiednio poinformowany o kondycji finansowej banku, aby ocenić ryzyko przyszłych inwestycji. W tym zakresie nieocenioną pomocą dla deponentów i inwestorów mogą być oceny ratingowe działalności banków przez specjalne agencje i biura.

Należy zauważyć, że nie cała kwota środków jego klientów pozyskiwanych przez bank może stanowić źródło jego aktywnej działalności. Część środków zgromadzonych w wysokości ustalonej przez Zarząd Banku Rosji podlega obowiązkowemu deponowaniu na odrębnym rachunku w Banku Rosji. Bank Rosji tworzy obowiązkowy fundusz rezerwowy systemu kredytowego i bankowego państwa. Może służyć do udzielania pomocy kredytowej bankom komercyjnym przez Bank Rosji na różne sposoby, do rozliczeń z deponentami i wierzycielami w przypadku bankructwa instytucji kredytowej.

Zmieniając normy rezerw obowiązkowych, Bank Rosji wpływa na politykę kredytową banków komercyjnych, a tym samym na stan podaży pieniądza w obiegu.

Stopy rezerwy obowiązkowej są ustalane przez Bank Rosji na określony czas i mogą być okresowo weryfikowane, ale nie mogą przekraczać 20% zobowiązań instytucji kredytowej.

Klasyfikacja depozytów banków komercyjnych

Transakcje depozytowe (depozytowe)Reklama w telewizjisłoik- są to operacje mające na celu pozyskanie środków od osób prawnych i osób fizycznych w depozyty na określony czas lub na żądanie, m.in. stany środków na rachunkach rozliczeniowych klientów z przeznaczeniem na środki kredytowe oraz na działalność inwestycyjną.

Składka (depozyt) - są to środki pieniężne (w formie gotówkowej i bezgotówkowej, w walucie krajowej lub obcej) przekazane do banku przez ich właściciela na przechowanie na określonych warunkach.

PRACA DYPLOMOWA

Polityka depozytowa banku komercyjnego

(na przykładzie JSC "Bank" Pietrowski ")

Wykonane przez ucznia grupy 23FB-61

nauka na odległość

Kordesowa Elena Juriewna

Opiekun naukowy: dr hab.

docent I.G.Zajcewa

_____________________(podpis)

Recenzent:

Szef centrum biznesowego Wyborg

OJSC Bank Pietrowski IG Barkowskaja

_____________________(podpis)

Petersburg 2009

Wstęp

Rozdział 1 Teoretyczne podstawy kształtowania polityki depozytowej banków komercyjnych

1.2 Klasyfikacja operacji depozytowych banków komercyjnych

1.3 Analiza rosyjskiego rynku usług depozytowych

Rozdział 2 Polityka depozytowa banku komercyjnego (na przykładzie JSC "Bank" Pietrowski ")

2.1 Miejsce JSC "Bank" Pietrowski "na rynku usług bankowych

2.2 Rodzaje depozytów Banku Petrovsky OJSC

2.3 Analiza portfela depozytowego OJSC Bank Petrovsky

2.4 Organizacja tworzenia i realizacji polityki depozytowej

Rozdział 3 Doskonalenie polityki depozytowej

3.1 Narzędzia poprawy polityki depozytowej Banku Petrovsky OJSC

3.2 System gwarantowania depozytów w Federacji Rosyjskiej i jego doskonalenie

Wniosek

Bibliografia

Załącznik 1

Załącznik 2

Załącznik 3

WPROWADZENIE

Specyfika instytucji bankowej jako jednego z typów przedsiębiorstw komercyjnych polega na tym, że zdecydowana większość jej zasobów powstaje nie kosztem własnych, ale kosztem pożyczonych środków. Możliwości banków w pozyskiwaniu funduszy nie są nieograniczone i są regulowane przez bank centralny w każdym państwie.

Główną część zasobów banków stanowią środki pożyczone, które pokrywają do 90% łącznego zapotrzebowania na środki na prowadzenie aktywnej działalności bankowej. Bank komercyjny ma możliwość pozyskiwania środków od przedsiębiorstw, organizacji, instytucji, osób fizycznych i innych banków w formie lokat (depozytów) i otwierania dla nich odpowiednich rachunków.

Fundusze przyciągane przez banki mają zróżnicowany skład. Ich głównymi rodzajami są środki pozyskiwane przez banki w procesie współpracy z klientami (depozyty), środki gromadzone z emisji własnych zobowiązań dłużnych (depozyty i bony oszczędnościowe).

Podany temat pracy jest ściśle związany z najbardziej dotkliwym, moim zdaniem, obecnie problemem rosyjskiego systemu bankowego – problemem płynności bankowej.

Stosowność Wybranym tematem badań jest to, że niestabilna sytuacja na rynkach finansowych w obecnym kryzysie, rosnąca inflacja, konkurencja i inne czynniki – to wszystko ma ogromny wpływ na bank komercyjny. Dlatego jasna i przemyślana polityka depozytowa pozwala bankowi komercyjnemu na utrzymanie pozycji i rozwój.

cel badania dyplomowe to opracowanie propozycji poprawy polityki depozytowej banku komercyjnego w systemie wzmacniania jego stabilności ekonomicznej.

W oparciu o to ustawienie docelowe, były następujące zadania :

Rozważ teoretyczne podstawy kształtowania polityki depozytowej banku komercyjnego.

Przeanalizuj portfel depozytowy Banku Petrovsky OJSC.

Rozważ stan i dynamikę przyciągania depozytów;

Analiza polityki depozytowej banku komercyjnego na przykładzie Banku Pietrowskiego OJSC.

Przedmiot studiów tej tezy jest JSC "Bank" Pietrowski ".

Przedmiot praca dyplomowa przyciąga fundusze osób fizycznych i prawnych oraz ich lokowanie poprzez operacje depozytowe i politykę depozytową w JSC "Bank" Pietrowski "

Praktyczne znaczenie Teza ta jest taka, że może być wykorzystany jako dodatkowy materiał do bardziej szczegółowego przestudiowania tego tematu.

Podstawy metodologiczne prace to: metoda syntezy, analiza, metoda uogólniania, metoda dialektyczna.

podstawy teoretyczne w ramach badań opracowano akty ustawodawcze Banku Rosji, w tym ustawę federalną nr 177 z dnia 23 grudnia 2003 r. „O ubezpieczeniu depozytów osób fizycznych w bankach w Federacji Rosyjskiej”, literaturę edukacyjną, zbiory statystyczne, czasopisma, systemy referencyjne i informacyjne.

Baza informacji praca dyplomowa dotyczyła danych raportów kwartalnych oraz regulaminów wewnętrznych UAB "Bank" Pietrowski "g. St. Petersburg.

Niniejsza praca ma następującą strukturę: wstęp, trzy rozdziały, zakończenie, bibliografia, zastosowania.

Rozdział 1. Teoretyczne podstawy kształtowania polityki depozytowej banków komercyjnych

W nowoczesnych warunkach każdy bank komercyjny dla efektywnego funkcjonowania, rozwoju i osiągania celów musi wypracować własną politykę depozytową, czyli praktyczną strategię zarządzania. Jak wiadomo, przyciąganie środków finansowych i ich późniejsze lokowanie to główne formy działalności banku komercyjnego.

Fundusz środków utworzony odpłatnie służy do inwestowania w aktywne instrumenty. Operacje pasywne mają zatem pierwszorzędne znaczenie w stosunku do większości operacji bankowych mających na celu generowanie dochodu. W związku z tym przyciągane fundusze należy traktować jako niezależny przedmiot polityki.

Zarządzanie pozyskanymi środkami jest więc ważnym elementem polityki biznesowej banku. Jednak zagadnienia związane z badaniem teoretycznych podstaw tej dziedziny działalności nie zostały dostatecznie rozwinięte w literaturze naukowej. Dotyczy to zwłaszcza koncepcji polityki depozytowej banku komercyjnego jako integralnego elementu strategii zarządzania zobowiązaniami.

Do definicji istoty polityki depozytowej banku nie można podchodzić w sposób jednoznaczny, gdyż różni się ona w zależności od przedmiotu. Polityka depozytowa jest strategią i taktyką banku komercyjnego mającą na celu przyciąganie środków klientów na zasadzie spłaty.

Polityka depozytowa banku powinna obejmować:

Opracowanie strategii realizacji działań banku w zakresie pozyskiwania środków na depozyty, w oparciu o kompleksowe badanie rynku, tj. analizę otoczenia finansowego, miejsca i roli banku w zakresie pozyskiwania środków, diagnostykę i prognozowanie;

Kształtowanie taktyk banków komercyjnych dla rozwoju, oferty i promocji nowych produktów depozytowych dla klientów (w zakresie polityki towarowej, cenowej, marketingowej i komunikacyjnej);

Wdrożenie opracowanej strategii i taktyki;

Monitorowanie realizacji polityki i jej skuteczności;

Monitorowanie działalności banku komercyjnego w celu pozyskiwania funduszy.

Dokument „Polityka depozytowa Banku” powinien określać strategię pozyskiwania środków finansowych na realizację ustawowych wymogów, celów i zadań określonych w memorandach polityki kredytowej i inwestycyjnej, z naciskiem na utrzymanie płynności banku i zapewnienie rentownej pracy. W szczególności bank zapewnia:

Perspektywy wzrostu funduszy własnych (kapitału) banku, a co za tym idzie proporcji funduszy własnych i pożyczonych;

Struktura pozyskanych i pożyczonych środków (depozyty, depozyty, pożyczki międzybankowe, w tym pożyczki z Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej);

Preferowane rodzaje depozytów i depozytów, warunki ich przyciągania; stosunek depozytów terminowych (depozytów) do okresu „na żądanie”;

Główny kontyngent depozytów i depozytów, tj. kategoria deponentów;

Geografia przyciągania i pożyczania funduszy;

Pożądane banki-wierzyciele udzielające pożyczek międzybankowych, warunki przyciągania tych ostatnich; warunki przyciągania depozytów (depozytów) i kredytów międzybankowych;

Sposoby pozyskiwania lokat (na podstawie rachunku bankowego, rachunku korespondencyjnego, umowy lokaty bankowej (depozytu), poprzez wystawianie własnych zaświadczeń, weksli);

Stosunek rubla do depozytów walutowych (depozytów);

Nowe formy pozyskiwania środków w lokatach;

Specjalne warunki otwierania niektórych rodzajów lokat (depozytów);

Środki mające na celu spełnienie standardów ryzyka banku dla pożyczonych środków.

Polityka depozytowa musi przede wszystkim spełniać następujące wymagania:

- opłacalność ekonomiczna;

– konkurencyjność;

– spójność wewnętrzna.

Klasyfikacja podmiotów i przedmiotów polityki depozytowej banku została podsumowana na (rys. 1).

Rysunek 1 Struktura podmiotów i przedmiotów polityki depozytowej banku

Kształtowanie polityki depozytowej banku komercyjnego opiera się zarówno na ogólnych, jak i szczegółowych zasadach, co wyraźnie widać na (rys. 2).

Rysunek 2 - Zasady kształtowania polityki depozytowej

Szereg pionów strukturalnych banku (skarbu, finansów, rozwoju biznesu, kredytów, papierów wartościowych), a także organów zarządzających bankiem: zarządu banku oraz komitetu zarządzania aktywami i pasywami.

Ryż. 3. Powiększona typowa struktura banku

Tym samym zarząd banku określa i zatwierdza główne kierunki polityki depozytowej, zatwierdza tryb i warunki pozyskiwania depozytów oraz sprawuje ogólną kontrolę nad realizacją polityki depozytowej.

Komitet Zarządzania Aktywami i Pasywami podejmuje fundamentalne decyzje dotyczące tworzenia portfela depozytowego, analizuje strukturę i dynamikę zasobów, ich warunkowość w zakresie i kwot z aktywami banku w celu wypracowania, w razie potrzeby, decyzji dostosowujących politykę depozytową banku ; sprawuje bieżącą kontrolę nad realizacją polityki depozytowej przez poszczególne piony strukturalne banku.

Gospodarka finansowa banku wraz ze skarbem określa całkowite zapotrzebowanie banku na środki depozytowe (na rok, w tym w podziale na kwartały): ustala stopy procentowe dla każdego rodzaju zasobu (depozyty), bony , pożyczki międzybankowe); określa wielkość rezerwacji przyciąganych środków w Banku Rosji; kontroluje przestrzeganie przez bank wskaźników ryzyka dla pożyczonych środków ustalonych przez Bank Rosji itp.

W celu prowadzenia praktycznych działań mających na celu pozyskiwanie środków, banki opracowują Regulamin działalności depozytowej (depozytowej) ( odrębnie dla depozytów osób fizycznych i depozytów osób prawnych), które stanowią:

Zasady i warunki przyjmowania depozytów (depozytów);

Status prawny podmiotów stosunków umownych;

Procedura zawarcia umowy lokaty bankowej;

Sposoby przyjmowania i wydawania depozytu (depozytu);

Wykaz dokumentów wymaganych do otwarcia i korzystania z lokaty (depozytu) oraz wymagania dla nich;

Prawa deponentów i obowiązki banku;

Metody naliczania i wypłaty odsetek od lokat (depozytów).

Instrukcje wewnątrzbankowe dotyczące procedury dokonywania określonych operacji depozytowych (depozytowych), opracowane przez bank w ramach opracowania Regulaminu depozytów (depozytów), zawierają organizację pracy oddziału (oddziału) banku z różnymi kategorie deponentów; tryb wydawania dokumentów odpowiadających zleceniu tych operacji, schemat ich obiegu dokumentów; odbicie w księgowaniu operacji związanych z przyjmowaniem i wydawaniem depozytów, naliczaniem i wypłatą odsetek od nich.

Wielkość środków przyciąganych przez bank w depozyty (depozyty) zależy od stanu podaży i popytu na środki pieniężne, deficytu lub nadwyżki środków z banku, stanu rynku depozytów.

Aby przyciągnąć do swojego obiegu środki podmiotów gospodarczych i obywateli, banki rozwijają i realizują cały szereg działań. Przede wszystkim więc ważnym środkiem konkurowania między bankami o pozyskanie środków jest polityka stóp procentowych, ponieważ wysokość dochodów z zainwestowanych środków stanowi istotną zachętę dla klientów do lokowania chwilowo wolnych środków na lokatach (depozytach).

Aby zachęcić klientów do utrzymywania stabilnych, nie zmniejszających się sald na rachunkach na żądanie, co generalnie ma istotny wpływ na rentowność operacji kredytowych, banki ustalają dla nich wyższe oprocentowanie lub wysokość salda nie niższą niż minimum wyliczone przez bank i uzgodnione z klientem (co jest wskazane na rachunku bankowym).

Przy ustalaniu oprocentowania lokat terminowych (depozytów) czynnikiem decydującym jest okres, na jaki lokowane są środki: im dłuższy okres, tym wyższe oprocentowanie. Równie ważnym czynnikiem jest wysokość kaucji, a zatem im większa kwota kaucji i im dłuższy okres jej przechowywania, tym z reguły wyższe oprocentowanie. Istotną kwestią jest częstotliwość wypłaty dochodów z lokat (depozytów). Oprocentowanie lokaty jest odwrotnie proporcjonalne do częstotliwości spłacania dochodów, tj. im rzadziej są one dokonywane, tym wyższy poziom oprocentowania lokaty (depozytu) ustalany przez bank. Należy zauważyć, że płacenie bankom odsetek po stawkach znacznie wyższych niż ekonomicznie uzasadniony poziom nie jest nielegalne. W takim przypadku korzyść materialna uzyskana z różnicy między stopą refinansowania Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej a stopą instytucji kredytowej dla określonych depozytów powinna podlegać podatkowi dochodowemu.

Wypłatę odsetek od depozytu (depozytu) można dokonać:

· raz w miesiącu;

raz na kwartał;

po wygaśnięciu umowy.

Tradycyjnym rodzajem obliczania dochodu są proste odsetki, gdy za podstawę obliczenia przyjmuje się rzeczywiste saldo lokaty, a na podstawie określonej w umowie stopy procentowej naliczanie i wypłata dochodu z lokaty odbywa się z ustaloną częstotliwość. Innym rodzajem obliczania dochodu są odsetki składane (odsetki od odsetek). W takim przypadku po upływie okresu rozliczeniowego od kwoty lokaty naliczane są odsetki, a uzyskana kwota doliczana jest do kwoty lokaty. Tym samym w kolejnym okresie rozliczeniowym oprocentowanie naliczane jest od nowej kwoty lokaty, która została powiększona o kwotę uprzednio naliczonych dochodów.

Do pozyskiwania środków na depozyty banki komercyjne zaczęły szeroko wykorzystywać doświadczenia zagraniczne, w szczególności przeprowadzają:

· Rozwój różnych programów przyciągania środków od ludności;

· świadczenie różnego rodzaju usług na rzecz klientów deponentów, w tym o charakterze pozabankowym (np. elementy opieki medycznej; prenumerata czasopism literatury ekonomicznej; prenumerata usług wycieczek w muzeach itp.);

Stosowanie wysokiego oprocentowania depozytów o charakterze inwestycyjnym;

program "Procent bonusu".

Oprócz elastycznej polityki stóp procentowych, aby przyciągnąć środki, banki muszą zapewnić deponentom gwarancje wiarygodności lokowania środków na lokatach. Aby chronić inwestorów i deponentów oraz zapewnić im gwarancje rekompensaty środków w przypadku ich upadłości, banki powinny tworzyć specjalne fundusze gwarantowania depozytów zarówno centralnie, jak i zdecentralizowane.

Jednocześnie należy zauważyć, że banki muszą również przekazywać swoim wierzycielom i deponentom wyczerpujące informacje o sobie (o wysokości kapitału docelowego, kapitału własnego, założycielach, perspektywach rozwoju, wynikach działalności itp.). Dotyczy to zwłaszcza osób, które wybierają banki do lokowania swoich środków. W związku z tym w siedzibie banku (oddziału, oddziału, dodatkowego biura) przyjmującego depozyty od obywateli, do wiadomości deponentów należy przedstawić:

· licencja Banku Rosji, która daje danemu bankowi prawo do przyjmowania depozytów od osób fizycznych w rublach lub w rublach iw walucie obcej;

· raport audytora dotyczący raportu rocznego banku;

· bilans banku na ostatni dzień sprawozdawczy oraz rachunek zysków i strat według formularzy do publikacji w druku;

· pozycja banku na depozytach osób fizycznych;

Lista rodzajów depozytów akceptowanych przez bank od osób fizycznych. osoby;

warunki dla każdego rodzaju depozytów;

· informacje o warunkach udostępniania i gwarantowania depozytów przez bank;

Formy dokumentów wymaganych do rejestracji wpłat i transakcji z nimi;

· informację zarządu banku (lub innych organów banku) o zmianach oprocentowania niektórych rodzajów lokat (ze wskazaniem przyczyn i warunków dokonywania zmian warunków lokat).

Praca instytucji kredytowych polegająca na przyciąganiu środków wierzycieli do obrotu wiąże się z pewnym ryzykiem, które muszą one uwzględniać w swojej działalności i być w stanie nimi zarządzać, aby uniknąć negatywnych konsekwencji dla płynności i stabilności.

Bank Rosji ustanawia dla banków i monitoruje ich przestrzeganie pewnych ograniczeń co do kwoty zebranych środków. Zgodnie z najnowszymi instrukcjami Banku Rosji ustanowiono procedurę ustalania sald na rachunkach na żądanie i rachunków terminowych osób fizycznych i prawnych (z wyjątkiem instytucji kredytowych) w celu ich włączenia do obliczeń (wykluczenie z kalkulacja) płynności natychmiastowej (H2), bieżącej (H3) i długoterminowej (H4) banku.

Podejście zaproponowane w Rozporządzeniu realizuje metodę stosowaną w praktyce międzynarodowej do oceny ryzyka płynności banków, uwzględniającą tzw. korekty „behawioralne”, czyli wskaźniki charakteryzujące stan aktywów i pasywów oparte na gromadzonych danych statystycznych.

Rozporządzenie stanowi, że banki samodzielnie określają zasadność wykorzystania wartości minimalnych sum sumarycznych do obliczania wskaźników płynności.

Zmieniając normy rezerw obowiązkowych, Bank Rosji wpływa na politykę kredytową banków komercyjnych, a tym samym na stan podaży pieniądza w obiegu. Np. zmniejszenie obowiązkowej rezerwy obowiązkowej dla środków przyciąganych przez banki pozwala im na większe wykorzystanie generowanych środków w swoich obrotach, tj. zwiększenie inwestycji kredytowych w gospodarce narodowej i odwrotnie. Rezerwy obowiązkowe (wymagane rezerwy) to mechanizm regulacji ogólnej płynności systemu bankowego, używany do kontrolowania agregatów pieniężnych poprzez zmniejszenie mnożnika pieniądza.

Obowiązek wypełnienia rezerw obowiązkowych powstaje dla banku komercyjnego z chwilą uzyskania przez Bank Rosji licencji na wykonywanie odpowiednich czynności bankowych.

Stopy rezerwy obowiązkowej są ustalane przez Bank Rosji na określony czas i mogą być okresowo weryfikowane, ale nie mogą przekraczać 20% zobowiązań instytucji kredytowej. Należy zauważyć, że normy rezerw obowiązkowych można różnicować w zależności od terminu pozyskiwania środków, ich rodzajów (środki pieniężne osób prawnych lub osób fizycznych), waluty lokaty. Zazwyczaj najwyższy współczynnik rezerwy ustalany jest dla kont na żądanie, ponieważ klient może w każdej chwili wypłacić z nich swoje środki.

Etapy tworzenia polityki oszczędnościowej przedstawiono na rysunku 4.

Monitoring jest niezbędnym narzędziem oceny i zarządzania jakością działań bankowych na rynku oszczędności. To dzięki monitoringowi bank komercyjny i organy nadzorcze mogą oceniać skutki prowadzonej przez bank polityki depozytowej, co jest niezwykle ważne w rozwoju polityki pieniężnej i innych instrumentów regulacji rynku, a także zapobiegać sytuacjom kryzysowym w system bankowy związany z utratą zaufania klientów do instytucji finansowych i komercyjnych.

Następnie rozważymy etapy kształtowania polityki depozytowej banku komercyjnego. Bardzo ważne jest zbadanie tworzenia i wdrażania mechanizmu polityki depozytowej banku komercyjnego, ponieważ pomyślna realizacja celów i zadań stawianych bankowi w procesie opracowywania i wdrażania polityki depozytowej w dużej mierze zależy od skuteczności jego funkcjonowania.

Rysunek 4 Etapy tworzenia polityki oszczędnościowej

Na podstawie analizy dotychczasowej praktyki zachowań banków w operacjach depozytowych proponuje się schemat kształtowania polityki depozytowej banku komercyjnego, który przedstawiono na rysunku 5.

Rysunek 5 Schemat kształtowania polityki depozytowej banku komercyjnego

Każdy z etapów kształtowania polityki depozytowej banku komercyjnego jest ściśle powiązany z pozostałymi i jest niezbędny dla kształtowania optymalnej polityki depozytowej i prawidłowej organizacji procesu depozytowego. W tym zakresie można wyróżnić następujące obszary polityki depozytowej banku komercyjnego:

Analiza rynku depozytów;

Wyznaczenie rynków docelowych w celu zminimalizowania ryzyka depozytowego;

Minimalizacja kosztów w procesie pozyskiwania środków;

Optymalizacja zarządzania portfelem depozytowym i kredytowym;

Utrzymanie płynności banku i zwiększenie jego stabilności.

Analiza dotychczasowej praktyki wskazuje, że tworzenie bazy depozytowej dowolnego banku komercyjnego, jako proces złożony i czasochłonny, wiąże się z dużą liczbą problemów zarówno subiektywnych, jak i obiektywnych.

Zagadnienia subiektywne obejmują:

1) skala działalności i słaba baza kapitałowa rosyjskich banków komercyjnych;

2) brak zainteresowania kierownictwa banku pozyskiwaniem środków od klientów, zwłaszcza ludności, co jest podyktowane celami i zadaniami taktycznymi i strategicznymi banku;

3) niewystarczający poziom i jakość kierownictwa wyższego i średniego szczebla;

4) brak naukowej koncepcji prowadzenia polityki depozytowej w większości rosyjskich banków;

5) braki w organizacji procesu depozytowego: brak odpowiedniego działu w banku lub niski poziom badań marketingowych na rynku depozytowym, ograniczony zakres oferowanych usług depozytowych itp.

Wśród obiektywnych czynników są następujące:

1) bezpośrednie i pośrednie oddziaływanie państwa i organów państwowych;

2) wpływ makroekonomii, wpływ światowych rynków finansowych na stan rosyjskiego rynku pieniężnego;

3) konkurencja międzybankowa;

4) stan rynku pieniężnego i finansowego w Rosji;

Rola Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej jako organu regulacyjnego w ostatnich latach była szczególnie wyraźna w sprawach ustalania stopy refinansowania i rezerw obowiązkowych dla banków komercyjnych. Zmiany stopy refinansowania nie pozwalają bankom komercyjnym na dokładne przewidywanie i planowanie swojej działalności w zakresie zarządzania aktywami i pasywami w długim okresie oraz dokonywanie transakcji z długoterminowymi zobowiązaniami dość ryzykownymi.

Negatywny wpływ na strukturę bazy zasobowej banku komercyjnego ma rosnące uzależnienie od dużych kredytów międzybankowych, gdyż kredyt międzybankowy nie przyczynia się do dywersyfikacji ryzyka w operacjach depozytowych.

Aby rozwiązać istniejące problemy, przy opracowywaniu polityki depozytowej bank komercyjny musi kierować się określonymi kryteriami jej optymalizacji. Optymalizacja polityki depozytowej banku jest złożonym, wieloczynnikowym zadaniem, którego rozwiązanie powinno opierać się na uwzględnieniu gospodarki kraju jako całości. Oczywiście te interesy nie zawsze są zbieżne. Dlatego optymalna polityka depozytowa polega w pierwszej kolejności na skoordynowaniu ich interesów.

Kryteria optymalizacji są więc następujące:

a) powiązania depozytowo-kredytowe i inne operacje banku w celu utrzymania jego stabilności, wiarygodności i stabilności finansowej;

b) dywersyfikację zasobów banku w celu minimalizacji ryzyka;

c) segmentacja portfela depozytowego (według klientów, produktów, ryzyk);

d) zróżnicowane podejście do różnych grup klientów;

e) konkurencyjność produktów i usług bankowych;

f) potrzebę efektywnego łączenia zasobów, zapewniającego optymalne połączenie stabilnych i „zmiennych” zasobów przy jednoczesnym zwiększeniu udziału stabilnych środków w portfelu depozytowym banku komercyjnego w warunkach podwyższonego ryzyka (w tym operacji depozytowych);

g) uwzględnienie koncepcji cyklu życia w procesie kształtowania asortymentu depozytów i portfela depozytowego jako całości.

W celu usprawnienia polityki depozytowej banku komercyjnego konieczne jest:

Każdy bank komercyjny musi mieć własną politykę depozytową, opracowaną z uwzględnieniem specyfiki jego działalności i kryteriów optymalizacji tego procesu;

Niezbędne jest poszerzenie oferty rachunków depozytowych osób prawnych i osób fizycznych z terminem „popytowym”, co pozwoli nawet w warunkach niewielkich oszczędności finansowych na zaspokojenie potrzeb klientów banków i zwiększenie zainteresowania inwestorów lokowanie swoich środków na rachunkach bankowych;

Jako jeden ze sposobów usprawnienia organizacji operacji depozytowych, możliwe jest wykorzystanie różnego rodzaju rachunków dla wszystkich kategorii deponentów i podniesienie jakości ich obsługi;

Indywidualne podejście (chęć banku do zapewnienia klientowi szczególnych korzyści).

To tylko niektóre z możliwych sposobów na poprawę polityki depozytowej banku komercyjnego i zwiększenie jego roli w zapewnianiu jego stabilności.

Relacja pomiędzy polityką oszczędnościowo-depozytową banku komercyjnego jest następująca: z jednej strony głównymi kierunkami polityki depozytowej są elementy kształtowania działalności oszczędnościowej banku (np. zakres lokat, oprocentowanie polityka cenowa, promocja produktu na rynku, organizacja pracy odpowiednich pionów banku komercyjnego). Z drugiej strony nie można nazwać polityki depozytowej integralnym elementem polityki oszczędnościowej banku. Polityka depozytowa banku jest pojęciem szerszym, obejmującym, poza strategią i taktyką pozyskiwania środków na zasadach zwrotnych, organizację i zarządzanie procesem depozytowym.

Generalnie każdy bank komercyjny opracowuje własną politykę depozytową. Również kierownictwo banku samodzielnie określa stopień ważności tych obszarów, priorytet takiego czy innego rodzaju polityki bankowej. Przede wszystkim będzie to zależało od obszaru działania konkretnego banku, jego specjalizacji i uniwersalizacji.

1.2 Klasyfikacja depozytów banków komercyjnych

Operacje pasywne banku komercyjnego charakteryzują źródła finansowania oraz charakter relacji banku. To oni w dużej mierze z góry określają warunki, formy i kierunki korzystania z zasobów bankowych, tj. skład i struktura aktywnych operacji.

Operacje depozytowe (depozytowe) banku komercyjnego to operacje mające na celu przyciągnięcie środków od osób prawnych i osób fizycznych w depozyty na określony czas lub na żądanie, m.in. stany środków na rachunkach rozliczeniowych klientów z przeznaczeniem na środki kredytowe oraz na działalność inwestycyjną. Składka ( depozyt ) - są to środki pieniężne (w formie gotówkowej i bezgotówkowej, w walucie krajowej lub obcej) przekazane do banku przez ich właściciela na przechowanie na określonych warunkach.

Operacje depozytowe są pojęciem szerokim, gdyż obejmują wszystkie czynności banku związane z pozyskiwaniem środków na depozytach. Cechą tej grupy operacji pasywnych jest stosunkowo słaba kontrola banku nad wielkością takich operacji, gdyż inicjatywa lokowania środków na lokatach pochodzi od deponentów. Jednocześnie, jak pokazuje praktyka, deponenta interesuje nie tylko odsetki wypłacane przez bank, ale także rzetelność oszczędzania powierzonych bankowi środków.

Organizacja operacji depozytowych powinna odbywać się z zachowaniem szeregu zasad:

– otrzymanie przez bank bieżącego zysku i stworzenie warunków do jego otrzymania w przyszłości;

– elastyczna polityka w zarządzaniu operacjami depozytowymi w celu utrzymania płynności operacyjnej banku;

– spójność pomiędzy polityką depozytową a zwrotem z aktywów;

– rozwój usług bankowych w celu pozyskania klientów.

Rozważ szczegółowo konta depozytowe i ich charakterystykę.

Rachunki depozytowe mogą być bardzo zróżnicowane, a ich klasyfikacja opiera się na takich kryteriach, jak źródła depozytów (wolne środki pieniężne organizacji, oszczędności osób fizycznych, emerytury), ich przeznaczenie (otrzymywanie wpływów z lokat terminowych po upływie ich ważności, miesięczny dochód w forma oprocentowania od kwoty lokaty), stopień opłacalności (uzależniony od kwoty, terminu i dodatkowych warunków lokaty) itp.

Najczęściej jednak kryterium jest kategoria deponenta i forma wycofania depozytu.Operacje depozytowe są klasyfikowane:

– depozyty osób prawnych (przedsiębiorstw, organizacji);

- depozyty osób fizycznych.

- depozyty innych banków.

2) Według treści ekonomicznej:

- zgodnie z kolejnością wykorzystania zgromadzonych środków. Tych. otrzymywanie dochodu w postaci odsetek od pozyskanych środków na lokatę miesięcznie, kwartalnie, na koniec umowy.

3) Według formy wypłaty środków:

- warunki przechowywania;

– depozyty na żądanie;

- depozyty oszczędnościowe ludności

- lokaty warunkowe podlegające wycofaniu po wystąpieniu z góry ustalonych warunków.

Klasyfikację depozytów według formy wypłaty można przedstawić schematycznie na rysunku 6 bardziej szczegółowo.

W praktyce banków zachodnich depozyty, jeśli to możliwe, dzielą się na następujące kategorie:

- „gorący pieniądz”, który z dużym prawdopodobieństwem zostanie wycofany (na przykład depozyty wrażliwe na zmiany stóp procentowych spowodowane niestabilnością gospodarczą, inflacją, gwałtownymi wahaniami kursów walut). Gorący pieniądz to pieniądz, którego właściciele pilnie przenoszą go z jednego banku do drugiego, aby uzyskać wyższy zysk. W efekcie następuje migracja kapitału.

- zawodne, które można wycofać w granicach 25-30% ich wielkości. Depozyty nierzetelne obejmują depozyty z przedterminową spłatą;

- środki stabilne (depozyty główne), których prawdopodobieństwo wypłaty jest minimalne. Należą do nich lokaty terminowe bez wcześniejszej spłaty.

Wróćmy jednak do rosyjskich banków i rozważmy bardziej szczegółowo klasyfikację depozytów przedstawioną na wykresie 6.

Rysunek 6 Klasyfikacja złóż (według O.I. Lavrushina)

Zacznijmy od depozytów na żądanie, gdyż zajmują one największy udział w strukturze przyciąganych środków banków - około - 50%.

Tak więc depozyty na żądanie to środki, które można odebrać w dowolnym momencie bez uprzedniego powiadomienia banku przez klienta. Są to środki na rachunkach bieżących, rozliczeniowych i korespondencyjnych związane z rozliczeniami lub przeznaczeniem środków. Na takich rachunkach występuje stały przepływ środków (kredyty i odpisy). Ze względu na dużą mobilność środków saldo na rachunkach na żądanie nie jest stałe, czasami bardzo zmienne. Jednak pomimo dużej mobilności środków na rachunkach na żądanie, możliwe jest określenie ich minimalnego, niezmniejszającego się salda i wykorzystanie go jako stabilnego zasobu kredytowego.

Kalkulacja udziału środków zgromadzonych na rachunkach na żądanie, które można przelać na rachunki lokat terminowych (w celu zwiększenia dochodów klientów ze środków ulokowanych w banku i stworzenia stabilnego zasobu kredytowego dla banków) dokonywana jest według wzoru:

D \u003d Średnia: K obj. x 100%,

gdzie D to udział środków zgromadzonych w ciągu roku na różnych rachunkach bieżących, które można przelać na rachunki depozytowe.
Osr - średnie saldo środków na rachunku rozliczeniowym lub bieżącym za rok.
K o. - obrót kredytowy na rachunku rozliczeniowym lub bieżącym za rok.
Aby rozwijać aktywną działalność i generować zysk dla banku, najlepszym sposobem w zakresie zarządzania zobowiązaniami jest rozwój i dywersyfikacja głównych rodzajów depozytów, do których należą depozyty na żądanie i depozyty terminowe. Za pomocą depozytów na żądanie rozwiązany jest problem osiągania zysku przez bank, gdyż są one najtańszym zasobem, a koszty obsługi rozliczeń i rachunków bieżących klientów są minimalne.

Depozyty na żądanie są z natury niestabilne, co ogranicza ich wykorzystanie przez banki komercyjne. Z tego powodu posiadacze rachunków lokat otrzymują niskie oprocentowanie (od lokaty na żądanie dla osoby fizycznej, obecnie 0,01%) lub w ogóle nie są opłacane (np. na rachunkach rozliczeniowych i bieżących osób prawnych, a także na rachunek korespondencyjny banków komercyjnych) . W obliczu wzmożonej konkurencji w pozyskiwaniu depozytów banki komercyjne starają się przyciągnąć klientów i stymulować wzrost depozytów na żądanie poprzez świadczenie dodatkowych usług dla posiadaczy rachunków oraz poprawę jakości ich obsługi.

Odsetki od depozytów na żądanie są naliczane deponentowi co do zasady raz w roku na początku nowego roku kalendarzowego.

Depozyty na żądanie są najbardziej płynne. Ich właściciele mogą w każdej chwili skorzystać z kont typu „pieniądze na żądanie”. Pieniądze są wpłacane lub wpłacane na to konto, a także wypłacane lub spisywane zarówno częściowo, jak i całkowicie bez ograniczeń, a także można z tego konta wypłacać gotówkę. Zaletą rachunków depozytowych na żądanie dla ich właścicieli jest ich wysoka płynność, a dla banków ustalenie niskiego lub żadnego oprocentowania. Głównymi wadami depozytów na żądanie dla ich właścicieli jest ustalenie niskiego oprocentowania rachunku, a dla banku - konieczność posiadania wyższej rezerwy operacyjnej. Zatem cechy rachunku depozytowego na żądanie można scharakteryzować następująco:

– wpłata i wypłata pieniędzy odbywa się w dowolnym czasie i w dowolnej wysokości bez żadnych ograniczeń;

– posiadacz rachunku płaci bankowi opłatę za korzystanie z rachunku w formie stałej miesięcznej stawki (dla osób prawnych);

- bank płaci niskie oprocentowanie (dla osób fizycznych) lub nie płaci wcale (dla osób prawnych) za przechowywanie środków na rachunkach na żądanie, co zwiększa zysk banku.

Lokaty terminowe są generalnie klasyfikowane według terminu: lokaty do 3 miesięcy; od 3 do 6 miesięcy; 6 do 9 miesięcy; od 9 do 12 miesięcy; ponad 12 miesięcy.

Zaletą lokat terminowych dla klienta jest ustalenie wyższego oprocentowania w porównaniu z lokatą na żądanie, a dla banku – możliwość utrzymania płynności przy mniejszej rezerwie operacyjnej. Wadą lokat terminowych dla klientów jest niska płynność. Dla banku wadą jest konieczność płacenia zwiększonych odsetek od lokat i tym samym zmniejszenie zysków.

Istnieją dwa rodzaje lokat terminowych:

– lokata terminowa na czas określony;

– lokata terminowa z uprzednim wypowiedzeniem.

W rzeczywistości lokaty terminowe oznaczają przekazanie środków pozostających do pełnej dyspozycji banku na okres obowiązywania umowy, a po tym okresie lokata terminowa może zostać wycofana przez właściciela w dowolnym momencie. Wysokość wynagrodzenia wypłacanego klientowi z tytułu lokaty terminowej uzależniona jest od terminu, wysokości lokaty oraz spełnienia przez deponenta warunków umowy. Im dłuższe terminy i (lub) im większa kwota kaucji, tym z reguły wyższa kwota wynagrodzenia. Tak szczegółowa gradacja zachęca deponentów do racjonalnego organizowania własnych środków i lokowania ich w depozytach, a także stwarza bankom warunki do zarządzania płynnością. Na przykład w JSC "Bank" Pietrowski "częstotliwość wypłaty dochodu waha się od 1 miesiąca do momentu wypłaty kwoty całego depozytu jako całości.

Wpłaty z uprzednim zawiadomieniem o wypłacie środków oznaczają, że klient musi wcześniej powiadomić bank o wycofaniu wpłaty w terminie określonym w umowie. W zależności od okresu wypowiedzenia ustalane jest również oprocentowanie lokat.

Jeśli deponent chce zmienić kwotę lokaty - zmniejszyć lub zwiększyć, może wypowiedzieć dotychczasową umowę, wycofać i ponownie zarejestrować swoją lokatę na nowych warunkach. Jednakże w przypadku wcześniejszego wycofania przez deponenta środków na lokacie, może on utracić przewidziane umową odsetki w części lub w całości. Z reguły w takich przypadkach oprocentowanie pomniejsza się do wysokości odsetek płaconych od depozytów na żądanie. Obecna stopa popytu wynosi 0,15%. Wiele banków komercyjnych stosuje prolongaty depozytów nawet kilkukrotnie (1-3 lub więcej). Przy przedłużeniu bieżącego depozytu w przypadku zmiany oprocentowania stosuje się nowoustalone oprocentowanie.

Przyciągając depozyty terminowe, rozwiązany jest problem zapewnienia płynności bilansu banku.

Najważniejszymi instrumentami polityki depozytowej banków komercyjnych są certyfikaty depozytowe i oszczędnościowe. W Federacji Rosyjskiej obieg certyfikatów odbywa się na podstawie ustawowej.

Zaświadczenie jest pisemnym zobowiązaniem banku wystawiającego do zdeponowania środków, poświadczającym prawo deponenta lub jego prawa syndyka do otrzymania kwoty depozytu wraz z odsetkami po upływie ustalonego okresu. Certyfikaty depozytowe i oszczędnościowe są rodzajem zabezpieczenia dochodu, dlatego nie mogą służyć jako instrument rozliczeniowy lub płatniczy za sprzedane towary lub świadczone usługi. Istnieją również ograniczenia w przenoszeniu ich z jednego właściciela na drugiego. Na formularzu certyfikatu imiennego musi być miejsce na wpisy przelewu.
Świadectwa wydawane przez bank muszą być wydrukowane i spełniać wymogi dla takich papierów wartościowych.

Banki komercyjne mają prawo do rozpoczęcia wydawania certyfikatów dopiero po zatwierdzeniu warunków ich wydawania i obiegu przez główne departamenty terytorialne Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej. Warunki muszą zawierać pełną procedurę wydawania i obiegu certyfikatów, opis wyglądu oraz wzór certyfikatu. Certyfikat musi zawierać następujące obowiązkowe dane: nazwa certyfikat „depozytowy” (lub „oszczędnościowy”); powód wydania zaświadczenia (złożenie lokaty lub lokaty oszczędnościowej); data wpłaty, kwota (słownie i cyframi); bezwarunkowe zobowiązanie banku do zwrotu wpłaconej lub zdeponowanej kwoty; data żądania kwoty certyfikatu; stopy procentowe i wysokość należnych odsetek; nazwa i adres banku wydającego; w przypadku zaświadczenia osobistego - właściciel; podpisy dwóch osób upoważnionych do podpisywania takich zobowiązań, opieczętowane przez bank.

Oprócz podziału certyfikatów na depozytowe i oszczędnościowe, w zależności od kategorii deponentów, certyfikaty można podzielić według innych kryteriów:

1) Zgodnie z metodą zwolnienia:

- wydawane jednorazowo, tj. jednorazowo wydawane jest zaświadczenie o określonej liczbie i nominacji;

- produkowane seryjnie tj. wydawana jest partia certyfikatów, jedna seria i jeden nominał, ale pod różnymi numerami

2) Zgodnie z metodą projektowania:

Nominał - poprzez zawarcie umowy przelewu prawa do wierzytelności (cesji);

- na okaziciela - przekazywane są nowemu właścicielowi zwykłą dostawą.

Rozliczenia pieniężne z tytułu kupna i sprzedaży świadectw depozytowych oraz wypłaty z nich kwot dokonywane są wyłącznie bezgotówkowo.

Certyfikat nie podlega wywozowi na terytorium państwa, które nie używa rubla jako oficjalnej waluty. Prawo do żądania świadectwa depozytowego może być przeniesione wyłącznie na osoby prawne zarejestrowane na terytorium Federacji Rosyjskiej lub innego państwa, które posługuje się rublem jako oficjalną walutą.

Certyfikaty muszą być aktualne. Jeżeli termin odbioru kaucji lub kaucji na podstawie zaświadczenia upłynął, wówczas takie zaświadczenie uważa się za dokument żądania, zgodnie z którym bank jest zobowiązany do wpłaty kaucji na pierwsze żądanie właściciela (beneficjenta). Bank może przewidzieć możliwość wcześniejszego przedstawienia do zapłaty pilnego zaświadczenia. W takim przypadku bank płaci właścicielowi takiego certyfikatu kwotę certyfikatu oraz odsetki według obniżonej stawki ustalonej przez bank przy wydawaniu certyfikatu. Odsetki od certyfikatów są ustalane w momencie emisji i wskazane na formularzach w formie procentowej i pieniężnej. Jednocześnie wypłaty odsetek należne właścicielowi po wygaśnięciu certyfikatu nie są uzależnione od czasu zakupu. Certyfikat możesz otrzymać tylko w banku komercyjnym, w którym został wydany lub w dowolnym z jego oddziałów.

Formularz certyfikatu musi zawierać wszystkie warunki wydania, płatności i obiegu certyfikatu (warunki i tryb cesji uprawnień, wymóg certyfikatu. Jeżeli operacja została wykonana z certyfikatem, który nie był przewidziany przez warunków zawartych w jego formularzu, czynność taką uważa się za nieważną.Wydawanie świadectw depozytowych i oszczędnościowych, zarówno imiennych, jak i na okaziciela, są produkowane wyłącznie przez drukarnie posiadające licencję na emisję papierów wartościowych.Bank samodzielnie opracowuje warunki emisji i obrotu certyfikat.

Warunki wydawania i obiegu zaświadczeń, opis wyglądu oraz wzór zaświadczenia są zatwierdzane przez zarząd banku wystawiającego i przesyłane w 3 egzemplarzach do wglądu do Głównego Oddziału Terytorialnego Banku Centralnego w lokalizacji siedziby konto korespondencyjne, na którym opiniuje się przestrzeganie przez bank wystawiający dotychczasowych zasad wydawania certyfikatu, aw przypadku braku naruszeń jeden egzemplarz warunków przesyłany jest do Departamentu Papierów Wartościowych CBR. Certyfikaty, będące papierami wartościowymi, nie podlegają rejestracji i nie wymagają szczególnej decyzji o ich wydaniu przez CRB. Jednocześnie administracja terytorialna może zakazać wydawania zaświadczeń, a także unieważnić te wydane z następujących powodów:

Warunki emisji są sprzeczne z obowiązującym prawodawstwem lub zasadami CBR;

Bank emitujący nie przekazał w terminie warunków emisji do Głównego Departamentu Terytorialnego CBR;

Bank narusza obowiązujące przepisy prawa oraz zasady CBR dotyczące procesu wydawania i obiegu certyfikatu.

Właściciel certyfikatu może przenieść prawo do żądania certyfikatu na inną osobę. W przypadku świadectwa na okaziciela cesja ta jest dokonywana przez zwykłe doręczenie, w przypadku świadectwa imiennego jest sporządzana na odwrocie świadectwa w drodze umowy dwustronnej (cesji). Po upływie okresu reklamacyjnego właściciel certyfikatu musi złożyć go w banku wraz z wnioskiem zawierającym wskazanie sposobu umorzenia certyfikatu.

W celu rozliczenia sprzedanych certyfikatów banki komercyjne prowadzą specjalne dzienniki ewidencyjne lub przewidują wydawanie certyfikatu ze specjalnymi odcinkami wysyłkowymi zawierającymi te same dane ewidencyjne.

Certyfikaty wydawane są na okres od 1 miesiąca do 3 lat, a na kwotę certyfikatów depozytowych - od 5 tysięcy do 10 milionów rubli, bony oszczędnościowe od 1 tysiąca i ponad 1 milion rubli. Oprocentowanie uzależnione jest od wielkości i terminu lokaty, niektóre banki przeprowadzają indeksację i comiesięczną wypłatę dochodu.

Rozważ cechy świadectw depozytowych. Świadectwo depozytowe można przenieść tylko z osoby prawnej na osobę prawną. Świadectwo depozytowe może być wydane tylko organizacji będącej osobą prawną zarejestrowaną na terytorium Federacji Rosyjskiej lub na terytorium innego państwa, które używa rubla jako oficjalnej waluty. Certyfikat depozytowy ma dwie zalety. Po pierwsze, w przeciwieństwie do innych instrumentów polityki depozytowej, jest przedmiotem gry giełdowej, a zatem jego właściciel może liczyć na uzyskanie dodatkowego zysku w wyniku sprzyjających zmian warunków rynkowych. Po drugie, jeśli rząd zrealizuje zamiar zamrożenia depozytów przedsiębiorstw, zakup certyfikatu, który swobodnie krąży na rynku, da ich właścicielom pewną swobodę manewru. W takiej sytuacji certyfikat staje się alternatywnym środkiem płatniczym.

Okres obiegu certyfikatów depozytowych (od dnia wydania do dnia uzyskania przez właściciela certyfikatu prawa do żądania depozytu lub depozytu w ramach certyfikatu) jest ograniczony do jednego roku.

W praktyce międzynarodowej oprocentowane certyfikaty depozytowe, dyskontowe, tj. sprzedawane po cenie poniżej nominalnej oraz certyfikaty o „zmiennej” stawce. Ważność ostatniego zaświadczenia wynosi od 3 do 5 lat, a oprocentowanie ustalane jest co 6 miesięcy na kolejne 6 miesięcy. Certyfikaty depozytowe można nabyć w dowolnym momencie ich ważności - odsetki naliczane są od daty zakupu.

Niektóre banki komercyjne wydają certyfikaty depozytowe, które są zbywalne (lub niezbywalne) innym właścicielom poprzez indos w nominałach od 500 000 rubli do 10 milionów rubli. do roku, przeznaczony dla dużych inwestorów. Zbywalne certyfikaty depozytowe są zazwyczaj sprzedawane agencjom rządowym, funduszom emerytalnym, korporacjom. Generują dochód przekraczający oprocentowanie krótkoterminowych bonów skarbowych o krótszym terminie (trzymiesięcznym i innym) i mogą być przedmiotem obrotu na wtórnym rynku papierów wartościowych.

Rozważ cechy certyfikatów oszczędnościowych. Świadectwo oszczędnościowe można przenieść z osoby fizycznej na osobę fizyczną. Certyfikat oszczędnościowy może być wydany tylko obywatelowi Federacji Rosyjskiej lub innego państwa, które używa rubla jako oficjalnej waluty. Prawo do żądania certyfikatu oszczędnościowego jest przekazywane tylko obywatelom Federacji Rosyjskiej lub innego państwa, które używa rubla jako oficjalnej jednostki płatniczej.

Banki komercyjne, aby nie stracić najbardziej stabilnego źródła środków kredytowych, zmuszone są do przeprowadzania indeksacji bonów oszczędnościowych w warunkach inflacji poprzez podnoszenie stopy procentowej, co jest zachętą dla ludności do zakupów.

Certyfikaty mają znaczną przewagę nad lokatami terminowymi emitowanymi na podstawie prostych umów depozytowych: ze względu na większą liczbę możliwych pośredników finansowych w dystrybucji i obrocie certyfikatami poszerza się krąg potencjalnych inwestorów; dzięki rynkowi wtórnemu certyfikat może zostać sprzedany przed czasem przez właściciela innej osobie z pewnym dochodem na czas przechowywania i bez zmiany wielkości środków banku, a przedterminowe wycofanie przez właściciela lokaty oznacza dla niego utrata dochodów, a dla banku utrata części środków .

Wadami certyfikatów są: zwiększone koszty banku związane z wydawaniem certyfikatów, a także fakt, że dochód z nich podlega opodatkowaniu, w przeciwieństwie do rachunków na żądanie i lokat terminowych. Ta ostatnia cecha jest brana pod uwagę przez banki, więc oprocentowanie certyfikatów jest zwykle wyższe niż oprocentowanie lokat terminowych o podobnych warunkach i kwotach.

Wyciągając więc wniosek z powyższego materiału teoretycznego, możemy powiedzieć, że dla banków komercyjnych depozyty są głównym i jednocześnie najbardziej dochodowym rodzajem zasobów. Wzrost udziału tego elementu w bazie zasobowej umożliwia lokowanie większego wolumenu przyciąganych środków, zwiększając tym samym płynność banku.

Nasilenie konkurencji między bankami i innymi strukturami finansowymi o depozyty osób fizycznych i prawnych doprowadziło do pojawienia się ogromnej różnorodności depozytów, ich cen i sposobów obsługi. Według niektórych zagranicznych ekspertów w krajach rozwiniętych istnieje obecnie ponad 30 rodzajów depozytów bankowych. Jednocześnie każda z nich ma swoją własną charakterystykę, co pozwala Klientom wybrać najbardziej odpowiednią i możliwą formę oszczędzania oraz opłacania towarów i usług, które odpowiadają ich zainteresowaniom.

Z powyższego widać, że lokaty wśród przyciąganych przez bank środków są ważnym źródłem zasobów. Jednak takie źródło tworzenia zasobów bankowych jak depozyty ma też pewne wady. Przede wszystkim mówimy o znacznych kosztach materialnych i pieniężnych banku przy przyciąganiu środków do depozytów, ograniczonej dostępności środków w danym regionie. Niemniej konkurencja między bankami na rynku środków kredytowych zmusza je do podejmowania działań na rzecz rozwoju usług ułatwiających przyciąganie depozytów.

1.3 Analiza rosyjskiego rynku usług depozytowych

Proces kształtowania polityki depozytowej jest ściśle powiązany z polityką stóp procentowych banku, gdyż oprocentowanie depozytu jest skutecznym narzędziem w zakresie pozyskiwania środków. W czasie regulacji państwowych krańcowe stopy procentowe były ustalane przez prawo zgodnie z terminem zapadalności depozytu. Obecnie banki mogą samodzielnie ustalać konkurencyjne stopy procentowe w oparciu o stopę dyskontową Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej (10,00% od 30 września 2009 r.), stan rynku pieniężnego oraz własną politykę depozytową.

Cechą rynku depozytów gospodarstw domowych jest istotny wpływ poziomu stóp procentowych na kształtowanie się popytu na depozyty – czyli oprocentowanie depozytów ustalane przez banki w dużej mierze determinuje tempo wzrostu ich bazy zasobowej. Co więcej, dla różnych grup banków wpływ ten przejawia się w różnym stopniu. Taka heterogeniczność rynku może prowadzić do znacznej redystrybucji udziałów rynkowych pomiędzy bankami, czemu może towarzyszyć pojawienie się nowych głównych graczy. Spróbujmy zrozumieć te procesy.

Analiza kosztów zasobów bankowych wskazuje, że rosyjskie instytucje kredytowe aktywnie wykorzystują w swojej polityce depozytowej czynnik manipulacji stopami procentowymi w celu zapewnienia napływu nowych deponentów. Oczywiście poziom stóp procentowych nie jest jedynym czynnikiem, który determinuje wahania bazy depozytowej, ale z praktycznego punktu widzenia zadanie określenia wpływu kosztu depozytów na wahania bazy klientów „ceteris paribus” jest bardzo istotne.

Wzrost stóp depozytowych prowadzi do wzrostu tempa wzrostu całkowitej bazy depozytowej banku. Przykładowo, jeśli w 2006 r. średni poziom stóp procentowych w bankach komercyjnych wynosił ok. 10% (w tym samym czasie nastąpił wzrost depozytów bankowych w tempie 40% w skali roku), to odchylenie stóp procentowych o banki średnio do 11% zapewniały im wzrost tempa wzrostu depozytów do 50% w skali roku %.

Dynamika przyciągania depozytów ludności w systemie bankowym od 2006 do drugiej połowy 2008 roku wykazywała pozytywny trend. Wynikało to ze wzrostu dochodów gospodarstw domowych oraz wzrostu zaufania do systemu bankowego (Wykres 8). Obecnie wzrost wolumenu przyciąganych środków wyhamował z powodu kryzysu finansowego. Najwyższe stawki na rynku depozytów bankowych osób fizycznych wykazują instytucje kredytowe z grupy „inne”. Te średniej wielkości banki najaktywniej pozyskują nowych klientów, a wysokość wypłat odsetek staje się dla nich głównym argumentem przy pozyskiwaniu nowych deponentów (wiarygodność tych instytucji kredytowych wciąż nie jest w stanie znacząco wpłynąć na ich politykę depozytową na jej posiadać).

Rysunek 8. Dynamika depozytów gospodarstw domowych w okresie (2006-2008)

System gwarantowania depozytów, który pojawił się w Rosji, oprócz oczywistych zalet, może też nieść ze sobą pewne zagrożenia – w opinii społeczeństwa następuje stopniowe wygładzanie ocen ryzyka różnych banków, różniących się realnym poziomem stabilności finansowej. W rezultacie to właśnie dla tych banków czynnik cenowy jest głównym narzędziem w walce konkurencyjnej. Nieprzypadkowo w tej grupie banków popyt na depozyty jest najbardziej wrażliwy na zmiany stóp procentowych. I to wyjaśnia najwyższe tempo wzrostu depozytów gospodarstw domowych w tej grupie banków.

Koszt odpowiednich środków w grupie największych rosyjskich banków prywatnych nieznacznie przewyższa poziom kosztu depozytów w bankach komercyjnych. Grupa ta początkowo cieszyła się większym zaufaniem wśród ludności (w porównaniu do banków z grup „junior”), co pozwalało na dość długi czas ponosić umiarkowany koszt pozyskania depozytów. Jednak w ostatnich latach przewagi konkurencyjne tej grupy banków w oczach społeczeństwa maleją, co z jednej strony tłumaczy się pojawieniem się systemu gwarantowania depozytów, a z drugiej strony doświadczenia kryzysu bankowego latem 2004 roku, kiedy kilka największych rosyjskich banków było na skraju utraty wypłacalności. W efekcie status dużych banków stopniowo się wyrównuje w stosunku do mniejszych instytucji kredytowych. I w efekcie istotną rolę odgrywa tu czynnik cenowy, podobnie jak dla banków z „innej” grupy – wrażliwość na zmiany stóp procentowych. Jednocześnie wysoka wrażliwość w połączeniu z dość wysokimi stopami nie gwarantuje im takich samych tempa wzrostu bazy depozytowej. Wynika to ze szczególnej „nielojalności” ich klienteli, która, racjonalnie nie dostrzegając znaczącej różnicy w ryzyku, wolała przenosić depozyty do mniejszych instytucji kredytowych, oferujących oczywiście wyższe stopy procentowe.

Najistotniejszy jest koszt zasobów grupy banków z udziałem kapitału zagranicznego. Ich polityka depozytowa opiera się na wysokich ratingach kredytowych struktur macierzystych, nieosiągalnych dla rosyjskich banków komercyjnych. Czynnik ten pozwala bankom z udziałem kapitału zagranicznego stosunkowo tanio pozyskiwać środki od ludności po niskich stawkach. Jednocześnie od wiosny 2005 r. grupa banków z kapitałem zagranicznym pozostaje jedyną kategorią banków konsekwentnie podwyższającą koszt depozytów. Wydaje się, że ten efekt jest spowodowany dwoma czynnikami.

Po pierwsze, początkowo główną klientelą banków z kapitałem zagranicznym były zamożne segmenty społeczeństwa, ceniące sobie wiarygodność lokat bankowych i gotowe znosić niskie stopy procentowe. Jednak celowo mała grupa deponentów dzisiaj nie może już zapewnić znaczącego wzrostu wolumenu przyciągania. Oznacza to, że banki są zmuszone zwracać uwagę na innych potencjalnych deponentów, którzy są bardziej skoncentrowani na uzyskiwaniu dochodów z odsetek. Na szczęście obecne niskie poziomy oprocentowania depozytów banków z kapitałem zagranicznym pozwalają na ich podwyższenie bez znaczącego obniżenia marż bankowych.

Po drugie, niedawny wzrost kosztów zaciągania pożyczek na rynkach zagranicznych sprawił, że rosyjski rynek depozytowy jest naprawdę interesujący dla banków z kapitałem zagranicznym i są one gotowe do aktywnej walki o miejsce na nim, zwłaszcza w obecnym kryzysie finansowym.

O ile do niedawna faktycznie nie było wrażliwości tempa przyrostu depozytów dla banków z udziałem kapitału zagranicznego na wartość depozytów, to już teraz możemy stwierdzić ich gotowość do pozyskania nowych deponentów.

Jeśli spojrzymy na dynamikę depozytów walutowych i rublowych, to widać, że w ciągu ostatnich pięciu lat tempo wzrostu depozytów osób fizycznych w rublach prawie stale przewyższało tempo wzrostu depozytów walutowych, co było spowodowane spadkiem popularność dolara.

Wykres 9 Tempo wzrostu depozytów w rublach i walutach obcych

Na dzień 1 lipca 2008 r. depozyty walutowe stanowiły 13,6% całkowitego wolumenu depozytów. Obecnie, według Banku Rosji, wolumen depozytów walutowych wynosi około 30% całości.

Mówiąc o stopach procentowych, należy zwrócić uwagę na następujące kwestie: w przypadku niektórych rodzajów rachunków depozytowych wysokość dochodu jest określona przez termin lokaty, kwotę, specyfikę rachunku, wielkość i charakter powiązanych usług i zależy od spełnienia przez klienta warunków depozytu.

System oprocentowania depozytów powinien być zorientowany na sytuację rynkową z niezbędnym uwzględnieniem powstającej hierarchii wiarygodności porównywalnych instrumentów. W ten sposób bank, który utrzymuje stawki na niższym poziomie niż konkurenci zbliżeni pod względem wiarygodności, ryzykuje utratę części klientów.

Główną częścią kosztów działalności jest naliczanie przez bank odsetek od depozytów. Dlatego bank z jednej strony nie jest zainteresowany wysokim poziomem oprocentowania, az drugiej jest zmuszony do utrzymywania takiego poziomu oprocentowania depozytów, który byłby atrakcyjny dla klientów. Próbując pozyskać depozyty, zwłaszcza dużych i długoterminowych, banki komercyjne oferują swoim klientom wysokie oprocentowanie, pomimo wzrostu kosztów odsetek. Jednak przyciąganie środków od ludności przez banki nie jest nieograniczone. Od 1 stycznia 2009 r. średnie oprocentowanie przyciąganych środków wynosi 12% w skali roku (według statystyk Banku Centralnego). Jeśli prześledzimy dynamikę stóp procentowych w bankach komercyjnych północno-zachodniego w ciągu ostatnich 3 lat, możemy stwierdzić, że średnie oprocentowanie depozytów wzrosło o około +-(3-4)%. Oprocentowanie depozytów zmieniło się szczególnie wyraźnie w kontekście kryzysu, który rozwinął się na świecie. Tylko w I kwartale 2009 r. wzrosły one o około (3-5)% w prawie wszystkich bankach komercyjnych.

Rozdział 2 Polityka depozytowa banku komercyjnego (na przykładzie JSC "Bank" Pietrowski ")

2.1 Miejsce JSC "Bank" Pietrowski "na rynku usług bankowych

Przed przystąpieniem do analizy konkretnego obszaru działalności dowolnego podmiotu gospodarki konieczne jest jego krótkie opisanie.

Bank Pietrowski został zarejestrowany przez Bank Centralny RSFSR 12 listopada 1990 r. W 1991 roku rozpoczęło pracę pierwszych 5 oddziałów w Petersburgu, a także pierwsze biuro poza miastem.

W 1992 roku została podpisana umowa o współpracy pomiędzy Bankiem a Departamentem Poczty Federalnej. Już w przyszłym roku, wraz z Federalną Służbą Więzienną i petersburskim oddziałem Funduszu Emerytalnego Federacji Rosyjskiej, Pietrowski rozpoczął wprowadzanie technologii wypłaty emerytur z bieżących rachunków emerytalnych w miejskich urzędach pocztowych. W 1997 roku „Pietrowski” zaczął wprowadzać swoją technologię emerytalną w regionie Leningradu.

W 1997 roku Bank otrzymał status upoważnionego Banku Rządu Federacji Rosyjskiej kategorii „C”, a także upoważnionego Banku Rządu Regionu Leningradzkiego.

W 2000 roku zarząd Banku podjął decyzję o zmianie nazwy Banku na OJSC "Petrovsky People's Bank".

W 2002 roku, w związku ze zmianą akcjonariuszy Banku, Petrovsky Narodny Bank został przemianowany na MDM-Bank St. Petersburg.

W maju 2006 roku pakiet kontrolny w Banku został nabyty przez East European Financial Corporation. Zgodnie z decyzją walnego zgromadzenia akcjonariuszy Banku zatwierdzono nową nazwę Banku: Otwarta Spółka Akcyjna „Bank Wschodnioeuropejskiej Korporacji Finansowej” (nazwa skrócona - OJSC „VEFK Bank”).

Dnia 29 października 2008 r. Agencja Ubezpieczeń Depozytów (DIA) w oparciu o wymogi ustawy federalnej „O dodatkowych środkach wzmocnienia stabilności systemu bankowego w okresie do 31 grudnia 2011 r.” przejęła funkcje administracja tymczasowa do zarządzania Bankiem EEFC. W lutym 2009 roku osiągnięto porozumienia dotyczące udziału NOMOS-BANK i FC OTKRITIE jako współinwestorów w kapitale VEFK Bank.

W ramach działań naprawczych Banku inwestorzy reprezentowani przez NOMOS-BANK i Korporację Finansową OTKRITIE wykupili 25% dodatkowej emisji akcji Banku VEFC. Pozostałe 50% dodatkowej emisji zostało wykupione przez DIA.

We wrześniu 2009 roku Bank powrócił do swojej pierwotnej nazwy – Petrovsky Bank.

UAB „Bank” Pietrowski „zapewnia szeroki zakres usług zarówno dla osób prawnych, jak i osób fizycznych. Bank oferuje osobom prywatnym takie usługi jak depozyty w rublach i walutach obcych, przekazy pieniężne, wypłaty emerytur, przelewy z kont rublowych i walutowych, sejf, transakcje gotówkowe, otwieranie i obsługa kart plastikowych. Lista usług dla organizacji jest dość obszerna. Wymieńmy te, które cieszą się największą popularnością: udzielanie pożyczek, otwieranie i prowadzenie kont rublowych i walutowych, projekty płacowe.

Priorytetowym kierunkiem działalności Banku Pietrowskiego OJSC jest praca z ludnością w zakresie pozyskiwania depozytów. Deponenci Banku Pietrowskiego OJSC mogą wybrać najbardziej dogodny sposób oszczędzania i zwiększania swoich oszczędności. Bank oferuje swoim klientom elastyczny system lokat w rublach i walutach obcych na okres od 1 miesiąca do 3 lat; różne rodzaje lokat, pozwalające wybrać lokatę, która odpowiada potrzebom klienta. JSC Bank Petrovsky wydaje własne międzynarodowe karty plastikowe VISA INTERNATIONAL i MASTER CARD INTERNATIONAL . JSC „Bank” Pietrowski „ma rozbudowaną sieć korespondentów, składającą się z największych banków w Rosji i WNP. Bank Petrovsky OJSC ma szeroko rozgałęzioną (drugi co do wielkości po Sbierbanku) sieć oddziałów - 170 oddziałów w Petersburgu i oddziały w rosyjskich miastach. Celowa praca nad udoskonaleniem usług bankowych i poszerzeniem ich oferty stała się podstawą do znacznego wzrostu liczby klientów Banku Pietrowski OJSC.

Pozytywnie na nastawienie do Banku wpłynęła zmiana akcjonariuszy i najwyższego kierownictwa Banku VEFC, która nastąpiła pod koniec kwietnia 2009 roku oraz uzyskanie przez Bank statusu instytucji kredytowej z udziałem państwa w kapitale ze strony osób prywatnych odwrócić obserwowaną w poprzednim okresie tendencję spadkową głównych wskaźników charakteryzujących wolumen operacji związanych z obsługą osób prywatnych, por. wykres 10. Jednocześnie wolumen depozytów terminowych wzrósł o 6,6%, salda na rachunkach emerytalnych w oddziałach dodatkowych Banku - o 15,5%, salda na rachunkach kart bankowych - o 14,1%.

Wykres 10 Dynamika depozytów osób fizycznych za okres 10.08-09.2009

Znacząco wzrosły również średnie miesięczne dochody banku z transakcji z osobami fizycznymi (przelewy, rachunki za media, sejf itp.). Jeśli dla porównania w lutym-marcu br. średnio 7,5 mln rubli, w czerwcu dochody banku wzrosły do 8,3 mln, w lipcu do 8,6 mln.

Liczba przelewów dokonywanych przez Bank, która wiosną tego roku wynosiła np. 15-16 tys. sztuk tygodniowo, osiągnęła już 20 tys.

Osobno chciałbym zwrócić uwagę na poważny wzrost sald na rachunkach emerytów, którzy otrzymują emerytury bezpośrednio w biurach Banku Pietrowskiego OJSC. Jak wiadomo, emeryci, którzy otrzymują emeryturę w Banku, mogą być obsługiwani zarówno w placówkach pocztowych, jak i w dodatkowych placówkach Banku. Jednocześnie lista usług świadczonych dla tej kategorii klientów w dodatkowych placówkach jest szersza niż w placówkach pocztowych. Fakt ten rozumieją również sami emeryci, od lipca 2009 roku bank obsługuje ok. 1,2 mln emerytów. Salda na rachunkach emerytów za pierwsze półrocze wzrosły o 1 mld rubli (53%).

Mówiąc o osobach prawnych, należy zauważyć, że od maja 2009 roku salda rachunków wzrosły o 20% - do 7,5 miliarda rubli. Jeśli na początku roku klienci korporacyjni otwierali w Banku Pietrowskim około 150 rachunków tygodniowo, to do końca września 2009 r. tygodniowo otwieranych jest 250-270 nowych rachunków.Łączna liczba rachunków dla osób prawnych wynosi obecnie 67 000.

Według magazynu Expert Bank Pietrowski zajmuje 41. miejsce w rankingu 100 największych banków w Rosji w 2008 roku na dzień 01.01.2009. Bank znajduje się w gronie 30 wiodących banków w pozyskiwaniu depozytów od osób fizycznych w 2008 roku pod numerem 26

2.2 Rodzaje depozytów Banku Petrovsky OJSC

Depozyty gospodarstw domowych mają ogromne znaczenie w bazie zasobowej Banku Pietrowskiego OJSC. Tak więc na dzień 1 września 2009 r. depozyty gospodarstw domowych stanowiły 80,0% ogółu środków. Jest to całkiem naturalne, ponieważ Pietrowski stale zwraca szczególną uwagę na depozyty ludności.

Rozważ aktualny stan na 01.09.2009. rodzaje depozytów i warunki dla nich. Można je podzielić na trzy główne grupy: depozyty terminowe, depozyty emerytalne i depozyty na żądanie.

Tabela nr 1 Rodzaje depozytów na dzień 01.10.2009

Rodzaje depozytów	Okres lokaty, przedłużenie	Wysokość zaliczki i dopłat	Notatka	Coroczny %
Poste restante	każdy	Co najmniej 10 rubli. Dodać. Składki są nieograniczone	0,15
Jesień	powyżej 1 roku do 3 lat	Od 1000 rubli Od 100 dolarów Od 100 euro		4.35-14.70
Jesienna emerytura	powyżej 1 roku do 3 lat	Od 1000 rubli Od 100 dolarów Od 100 euro	Dodać. kapitalizacja składek/płatności, prolongaty nie są przewidziane	4.55-14.90
Pietrowski-klasyczny	powyżej 1 roku do 3 lat	Od 1000 rubli Od 100 dolarów Od 100 euro.		4.10-14.70
Pietrowski-klasyczny z miesięczną opłatą w wysokości %	powyżej 1 roku do 3 lat	Od 1000 rubli Od 100 dolarów Od 100 euro	Dodać. składki/płatności nie są przewidziane. % płatności miesięcznie	3.10-13.70
Pietrowski-skumulowany	powyżej 1 roku do 3 lat	Od 1000 rubli Od 300 dolarów Od 300 euro Składki od 500 rubli, 50 dolarów, euro	Dodać. płatności kapitalizacją nie są dostarczane	5.10-13.70
Odsetki złożone z Pietrowskiego	powyżej 1 roku do 3 lat	Od 1000 rubli Od 100 dolarów Od 100 euro	Dodać. składki/płatności, niedostarczone	3.60-14.20
Pietrowski-wielowalutowy	powyżej 1 roku do 3 lat	Od 30000 rubli Od 1000 dolarów Od 1000 euro Składki są nieograniczone	Dodać. kapitalizacja płatności, przedłużenie nie są przewidziane	6.35-13.70
Pietrowski-uniwersalny	powyżej 1 roku do 3 lat	Od 10000 rubli Od 300 dolarów Od 300 euro Składki od 1000 rubli, 50 dolarów, euro	nie podano wielkich liter	4.60-13.95
Pietrowski-VIP	powyżej 1 roku do 3 lat	Od 300000 rubli Od 10000 dolarów Od 10000 euro	Dodać. kapitalizacja składek / wpłat, nie podana	5.55-15.20
Depozyt emerytalny	2 lata	Składki są nieograniczone	Nie podano rozszerzenia	12.50
Rachunek bieżący emeryta	każdy	5-7

Tabela nr 1 pokazuje, że najdroższymi lokatami dla klientów indywidualnych są lokaty jesienno-emerytalne, jesienne, Pietrowski-klasyczny i Pietrowski-VIP. Wynika to z warunków tego typu lokat, a mianowicie braku miesięcznej kapitalizacji odsetek, czy dużej kwoty lokaty, jak np. w Petrovsky-VIP.

Widać, że szczególne miejsce w linii depozytów zajmują depozyty skierowane do emerytów i rencistów. Możemy zatem stwierdzić, że Bank Petrovsky OJSC oferuje szeroką gamę depozytów, które są skierowane do różnych segmentów rynku. Jednocześnie szczególną uwagę zwrócono na emerytów, dla których przewidziana jest linia depozytowa pozwalająca na uwzględnienie ich interesów. Specjalna alokacja depozytów dla emerytów wynika z faktu, że są oni ważnym segmentem deponentów dla Banku Pietrowskiego OJSC.

Jeśli rozważymy dodatkowe warunki dla depozytów, podane dla każdego depozytu osobno w Załączniku nr 1, możemy prześledzić następującą tendencję w stosowaniu takiego kryterium jak prolongata. W przypadku przedłużenia lokaty w warunkach umowy, oprocentowanie jest znacznie niższe niż w przypadku lokat bez przedłużenia.

Analizując składki (depozyty) JSC Bank Petrovsky, możesz zwrócić uwagę na:

przy ustalaniu stóp procentowych bank zawsze wiąże depozyty (depozyty) z okresem inwestycji. I tak np. oprocentowanie lokaty „Na żądanie” wynosi 0,15%, a oprocentowanie „Lokaty emerytalnej” na 2 lata to 12,5%;

kwota lokaty jest również powiązana z oprocentowaniem. Na przykład depozyt Pietrowski - akumulacyjny na 1 rok i 1 dzień) w wysokości od 1 do 700 tr. przyjmowane w wysokości 13,25% rocznie, a te same depozyty w wysokości 700 tr. i powyżej już poniżej 13,70%;

oprocentowanie depozytów rublowych nie jest niższe niż stopa inflacji, co chroni depozyty przed amortyzacją;

wynika z faktu, że dochód w postaci odsetek otrzymywanych przez podatników z lokat w bankach nie podlega opodatkowaniu, jeżeli:

odsetki od depozytów rublowych są wypłacane w kwotach obliczonych na podstawie aktualnej stopy refinansowania Banku Rosji (10%), powiększonej o pięć punktów procentowych ,

ustalona stawka nie przekracza 9 procent rocznie dla depozytów w walucie obcej;

można zauważyć, że wszystkie proponowane depozyty nie podlegają opodatkowaniu (wyjątkiem jest Pietrowski - VIP).

Dla osób prawnych Bank Petrovsky OJSC oferuje swoim klientom różne opcje tymczasowego umieszczania wolnych środków na różne okresy:

· lokaty terminowe w rublach rosyjskich i walutach obcych;

· Weksle własne Banku „Pietrowski” w rublach rosyjskich i walucie obcej.

Bank oferuje podmiotom prawnym średnioterminowy instrument finansowy - lokatę bankową.

Umowa depozytowa poświadcza kwotę depozytu wniesionego do Banku oraz prawo deponenta do otrzymania, po upływie ustalonego okresu, kwoty depozytu wraz z odsetkami określonymi w umowie. Wypłata odsetek od lokaty dokonywana jest miesięcznie lub ryczałtowo po wygaśnięciu umowy. Przez cały okres lokaty ustalane jest oprocentowanie stałe. Bank nie może jednostronnie obniżać ani podwyższać oprocentowania określonego w umowie. Oprocentowanie ustalane jest w zależności od warunków lokowania środków. W związku z tym stawka zależy od kwoty i terminu lokaty. Jeżeli deponent zażąda zwrotu kwoty kaucji przed wygaśnięciem umowy, odsetki wypłacane są w wysokości 0,01% w skali roku.

2.3 Analiza portfela depozytowego

Głównym celem polityki depozytowej Banku Pietrowskiego OJSC jest pozyskanie optymalnej ilości środków finansowych (warunkowo i walutowo) niezbędnych i wystarczających do działania na rynkach finansowych, przy zapewnieniu minimalnego poziomu kosztów.

Pozyskiwanie środków odbywa się w toku określonych operacji przewidzianych aktualnymi licencjami bankowymi. Jednocześnie głównymi instrumentami wykorzystywanymi przez Bank Petrovsky OJSC do przyciągania zasobów są:

o otwieranie i prowadzenie rachunków osób prawnych i osób fizycznych, polegające na przyjmowaniu środków na tych rachunkach;

o otwieranie i prowadzenie rachunków innych banków, polegające na wpływie środków na te rachunki.

Lista instrumentów pozyskiwania środków może być poszerzana w toku dalszych czynności bankowych. W toku prowadzenia operacji depozytowych oddziały Banku kierują się ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej, przepisami Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej, Statutem Banku, niniejszym Dokumentem oraz dokumentami wewnętrznymi regulującymi procedurę techniczną i warunki prowadzenie określonych rodzajów operacji bankowych. Jeśli prześledzimy dynamikę na przestrzeni kilku lat, zauważymy stały wzrost sald na rachunkach osób prawnych (rysunek 11):

Rysunek 11 Dynamika sald kont podmiotów prawnych Banku Pietrowskiego OJSC

Przeanalizujemy depozyty osób fizycznych korzystając z tabeli nr 2:

Analiza portfela depozytowego JSC "Bank" Pietrowski "w 2008 roku (według terminu zapadalności inwestycji)

Nr p / p	Nazwa artykułu PDS	Konto salda	Wartość MPS, tys. pocierać.		Struktura PDS, w %		Zmiany w okresie (+/-)
Nr p / p	Nazwa artykułu PDS	Konto salda	na 1.01.0 8 G.	na 1.01.0 9 G.	na 1.01.0 8 G.	na 1.01.0 9 G.	w tysiącach rubli	w%
Depozyty (D), ogółem włącznie z:	Σ pozycja 1 - 7	19270123.00	18033769.00	100.00	100.00		-7%
I.	Depozyty na żądanie (Dvostr), ogółem	410-423(01), 42309, 425-426 (01), 42609		290832.00	1	2	40013	15.9
II.	Lokaty terminowe (Ds), ogółem		17742937.00	99	98		-6.8
1.	do 30 dni	410-423(02), 42310, 425-426 (02), 42610	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2.	na okres 30-90 dni	410-423 (03), 42311, 425-426 (03), 42611	445687	1109708	2	6		148
3.	przez okres 91-180 dni	410-423(04), 42312, 425-426 (04), 42612	2247860	3590845	12	20	1342985	59.7
4.	przez okres od 181 dni do 1 roku	410-423(05), 42313, 425-426 (05), 42613	5946184	5155936	31	29	-790248	-13.3
5.	na okres od 1 do 3 lat	410-423(06), 42314, 425-426 (06), 42614	10379573	7886448	54	43	-2493125	-24.1
6.	na okres dłuższy niż 3 lata	410-423(07), 42315, 425-426 (07), 42615	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

Taka analiza pozwala zidentyfikować cechy polityki depozytowej banku oraz ogólnie określić przybliżone warunki lokowania środków banku. W szczególności wyniki analizy pozwalają wyciągnąć wniosek o przyciąganiu zasobów pod względem ich kosztu („drogi” / „tanie”): depozyty terminowe są znacznie droższe niż salda na rachunkach na żądanie.

Dodatkowo do sformułowania ostatecznego wniosku z analizy depozytów według terminów zapadalności wskazane jest obliczenie następujących wskaźników:

Współczynnik pilności struktury depozytów (d w D):

d w D = Ds/D, gdzie Ds to wolumen lokat terminowych; D to całkowita wielkość depozytów.

Stan na 01.01.2008 98%

Stan na 01.01.2009 98%

Wysoki stopień zapadalności struktury złóż charakteryzuje stopień stałości i stabilności bazy zasobowej.

Generalnie wzrost udziału depozytów terminowych w ogólnej kwocie depozytów bankowych należy ocenić pozytywnie, gdyż. lokaty terminowe jako najbardziej stabilny składnik portfela depozytowego zapewniają na akceptowalnym poziomie i pozwalają na zwiększenie płynności banku oraz prowadzenie operacji lokowania środków na dłuższe okresy.

Udział lokat terminowych (Ds) w sumie zobowiązań (P): d = Ds/P.

Stan na 01.01.2008 38,5%

Stan na 01.01.2009 21,4%

Wskaźnik struktury zaangażowania (KSO): KSO = Dvostr./Ds.

Stan na 01.01.2008 1,3%

Stan na 01.01.2009 0,1%

Wskaźnik charakteryzuje stabilność zasobów finansowych banku. Im niższa wartość wskaźnika, tym mniejsze względne zapotrzebowanie banku na płynne aktywa, ze względu na strukturę pasywów.

Z wykresu 12 wynika, że największy wolumen pozyskanych środków przypada na depozyty z terminem dłuższym niż 181 dni i dłuższym niż rok.

Rysunek 12 Struktura depozytów JSC „Bank „Pietrowski” według terminów na 01.01.2009

Począwszy od 2005 roku JSC Bank Petrovsky systematycznie zwiększa swój portfel depozytów, co widać na wykresie 13.

Rysunek 13 Dynamika sald na rachunkach osób fizycznych

Kryzys bankowy z października 2008 roku zachwiał stabilnością banku, ale dziś wszystko się ustabilizowało

2.4 Organizacja tworzenia i realizacji polityki depozytowej

Polityka depozytowa Banku Petrovsky SA jest ściśle powiązana z polityką kredytową i odsetkową banku, będąc jednym z elementów polityki bankowej jako całości.

Polityka depozytowa jest tworzona z przydziałem następujących

Wyznaczanie celów i definiowanie celów polityki depozytowej;

Przydział odpowiednich działów zaangażowanych w realizację polityki depozytowej, podział uprawnień pracowników;

Opracowanie niezbędnych procedur i procedur technicznych prowadzenia operacji bankowych zapewniających przyciąganie zasobów;

Organizacja kontroli i zarządzania w procesie operacji bankowych mających na celu pozyskanie zasobów.

Przy kształtowaniu polityki depozytowej brane są pod uwagę następujące szczegółowe zasady:

Zasady zapewnienia optymalnego (z uwzględnieniem późniejszego uzyskania przychodów z alokacji środków) poziomu kosztów;

Zasada bezpieczeństwa prowadzenia operacji depozytowych i zachowania wiarygodności banku.

Przestrzeganie powyższych zasad pozwala Bankowi kształtować zarówno strategiczne, jak i taktyczne kierunki w organizacji procesu depozytowego, zapewniając tym samym efektywność i optymalizację polityki depozytowej.

Polityka depozytowa JSC Bank Petrovsky opiera się na:

Podmioty stosunków depozytowych (w stosunku do osób fizycznych i prawnych);

Instrumenty bankowe wykorzystywane do przyciągania zasobów;

Warunki pozyskiwania środków (krótkoterminowa, średnioterminowa i długoterminowa polityka depozytowa);

Cele przyciągania (do inwestowania, pożyczania, utrzymywania bieżącej płynności);

Agresywność w kwestiach pozyskiwania zasobów i związanej z tym polityki cenowej oraz stopnia ryzyka prowadzonej działalności.

Polityka depozytowa JSC Bank Petrovsky przewiduje:

analiza rynku depozytowego;

o identyfikacja rynków docelowych w celu zminimalizowania ryzyka depozytowego;

o minimalizacja wydatków w procesie pozyskiwania środków;

o optymalizację zarządzania portfelem depozytowym w celu utrzymania wymaganego poziomu płynności banku i zwiększenia jego stabilności.

JSC Bank Petrovsky, prowadząc swoją politykę depozytową, bierze pod uwagę następujące czynniki:

Zmiany w prawie podatkowym;

Aktualny stan i trendy na rynku finansowym, zarówno pod względem przyciągania, jak i alokacji zasobów;

Zmiany dokonane w kalkulacji standardów bankowych;

Zmiana stopy refinansowania Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej;

Limity, wielkości kontrolne ustalane przez sam Bank dla bieżących operacji bankowych.

Realizacja polityki depozytowej Banku odbywa się w trakcie wykonywania określonych czynności bankowych, które pozwalają na pozyskanie środków. Jednocześnie JSC „Bank” Pietrowski „prowadzi operacje depozytowe, to znaczy przyciąga środki na warunkach:

o nawrót;

o pilność;

o płatność (jeżeli wynika to z odpowiednich umów);

o reklama (dotyczące warunków pozyskiwania funduszy).

Główną zasadą pracy Banku w toku operacji depozytowych jest zapewnienie ilości środków niezbędnych do normalnego funkcjonowania Banku, osiąganej przy minimalnym koszcie ich zakupu.

Główną zasadę realizuje się poprzez dywersyfikację portfela przyciąganych środków finansowych według źródeł ich pozyskania i struktury, powiązanie wielkości i struktury tych zasobów (według waluty i terminu zapadalności) z wielkością i strukturą aktywów.

Obowiązkowym wymogiem przy ustalaniu możliwych warunków pozyskania środków jest wstępna analiza możliwych kierunków wydatkowania pozyskanych środków wraz z oceną wyników finansowych i zmian strukturalnych w wyniku proponowanych operacji bankowych.

Głównym kierunkiem polityki depozytowej "Banku" Pietrowskiego "jest otwieranie i prowadzenie rachunków osób fizycznych.

Salda środków na rachunkach osób fizycznych - klientów banku stanowią dużą część całkowitego wolumenu środków przyciąganych przez bank. Niemniej jednak należy zwrócić większą uwagę na kwestię intensyfikacji pracy z jednostkami.

Polityka banku w pracy z osobami fizycznymi opiera się przede wszystkim na współpracy z szerokim gronem osób, co ułatwia rozbudowana sieć oddziałów. Kolejnym blokiem klientów są pracownicy organizacji i przedsiębiorstw będących klientami Banku. Bank otwiera i prowadzi rachunki osób fizycznych w rublach i walutach obcych na podstawie istniejących umów, które różnią się w zależności od pilności rachunków.

Polityka cenowa Banku w pracy z klientami – osobami fizycznymi przewiduje:

Brak opłat za salda środków na rachunkach bieżących osób fizycznych.

Dostępność opłaty za stany środków zgromadzonych na rachunkach terminowych (depozytowych) osób fizycznych, której wysokość ustalana jest w oparciu o zatwierdzone przez Zarząd Banku podstawowe warunki pozyskiwania środków.

Bank podejmuje działania mające na celu zwiększenie udziału środków terminowych w ogólnej kwocie środków na rachunkach osób fizycznych, czemu służy polityka stóp procentowych Banku, która zakłada tworzenie konkurencyjnych warunków pozyskiwania środków od osób fizycznych. W ten sposób bank prowadzi program premiowy „Premium Interest” dla stałych deponentów.

Napływ środków od osób fizycznych ułatwiają bezpośrednio lub pośrednio dodatkowe usługi świadczone przez Bank na rzecz osób fizycznych. Wśród tych usług jest wydawanie i konserwacja kart plastikowych, przekazy pieniężne, opłacenie mediów, wynajem skrytek sejfowych.

Innym ważnym kierunkiem polityki depozytowej JSC "Bank" Pietrowski "jest otwieranie i prowadzenie rachunków dla osób prawnych.

Głównym źródłem tworzenia bazy zasobowej Banku jest stan środków na rachunkach osób prawnych - klientów Banku.

Polityka Banku w kontaktach z podmiotami prawnymi opiera się przede wszystkim na pracy z dotychczasowymi klientami Banku, jak również na pozyskiwaniu nowych.

Poprawie stabilności bazy zasobów Banku (pod względem wielkości i czasu) należy ułatwić:

Rozwój biznesu przez dotychczasowych klientów Banku;

Otwarcie rachunków w Banku przez organizacje i przedsiębiorstwa – kontrahentów i partnerów dotychczasowych klientów Banku;

Kumulacja przepływów finansowych związanych z realizacją programów i projektów realizowanych z udziałem klientów Banku.

Bank otwiera i prowadzi rachunki osób prawnych w rublach i walutach obcych na podstawie istniejących umów.Polityka cenowa Banku we współpracy z klientami - osobami prawnymi, przewiduje brak zapłaty za salda środków zgromadzonych na rozliczeniu rachunki osób prawnych, z wyjątkiem przypadków ustalenia indywidualnej opłaty za salda na rachunkach przedsiębiorstw i organizacji.

Biorąc pod uwagę rosnące żądania ze strony Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej dotyczące
zwiększenie poziomu płynności, wyrażającego się koniecznością codziennego przestrzegania standardów bankowych, a także dążenie do bilansowania środków aktywami do terminu zapadalności, Bank podejmuje działania mające na celu zwiększenie udziału środków terminowych w ogólnej kwocie środków na rachunkach osób prawnych. Działania te polegają na osobistej pracy z konkretnymi klientami, polegającej na:

Śledzenie przepływu środków na rachunkach klientów - osób prawnych, wybieranie na podstawie otrzymanych informacji najbardziej obiecujących klientów pod względem tworzenia pilnej bazy zasobów na podstawie bazy danych klientów;

Stworzenie warunków dla klientów - osób prawnych, stymulujących transfer części środków z rachunków bieżących na rachunki pilne;

Terminowe informowanie klientów - podmiotów prawnych o nowych warunkach obsługi klienta.

W ramach rozwiązywania zadań poszerzania kręgu osób prawnych obsługiwanych przez Bank, zwiększania bazy zasobowej Banku kosztem środków zgromadzonych na rachunkach osób prawnych, szczególną wagę przywiązuje się do tworzenia dla Klientów warunków ułatwiających spływ środków finansowych do Banku. Warunki takie mogą obejmować konkurencyjną w stosunku do innych banków politykę taryfową Banku, elastyczność Banku w ustalaniu opłat za pożyczane środki, korzystne warunki obsługi klientów, w tym uzyskiwania kredytów, możliwość zdalnej obsługi klienta poprzez system Klient-Bank itp. .

Rozdział 3. Doskonalenie polityki depozytowej

3.1 Narzędzia poprawy polityki depozytowej Banku Petrovsky OJSC

Rok 2008 był trudnym rokiem dla systemu bankowego na całym świecie. Pomimo założeń i prognoz wielu ekspertów, kryzys finansowy dotknął również Bank Petrovsky OJSC. Pomimo problematycznej sytuacji na rynku bankowym, OJSC Bank Pietrowski kontynuował swój rozwój. Według wyników z września 2009 roku bank całkowicie pokonał wszelkie trudności i osiągnął wysokie wyniki finansowe.

Jednym z problemów, z jakimi borykają się obecnie banki komercyjne, jest tworzenie bazy zasobowej. Baza zasobowa ma bezpośredni wpływ na płynność i wypłacalność banku komercyjnego. Sam zakres działalności banku komercyjnego, a co za tym idzie wysokość uzyskiwanych przez niego dochodów, ściśle zależy od wielkości środków, jakie bank pozyskuje na rynku różnych środków, aw szczególności depozytowych. Stąd między bankami trwa walka konkurencyjna o przyciągnięcie zasobów.

Tworzenie bazy zasobowej, która obejmuje nie tylko pozyskiwanie nowych klientów, ale także ciągłą zmianę struktury źródeł pozyskiwania zasobów, jest integralną częścią elastycznego zarządzania aktywami i pasywami banku komercyjnego. Efektywne zarządzanie wierzytelnościami wiąże się z wdrożeniem odpowiedniej polityki depozytowej. Specyfiką tego obszaru działalności jest to, że w zakresie operacji pasywnych wybór banku ogranicza się zwykle do pewnej grupy klienteli, do której jest przywiązany znacznie mocniej niż do kredytobiorców.

Ograniczone zasoby związane z rozwojem konkurencji bankowej prowadzą do ścisłego przywiązania do niektórych klientów. Jeśli krąg tych klientów jest wąski, to zależność banku od nich jest bardzo duża. Dlatego naszym zdaniem w celu wzmocnienia bazy zasobowej banki potrzebują zrównoważonej polityki depozytowej, która opiera się na utrzymaniu wymaganego poziomu dywersyfikacji, zapewnieniu możliwości pozyskiwania środków z innych źródeł oraz utrzymaniu równowagi z aktywami w zakresie warunki, wolumeny i stopy procentowe.

Aby poszerzyć potencjał surowcowy Banku Pietrowskiego OJSC, konieczne jest zintensyfikowanie jego polityki depozytowej. W tym zakresie jednym z priorytetowych obszarów pracy banku powinno być stopniowe zwiększanie portfela depozytowego poprzez kompetentną politykę depozytową ukierunkowaną w szczególności na poszerzanie listy depozytów dostępnych dla klientów, wprowadzanie dla ich wygody nowych rodzajów usług .

Polityka depozytowa Banku Pietrowskiego powinna uwzględniać potrzeby wszystkich grup społecznych i wiekowych obywateli – pracujących i emerytów, młodzieży i osób w średnim wieku, a także powinna być przewidziana dla osób o różnym poziomie dochodów.

Z każdym klientem OJSC Bank Pietrowski powinien dążyć do nawiązania długoterminowej współpracy. W tym celu bank musi przewidywać rozwój potrzeb klientów, rozwijać i oferować pełną gamę produktów i usług bankowych.

W ten sposób Bank Pietrowski OJSC mógłby zaoferować nowy rodzaj lokaty do gromadzenia środków na edukację lub prezent dla dziecka. Minimalny depozyt początkowy to 10 000 rubli. Lokata jest otwierana na rok, z naliczaniem 13% rocznie w rublach iz możliwością dodatkowej inwestycji. Jeżeli na koniec okresu kwota lokaty oraz należne odsetki pozostaną na kolejny okres na tym samym typie lokaty, wówczas klient będzie miał możliwość otrzymania premii w wysokości 0,5% do oprocentowania obowiązującego w momencie prolongata dla tego typu lokaty. Aktywnym inwestorom można przeprowadzać promocje i wręczać nagrody.

Aby przyciągnąć młodsze pokolenie swoich klientów, Bank Pietrowski SA mógłby uzupełnić listę lokat o nowe rodzaje lokat skierowanych do tej grupy ludności, np. zaoferować lokatę dla studentów. Proponuje się wprowadzenie następujących warunków dla tej lokaty: okres lokaty - 1 rok (czterokrotne przedłużenie), otwieranie tylko legitymacją studencką, do lokaty otwierana jest plastikowa karta, do której co miesiąc przekazywane są odsetki, podwyższenie do otrzymuje stypendium. W celu zapewnienia napływu deponentów do tego typu lokaty, warto naszym zdaniem wprowadzić pewne zachęty, które są atrakcyjne dla potencjalnych klientów wśród młodej populacji (np. sklepowe karty rabatowe).

Dla największego zainteresowania klientów i napływu depozytów Bank Petrovsky OJSC może zaoferować wypłatę odsetek od depozytów złożonych z góry w celu zrekompensowania strat inflacyjnych. W takim przypadku deponent, lokując środki przez określony czas, natychmiast otrzymuje należny mu dochód. Jeśli jednak umowa zostanie rozwiązana przed terminem, bank naliczy ponownie odsetki od lokaty, a nadpłacone kwoty zostaną potrącone z kwoty lokaty. Poza rozszerzeniem oferty depozytowej, w celu poprawy polityki depozytowej, bank zapraszany jest do opanowania emisji papierów wartościowych, czyli bonów oszczędnościowych. Osoby prawne i indywidualni przedsiębiorcy będą mogli nabyć świadectwo depozytowe. Minimalna kwota depozytu wystawiona przez certyfikat depozytowy to 100 000 rubli. Maksymalny okres na jaki wystawiane jest świadectwo depozytowe to 2 lata Świadectwo depozytowe wydawane jest na podstawie umowy o lokatę bankową Odsetki od świadectwa wypłacane są jednocześnie z jego umorzeniem.

Płatności za świadectwo dokonuje bank w dniu dochodzenia kwoty na nim na podstawie wniosku o płatność i po okazaniu świadectwa depozytowego.

Świadectwo depozytowe można przedstawić do zapłaty przed terminem. W przypadku wcześniejszego przedstawienia zaświadczenia do wypłaty, bank wypłaca kwotę kaucji wraz z odsetkami wpłaconymi od kaucji na żądanie, obowiązujące w chwili przedstawienia zaświadczenia do wypłaty.

Dlatego przy opracowywaniu polityki depozytowej bank powinien kierować się pewnymi kryteriami jej doskonalenia, wśród których są:

- powiązanie depozytowo-kredytowe i inne operacje banku w celu utrzymania jego stabilności, wiarygodności i stabilności finansowej;

– dywersyfikacja zasobów bankowych w celu minimalizacji ryzyka;

– segmentacja portfela depozytowego (według klientów);

– zróżnicowane podejście do różnych grup klientów;

– konkurencyjność produktów i usług bankowych.

Oto niektóre z możliwych sposobów poprawy polityki depozytowej JSC „Bank” Pietrowski ”i zwiększenia jego roli w zapewnianiu jego trwałości. Podsumowując można powiedzieć, że każdy bank opracowuje własną politykę depozytową, określając rodzaje depozytów, ich warunki i oprocentowanie, warunki prowadzenia operacji depozytowych, opierając się na specyfice swojej działalności i uwzględniając czynnik konkurencja ze strony innych banków oraz procesy inflacyjne zachodzące w gospodarce.

3.2 System gwarantowania depozytów w Federacji Rosyjskiej i jego ulepszenie

Jednym z głównych działań banków jest pozyskiwanie środków od osób prawnych i osób fizycznych, operacje na rachunkach depozytowych. Jednocześnie upadki banków powodują utratę pieniędzy przez deponentów. Gwarancję bezpieczeństwa depozytu bankowego w takich przypadkach może zapewnić mechanizm ubezpieczenia depozytu.

Jednym z przejawów stabilizacji gospodarki rosyjskiej jest wyraźna tendencja do wzrostu realnych dochodów ludności, odpowiednio jej potencjału oszczędnościowego. Oszczędności pieniężne obywateli są ważną rezerwą na powiększanie bazy zasobowej sektora bankowego, tak niezbędnej do poszerzenia jego możliwości inwestycyjnych. Dlatego zadanie intensyfikacji procesu mobilizacji środków finansowych osób fizycznych na depozyty ma dla naszego kraju znaczenie makroekonomiczne.

Według czołowych ekspertów krajowych i zagranicznych głównym czynnikiem utrudniającym skuteczne rozwiązanie rozważanego problemu jest niski poziom zaufania społecznego do banków komercyjnych. Aby zmienić tę sytuację, rząd Federacji Rosyjskiej i Bank Rosji przyjęły cały szereg środków. Do najważniejszych z nich uzasadnione jest wprowadzenie ram prawnych dotyczących ubezpieczenia depozytów. Ta ustawa federalna zapewnia niezbędną podstawę prawną dla scentralizowanej ochrony interesów deponentów, ustanawia podstawy organizacyjne systemu gwarantowania depozytów oraz reguluje stosunki prawne i finansowe powstające w trakcie jego funkcjonowania.

Niezależni eksperci i przedstawiciele środowiska bankowego jednogłośnie odnotowują jego pozytywny wpływ na rozwój biznesu oszczędnościowego we współczesnej Rosji. Jednocześnie analiza wyników funkcjonowania systemu pozwoliła na stwierdzenie występowania szeregu nierozwiązanych i kontrowersyjnych kwestii. Dotyczą one aparatu pojęciowego, ogólnej metodologii obowiązkowego ubezpieczenia depozytów, mechanizmów jego stosowania, wreszcie funkcji i uprawnień Agencji zarządzającej tym systemem.

System gwarantowania depozytów to zespół środków mających na celu ochronę depozytów i zapewnienie ich pełnego (lub częściowego) zwrotu w przypadku upadłości instytucji finansowej. System ubezpieczeniowy opiera się na następujących zasadach:

Obowiązkowe uczestnictwo w systemie gwarantowania depozytów;

Ograniczenie ryzyka negatywnych konsekwencji dla deponentów w przypadku niewywiązania się banków ze swoich zobowiązań;

Przejrzystość systemu gwarantowania depozytów;

Akumulacyjny charakter tworzenia obowiązkowego funduszu gwarantowania depozytów kosztem regularnych składek banków uczestniczących w systemie gwarantowania depozytów.

Niemniej jednak głównym czynnikiem determinującym rodzaj systemu ochrony depozytów jest ekonomiczny poziom rozwoju kraju: stopień rozwoju systemu monetarnego, udział własności państwowej w sektorze bankowym, a także możliwość wystąpienia kryzysu bankowego, co jest ważnym bodźcem do wprowadzenia skuteczniejszego mechanizmu ochrony depozytów.

Najważniejszym czynnikiem redystrybucji środków pomiędzy bankami jest oczywiście polityka stóp procentowych banków. Wprowadzenie jakichkolwiek ulepszonych nowych gwarancji doprowadzi do obniżenia oprocentowania depozytów w bankach komercyjnych, a wysokie stopy procentowe pozostaną tylko w najbardziej ryzykownych i agresywnych bankach potrzebujących dodatkowych środków, których stymulowanie nie jest jednym z celów tworzenia nowy system.

Wprowadzono poprawki do obowiązującej ustawy federalnej o ubezpieczeniu depozytów w celu poprawy efektywności systemu gwarantowania depozytów dla osób fizycznych oraz zwiększenia zaufania publicznego do banków. Rozważmy ulepszenie kryteriów i mechanizmów monitorowania spełniania przez banki wymogów uczestnictwa w systemie gwarantowania depozytów po zmianach dokonanych w 2008 roku:

Wyeliminowano nieścisłość, zgodnie z którą ustalone wymogi dla banków uczestniczących w systemie gwarantowania depozytów dotyczyły tylko banków, które w dniu wejścia w życie ustawy federalnej miały zezwolenie na przyciąganie środków od osób fizycznych w formie depozytów oraz na otwieranie i utrzymywanie rachunki bankowe osób fizycznych. Zgodnie z nowym brzmieniem, muszą spełniać nie tylko banki, które mają odpowiednie zezwolenie Banku Rosji, ale także ubiegający się o jego wydanie.

Dodatkowo doprecyzowano wymagania dla banków uczestniczących w systemie gwarantowania depozytów Wcześniej zakładano, że bank może zostać uczestnikiem systemu gwarantowania depozytów, jeżeli jednocześnie spełni następujące warunki:

Rachunkowość i sprawozdawczość banku są uznawane przez Bank Rosji za wiarygodne;

Bank przestrzega obowiązkowych wskaźników ustalonych przez Bank Rosji;

Bank Rosji uznał stabilność finansową banku za wystarczającą;

Bank nie podlega środkom przewidzianym w prawie bankowym i nie ma podstaw do ich stosowania (m.in. nałożenie zakazu niektórych czynności bankowych, ściąganie kar pieniężnych od instytucji kredytowej, wdrożenie środków zapobiegających upadłości ).

Dodano kolejny wymóg: przestrzeganie przez bank ustalonej procedury udostępniania nieograniczonemu kręgowi osób informacji o osobach, które mają istotny (bezpośredni lub pośredni) wpływ na decyzje podejmowane przez jego organy zarządzające. Jednocześnie Bank Rosji jest zobowiązany podjąć decyzję o wprowadzeniu zakazu przyjmowania depozytów środków od osób fizycznych, jeśli bank nie spełni w określonym terminie określonych wymogów. Tym samym w szczególności ustalono, że bank nie spełnia wymogów uczestnictwa w systemie gwarantowania depozytów w przypadkach, gdy:

Rachunkowość i sprawozdawczość banku są uznawane przez Bank Rosji za niewiarygodne przez trzy kolejne miesiące;

Bank przez sześć miesięcy z rzędu nie spełnia jednego i tego samego obowiązkowego wskaźnika spośród ustalonych przez Bank Rosji. Niedotrzymanie obowiązkowego wskaźnika w miesiącu sprawozdawczym jest jego naruszeniem łącznie przez sześć lub więcej dni roboczych w tym miesiącu;

Ponadto Bank Rosji ma prawo podjąć decyzję o nałożeniu zakazu przyjmowania depozytów od osób fizycznych w przypadkach, gdy:

1) rachunkowość i sprawozdawczość banku są uznane przez Bank Rosji za niewiarygodne;

2) przez dwa kolejne miesiące bank nie przestrzega tego samego obowiązkowego wskaźnika spośród ustalonych przez Bank Rosji;

3) bank przez dwa miesiące z rzędu otrzymał ocenę „niezadowalający” dla tej samej grupy wskaźników (oceny kapitału, aktywów, płynności oraz oceny jakości zarządzania bankiem, jego działalności i ryzyka).

4) jeżeli bank posiada ocenę „niedostateczną” dla tej samej grupy wskaźników (oceny kapitału, aktywów i płynności) za sześć sprawozdawczych miesięcznych dat z rzędu lub za dwa sprawozdawcze kwartalne terminy z rzędu;

5) jeżeli bank posiada ocenę „niedostateczną” dla grupy wskaźników oceny jakości zarządzania bankiem, jego działalności i ryzyk, a także w odniesieniu do trybu przekazywania do nieograniczonego kręgu osób informacji o osobach, które znaczący (bezpośredni lub pośredni) wpływ na decyzje podejmowane przez jej organy zarządzające przez trzy kolejne miesiące;

6) jeżeli bank posiada ocenę „niedostateczną” dla grupy wskaźników oceny rentowności za dwa sprawozdawcze terminy kwartalne z rzędu.

Banki są również zobowiązane do prowadzenia ewidencji nie tylko zobowiązań banku wobec deponentów, ale także roszczeń wzajemnych banku wobec deponenta. Prowadzenie takiej ewidencji zapewnia gotowość banku do formowania się w przypadku wystąpienia zdarzenia ubezpieczeniowego, a także w dowolnym dniu na żądanie Banku Rosji (w ciągu siedmiu dni kalendarzowych od daty otrzymania przez bank określonego żądania) , rejestr zobowiązań banku wobec deponentów. Rejestr tworzony jest w sposób iw formie ustalonej przez Bank Rosji na sugestię Agencji. Określono skład kaucji podlegających obowiązkowemu ubezpieczeniu. Tym samym z układu tego wyłączone są środki zgromadzone na rachunkach bankowych (depozytach) prawników, notariuszy i innych osób, jeżeli takie rachunki są otwierane w celu prowadzenia działalności zawodowej.

Poszerzył się krąg osób uprawnionych do otrzymania odszkodowania z lokat po zaistnieniu zdarzenia ubezpieczeniowego, a mianowicie spadkobierców deponenta. Spadkobierca ma prawo wykonywać prawa zmarłego wpłacającego od chwili wydania spadkobiercy odpowiedniego zaświadczenia o prawie do dziedziczenia lub innego dokumentu potwierdzającego jego prawo do dziedziczenia lub prawo do dysponowania funduszami spadkodawcy.

Ponadto wprowadzono nową zasadę dotyczącą dodatkowych środków otrzymywanych na lokacie (rachunku) po wprowadzeniu przez Bank Rosji zakazu przyciągania środków od osób fizycznych na lokaty. Środki te (z wyjątkiem odsetek naliczonych zgodnie z warunkami umowy) nie są wpłacane na lokatę (na rachunek), lecz podlegają zwrotowi do osób, które zleciły zaksięgowanie środków na lokacie (na rachunek). rachunku) lub na wniosek osoby fizycznej są przekazywane na rachunek tej samej osoby, otwarty w innym banku zarejestrowanym w systemie gwarantowania depozytów.

Zgodnie z wprowadzonymi zmianami Agencji powierzono funkcje syndyka masy upadłości (likwidatora) w przypadku upadłości instytucji kredytowych. Ponadto przewiduje się, że Agencja otrzyma prawo do przeprowadzania transakcji sprzedaży majątku (zabezpieczenia), które stanowi zabezpieczenie wykonania zobowiązań instytucji kredytowych - kontrahentów Banku Rosji.

Z powyższego możemy wywnioskować, że głównym powodem poprawy mechanizmu gwarantowania depozytów w Federacji Rosyjskiej jest zawodność finansowa większości istniejących instytucji finansowych i ogromne straty ludności spowodowane upadkiem największych prywatnych banków w czasie niestabilnej sytuacji finansowej gospodarki kraju.

Jak wiadomo, najpoważniejszą konsekwencją kryzysów bankowych w różnych krajach był totalny kryzys nieufności publicznej do systemu bankowego. Jest całkiem oczywiste, że żadne środki administracyjne nie mogą zmusić ludności do utrzymywania wolnych pieniędzy w bankach. Potrzebujemy środków ekonomicznych i stworzenia odpowiedniego wsparcia regulacyjnego i prawnego dla funkcjonowania systemu ochrony depozytów bankowych. W tych warunkach w realizacji działań mających na celu odbudowanie zaufania społecznego do banków na pierwszy plan wysuwa się kwestia stworzenia systemu ochrony depozytów obywateli przed ryzykiem ich utraty. Niestabilność polityczna i gospodarcza jest wynikiem:

Spadek aktywności oszczędności i wzrost konsumpcji kosztem funduszy oszczędnościowych, przy spadku oprocentowania dochodów uzyskiwanych z lokat w formie odsetek;

Zmniejszona aktywność ludności w inwestowaniu w papiery wartościowe;

Przelew środków ze strefy rubla do strefy walutowej.

Dlatego naszym zdaniem przed współczesnym państwem rosyjskim stoją ważne zadania usprawnienia systemu ubezpieczeniowego, dotyczące, po pierwsze, stymulowania wzrostu gospodarczego, a po drugie, zwiększenia poziomu ochrony praw i uzasadnionych interesów człowieka i obywatela.

Dlatego warto zauważyć, że dla naszego kraju, w warunkach ogólnej niestabilności gospodarczej, inflacji, ogromnego deficytu budżetowego, powstania wielu banków, reorganizacji systemu bankowego itp. z całą ostrością pojawia się pytanie o poprawę ubezpieczenia działalności bankowej, zapewniającej interesy klientów banków.

Podsumowując tę kwestię, należy stwierdzić, że wiarygodność banków komercyjnych jest jednym z decydujących elementów ich działalności, a jednym z ważnych środków zapewniających wiarygodność jest ubezpieczenie depozytów, które jest stosowane we wszystkich krajach o wysoko rozwiniętych systemach bankowych . W związku z tym system bankowy musi znacznie zwiększyć zaufanie potencjalnych deponentów do pełnego i terminowego zwrotu powierzonych bankowi środków. Przyczyni się to do rozwiązania ważnego zadania, jakim jest zaangażowanie środków finansowych w gospodarkę, którymi obecnie dysponuje ludność w postaci rubla i waluty obcej o wartości wielu dziesiątek miliardów dolarów.

Wniosek

Dziś banki komercyjne są w stanie zaoferować klientom różnorodne produkty i usługi bankowe. Wszystkie banki w Federacji Rosyjskiej są uniwersalne w swojej specyfice. Istnieje pewien zestaw podstawowy, bez którego bank nie może istnieć i normalnie funkcjonować. Wśród nich preferowane jest przyciąganie i lokowanie czasowo wolnych środków klientów na lokatach.

Depozyty są ważnym źródłem zasobów dla banków komercyjnych. Rachunki depozytowe mogą być bardzo zróżnicowane i zasadniczo ich klasyfikacja może opierać się na takich kryteriach, jak źródła depozytów, ich przeznaczenie, stopień rentowności itp.

Przyciągane środki są ważne dla banków, ponieważ to za ich pośrednictwem banki pokrywają największą część swoich potrzeb na środki, czyli średnio 40% całkowitych zasobów banku komercyjnego.

Jednocześnie nie można nie powiedzieć, że takie źródło tworzenia zasobów bankowych jak depozyty ma pewne wady. Mówimy o znacznych kosztach materialnych i pieniężnych banku przy przyciąganiu środków do depozytów, ograniczonej wolnej gotówce. Ponadto mobilizacja środków na depozyty zależy w dużej mierze od klientów, a nie od samego banku. Dlatego konkurencja między bankami na rynku środków kredytowych wymusza na nich podjęcie działań na rzecz rozwoju usług ułatwiających przyciąganie depozytów. W tym celu ważne jest, aby banki komercyjne opracowały strategię polityki depozytowej w oparciu o ich cele i zadania. Wzmocnienie bazy depozytowej jest bardzo ważne dla banków. Zwiększając całkowity wolumen depozytów oraz poszerzając krąg deponentów osób prawnych i osób fizycznych, można usprawnić organizację operacji depozytowych oraz system stymulowania przyciągania depozytów.

W trakcie pisania pracy zbadano działalność konkretnego podmiotu systemu bankowego - Banku Pietrowskiego OJSC w zakresie operacji depozytowych.

Analizując rynek depozytów można wskazać tendencję wzrostową udziału depozytów osób prawnych i osób fizycznych w całości zobowiązań sektora bankowego, ich udział w latach 2005-2008 systematycznie wzrastał.

Jeśli chodzi o działalność Banku Petrovsky OJSC, można tu zauważyć zarówno pozytywne, jak i negatywne tendencje. Do pozytywnych aspektów pracy banku należy stale powiększająca się baza klientów, kapitał i pożyczone środki. Jednak w strukturze pozyskiwanych środków należy zwrócić większą uwagę na środki pozyskiwane od osób prawnych, gdyż to depozyty są obecnie najbardziej obiecującym pasywem i priorytetem dla rozwoju bankowości.

Na dzień 1 stycznia 2009 r. depozyty osób prawnych stanowiły około 24,2% całkowitego wolumenu depozytów, czyli o trzy rzędy wielkości mniej niż depozyty osób fizycznych. Wynika to ze specyfiki polityki depozytowej JSC „Bank” Pietrowski ”: nie angażować się w obsługę ewentualnego lokowania środków z rachunku bieżącego lub bieżącego klienta w banku na lokacie terminowej, jest to znacznie wygodniejsze i opłacalne, aby środki były wolne od opłat na rachunku bieżącym, lub w ostateczności – miesięczne naliczanie odsetek od średnich dziennych sald rachunków. A jeśli weźmiemy pod uwagę, że istnieje coś takiego jak kompleksowa obsługa klienta (obecność rachunku bieżącego, systemu Bank-Klient, projekt płacowy, konto firmowe i inne usługi), co implikuje wzrost zainteresowania o kilka punktów przy korzystaniu z usługi lokaty razem z innym bankiem usługowym możemy stwierdzić, że szanse banku oszczędnościowego na pozyskanie tego klienta są praktycznie zerowe.

Wielkość środków przyciąganych w depozytach od organizacji wykazuje w ostatnich latach pozytywny trend. Wynika to ze wzrostu przychodów przedsiębiorstw oraz rozwoju biznesu klientów.

Polityka stóp procentowych jest integralną częścią kształtowania polityki depozytowej banku komercyjnego. Polega to na przestrzeganiu szeregu zasad, na których powinna opierać się optymalna polityka stóp procentowych banku. Wśród nich przede wszystkim należy wymienić zasadę różnicowania oprocentowania w zależności od okresu przechowywania i wielkości oszczędności, zasadę „społecznego” różnicowania oprocentowania depozytów, zasadę zapewnienia rentowności bankowości działalności oraz zasady zachowania i ochrony oszczędności deponentów. Tworząc skuteczną politykę oprocentowania i depozytów banku, wymagane jest połączenie wszystkich tych zasad.

Polityka w zakresie przyciągania wolnej gotówki do depozytów zarówno osób prawnych, jak i osób fizycznych w Banku Pietrowskim OJSC, pomimo równomiernego wzrostu z roku na rok, powinna być stale udoskonalana.

Studium teoretycznych podstaw polityki depozytowej oraz ocena aktualnej sytuacji w zakresie pozyskiwania środków w warunkach obecnego kryzysu finansowego depozytów pozwoliły na wypracowanie szeregu propozycji i rekomendacji poprawy polityki depozytowej.

Tym samym, w celu wzmocnienia bazy depozytowej i poszerzenia potencjału zasobowego, bank oferuje:

1) Rozwiń listę istniejących depozytów, koncentrując się na różnych segmentach populacji o różnych poziomach dochodów. W związku z tym zaproponowano szereg nowych wkładów.

2) Podjęcie działań minimalizujących negatywny wpływ nieprzewidzianego wycofywania lokat terminowych przez ludność.

3) Płacić odsetki od złożonych depozytów w wysokości odpowiadającej okresowi przechowywania środków na rachunku w celu zrekompensowania klientowi strat inflacyjnych

Wiarygodność banków komercyjnych jest jednym z decydujących elementów ich działalności, a jednym z ważnych środków zapewniających wiarygodność jest ubezpieczenie depozytów, stosowane we wszystkich krajach o wysoko rozwiniętych systemach bankowych. W związku z tym system bankowy musi znacznie zwiększyć zaufanie potencjalnych deponentów do pełnego i terminowego zwrotu powierzonych bankowi środków.

Dla naszego kraju w warunkach ogólnej niestabilności gospodarczej, inflacji, ogromnego deficytu budżetowego, powstania wielu banków, reorganizacji systemu bankowego itp. z całą ostrością pojawia się pytanie o poprawę ubezpieczenia działalności bankowej, zapewniającej interesy klientów banków.

Podsumowując, należy zauważyć, że każdy bank samodzielnie opracowuje własną politykę depozytową, określając rodzaje lokat, ich warunki i oprocentowanie, warunki prowadzenia operacji lokacyjnych, kierując się specyfiką swojej działalności i uwzględniając czynnik konkurencji ze strony innych banków i procesów inflacyjnych zachodzących w ekonomii.

Bibliografia

1. „O bankach i działalności bankowej w Federacji Rosyjskiej” Ustawa federalna Federacji Rosyjskiej z dnia 02.12.1990 nr 395-1

2. Kodeks cywilny Federacji Rosyjskiej

3. „O obowiązkowych wskaźnikach banków”: Instrukcja Banku Rosji z dnia 16 stycznia 2004 r. Nr 110-I

4. „W sprawie rezerw obowiązkowych instytucji kredytowych”: rozporządzenie Banku Rosji z dnia 29 marca 2004 r. Nr 255-P

5. „W sprawie procedury obliczania odsetek od operacji związanych z pozyskiwaniem i lokowaniem środków oraz rejestrowaniem tych operacji na rachunkach”: rozporządzenie Banku Rosji nr 39-P z dnia 26 czerwca 1998 r.

6. „Certyfikaty depozytowe i oszczędnościowe instytucji kredytowych”: Regulamin Banku Rosji z dnia 10.02.1992. Nr 14-3-20 z dnia 10 lutego 1992 r. Nr 14-3-20 z późniejszymi zmianami. pisma Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej z dnia 18.12.92. #23

7. „W sprawie metodologii obliczania kapitału własnego (kapitału) instytucji kredytowych”: List Banku Rosji z dnia 16.12.1998. nr 363-T.

8. Ustawa federalna nr 395-1-FZ z dnia 2 grudnia 1990 r. „O bankach i działalności bankowej” (z późniejszymi zmianami)

10. Ustawa federalna nr 86-FZ z dnia 10 lipca 2002 r. „O Banku Centralnym Federacji Rosyjskiej10 (Bank Rosji)” (z późniejszymi zmianami)

11. Ustawa federalna nr 177-FZ z dnia 23 grudnia 2003 r. „O ubezpieczeniu depozytów osób fizycznych w bankach Federacji Rosyjskiej”

12. Ustawa federalna nr 158-FZ z dnia 22 lipca 2008 r. „O zmianie rozdziałów 21, 23, 24, 25 i 26 części drugiej Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej oraz niektórych innych aktów ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej w sprawie podatków i opłat”

13. Ustawa federalna nr 48-FZ z dnia 11 marca 1997 r. „O wekslu zbywalnym i wekslowym”

14. Rozporządzenie Banku Rosji nr 255-P z dnia 20 marca 2004 r. „W sprawie rezerw obowiązkowych instytucji kredytowych” (z późniejszymi zmianami)

15. Bankowość: Podręcznik / wyd. G. N. Beloglazova, L. P. Krolivetskaya, wydanie 5. poprawione i rozszerzone, Moskwa, „Finanse i statystyka”, 2008.-478p.

16. Operacje bankowe / pod redakcją Yu.I. Korobov.-M.: Master, 2007.-446s.

17. Operacje bankowe: Podręcznik / pod redakcją A. V. Pechnikov, O. M. Markov, E. B. Starodubtsev, Moskwa, 2009.- 284p.

18. Operacje bankowe: podręcznik / zespół autorów; pod redakcją O.I. Lavrushin.-M.: KNORUS, 2007.-384p.

19. Bankowość: Podręcznik. - wyd. 2, poprawione. i dodatkowe / Wyd. O.I. Lavrushina.-M.: Finanse i statystyka, 2005. - 576 s.

20. Bankowość: podręcznik / pod redakcją doktora nauk ekonomicznych prof. G. G. Korobovej.

21. Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P. Bankowość. Organizacja działalności banku komercyjnego: podręcznik.-M.: Szkolnictwo wyższe, 2008.- 422p.

22. Velieva I., Volkov S. „Czas na zbieranie pieniędzy” // Ekspert nr 11 (650) z dnia 23.03.2009

23. Głuszkowa N.B. Bankowość: Podręcznik - M., Projekt akademicki, 2005.-210s.

24. Zharkovskaya E.P. Bankowość: podręcznik dla studentów.- M., Omega-L, 2008.-480 s.

25. Sheremet A.D., Saifulin R.S.. Metody analizy finansowej - M., INFRA-Moskwa, 2007.-376p.

26. Strona internetowa DIA: http//www.asv.org.ru/guide (sekcja „Przewodnik dla współpracowników”)

27. Strona internetowa: http://www.rbcdaily.ru

28. Strona internetowa: http://www.petrovskiybank.ru/

29. Strona internetowa: http :// www . konsultant . en

30. Strona internetowa: http://bankrange.ru/

Wniosek nr 1

UMOWA nr ______________

O DEPOZYCIE „POŻĄDANIE”

Petersburg „_________” _______________ 200___

1. PRZEDMIOTEM UMOWY

1.1. Przedmiotem umowy jest stosunek stron dotyczący przyjęcia środków na depozyt, wypłaty odsetek oraz zwrotu zadatku na warunkach iw sposób przewidziany niniejszą umową.

2. PROCEDURA NALICZANIA I WYPŁATY ODSETEK

2.1. BANK otwiera rachunek dla DEPOZYTORA __________________

2.2. Za wykorzystanie środków BANK płaci DEPOZYTOWI __________________% rocznie. Termin lokaty: na żądanie.

2.3. Odsetki od kwoty lokaty naliczane są od dnia następującego po dniu jej otrzymania przez BANK, do dnia poprzedzającego jej zwrot do DEPOZYTORA lub jej obciążenie z rachunku DEPOZYTORA z innych przyczyn. W takim przypadku za podstawę obliczeń przyjmuje się rzeczywistą liczbę dni kalendarzowych w roku (odpowiednio 365 lub 366 dni).

2.4. Odsetki naliczone w ciągu roku kalendarzowego doliczane są do salda lokaty, zwiększając jej kwotę, w ostatnim dniu roboczym bieżącego roku.

2.5. Płacąc gotówką z depozytu w walucie obcej, kwoty mniejsze niż minimalny nominał banknotów odpowiedniej waluty są wypłacane do DEPOSTERU w walucie Federacji Rosyjskiej według kursu ustalonego przez Centralny Bank Rosji w dniu płatności .

3. PRAWA I OBOWIĄZKI STRON

3.1. INWESTOR ma prawo:

3.1.1. Dokonuj transakcji kredytowych i debetowych przy wpłacie, zarówno gotówkowej, jak i bezgotówkowej. Istnieje możliwość uzupełnienia kaucji przez osoby trzecie.

3.1.2. Jednostronnie wypowiedzieć umowę i dochodzić kwoty kaucji wraz z należnymi odsetkami.

3.1.3. Wystawić pełnomocnictwo na rzecz osoby trzeciej do dysponowania kaucją i sporządzenia testamentowego rozporządzania prawami do środków w BANKU.

3.2. INWESTOR jest zobowiązany:

3.2.1. Dokonaj wpłaty w gotówce lub przelewem w wysokości co najmniej 10 (dziesięć) rubli lub równowartości w walucie obcej, nie mniejszej niż minimalny nominał banknotów.

3.2.2. Nie wykorzystuj kaucji „Na żądanie” do dokonywania rozliczeń związanych z działalnością gospodarczą.

3.2.3. Zwróci BANKU wydatki wynikające z wykonania przez BANK dyspozycji INWESTORA zgodnie z zatwierdzonymi przez BANK stawkami prowizyjnymi.

3.2.4. Zawiadomić BANK z dwudniowym wyprzedzeniem o zamiarze dochodzenia z kaucji kwoty przekraczającej 10 000 rubli lub ekwiwalentu w walucie obcej na dzień zawiadomienia.

3.3.BANK ma prawo:

3.3.1. W trakcie trwania lokaty zmień oprocentowanie lokaty. Nowe oprocentowanie wchodzi w życie po upływie 10 dni od dnia zamieszczenia stosownego ogłoszenia na stojakach reklamowych w siedzibie BANKU.

3.3.2. Odpisz w momencie transakcji z Rachunku DEPOZYTORA bez akceptacji należnej opłaty za usługi BANKU zgodnie z zatwierdzonymi przez BANK stawkami prowizyjnymi.

3.4. BANK jest zobowiązany:

3.4.1. Dostarcz DEPOZYTOROWI wyciąg z rachunku odzwierciedlający przepływ środków na rachunku podczas dokonywania transakcji dochodów i wydatków.

3.4.2. Przestrzegaj tajności depozytu zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej.

4. SPECJALNE WARUNKI

4.1. Jeżeli INWESTOR posiada saldo zerowe na rachunku w ciągu 12 (dwunastu) miesięcy od daty ostatniej operacji, BANKU ma prawo uznać tę okoliczność za bezpośrednie polecenie INWESTORA zamknięcia rachunku lokaty.

4.2. Książeczka oszczędnościowa na lokacie nie jest wydawana.

CZAS UMOWY

5.1. Niniejsza umowa wchodzi w życie z chwilą jej zawarcia oraz wpłaty środków i obowiązuje do czasu zamknięcia rachunku na żądanie INWESTORA lub do momentu wystąpienia okoliczności określonych w pkt 4.1. niniejszej umowy.

5.2. Niniejsza umowa jest sporządzona w dwóch egzemplarzach, po jednym dla każdej ze stron, o tej samej mocy prawnej.

5. DANE, ADRESY I PODPISY STRON

BANK : OJSC Bank Pietrowski:

191186 Saint-Petersburg, Newski pr., 26, c/c 301018106000000000809 w Banku Centralnym Banku Rosji dla Sankt-Petersburga, BIC 044030809,

NIP 7831000179, KPP 783501001, OKONKh 96120, OKPO 09801859, PSRN 1027800000568 SWIFT: PETR RU 2P

INWESTOR: PEŁNA NAZWA ______________________ TIN

Data urodzenia ___________________________

Kod pocztowy, adres _____________________ Telefon __________

Paszport: seria ________ numer _______________ przez kogo i kiedy został wydany ___________________________________________________

Podpis ___________________

Wniosek nr 2

Depozyt „Pietrowski-uniwersalny”

Kaucja akceptuje dopłaty gotówką lub przelewem. Częstotliwość wnoszenia i wysokość dopłat nie są ograniczone.

Lokata umożliwia częściowe wpłaty kwot w granicach 20% kwoty środków na rachunku pierwszego dnia miesiąca, w którym dokonywana jest wpłata.

Lokata podlega 3-krotnemu automatycznemu przedłużeniu okresu lokaty bez osobistej obecności deponenta.

Odsetki od lokaty wypłacane są w dniu zwrotu lokaty z terminem głównym lub przedłużonym poprzez doliczenie ich do kwoty lokaty. Przy dochodzeniu kwoty lokaty przed upływem terminu głównego lub przedłużonego odsetki za okres od początku terminu (głównego lub przedłużonego) do dnia wezwania naliczane są w wysokości 0,05% w skali roku.

Na kaucji można sporządzić pełnomocnictwo oraz testamentową dyspozycję praw do środków wniesionych przez deponenta do kaucji.

Depozyt „PIETROWSKI – UNIWERSALNY”

	91-180	181-1 rok	powyżej 1 roku do 3 lat
ilość, pocierać.
od 10 000 dodatkowych rata od 1 000	11,25	12,25	12,75
od 500 000 dodatkowych wkład od 25 000	12,25	13,25	13,70
od 1 000 000 dodatkowych wkład od 50 000	12,50	13,50	13,95
kwota, dolary amerykańskie
od 300 dodatkowych rata od 50	5,00	6,00	6,15
od 15 000 dodatkowych rata od 500	5,90	6,90	7,05
	6,05	7,05	7,25
kwota, euro
od 300 dodatkowych rata od 50	4,60	5,60	5,75
od 15 000 dodatkowych rata od 500	5,50	6,50	6,65
od 30 000 dodatkowych rata od 1 000	5,65	6,75	6,80

Kaucja „PIETROWSKI – KLASYCZNY”

Z odsetkami płatnymi co miesiąc lub na koniec okresu lokaty

Umowa lokaty terminowej jest zawierana w formie pisemnej przez deponenta lub jego przedstawiciela na podstawie pełnomocnictwa poświadczonego notarialnie, które zastrzega to uprawnienie przedstawiciela deponenta.

Depozyty przyjmowane są w rublach, dolarach amerykańskich lub euro. Kwota i termin lokaty może być dowolnym z proponowanych zakresów ustawień. Oprocentowanie lokaty uzależnione jest od kwoty i okresu lokaty i nie może ulec zmianie w okresie głównym ani przedłużonym.

Dodatkowe wpłaty do składki nie są akceptowane. Wpłata części kaucji z zachowaniem oprocentowania jest niedopuszczalna. Lokata podlega 3-krotnemu automatycznemu przedłużeniu terminu bez osobistej obecności deponenta z odsetkami płatnymi co miesiąc.

Odsetki od lokaty wypłacane są na rachunek bieżący deponenta pierwszego dnia każdego miesiąca oraz ostatniego dnia głównego lub przedłużonego okresu lokaty.

- z odsetkami na koniec okresu lokaty

Odsetki od lokaty wypłacane są w dniu zwrotu lokaty z terminem głównym lub przedłużonym poprzez doliczenie ich do kwoty lokaty.
Przy dochodzeniu kwoty lokaty przed upływem terminu głównego lub przedłużonego odsetki za okres od początku terminu (głównego lub przedłużonego) do dnia wezwania naliczane są w wysokości 0,05% w skali roku. Na kaucji można sporządzić pełnomocnictwo oraz testamentową dyspozycję praw do środków wniesionych przez deponenta do kaucji.

Depozyt „Pietrowski-Klasyczny”

W sprawie ubezpieczenia depozytów osób fizycznych w bankach Federacji Rosyjskiej: Ustawa federalna z dnia 23 grudnia 2003 r. N 177-FZ

W sprawie zmian w ustawie federalnej o gwarantowaniu depozytów: ustawa federalna z dnia 22 grudnia 2008 r. Nr. nr 270-FZ

W sprawie oceny stabilności finansowej banku w celu uznania jej za wystarczającą do uczestnictwa w systemie gwarantowania depozytów: Dyrektywa Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej z dnia 16.01.2004. nr 1379-U.//www.consultant.ru

termin lokaty (włącznie), dni	31-90	91-180	181-1 rok	powyżej 1 roku do 3 lat
oprocentowanie depozytów (% rocznie) wraz z odsetkami:
ruble	pod koniec semestru
1 000-100 000	9,20	12,75	13,75	14,25
100 000- 700 000	9,40	13,00	14,00	14,45
od 700 000	9,60	13,25	14,25	14,70
dolary amerykańskie
100-3 000	4,50	6,50	7,50	7,65
3 000-15 000	4,65	6,65	7,65	7,80
od 15 000	4,80	6,80	7,80	7,95
Euro
100-3 000	4,10	6,10	7,10	7,25
3 000-15 000	4,25	6,25	7,25	7,40
od 15 000	4,40	6,40	7,50	7,55
ruble	miesięczny
1 000-100 000	8,20	11,75	12,75	13,25
100 000- 700 000	8,40	12,00	13,00	13,45
od 700 000	8,60	12,25	13,25	13,70
dolary amerykańskie
100-3 000	3,50	5,50	6,50	6,65
3 000-15 000	3,65	5,65	6,65	6,80
od 15 000	3,80	5,80	6,80	6,95
Euro
100-3 000	3,10	5,10	6,10	6,25
3 000-15 000	3,25	5,25	6,25	6,40

Pozyskane środki depozytowe banku stanowią bazę „kliencką” banku pod względem kształtowania jego bazy depozytowej. Należy zastrzec, że w rosyjskiej praktyce analizowania czynności bankowych nie ma metod analizy portfela depozytowego banku jako takiego. Banki mogą samodzielnie opracowywać wewnętrzne metody analizy swojego portfela depozytowego, biorąc pod uwagę specyfikę ich działalności i cechy ich działalności, istniejące zalecenia metodologiczne Banku Rosji.

Główne obszary analizy portfela depozytowego banku można przedstawić w następujący sposób:

1) określenie i analiza łącznej wartości portfela funduszy depozytowych, znalezienie jego udziału w portfelu funduszy, ocena dynamiki w analizowanym okresie.

Generalnie wzrost udziału środków przyciąganych od klientów przyczynia się do wzrostu rentowności działalności bankowej; jeśli nastąpi jego zmniejszenie, może to wskazywać na nieracjonalnie wysokie wydatki banku na obsługę innych źródeł funduszy portfelowych.

2) grupowanie i późniejsza analiza struktury portfela funduszy depozytowych.

Analiza portfela funduszy depozytowych prowadzona jest przez grupy charakteryzujące główne źródła pozyskiwania środków bankowych (często analityk samodzielnie określa grupy analityczne). Grupy te można tworzyć w dwóch głównych kierunkach:

- według terminu zapadalności inwestycji (depozyty terminowe w podziale według terminu zapadalności i depozytów na żądanie);
- według podmiotów przyciągania lub kategorii inwestorów (różnych pod względem formy własności i zakresu działalności).

Dodatkowo portfel funduszy depozytowych można pogrupować według:

- warunki złożenia depozytu;
- warunki wypłaty depozytu;
- wartość stóp procentowych;
- stosowane metody naliczania odsetek;
- możliwości uzyskania benefitów za aktywne operacje bankowe itp.

Budowanie takich grupowań jest możliwe tylko wtedy, gdy bank posiada sprawnie działający system informacji analitycznej.

Wśród analizy wszystkich form sprawozdawczości bankowej bardziej orientacyjna jest analiza grup portfela funduszy depozytowych utworzonych na podstawie rachunków bilansowych pierwszego i drugiego rzędu według f. nr 101 (dotyczy to zwłaszcza analiza zdalna).

Taka analiza pozwala zidentyfikować cechy polityki depozytowej banku oraz ogólnie określić przybliżone warunki lokowania środków banku. Według danych można zauważyć, że depozyty na żądanie w 2010 roku wzrosły o 4% w porównaniu do 2009 roku, depozyty terminowe (z terminem 30 dni) nie są poszukiwane wśród deponentów banków, a najpopularniejsza jest lokata z terminem 90-180 dni i od 1 do 3 lat, ponieważ w 2010 r. wzrosły w porównaniu z 2009 r. o 18 i 32%, najbardziej nieopłacalne dla banku w 2010 r. okazały się lokaty przynoszące mniej rentowne dochody, czyli lokata na okres 30-90 dni.

Dodatkowo do sformułowania ostatecznego wniosku z analizy depozytów według terminów zapadalności wskazane jest obliczenie następujących wskaźników:

Współczynnik pilności struktury depozytów (d w D):

d w D \u003d Ds / D

gdzie Ds to wielkość lokat terminowych; D to całkowita wielkość depozytów.

Stan na 01.01.2009 98%

Stan na 01.01.2010 98%

Ten współczynnik zapadalności struktury złóż charakteryzuje stopień stałości i stabilności bazy zasobowej dla tych okresów.

Udział lokat terminowych (Ds) w sumie zobowiązań (P): d = Ds/P.

Na dzień 31 grudnia 2009 38,5%

Na dzień 31 grudnia 2010 21,4%

Wskaźnik struktury zaangażowania (KSO): KSO = Dvostr./Ds.

Na dzień 31 grudnia 2009 1,3%

Na dzień 31 grudnia 2010 0,1%

Wskaźnik charakteryzuje stabilność zasobów finansowych banku. Im niższa wartość wskaźnika, tym mniejsze względne zapotrzebowanie banku na płynne aktywa, ze względu na strukturę pasywów.

Podsumujmy więc drugi rozdział, analizując rodzaje lokat, oczywiste jest, że najatrakcyjniejsze dla Metcombank SA są lokaty: METCOM wygodny na okres 365 dni na 8,20%, okres emerytury METCOM od 368-732 dni. Analizując również dynamikę portfela depozytowego Metcombanku pod względem zapadalności inwestycji, stwierdziliśmy, że depozyty na żądanie w 2010 r. wzrosły o 4% w porównaniu z 2009 r., depozyty terminowe (termin 30 dni) nie są poszukiwane wśród deponentów bankowych, a najbardziej popularne są lokaty z terminem 90-180 dni i od 1 roku do 3 lat, ponieważ. w 2010 r. wzrosły w porównaniu z 2009 r. o 18 i 32%, najbardziej nieopłacalne dla banku w 2010 r. okazały się lokaty przynoszące mniej rentowne dochody, czyli lokata na okres 30-90 dni. Zgodnie z wyciągniętymi wnioskami możemy powiedzieć, że bank ten wymaga wprowadzenia nowych lokat, na korzystniejszych warunkach zarówno dla banku, jak i dla jego klientów.

Analiza oceny wykorzystania zasobów złoża obejmuje analizę w następujących obszarach:

Analiza portfela depozytowego banku ze względu na charakter operacji (z klientami, banki-kontrahenci, papiery wartościowe);

Analiza portfela depozytowego banku pod kątem przyciągania;

Analiza stabilności portfela depozytowego banku;

W każdym kierunku wskazane są różne aspekty analizy, opracowywane są wskaźniki oceny portfela depozytowego z punktu widzenia dywersyfikacji, stabilności i wartości.

Następnie dokonuje się oceny wystarczalności środków depozytowych przyciąganych przez bank komercyjny - ocenia się rzeczywistą wielkość pozyskanych depozytów i prowadzi się kontrolę realizacji zaplanowanych wskaźników operacji depozytowych.

Punktem wyjścia do określenia wystarczalności środków depozytowych na nadchodzący okres (rok, pół roku, miesiąc) jest popyt na kredyty i inne produkty bankowe. Im większe zapotrzebowanie na środki kredytowe, tym aktywniej bank powiększa swoją bazę zasobową.

Warunkiem osiągnięcia efektywnego wykorzystania środków depozytowych jest utrzymanie płynności na akceptowalnym przez bank poziomie, wykorzystanie całego zestawu środków depozytowych oraz osiągnięcie wysokiego poziomu rentowności (zysku z zainwestowanych środków depozytowych).

Ocenę wykorzystania zasobów depozytowych można dokonać przy użyciu szeregu kryteriów charakteryzujących efektywność polityki depozytowej banku jako całości.

1. Marża odsetkowa. Marża odsetkowa netto obliczana jest według wzoru:

to średnia wartość zarabiających aktywów.

Wskaźnik marży odsetkowej pokazuje różnicę między odsetkami otrzymanymi a zapłaconymi i ma bezpośredni wpływ na rentowność banku. Wartość, analiza zmian tego wskaźnika są ważne dla podejmowania właściwych decyzji zarządczych.

2. ROZPŁYW netto.

gdzie - odsetki od pożyczek otrzymanych przez bank przy lokowaniu środków;

– odsetki wypłacane właścicielom środków na rachunkach depozytowych;

– kwota udzielonych pożyczek na dany okres;

– kwota pozyskanych depozytów w danym okresie.

Spread netto i marża odsetkowa to jedne z najważniejszych wskaźników oceny rentowności banku komercyjnego.

Jak widać ze wzorów, kalkulacja wskaźników obejmuje oprocentowanie depozytu, które odgrywa ważną rolę w kształtowaniu polityki depozytowej. Szczególną uwagę zwraca się na analizę odsetek bankowych, ponieważ odsetki są głównym źródłem dochodu operacyjnego banku (odsetki otrzymane) oraz głównym źródłem kosztów działania banku (odsetki zapłacone).

3. Poziom osiadania zdeponowanego rubla. Proponuje się, aby poziom rozliczenia środków otrzymanych na lokatach określał wzór:

gdzie - poziom rozliczenia środków w depozytach w procentach;

- saldo depozytu na koniec roku;

- saldo depozytu na początku roku;

- wpływy z depozytów.

Im wyższy poziom rozliczenia depozytów, tym lepiej dla banku. Wzrost wartości liczbowej tego wskaźnika wskazuje na nadwyżkę napływu depozytów nad ich odpływ, a wartość zero wskazuje na niezmienność depozytów.

4. Średni okres przechowywania środków. Obliczenie średniego okresu przechowywania środków można przeprowadzić według następującego wzoru:

gdzie jest średni czas przechowywania w dniach;

– średnie saldo depozytów;

- obrót z tytułu emisji depozytów;

to liczba dni w okresie.

Wskaźnik ten pozwala ocenić możliwość wykorzystania dostępnych środków jako zasobu do kredytowania odpowiedniego terminu.

5. Średni koszt przyciąganych zasobów.

gdzie jest współczynnik średniego kosztu przyciąganych zasobów;

- całkowity koszt pozyskania zasobów;

- średnia ilość pozyskanych zasobów w okresie.

Współczynnik pozwala oszacować średni koszt pozyskania zasobów. Najdroższe pod względem kosztów pozyskania są kredyty Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej i międzybankowe środki kredytowe (13-15% w skali roku), a najmniej tanie depozyty na żądanie, za które płaci się średnio 1%.

6. Efektywność w wykorzystaniu przyciąganych zasobów.

gdzie jest współczynnik efektywności wykorzystania przyciąganych zasobów;

- koszt pozyskania zasobów.

Współczynnik pokazuje, ile dochodu przynosi jednostka poniesionych kosztów.

Ostateczny wniosek o efektywności wykorzystania zasobów depozytowych i uzyskanie kompleksowego obrazu efektywności polityki depozytowej można wyciągnąć przeliczając te wskaźniki dla kilku dat sprawozdawczych lub porównując uzyskane wartości z podobnymi wskaźnikami innych banków komercyjnych .

Powyższe kryteria oceny efektywności wykorzystania zasobów depozytowych są uniwersalne, ale każdy bank ma prawo samodzielnie dobrać dla siebie najbardziej odpowiednie kryteria, w zależności od zakresu swojej działalności, wielkości, kosztów działalności i usług, które wykonuje .

Będziesz także zainteresowany:

Jak wystawić elektroniczną polisę OSAGO?

Czy chcesz przystąpić do testu na podstawie artykułu po jego przeczytaniu?Tak Nie W 2017 roku odbyły się...

Główne cechy gospodarki rynkowej System rynkowy i jego cechy charakterystyczne

Definicja: Gospodarka rynkowa to system, w którym prawa podaży i popytu...

Analiza rozwoju demograficznego Rosji

Źródła danych populacyjnych. PODSTAWY ANALIZY DEMOGRAFICZNEJ 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7....

Przemysł chemiczny

Przemysł paliwowy - obejmuje wszystkie procesy wydobycia i pierwotnego przerobu...

Gospodarka światowa: struktura, branże, geografia

Wstęp. Przemysł paliwowy. Przemysł naftowy Węgiel...

Popularny

Umowa ubezpieczenia Umowa ubezpieczenia mienia zakończona

Badamy umowę ubezpieczenia majątkowego Przykładowa umowa ubezpieczenia majątkowego wypełniona

Jak otworzyć konto w Szwajcarii?

Bezrobocie cykliczne i sezonowe Przyczyny bezrobocia sezonowego

Podstawy otwierania i zamykania rachunków walutowych Banki otwierają rachunki walutowe

Jak przedstawiane jest zaświadczenie o dochodach indywidualnego przedsiębiorcy do ochrony socjalnej (wzór)?

Wniosek do ubezpieczyciela w razie wypadku: próbka Jak napisać wniosek do ubezpieczyciela o odszkodowanie

Portfel depozytowy banku komercyjnego. Lekcje analityki bankowej lub „analizy od podstaw” (kontynuacja) Polityka depozytowa banku komercyjnego

Wysyłanie dobrej pracy do bazy wiedzy jest proste. Skorzystaj z poniższego formularza

Podobne dokumenty

UMOWA nr ______________

O DEPOZYCIE „POŻĄDANIE”

Depozyt „Pietrowski-uniwersalny”

Kaucja „PIETROWSKI – KLASYCZNY”

- z odsetkami na koniec okresu lokaty

Depozyt „Pietrowski-Klasyczny”

Będziesz także zainteresowany:

Formularz wyszukiwania

Popularny

Umowa ubezpieczenia Umowa ubezpieczenia mienia zakończona

Badamy umowę ubezpieczenia majątkowego Przykładowa umowa ubezpieczenia majątkowego wypełniona

Jak otworzyć konto w Szwajcarii?

Bezrobocie cykliczne i sezonowe Przyczyny bezrobocia sezonowego

Podstawy otwierania i zamykania rachunków walutowych Banki otwierają rachunki walutowe

Jak przedstawiane jest zaświadczenie o dochodach indywidualnego przedsiębiorcy do ochrony socjalnej (wzór)?

Wniosek do ubezpieczyciela w razie wypadku: próbka Jak napisać wniosek do ubezpieczyciela o odszkodowanie

Portfel depozytowy banku komercyjnego. Lekcje analityki bankowej lub „analizy od podstaw” (kontynuacja) Polityka depozytowa banku komercyjnego

Wysyłanie dobrej pracy do bazy wiedzy jest proste. Skorzystaj z poniższego formularza

Podobne dokumenty

UMOWA nr ______________

O DEPOZYCIE „POŻĄDANIE”

Depozyt „Pietrowski-uniwersalny”

Kaucja „PIETROWSKI – KLASYCZNY”

- z odsetkami na koniec okresu lokaty

Depozyt „Pietrowski-Klasyczny”

Będziesz także zainteresowany: