Υπουργείο Παιδείας και Επιστημών της Ρωσικής Ομοσπονδίας
Κρατικό Κατασκευαστικό Πανεπιστήμιο του Ροστόφ
Ινστιτούτο Κατάρτισης και Επανεκπαίδευσης Ειδικών
Δοκιμή
«Καταθετικό χαρτοφυλάκιο εμπορικής τράπεζας»
Εκπληρωμένη Τέχνη. γρ. OSP-22
Lyasheva A.I.
Τσέκαρε τον Σεβ.
Ελαγίνα Ν.Β.
Ροστόφ-ον-Ντον
Εισαγωγή
Οι εμπορικές τράπεζες στην αγορά κινητών αξιών μπορούν να ενεργούν ως εκδότες τίτλων, μεσάζοντες σε συναλλαγές με τίτλους και να πραγματοποιούν συναλλαγές με τίτλους για δικό τους λογαριασμό προκειμένου να λαμβάνουν έσοδα.
Οι τίτλοι που εκδίδονται από εμπορικές τράπεζες μπορούν να χωριστούν σε δύο κύριες ομάδες:
1. Μετοχές και ομόλογα.
2. Επιταγές, αποταμιεύσεις και πρόσθετα πιστοποιητικά.
Το κύριο μέρος των πόρων των τραπεζών σχηματίζεται από δανειακά κεφάλαια, τα οποία καλύπτουν έως και το 90% της συνολικής ανάγκης σε κεφάλαια για ενεργές ΤΡΑΠΕΖΙΚΕΣ εργασίες. Μια εμπορική τράπεζα έχει τη δυνατότητα να προσελκύει κεφάλαια από επιχειρήσεις, οργανισμούς, ιδρύματα, ιδιώτες και άλλες τράπεζες με τη μορφή καταθέσεων (καταθέσεων) και να ανοίγει κατάλληλους λογαριασμούς για αυτούς.
Η συνεισφορά (κατάθεση) είναι χρήματα (σε μετρητά και μη, σε εθνικό ή ξένο νόμισμα) που μεταφέρονται στην τράπεζα από τον ιδιοκτήτη τους για αποθήκευση υπό ορισμένες προϋποθέσεις. Πράξεις που σχετίζονται με την προσέλκυση κεφαλαίων στην κατάθεση. Ονομάζονται καταθέσεις. Για τις τράπεζες, οι καταθέσεις είναι ο κύριος τύπος παθητικών λειτουργιών τους και, ως εκ τούτου, ο κύριος πόρος για τη διεξαγωγή ενεργητικών δανειοδοτικών πράξεων.
Καταθετική πολιτική εμπορικής τράπεζας
Το κύριο έγγραφο που ρυθμίζει στις εμπορικές τράπεζες τη διαδικασία προσέλκυσης προσωρινά δωρεάν κεφαλαίων επιχειρήσεων, οργανισμών και πληθυσμού σε τραπεζικούς λογαριασμούς σε διάφορα είδη καταθέσεων (καταθέσεις) είναι η πολιτική καταθέσεων της τράπεζας. Πρόκειται για ένα έγγραφο που αναπτύσσεται από κάθε τράπεζα ανεξάρτητα με βάση το στρατηγικό σχέδιο της τράπεζας, ανάλυση της δομής, της κατάστασης και της δυναμικής της βάσης πόρων της τράπεζας και με βάση τις προοπτικές ανάπτυξής της. Επιπλέον, χρησιμοποιούνται τέτοια έγγραφα που καθορίζουν τις κύριες κατευθύνσεις και προϋποθέσεις για την τοποθέτηση των προσελκυσμένων κεφαλαίων, όπως η Πιστωτική Πολιτική της Τράπεζας και η Επενδυτική Πολιτική της Τράπεζας.
Η πολιτική καταθέσεων πρέπει πρώτα από όλα να πληροί τις ακόλουθες προϋποθέσεις:
- οικονομική σκοπιμότητα·
– ανταγωνιστικότητα·
- εσωτερική συνοχή.
Η ταξινόμηση των υποκειμένων και των αντικειμένων της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας συνοψίζεται στο Σχήμα 1.
Σχήμα 1 - Σύνθεση υποκειμένων και αντικειμένων της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας
Διακρίνονται οι ακόλουθοι τομείς της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας:
ανάλυση της αγοράς καταθέσεων·
Προσδιορισμός αγορών-στόχων για την ελαχιστοποίηση του κινδύνου καταθέσεων·
ελαχιστοποίηση του κόστους κατά τη διαδικασία άντλησης κεφαλαίων·
βελτιστοποίηση της διαχείρισης του χαρτοφυλακίου καταθέσεων και δανείων·
διατήρηση της ρευστότητας της τράπεζας και αύξηση της σταθερότητάς της.
Ειδικά τμήματα της τράπεζας εμπλέκονται άμεσα στην προσέλκυση καταθέσεων με διάφορες μορφές: το τμήμα καταθέσεων πολιτών, το τμήμα χρεογράφων (έκδοση ιδίων λογαριασμών, πιστοποιητικά καταθέσεων και ταμιευτηρίου), το τμήμα πιστώσεων ή το τμήμα ενεργητικού και παθητικού (καταθέσεις νομικά πρόσωπα) και άλλα τμήματα σύμφωνα με την εσωτερική οργανωτική δομή κάθε τράπεζας.
Για την πραγματοποίηση πρακτικών δραστηριοτήτων άντλησης κεφαλαίων, οι τράπεζες καταρτίζουν Κανονισμούς για τις καταθετικές (καταθετικές) πράξεις (ξεχωριστά για τις καταθέσεις φυσικών προσώπων και τις καταθέσεις νομικών προσώπων), οι οποίοι ορίζουν:
Κανόνες και προϋποθέσεις αποδοχής καταθέσεων (καταθέσεις).
Νομικό καθεστώς υποκειμένων συμβατικών σχέσεων.
Η διαδικασία για τη σύναψη σύμβασης τραπεζικής κατάθεσης.
Τρόποι αποδοχής και έκδοσης κατάθεσης (κατάθεση).
Τον κατάλογο των εγγράφων που απαιτούνται για το άνοιγμα και τη χρήση κατάθεσης (κατάθεση) και τις απαιτήσεις για αυτά·
Τα δικαιώματα των καταθετών και η υποχρέωση της τράπεζας.
Τρόποι δεδουλευμένων και καταβολής τόκων καταθέσεων (καταθέσεις).
Ο όγκος των κεφαλαίων που προσελκύει η τράπεζα σε καταθέσεις (καταθέσεις) εξαρτάται από την κατάσταση της προσφοράς και της ζήτησης για νομισματικούς πόρους, το έλλειμμα ή το πλεόνασμα κεφαλαίων από την τράπεζα, την κατάσταση της αγοράς καταθέσεων.
Το επίπεδο των επιτοκίων στις καταθέσεις (καταθέσεις) καθορίζεται από κάθε εμπορική τράπεζα ανεξάρτητα, εστιάζοντας στο επιτόκιο αναχρηματοδότησης της Τράπεζας της Ρωσίας και στην κατάσταση της αγοράς χρήματος, καθώς και βάσει των διατάξεων της δικής της πολιτικής καταθέσεων. Πρώτα απ 'όλα, το επίπεδο του επιτοκίου στις καταθέσεις (καταθέσεις) των τραπεζών εξαρτάται από το είδος των καταθέσεων (καταθέσεων). Κατά κανόνα, στις καταθέσεις όψεως, που χαρακτηρίζονται από αστάθεια του ισοζυγίου, υψηλή κινητικότητα και κινητικότητα, ορίζονται ελάχιστα επιτόκια.
Κατά τον καθορισμό του επιτοκίου των προθεσμιακών καταθέσεων (καταθέσεων), ο καθοριστικός παράγοντας είναι η περίοδος για την οποία τοποθετούνται τα κεφάλαια: όσο μεγαλύτερη είναι η περίοδος, τόσο υψηλότερο είναι το επιτόκιο. Εξίσου σημαντικός παράγοντας είναι το ποσό της κατάθεσης και, επομένως, όσο μεγαλύτερο είναι το ποσό της κατάθεσης και όσο μεγαλύτερη είναι η περίοδος αποθήκευσής της, τόσο υψηλότερο είναι το επιτόκιο κατά κανόνα. Βασικό σημείο είναι η συχνότητα πληρωμής των εσόδων από καταθέσεις (καταθέσεις). Το επιτόκιο της κατάθεσης σχετίζεται αντιστρόφως με τη συχνότητα πληρωμής των εσόδων, δηλαδή όσο λιγότερο συχνά γίνονται, τόσο υψηλότερο είναι το επίπεδο του επιτοκίου της κατάθεσης (κατάθεσης) που ορίζει η τράπεζα.
Η πληρωμή τόκων σε κατάθεση (κατάθεση) μπορεί να γίνει:
μια φορά το μήνα;
μια φορά το τέταρτο?
κατά τη λήξη της σύμβασης.
Προκειμένου να τονωθεί η προσέλκυση κεφαλαίων πελατών σε λογαριασμούς χρόνου στην τράπεζα, οι όροι των καταθέσεων (καταθέσεων) ενδέχεται να προβλέπουν την κεφαλαιοποίηση των τόκων. Είναι δυνατό εάν η τράπεζα χρησιμοποιεί την τεχνική του ανατοκισμού κατά τον υπολογισμό του εισοδήματος.
Εκτός από μια πολιτική ευέλικτων επιτοκίων για την προσέλκυση κεφαλαίων, οι τράπεζες πρέπει να παρέχουν στους καταθέτες εγγυήσεις για την αξιοπιστία της τοποθέτησης κεφαλαίων σε καταθέσεις. Για να προστατέψουν τους επενδυτές, τους καταθέτες και να τους παράσχουν εγγυήσεις αποζημίωσης κεφαλαίων σε περίπτωση πτώχευσης, οι τράπεζες θα πρέπει να δημιουργήσουν ειδικά ταμεία ασφάλισης καταθέσεων τόσο με κεντρικό όσο και με αποκεντρωμένο τρόπο.
Μαζί με την ασφάλιση καταθέσεων, είναι σημαντικό για τους καταθέτες να έχουν πρόσβαση σε πληροφορίες σχετικά με τις δραστηριότητες των εμπορικών τραπεζών και τις εγγυήσεις που μπορούν να παρέχουν. Κατά τη λήψη απόφασης για την τοποθέτηση των διαθέσιμων δωρεάν κεφαλαίων, κάθε πιστωτής πρέπει να είναι επαρκώς ενημερωμένος για την οικονομική κατάσταση της τράπεζας προκειμένου να εκτιμηθεί ο κίνδυνος μελλοντικών επενδύσεων. Από αυτή την άποψη, ανεκτίμητη βοήθεια στους καταθέτες και τους επενδυτές μπορεί να παρέχεται από αξιολογήσεις αξιολόγησης των δραστηριοτήτων των τραπεζών από ειδικούς φορείς και γραφεία.
Ταυτόχρονα, πρέπει να σημειωθεί ότι οι τράπεζες πρέπει επίσης να παρέχουν ολοκληρωμένες πληροφορίες για τις ίδιες (για το ύψος του εγκεκριμένου κεφαλαίου, τα ίδια κεφάλαια, τους ιδρυτές, τις προοπτικές ανάπτυξης, τα αποτελέσματα απόδοσης κ.λπ.) στους πιστωτές και τους καταθέτες τους. Αυτό ισχύει ιδιαίτερα για άτομα που επιλέγουν τράπεζες για να καταθέσουν τα χρήματά τους.
Θα πρέπει να σημειωθεί ότι δεν μπορεί ολόκληρο το ποσό των κεφαλαίων των πελατών της που προσελκύει η τράπεζα να λειτουργήσει ως πόροι για τις ενεργές δραστηριότητές της. Μέρος των κεφαλαίων που συγκεντρώνονται στο ποσό που καθορίζεται από το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας της Ρωσίας υπόκειται σε υποχρεωτική κατάθεση σε ξεχωριστό λογαριασμό στην Τράπεζα της Ρωσίας. Η Τράπεζα της Ρωσίας αποτελεί το υποχρεωτικό αποθεματικό του πιστωτικού και τραπεζικού συστήματος του κράτους. Μπορεί να χρησιμοποιηθεί για την παροχή πιστωτικής βοήθειας σε εμπορικές τράπεζες από την Τράπεζα της Ρωσίας με διάφορους τρόπους, για διακανονισμούς με καταθέτες και πιστωτές σε περίπτωση πτώχευσης ενός πιστωτικού ιδρύματος.
Με την αλλαγή των κανόνων των υποχρεωτικών αποθεματικών, η Τράπεζα της Ρωσίας επηρεάζει την πιστωτική πολιτική των εμπορικών τραπεζών και, κατά συνέπεια, την κατάσταση της προσφοράς χρήματος σε κυκλοφορία.
Οι δείκτες υποχρεωτικών αποθεματικών καθορίζονται από την Τράπεζα της Ρωσίας για ορισμένο χρονικό διάστημα και μπορούν να επανεξετάζονται περιοδικά, αλλά δεν μπορούν να υπερβαίνουν το 20% των υποχρεώσεων ενός πιστωτικού ιδρύματος.
Ταξινόμηση καταθέσεων εμπορικών τραπεζών
Καταθετικές (καταθετικές) εργασίεςεμπορικόςδοχείο- πρόκειται για πράξεις για την προσέλκυση κεφαλαίων από νομικά και φυσικά πρόσωπα σε καταθέσεις για ορισμένο χρονικό διάστημα ή κατόπιν ζήτησης, συμπεριλαμβανομένου. υπόλοιπα κεφαλαίων σε λογαριασμούς διακανονισμού πελατών για χρήση ως πιστωτικοί πόροι και σε επενδυτικές δραστηριότητες.
Συνεισφορά (κατάθεση) - πρόκειται για κεφάλαια (σε μετρητά και μη, σε εθνικό ή ξένο νόμισμα) που μεταφέρονται στην τράπεζα από τον ιδιοκτήτη τους για αποθήκευση υπό ορισμένες προϋποθέσεις.
Η ανάλυση της αξιολόγησης της χρήσης των καταθετικών πόρων περιλαμβάνει ανάλυση στους ακόλουθους τομείς:
Ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της τράπεζας με βάση τη φύση των εργασιών (με πελάτες, αντισυμβαλλόμενες τράπεζες, τίτλους).
Ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της τράπεζας κατά όρους έλξης.
Ανάλυση της σταθερότητας του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της τράπεζας.
Σε κάθε κατεύθυνση, υποδεικνύονται διάφορες πτυχές της ανάλυσης, αναπτύσσονται δείκτες για την αξιολόγηση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων από τη σκοπιά της διαφοροποίησης, της σταθερότητας και της αξίας.
Στη συνέχεια, γίνεται αξιολόγηση της επάρκειας των καταθετικών πόρων που προσελκύει μια εμπορική τράπεζα - αξιολογείται ο πραγματικός όγκος των προσελκυόμενων καταθέσεων και πραγματοποιείται έλεγχος της εκπλήρωσης των προγραμματισμένων δεικτών για τις καταθετικές πράξεις.
Το σημείο εκκίνησης για τον προσδιορισμό της επάρκειας των καταθετικών πόρων για την επόμενη περίοδο (ένα έτος, έξι μήνες, ένα μήνα) είναι η ζήτηση για δάνεια και άλλα τραπεζικά προϊόντα. Όσο μεγαλύτερη είναι η ζήτηση για πιστωτικούς πόρους, τόσο πιο ενεργά η τράπεζα αυξάνει τη βάση πόρων της.
Προϋπόθεση για την επίτευξη αποτελεσματικής χρήσης των καταθετικών πόρων είναι η διατήρηση της ρευστότητας σε επίπεδο αποδεκτό από την τράπεζα, η χρήση ολόκληρου του συνόλου των καταθετικών πόρων και η επίτευξη υψηλού επιπέδου κερδοφορίας (κέρδος από επενδυμένους καταθετικούς πόρους).
Η αξιολόγηση της χρήσης των καταθετικών πόρων μπορεί να γίνει χρησιμοποιώντας μια σειρά κριτηρίων που χαρακτηρίζουν την αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας στο σύνολό της.
1. Περιθώριο επιτοκίου. Το καθαρό περιθώριο επιτοκίου υπολογίζεται με τον ακόλουθο τύπο:
είναι η μέση αξία των κερδών περιουσιακών στοιχείων.
Ο δείκτης περιθωρίου επιτοκίου δείχνει τη διαφορά μεταξύ του εισπραχθέντος και του καταβληθέντος τόκου και έχει άμεσο αντίκτυπο στην κερδοφορία της τράπεζας. Η αξία, η ανάλυση των αλλαγών σε αυτόν τον δείκτη είναι σημαντικές για τη λήψη κατάλληλων διαχειριστικών αποφάσεων.
2. Καθαρή ΕΞΑΠΛΩΣΗ.
όπου - τόκοι δανείων που λαμβάνει η τράπεζα κατά την τοποθέτηση κεφαλαίων.
– τόκοι που καταβάλλονται στους κατόχους κεφαλαίων σε λογαριασμούς καταθέσεων·
– ποσό τοποθετημένων δανείων για την περίοδο·
– το ποσό των προσελκυόμενων καταθέσεων για την περίοδο.
Το Καθαρό Spread και το Περιθώριο επιτοκίου είναι μερικοί από τους πιο σημαντικούς δείκτες για την αξιολόγηση της κερδοφορίας μιας εμπορικής τράπεζας.
Όπως φαίνεται από τους τύπους, ο υπολογισμός των δεικτών περιλαμβάνει έναν καταθετικό τόκο, ο οποίος παίζει σημαντικό ρόλο στη διαμόρφωση μιας καταθετικής πολιτικής. Ιδιαίτερη προσοχή δίνεται στην ανάλυση των τραπεζικών τόκων, καθώς οι τόκοι είναι η κύρια πηγή των λειτουργικών εσόδων της τράπεζας (τόκοι που εισπράττονται) και η κύρια πηγή των λειτουργικών εξόδων της τράπεζας (τόκοι που καταβάλλονται).
3. Το επίπεδο καθίζησης του κατατεθειμένου ρουβλίου. Το επίπεδο διακανονισμού των κεφαλαίων που λαμβάνονται σε καταθέσεις προτείνεται να προσδιορίζεται από τον τύπο:
όπου - το επίπεδο διακανονισμού κεφαλαίων σε καταθέσεις σε ποσοστό·
- το υπόλοιπο της κατάθεσης στο τέλος του έτους·
- το υπόλοιπο της κατάθεσης στην αρχή του έτους·
- αποδείξεις καταθέσεων.
Όσο υψηλότερο είναι το επίπεδο διακανονισμού καταθέσεων, τόσο το καλύτερο για την τράπεζα. Η αύξηση της αριθμητικής τιμής αυτού του δείκτη υποδηλώνει την υπέρβαση της εισροής καταθέσεων έναντι της εκροής τους και η μηδενική τιμή υποδηλώνει το αμετάβλητο των καταθέσεων.
4. Μέση περίοδος αποθήκευσης κεφαλαίων. Ο υπολογισμός της μέσης περιόδου αποθήκευσης των κεφαλαίων μπορεί να πραγματοποιηθεί σύμφωνα με τον ακόλουθο τύπο:
πού είναι ο μέσος χρόνος αποθήκευσης σε ημέρες;
– μέσο υπόλοιπο καταθέσεων.
- κύκλος εργασιών για την έκδοση καταθέσεων.
είναι ο αριθμός των ημερών της περιόδου.
Αυτός ο δείκτης σάς επιτρέπει να αξιολογήσετε τη δυνατότητα χρήσης διαθέσιμων κεφαλαίων ως πόρου για δανεισμό του αντίστοιχου όρου.
5. Μέσο κόστος των προσελκυσμένων πόρων.
πού είναι ο συντελεστής του μέσου κόστους των προσελκυσμένων πόρων;
- το συνολικό κόστος της προσέλκυσης πόρων·
- το μέσο ποσό των προσελκυόμενων πόρων για την περίοδο.
Ο συντελεστής σάς επιτρέπει να υπολογίσετε το μέσο κόστος προσέλκυσης πόρων. Τα πιο ακριβά όσον αφορά το κόστος προσέλκυσης είναι τα δάνεια της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας και οι διατραπεζικοί πιστωτικοί πόροι (13-15% ετησίως) και οι λιγότερο φθηνές είναι οι καταθέσεις όψεως, για τις οποίες καταβάλλεται 1% κατά μέσο όρο.
6. Αποτελεσματικότητα στη χρήση των προσελκυσμένων πόρων.
πού είναι ο συντελεστής αποτελεσματικότητας στη χρήση των προσελκυόμενων πόρων;
- το κόστος προσέλκυσης πόρων.
Ο συντελεστής δείχνει πόσο εισόδημα αποφέρει μια μονάδα κόστους που έχει πραγματοποιηθεί.
Το τελικό συμπέρασμα σχετικά με την αποτελεσματικότητα της χρήσης των καταθετικών πόρων και την απόκτηση συνολικής εικόνας της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής μπορεί να γίνει με τον υπολογισμό αυτών των δεικτών για πολλές ημερομηνίες αναφοράς ή συγκρίνοντας τις αξίες που αποκτήθηκαν με παρόμοιους δείκτες άλλων εμπορικών τραπεζών .
Τα παραπάνω κριτήρια για την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της χρήσης καταθετικών πόρων είναι καθολικά, αλλά κάθε τράπεζα έχει το δικαίωμα να επιλέξει ανεξάρτητα τα καταλληλότερα κριτήρια για τον εαυτό της, ανάλογα με το εύρος των δραστηριοτήτων της, το μέγεθος, το κόστος των εργασιών και των υπηρεσιών που παρέχει. .
Τα προσελκόμενα καταθετικά κεφάλαια της τράπεζας αντιπροσωπεύουν την «πελατειακή» βάση της τράπεζας ως προς τη διαμόρφωση της καταθετικής της βάσης. Είναι απαραίτητο να διατηρηθεί η επιφύλαξη ότι στη ρωσική πρακτική ανάλυσης τραπεζικών δραστηριοτήτων, δεν υπάρχουν μέθοδοι ανάλυσης του χαρτοφυλακίου καταθέσεων μιας τράπεζας ως έχει. Οι τράπεζες μπορούν να αναπτύξουν ανεξάρτητα εσωτερικές μεθόδους για την ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων τους, λαμβάνοντας υπόψη τις ιδιαιτερότητες των δραστηριοτήτων τους και τα χαρακτηριστικά των εργασιών τους, τις υπάρχουσες μεθοδολογικές συστάσεις της Τράπεζας της Ρωσίας.
Οι κύριοι τομείς ανάλυσης του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της τράπεζας μπορούν να αναπαρασταθούν ως εξής:
1) προσδιορισμός και ανάλυση της συνολικής αξίας του χαρτοφυλακίου καταθετικών κεφαλαίων, εύρεση του μεριδίου του στο χαρτοφυλάκιο κεφαλαίων, εκτίμηση της δυναμικής για την εξεταζόμενη περίοδο.
Η αύξηση του μεριδίου των πόρων που προσελκύονται από πελάτες, γενικά, συμβάλλει στην αύξηση της κερδοφορίας των τραπεζικών εργασιών. Εάν παρατηρηθεί μείωση του, αυτό μπορεί να υποδηλώνει αδικαιολόγητα υψηλά έξοδα της τράπεζας για την εξυπηρέτηση άλλων πηγών κεφαλαίων χαρτοφυλακίου.
2) ομαδοποίηση και μετέπειτα ανάλυση της δομής του χαρτοφυλακίου των καταθετικών κεφαλαίων.
Η ανάλυση του χαρτοφυλακίου των καταθετικών κεφαλαίων πραγματοποιείται από ομάδες που χαρακτηρίζουν τις κύριες πηγές προσέλκυσης των πόρων της τράπεζας (συχνά ο αναλυτής καθορίζει ανεξάρτητα τις ομάδες ανάλυσης). Αυτές οι ομάδες μπορούν να σχηματιστούν σε δύο κύριες κατευθύνσεις:
- - κατά τη διάρκεια των επενδύσεων (προθεσμιακές καταθέσεις με ανάλυση κατά διάρκεια και καταθέσεις όψεως).
- - από τα θέματα προσέλκυσης ή τις κατηγορίες επενδυτών (που διαφέρουν ως προς τη μορφή ιδιοκτησίας και το πεδίο δραστηριότητας).
Επιπλέον, το χαρτοφυλάκιο των καταθετικών κεφαλαίων μπορεί να ομαδοποιηθεί κατά:
- - προϋποθέσεις για την κατάθεση·
- - όροι απόσυρσης κατάθεσης.
- - την αξία των επιτοκίων·
- - χρησιμοποιούμενες μεθόδους υπολογισμού τόκων.
- - ευκαιρίες για λήψη παροχών για ενεργές τραπεζικές εργασίες κ.λπ.
Είναι δυνατή η δημιουργία τέτοιων ομαδοποιήσεων μόνο εάν η τράπεζα διαθέτει ένα καλά λειτουργικό σύστημα αναλυτικών πληροφοριών.
Πιο ενδεικτική μεταξύ της ανάλυσης όλων των μορφών τραπεζικής αναφοράς είναι η ανάλυση των ομάδων του χαρτοφυλακίου καταθετικών κεφαλαίων που σχηματίζονται με βάση λογαριασμούς ισολογισμού πρώτης και δεύτερης τάξης σύμφωνα με το στ. Νο. 101 (αυτό ισχύει ιδιαίτερα για εξ αποστάσεως ανάλυση).
Μια τέτοια ανάλυση καθιστά δυνατό τον εντοπισμό των χαρακτηριστικών της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας και τον προσδιορισμό γενικά των κατά προσέγγιση όρων για την τοποθέτηση των πόρων της τράπεζας. Σύμφωνα με τα στοιχεία, φαίνεται ότι οι καταθέσεις όψεως το 2010 αυξήθηκαν κατά 4% σε σύγκριση με το 2009, οι προθεσμιακές καταθέσεις (με διάρκεια 30 ημερών) δεν είναι σε ζήτηση μεταξύ των τραπεζικών καταθετών και η πιο δημοφιλής είναι μια κατάθεση με προθεσμία των 90-180 ημερών και από 1 έως 3 ετών, επειδή το 2010 αυξήθηκαν σε σύγκριση με το 2009 κατά 18 και 32%, οι πιο ασύμφορες καταθέσεις το 2010 για την τράπεζα αποδείχθηκαν εκείνες που απέφεραν λιγότερο επικερδή έσοδα, δηλαδή μια κατάθεση για περίοδο 30-90 ημερών.
Επιπλέον, για να διατυπωθεί το τελικό συμπέρασμα σχετικά με την ανάλυση των καταθέσεων κατά διάρκεια, συνιστάται να υπολογιστούν οι ακόλουθοι δείκτες:
Ο συντελεστής επείγοντος της δομής των καταθέσεων (d σε D):
d σε D \u003d Ds / D
όπου Ds είναι ο όγκος των προθεσμιακών καταθέσεων. D είναι ο συνολικός όγκος των καταθέσεων.
Από 01.01.2009 98%
Από 01.01.2010 98%
Αυτός ο συντελεστής ωριμότητας της δομής των καταθέσεων χαρακτηρίζει τον βαθμό σταθερότητας και σταθερότητας της βάσης πόρων για αυτές τις περιόδους.
Σε γενικές γραμμές, η αύξηση του μεριδίου των προθεσμιακών καταθέσεων στο σύνολο των τραπεζικών καταθέσεων θα πρέπει να αξιολογηθεί θετικά, διότι. Οι προθεσμιακές καταθέσεις ως το πιο σταθερό στοιχείο του χαρτοφυλακίου καταθέσεων παρέχουν σε αποδεκτό επίπεδο και επιτρέπουν την αύξηση της ρευστότητας της τράπεζας και τη διεξαγωγή πράξεων για την τοποθέτηση πόρων για μεγαλύτερες περιόδους.
Το μερίδιο των προθεσμιακών καταθέσεων (Ds) στο συνολικό ποσό των υποχρεώσεων (P): d = Ds/P.
Στις 31 Δεκεμβρίου 2009 38,5%
Στις 31 Δεκεμβρίου 2010 21,4%
Αναλογία Δομής Δέσμευσης (Kso): Kso = Dvostr./Ds.
Στις 31 Δεκεμβρίου 2009 1,3%
Στις 31 Δεκεμβρίου 2010 0,1%
Ο δείκτης χαρακτηρίζει τη σταθερότητα των χρηματοοικονομικών πόρων της τράπεζας. Όσο χαμηλότερη είναι η αξία του δείκτη, τόσο μικρότερη είναι η σχετική ανάγκη της τράπεζας για ρευστά στοιχεία ενεργητικού, λόγω της δομής των υποχρεώσεων.
Ας συνοψίσουμε λοιπόν το δεύτερο κεφάλαιο, αναλύοντας τους τύπους καταθέσεων, είναι προφανές ότι οι πιο ελκυστικές για τη Metcombank OJSC είναι οι ακόλουθες καταθέσεις: METCOM βολικό για περίοδο 365 ημερών στο 8,20%, διάρκεια σύνταξης METCOM από 368-732 ημέρες. Έχοντας επίσης αναλύσει τη δυναμική του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της Metcombank σε όρους επενδυτικής ωριμότητας, διαπιστώσαμε ότι οι καταθέσεις όψεως το 2010 αυξήθηκαν κατά 4% σε σύγκριση με το 2009, οι προθεσμιακές καταθέσεις (με διάρκεια 30 ημερών) δεν είναι σε ζήτηση μεταξύ των τραπεζικών καταθετών και δημοφιλέστερες είναι οι καταθέσεις με διάρκεια 90-180 ημέρες και από 1 έτος έως 3 χρόνια, επειδή. το 2010 αυξήθηκαν σε σύγκριση με το 2009 κατά 18 και 32%, οι πιο ασύμφορες καταθέσεις το 2010 για την τράπεζα αποδείχθηκαν εκείνες που απέφεραν λιγότερο επικερδή έσοδα, δηλαδή μια κατάθεση για περίοδο 30-90 ημερών. Σύμφωνα με τα συμπεράσματα που εξήχθησαν, μπορεί να λεχθεί ότι η τράπεζα αυτή απαιτεί την εισαγωγή νέων καταθέσεων, με ευνοϊκότερους όρους, τόσο για την τράπεζα όσο και για τους πελάτες της.
ΕΙΣΑΓΩΓΗ
ΚΕΦΑΛΑΙΟ 1. ΘΕΩΡΗΤΙΚΑ ΘΕΜΕΛΙΑ ΣΧΗΜΑΤΙΣΜΟΥ ΚΑΤΑΘΕΤΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ ΕΜΠΟΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ
1.1 Η ουσία και ο ρόλος της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας
1.2 Στόχοι, στόχοι και παράγοντες που καθορίζουν την καταθετική πολιτική μιας εμπορικής τράπεζας
1.3 Ταξινόμηση των καταθέσεων ως βάση για τη διαμόρφωση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας
ΚΕΦΑΛΑΙΟ 2
2.2 Ανάλυση της αξίας του χαρτοφυλακίου καταθέσεων
ΚΕΦΑΛΑΙΟ 3. ΑΝΑΠΤΥΞΗ ΚΑΙ ΕΦΑΡΜΟΓΗ ΤΗΣ ΚΑΤΑΘΕΤΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ ΕΜΠΟΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ
3.1 Τάσεις στην ανάπτυξη της αγοράς καταθέσεων της Ρωσικής Ομοσπονδίας
3.2 Αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας
3.3 Διαμόρφωση της καταθετικής πολιτικής από τη σκοπιά των κύριων κριτηρίων της τραπεζικής δραστηριότητας
ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑ
ΚΑΤΑΛΟΓΟΣ ΧΡΗΣΙΜΟΠΟΙΗΜΕΝΗΣ ΛΟΓΟΤΕΧΝΙΑΣ
Το σύγχρονο τραπεζικό σύστημα της Ρωσικής Ομοσπονδίας χαρακτηρίζεται από μια μετάβαση σε ένα ποιοτικά νέο στάδιο ανάπτυξης, λόγω του αυξανόμενου ανταγωνισμού των πιστωτικών ιδρυμάτων και της ανάγκης διατήρησης ή ενίσχυσης θέσεων στην αγορά, που επηρεάζει όλους τους τραπεζικούς τομείς ανεξαιρέτως. Η ποσοτική αύξηση του όγκου των συναλλαγών και η αύξηση της κερδοφορίας των τραπεζικών δραστηριοτήτων απαιτούν από τα πιστωτικά ιδρύματα να βελτιώσουν την ποιότητα της διαχείρισης των καταθετικών πόρων και να αναθεωρήσουν τις προσεγγίσεις που διέπουν τη διαμόρφωση μιας καταθετικής πολιτικής, η οποία θα πρέπει να λαμβάνει υπόψη τις νέες οικονομικές συνθήκες και τις ανάγκες των οικονομικών φορέων, και συμμορφώνονται με τη συνολική αναπτυξιακή στρατηγική της τράπεζας.
Τα τελευταία χρόνια, οι τραπεζικοί ειδικοί έχουν σημειώσει την αυξανόμενη επιρροή της καταθετικής πολιτικής των εμπορικών τραπεζών στην ανάπτυξη των δραστηριοτήτων τους. Ταυτόχρονα, η ανεπαρκής ανάπτυξη των θεωρητικών θεμελίων για τη διαμόρφωση, προβλήματα πρακτικής εφαρμογής και μεθόδων αξιολόγησης της καταθετικής πολιτικής αποδυναμώνει τον αντίκτυπό της στη βελτίωση των ποσοτικών και ποιοτικών δεικτών της λειτουργίας των εμπορικών τραπεζών και του τραπεζικού συστήματος συνολικά. .
Υπό αυτές τις συνθήκες, η σύνθετη ανάπτυξη θεωρητικών και πρακτικών θεμάτων που αποκαλύπτουν όλες τις πτυχές της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας είναι ιδιαίτερης σημασίας.
Στη μελέτη του, ο συγγραφέας βασίστηκε στις θεωρητικές εξελίξεις ορισμένων επιφανών επιστημόνων στον τομέα των τραπεζών: Yu.A. Μπαμπίτσεβα, Γ.Ν. Beloglazova, E.N. Vasilishen, E.P. Zharkovskaya, E.F. Zhukova, L.P. Krolivetskaya, V.I. Kolesnikova, G.G. Korobova, O.I. Λαβρουσίνα, Γ.Σ. Panova, Α.Μ. Tavasieva, K.R. Ταγκιρμπέκοφ.
Μελετήθηκαν οι επιστημονικές εργασίες κορυφαίων ξένων ερευνητών που συνέβαλαν σημαντικά στην ανάπτυξη των θεωρητικών θεμελίων της οργάνωσης των τραπεζών: Δ.Δ. Van Hoose, E.J. Dolan, R. Kotter, R. . Miller, P.S. Rose, Ε. Reid, J. F. Sinkiml. Στην εγχώρια βιβλιογραφία είναι γνωστές μελέτες της πιστωτικής πολιτικής των εμπορικών τραπεζών, η αποταμιευτική πολιτική των εξής επιστημόνων: Ε.Α. Μπιμπίκοβα, Γ.Σ. Panova, V.G. Chaplygin, V.A. Shapovalov. Η μελέτη των έργων αυτών και άλλων συγγραφέων έδειξε ότι τα ζητήματα που σχετίζονται με τη μελέτη των θεωρητικών θεμελίων της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας, η τρέχουσα πρακτική εφαρμογής της δεν έχουν αναπτυχθεί επαρκώς, δεν υπάρχουν μέθοδοι αξιολόγησης της Η καταθετική πολιτική μιας εμπορικής τράπεζας και η ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της, που επιτρέπουν την ολοκληρωμένη εξέταση και ανάλυση της καταθετικής δραστηριότητας της τράπεζας, καθορίζει τρόπους επηρεασμού των καταθετικών πόρων και των σχέσεων ως προς το σχηματισμό τους για την επίτευξη στρατηγικών και τακτικών στόχων. Επομένως, η θεωρητική και εφαρμοσμένη ανάπτυξη του προβλήματος διαμόρφωσης, εφαρμογής και αξιολόγησης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας καθόρισε την επιλογή του θέματος, των στόχων και των στόχων της μελέτης.
Σκοπός της παρούσας μελέτης είναι να αναπτύξει τις βάσεις για τη διαμόρφωση και εφαρμογή της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας.
Για την επίτευξη αυτού του στόχου, τέθηκαν και υλοποιήθηκαν οι ακόλουθες εργασίες:
Εξετάστε τον εννοιολογικό μηχανισμό για τα ζητήματα της έρευνας.
Προσδιορίστε τους στόχους και τους στόχους της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας.
Να προσδιορίσει τους παράγοντες που καθορίζουν την καταθετική πολιτική μιας εμπορικής τράπεζας.
Ταξινόμηση καταθέσεων προκειμένου να μελετηθεί το θέμα της εφαρμογής της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας.
Να μελετήσει τα χαρακτηριστικά του σχηματισμού πόρων από τις εμπορικές τράπεζες και τις κύριες τάσεις στην ανάπτυξη της αγοράς καταθέσεων της Ρωσικής Ομοσπονδίας.
Διαμόρφωση των αρχών της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας.
Ανάπτυξη μιας διαδικασίας για τη διαμόρφωση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας.
Αντικείμενο της μελέτης είναι οι οικονομικές και οργανωτικές σχέσεις που αναπτύσσονται στη διαδικασία διαμόρφωσης, υλοποίησης και αξιολόγησης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας.
Αντικείμενο της έρευνας είναι η τρέχουσα πρακτική διαμόρφωσης και εφαρμογής καταθετικής πολιτικής από τις εμπορικές τράπεζες.
Η θεωρητική και μεθοδολογική βάση της διπλωματικής εργασίας ήταν τα έργα κορυφαίων εγχώριων και ξένων εμπειρογνωμόνων, αποκαλύπτοντας το πρότυπο ανάπτυξης μιας οικονομίας της αγοράς, τα βασικά της οργάνωσης και διαχείρισης των δραστηριοτήτων μιας εμπορικής τράπεζας, οικονομικές και οργανωτικές πτυχές του σχηματισμού της τραπεζική πολιτική.
Η εργασία χρησιμοποίησε ομοσπονδιακούς νόμους, ρυθμιστικές νομικές πράξεις της Ρωσικής Ομοσπονδίας σχετικά με τις δραστηριότητες των εμπορικών τραπεζών, υλικό επιστημονικών συνεδρίων και σεμιναρίων για το υπό μελέτη θέμα, υλικό περιοδικών, δημοσιευμένα δεδομένα και λογιστικές εκθέσεις εμπορικών τραπεζών στην περιοχή Tyumen, καθώς και πληροφορίες από επίσημους ιστότοπους για κοινωνικά θέματα οικονομική ανάπτυξη της Ρωσικής Ομοσπονδίας, τραπεζικές δραστηριότητες στο Διαδίκτυο.
Η μελέτη βασίζεται στη χρήση στατιστικών και αναλυτικών δειγμάτων, καθώς και στη χρήση της μεθόδου ομαδοποίησης, κόστους και συγκριτικής ανάλυσης σύμφωνα με τη δυναμική κατάσταση των δεικτών που μελετήθηκαν.
Η επιστημονική καινοτομία των αποτελεσμάτων που προέκυψαν έγκειται σε μια ολοκληρωμένη μελέτη της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας, των στόχων και των στόχων ανάπτυξης και εφαρμογής της, στην ανάπτυξη πρακτικών προσεγγίσεων για την αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής και την ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων μιας εμπορικής τράπεζας. τράπεζα. Τα πιο ουσιαστικά στοιχεία της επιστημονικής καινοτομίας είναι τα ακόλουθα:
1) το περιεχόμενο των εννοιών "κατάθεση", "καταθετική πολιτική εμπορικής τράπεζας" και "χαρτοφυλάκιο καταθέσεων εμπορικής τράπεζας" έχει διευκρινιστεί. αιτιολόγησε την ανάγκη εξέτασης της κατάθεσης, λαμβάνοντας υπόψη τις ανάγκες των καταθετών, τους νομικούς κανόνες που διέπουν τις σχέσεις μεταξύ της τράπεζας και του καταθέτη, τα χαρακτηριστικά των κεφαλαίων σε λογαριασμούς καταθέσεων·
2) Διατυπώνονται συγκεκριμένες αρχές της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας: επάρκεια πόρων, σταθερότητα και σταθερότητα των πηγών καταθέσεων, κερδοφορία των καταθετικών σχέσεων, ασφάλεια των επενδύσεων, διαφοροποιημένη προσέγγιση που αντικατοπτρίζει την τραπεζική της πολιτική.
3) πρότεινε μια διαδικασία για τη διαμόρφωση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας, η οποία περιλαμβάνει: τον καθορισμό στόχων και στόχων της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας. δημιουργία (προσαρμογή) της οργανωτικής δομής μιας εμπορικής τράπεζας. οργάνωση της διαδικασίας κατάθεσης· οργάνωση της διαχείρισης και του ελέγχου στη διαδικασία καταθέσεων·
4) έχει αναπτυχθεί μια μεθοδολογία για την ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων μιας εμπορικής τράπεζας, λαμβάνοντας υπόψη τα βασικά χαρακτηριστικά μιας καταθετικής και καταθετικής δραστηριότητας, η οποία καθιστά δυνατή την αξιολόγηση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων από τη σκοπιά της διαφοροποίησης, της σταθερότητας και της αξίας.
Η πρακτική σημασία της διατριβής είναι η αξιοποίηση των αποτελεσμάτων της μελέτης στις δραστηριότητες μιας εμπορικής τράπεζας προκειμένου να αναπτυχθούν οι βάσεις για τη διαμόρφωση, εφαρμογή και αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας. Οι κύριες ιδέες της μελέτης, τα συμπεράσματα και οι συστάσεις της διατυπώνονται λαμβάνοντας υπόψη τη δυνατότητα πρακτικής εφαρμογής τους.
Η αναπτυγμένη μεθοδολογία για την αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής και η μεθοδολογία για την ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων μιας εμπορικής τράπεζας χρησιμοποιείται στις εργασίες ανεξάρτητων τραπεζών στην περιοχή Tyumen - το υποκατάστημα Khanty-Mansiysk της OAO Zapsibkombank.
Η διατριβή αποτελείται από μια εισαγωγή, τρία κεφάλαια, ένα συμπέρασμα, έναν κατάλογο παραπομπών, εφαρμογές.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ 1. ΘΕΩΡΗΤΙΚΕΣ ΘΕΜΕΛΙΕΣ ΣΧΗΜΑΤΙΣΜΟΥ ΚΑΤΑΘΕΤΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ ΕΜΠΟΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ
1.1 Η ουσία και ο ρόλος της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας
Η επιτυχής ανάπτυξη και αποτελεσματική λειτουργία μιας εμπορικής τράπεζας δεν μπορεί να διασφαλιστεί χωρίς μια λεπτομερή και οικονομικά δικαιολογημένη πολιτική καταθέσεων που λαμβάνει υπόψη τις ιδιαιτερότητες των δραστηριοτήτων του ίδιου του πιστωτικού ιδρύματος και των πελατών του, τις επιλεγμένες προτεραιότητες για περαιτέρω ανάπτυξη και βελτίωση της ποιότητας. δείκτες των δραστηριοτήτων της τράπεζας και τις κοινωνικοοικονομικές συνθήκες υπό τις οποίες διεξάγονται οι τραπεζικές δραστηριότητες.
Πριν αποκαλυφθεί το περιεχόμενο της έννοιας της «καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας», είναι απαραίτητο να εξεταστεί πώς αποτελούν τα συστατικά μέρη της έννοιας «κατάθεση», «πράξεις καταθέσεων» και «πολιτική».
Η κατάθεση είναι το βασικό συστατικό του ορισμού της "πολιτικής καταθέσεων" - για χάρη της οποίας η τράπεζα πραγματοποιεί καταθετικές δραστηριότητες και μέσω της εμφάνισης της οποίας είναι δυνατή η διαδικασία κατάθεσης, δηλαδή ενέργειες που εκτελούνται με συνέπεια από το προσωπικό της τράπεζας για την προσέλκυση κεφαλαίων σε καταθετικούς λογαριασμούς.
Ο όρος "κατάθεση" προέρχεται από τη λατινική λέξη dep-situm, που στη μετάφραση σημαίνει ένα πράγμα που κατατίθεται. Στο λεξικό των οικονομικών όρων, η κατάθεση θεωρείται πολύ ευρέως, όπως:
1) καταθέσεις μετρητών σε τράπεζες (τραπεζικές καταθέσεις).
2) τίτλοι και κεφάλαια που μεταφέρονται για φύλαξη σε πιστωτικό ίδρυμα·
3) συνεισφορές κεφαλαίων σε διάφορα ιδρύματα, που γίνονται ως πληρωμές, για να εξασφαλιστεί η απαιτούμενη πληρωμή·
4) εγγραφές σε τραπεζικά βιβλία που περιέχουν ή επιβεβαιώνουν αξιώσεις πελατών κατά της τράπεζας.
Κατάθεση είναι χρήματα που μεταφέρονται από νομικά και φυσικά πρόσωπα σε εθνικό και ξένο νόμισμα σε τράπεζα για προσωρινή χρήση, διατηρώντας παράλληλα το δικαίωμα των καταθετών να τα διαθέτουν σύμφωνα με το καθεστώς λογαριασμού και την τραπεζική νομοθεσία, σύμφωνα με την οποία η τράπεζα αναλαμβάνει υποχρεώσεις επιστρέψει και πληρώσει τα ποσά που ορίζει το ποσοστό της συμφωνίας.
Αυτός ο ορισμός της κατάθεσης μας επιτρέπει να μιλήσουμε για την καταθετική πολιτική σε σχέση με τις ανάγκες των πελατών της τράπεζας και τη διαμόρφωση της δομής της καταθετικής βάσης από τη σκοπιά της απαραίτητης αναλογίας καταθέσεων διαφορετικών τύπων.
Η σχέση της τράπεζας με τους καταθέτες και τους ιδιοκτήτες τραπεζικών λογαριασμών (διακανονισμός, τρεχούμενος) έχει διαφορετική νομική βάση. συμφωνίες καταθέσεων (βάσει σύμβασης τραπεζικής κατάθεσης).
Λαμβάνοντας υπόψη τα παραπάνω, σε αυτή τη μελέτη, όταν αποκαλύπτεται η έννοια της «καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας», μόνο οι καταθέσεις που λαμβάνει η τράπεζα κατά τις καταθετικές πράξεις θα θεωρούνται ως μέσα για την προσέλκυση κεφαλαίων από νομικά και φυσικά πρόσωπα.
Η καταθετική πολιτική μιας εμπορικής τράπεζας αποτελεί αναπόσπαστο στοιχείο της τραπεζικής πολιτικής στο σύνολό της και δεν πρέπει να εξετάζεται μεμονωμένα, αλλά λαμβάνοντας υπόψη την επιρροή, την αλληλεξάρτηση όλων των στοιχείων της τραπεζικής πολιτικής.
Στη σύγχρονη οικονομική βιβλιογραφία, κατά τη γνώμη μας, υπάρχουν τρεις προσεγγίσεις για τον ορισμό του όρου «καταθετική πολιτική μιας εμπορικής τράπεζας».
Η πρώτη προσέγγιση περιλαμβάνει την εξέταση της καταθετικής πολιτικής ως αναπόσπαστο μέρος του συστήματος διαχείρισης υποχρεώσεων (άντληση κεφαλαίων).
Σύμφωνα λοιπόν με την Ο.Μ. Bogdanova και E.N. Βασιλισένα καταθετική πολιτική με επιτόκια.
Αυτή η άποψη συνεπάγεται την εξέταση της καταθετικής πολιτικής στο σύστημα μέτρων για τη διαχείριση των υποχρεώσεων και της ρευστότητας της τράπεζας, σκοπός των οποίων είναι η ελαχιστοποίηση του κινδύνου κατά τη διαμόρφωση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων (διαφοροποίηση καταθέσεων), ο κίνδυνος επιτοκίου και κίνδυνο ρευστότητας (υπόλοιπο καταθέσεων και περιουσιακών στοιχείων της τράπεζας σε όρους, ποσά και επιτόκια) . Οι επιστημονικές μελέτες των συγγραφέων, των οποίων η γνώμη εκφράστηκε παραπάνω, δεν περιέχουν λεπτομερή ανάλυση της καταθετικής πολιτικής, αλλά η πτυχή της διαχείρισης τραπεζικών υποχρεώσεων που έθιξαν στα έργα τους αξίζει προσοχής και πρόσθετης μελέτης.
Η θεώρηση της καταθετικής πολιτικής ως ένα από τα στοιχεία της διαχείρισης υποχρεώσεων δεν είναι παράλογη, δεδομένου ότι, υπό ευρεία έννοια, η διαχείριση παθητικών πράξεων είναι μια δραστηριότητα που σχετίζεται με την προσέλκυση κεφαλαίων από καταθέτες και άλλους πιστωτές και τον προσδιορισμό του κατάλληλου συνδυασμού πηγών κεφαλαίων. για μια δεδομένη τράπεζα. Με μια στενότερη έννοια, η παθητική διαχείριση αναφέρεται σε δραστηριότητες που στοχεύουν στην κάλυψη των αναγκών ρευστότητας μέσω της ενεργητικής αναζήτησης δανειακών κεφαλαίων όπως απαιτείται.
Η παρατήρηση του Π.Σ. Rose σχετικά με την αποτελεσματικότητα της διαχείρισης της διαχείρισης τραπεζών.
Οι απόψεις των οικονομολόγων που δόθηκαν παραπάνω για τη διαχείριση των παθητικών πράξεων (άντληση κεφαλαίων), αν και δεν περιέχουν την έννοια της καταθετικής πολιτικής, υποδηλώνουν στην πραγματικότητα τους στόχους της, δηλαδή τι επιδιώκουν οι τράπεζες, τι πρέπει να εφαρμοστεί.
Η ουσία της δεύτερης προσέγγισης είναι να θεωρηθεί η καταθετική πολιτική ως αναπόσπαστο μέρος της πιστωτικής πολιτικής της τράπεζας. Αυτή την προσέγγιση ακολουθεί ο Γ.Σ. Panov, ο οποίος είχε τη σημαντικότερη συμβολή στη μελέτη των θεωρητικών και πρακτικών θεμελίων της καταθετικής πολιτικής. Η καταθετική πολιτική, κατά τη γνώμη της, ως αναπόσπαστο μέρος της πιστωτικής πολιτικής της τράπεζας στο σύνολό της, είναι μια τραπεζική πολιτική για την προσέλκυση κεφαλαίων στις καταθέσεις και την αποτελεσματική διαχείριση τους. Η ένδειξη ότι η καταθετική πολιτική αποτελεί μέρος της πιστωτικής πολιτικής της τράπεζας έρχεται σε αντίθεση με τα στοιχεία της τραπεζικής πολιτικής που καθορίζει. Ως συστατικά στοιχεία της τραπεζικής πολιτικής της Γ.Σ. Η Panova ξεχωρίζει, μεταξύ άλλων, μια πολιτική καταθέσεων και μια πιστωτική πολιτική. Σύμφωνα με αυτή την προσέγγιση, η ουσία της πιστωτικής πολιτικής αποκαλύπτεται ως η στρατηγική και η τακτική της τράπεζας για την προσέλκυση πόρων σε αποπληρωτέα βάση και την επένδυσή τους σε όρους δανεισμού προς τους πελάτες της τράπεζας.
Ας προσπαθήσουμε να προσδιορίσουμε σε τι βασίζεται αυτή η προσέγγιση. Η λογική του συλλογισμού προέρχεται από τη γενικά αποδεκτή κατανόηση της πίστωσης ως κίνησης της δανεισμένης αξίας. Στην πράξη, η κίνηση της δανεισμένης αξίας μπορεί να λάβει είτε τη μορφή δανείου είτε δανείου, δηλαδή είναι σαν δύο ποικιλίες ενός συνόλου - ένα δάνειο, το οποίο έχει δύο διαφορετικές εκφάνσεις.
Έτσι, οι πιστωτικές και καταθετικές πολιτικές της τράπεζας ενοποιούνται, ενώ εξυπηρετεί η ρευστότητα της τράπεζας.
Συμφωνώντας με τον Γ.Σ. Panova σχετικά με το θέμα της ενιαίας γενικής βάσης για την κατάθεση και την πίστωση, πρέπει να σημειωθεί ότι οι καταθετικές και πιστωτικές πράξεις είναι ουσιαστικά διαφορετικές. Οι διαφορές τους είναι εμφανείς τόσο στη διαδικασία οργάνωσης των εργασιών, όσο και ως προς τον ρόλο τους στην οικονομία και τη σημασία τους για την τράπεζα.
Επιπλέον, κατά τη διεξαγωγή μιας καταθετικής και πιστωτικής πολιτικής, τίθενται διαφορετικοί στόχοι (αν εξετάσουμε κάθε πολιτική ξεχωριστά). Σε παγκόσμιο επίπεδο, όλες οι δραστηριότητες της τράπεζας στοχεύουν είτε στη δημιουργία εισοδήματος, το μέγιστο δυνατό, είτε θα πρέπει να συμβάλλουν στη δημιουργία εισοδήματος. Φυσικά θα πρέπει να συμφωνήσει κανείς με τον Γ.Σ. Panova ότι οι καταθετικές και πιστωτικές πράξεις, συμπεριλαμβανομένης της συμμόρφωσής τους με όρους και ποσά, επηρεάζουν τη ρευστότητα της τράπεζας.
Σημειώσαμε ότι οι καταθετικές εργασίες αποτελούν τη βάση για το σχηματισμό τραπεζικών πόρων που χρησιμοποιούνται από την τράπεζα κατά τη διεξαγωγή ενεργών εργασιών, και αυτό δεν είναι μόνο δανεισμός, αλλά και επενδύσεις σε τίτλους, συμμετοχή σε κεφάλαια διαφόρων επιχειρήσεων και οργανισμών κ.λπ. Επομένως, η σύνδεση της καταθετικής πολιτικής αποκλειστικά με την πιστωτική πολιτική της τράπεζας φαίνεται να είναι μονόπλευρη. Λαμβάνοντας υπόψη την τραπεζική πολιτική σε αυτή την εργασία, σημειώσαμε την αλληλεξάρτηση όλων των στοιχείων της.
Η τρίτη προσέγγιση - αποτυπώνεται στα έργα του Γ.Ν. Beloglazova,
Η καταθετική πολιτική μιας εμπορικής τράπεζας, σύμφωνα με τον L. A. Gurina, είναι μια πολιτική για την προσέλκυση κεφαλαίων των καταθετών σε καταθέσεις και την αποτελεσματική διαχείριση της διαδικασίας προσέλκυσης. Η καταθετική πολιτική περιλαμβάνει τη στρατηγική και την τακτική της τράπεζας για την προσέλκυση τραπεζικών πόρων.
Αυτή η άποψη φαίνεται να είναι η πιο ακριβής, αφού θεωρεί την καταθετική πολιτική σε συνδυασμό με την τραπεζική πολιτική, δηλαδή με ξεχωριστή διαδικασία προσέλκυσης τραπεζικών πόρων, χωρίς να δείχνει σαφή σχέση με την πολιτική τοποθέτησής τους.
Η ανάγκη ανάπτυξης μιας καταθετικής πολιτικής εκφράζεται από την LP Krolivetskaya, σύμφωνα με την οποία η καταθετική πολιτική μιας τράπεζας είναι το κύριο έγγραφο που ρυθμίζει τη διαδικασία προσέλκυσης προσωρινά δωρεάν κεφαλαίων σε εμπορικές τράπεζες, επιχειρήσεις, οργανισμούς και τον πληθυσμό σε διάφορα είδη καταθέσεων ( καταθέσεις). Η καταθετική πολιτική θα πρέπει να βασίζεται σε έγγραφα που καθορίζουν τις κύριες κατευθύνσεις και προϋποθέσεις για την τοποθέτηση των προσελκυσμένων κεφαλαίων, όπως "Πιστωτική Πολιτική", "Επενδυτική Πολιτική" .
Η γνώμη του προαναφερθέντος συγγραφέα φαίνεται να είναι πολύ λογική, καθώς η στρατηγική της τράπεζας για άντληση κεφαλαίων θα πρέπει να είναι συνεπής με την πολιτική της τράπεζας για τη διεξαγωγή ενεργών δραστηριοτήτων, κυρίως πιστωτικών και επενδύσεων. Επιπλέον, η πολιτική καταθέσεων περιλαμβάνει την ανάπτυξη κανονισμών για την οργάνωση καταθετικών εργασιών, τον καθορισμό στόχων στον τομέα της προσέλκυσης κεφαλαίων από νομικά και φυσικά πρόσωπα, τις αρχές των εργασιών καταθέσεων, έναν συνδυασμό μεθόδων προσέλκυσης και τοποθέτησης κεφαλαίων και την επίτευξη έναν αποτελεσματικό συνδυασμό πόρων.
Στην εφαρμοσμένη πτυχή, η καταθετική πολιτική είναι απαραίτητη για την επίλυση των προβλημάτων που ορίζει η τραπεζική πολιτική στο σύνολό της.
Με βάση τα παραπάνω, ο ορισμός της καταθετικής πολιτικής θα πρέπει να περιλαμβάνει τα ακόλουθα στοιχεία:
Η καταθετική πολιτική μιας εμπορικής τράπεζας είναι ένα σύνολο αρχών, μεθόδων και τρόπων υλοποίησης σταθερά σχετικών ενεργειών για την άντληση κεφαλαίων σε καταθέσεις (καταθέσεις) σε αποπληρωτέα βάση και την αποτελεσματική διαχείριση τους προκειμένου να διασφαλιστεί η λειτουργία και η ανάπτυξη της τράπεζας.
Αυτός ο ορισμός μας επιτρέπει να εξετάσουμε την πολιτική καταθέσεων με ευρεία και στενή έννοια. Με την ευρεία έννοια, η καταθετική πολιτική εξετάζεται από τη σκοπιά μιας εμπορικής τράπεζας σε σχέση με πελάτες των οποίων τα κεφάλαια διαχειρίζεται σε αποπληρωτέα βάση (κατηγορίες καταθετών στους οποίους θα απευθύνεται η καταθετική πολιτική· προτεραιότητα συνεργασίας με νομικά ή φυσικά πρόσωπα , και τα λοιπά.). Η πολιτική καταθέσεων επιτρέπει στις τράπεζες να οργανώνουν και να ρυθμίζουν ορθολογικά τις σχέσεις με τους πελάτες, να διαχειρίζονται τη διαδικασία προσέλκυσης κεφαλαίων σε λογαριασμούς καταθέσεων. Κατά την ανάπτυξη μιας πολιτικής καταθέσεων, μια τράπεζα πρέπει να λαμβάνει υπόψη τα συμφέροντα διαφόρων ομάδων πελατών: νομικών και φυσικών προσώπων. Κατά την ανάπτυξη των καταθετικών εργασιών, μια εμπορική τράπεζα θα πρέπει να επικεντρώνεται στις ανάγκες των πελατών στις τραπεζικές υπηρεσίες, χωρίς να ξεχνά τα δικά τους συμφέροντα.
Η ανάλυση των παραγόντων μας επιτρέπει να συμπεράνουμε ότι η καταθετική πολιτική της τράπεζας αντανακλά τις προτεραιότητες τόσο των εθνικών όσο και των επιμέρους πολιτικών της τράπεζας.
Ένα από τα σημαντικά ζητήματα στην ανάπτυξη μιας καταθετικής πολιτικής και στην οργάνωση της διαδικασίας καταθέσεων είναι το ζήτημα των περιορισμών στην καταθετική πολιτική μιας εμπορικής τράπεζας, το οποίο νοείται ως ένα ορισμένο επιτρεπόμενο όριο για την τράπεζα να προσελκύει προσωρινά δωρεάν κεφάλαια νομικά και φυσικά πρόσωπα σε καταθέσεις.
Το θέμα των περιορισμών της πολιτικής καταθέσεων δεν έρχεται σε αντίθεση
Κατά τη γνώμη μας, διακρίνονται οι ακόλουθοι περιορισμοί στην πολιτική καταθέσεων
Οι τράπεζες λειτουργούν σε μια μεταβαλλόμενη αγορά και ανταγωνιστικό περιβάλλον, γεγονός που συνεπάγεται την ύπαρξη οικονομικών περιορισμών που επηρεάζονται από την προσφορά και τη ζήτηση στην αγορά καταθέσεων, καθώς και από τις δυνατότητες της ίδιας της τράπεζας και τις προτεραιότητες της καταθετικής της πολιτικής.
Οι εσωτερικοί περιορισμοί στην καταθετική πολιτική καθορίζονται από την κατηγορία του πελάτη με τον οποίο η τράπεζα συνάπτει οικονομικές σχέσεις. Είναι δυνατόν να ξεχωρίσουμε την κύρια κατηγορία επενδυτών, για την οποία αναπτύσσεται η δική τους στρατηγική μάρκετινγκ. Ορισμένες κατηγορίες καταθετών (μεγάλοι εταιρικοί πελάτες, μέλη τραπεζών) ενδέχεται να υπόκεινται σε περιορισμούς στην προσέλκυση καταθέσεων ως προς τα ποσά και τους τόκους. Ο καθορισμός ορίων για την άντληση κεφαλαίων για όλες τις κατηγορίες πελατών ή για μεμονωμένες ομάδες, συμπεριλαμβανομένων των τραπεζικών καταστημάτων, επιτρέπει την ελαχιστοποίηση των κινδύνων καταθέσεων και επιτοκίων.
Ένα από τα στάδια στη διαμόρφωση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας είναι η οργάνωση της διαχείρισης και του ελέγχου στη διαδικασία των καταθετικών εργασιών. Αυτή η περίσταση υποδηλώνει αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας.
Στην οικονομική βιβλιογραφία, τα ζητήματα της αξιολόγησης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας είναι από τα ανεξερεύνητα, που απαιτούν τη θεωρητική τους κατανόηση και ανάπτυξη πρακτικών τεχνικών για την αξιολόγηση και ανάλυση των αποτελεσμάτων των δραστηριοτήτων της τράπεζας για τη διαμόρφωση μιας καταθετικής βάσης, τη διαχείριση καταθετικών πόρων και τον καθορισμό της αποτελεσματικότητας της χρήσης τους, καθώς και την ανάπτυξη βασικών συστάσεων για περαιτέρω βελτίωση της καταθετικής πολιτικής με σκοπό την ανάπτυξη της τράπεζας.
Κατά τη γνώμη μας, κάθε πιστωτικός οργανισμός θα πρέπει να αναπτύξει και να εγκρίνει από το διοικητικό όργανο ένα ειδικό έγγραφο «Πολιτική Καταθέσεων».
Το Παράρτημα 2 των Κανονισμών περιέχει μια λίστα με τα κύρια θέματα που σχετίζονται με την εφαρμογή εσωτερικού ελέγχου, για τα οποία το πιστωτικό ίδρυμα πρέπει να εγκρίνει εσωτερικά έγγραφα, συμπεριλαμβανομένης της «Πολιτικής Καταθέσεων» . Με αυτόν τον τρόπο. Η Τράπεζα της Ρωσίας, συνειδητοποιώντας τη σημασία του σχηματισμού της καταθετικής βάσης των εμπορικών τραπεζών, τις υποχρεώνει ουσιαστικά να υιοθετήσουν ένα έγγραφο που καθορίζει την πολιτική καταθέσεων.
Για τις εμπορικές τράπεζες που έχουν αναπτύξει και εγκρίνει ένα τέτοιο έγγραφο, προτείνεται η μεθοδολογία του συγγραφέα «Αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας». Η μεθοδολογία αυτή βασίστηκε στη θεωρητική έρευνα του συγγραφέα στο πρώτο κεφάλαιο της διατριβής σχετικά με την έννοια της καταθετικής πολιτικής μιας τράπεζας και τους παράγοντες που την καθορίζουν, καθώς και τη διαδικασία διαμόρφωσης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας, που παρουσιάζεται στο δεύτερο κεφάλαιο.
Όταν χρησιμοποιείται αυτή η τεχνική, ο χρήστης μπορεί να είναι
Η μεθοδολογία προβλέπει την αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας περνώντας διαδοχικά από διάφορα στάδια (Εικ. 4). Το περιεχόμενο κάθε σταδίου παρουσιάζεται στον Πίνακα 2.1.
Στο πρώτο στάδιο - "Αξιολόγηση των οργανωτικών πτυχών της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας" - αξιολογείται η παρουσία στην τράπεζα:
Έγγραφο καταθετικής πολιτικής που περιέχει τους στόχους και τους στόχους της καταθετικής πολιτικής, τη στρατηγική της τράπεζας και τα μέσα εφαρμογής της·
Εσωτερικές διαδικασίες και κανονισμοί που συνοδεύουν τη διαδικασία προσέλκυσης κεφαλαίων σε λογαριασμούς καταθέσεων, συγκεκριμένα: ρυθμίσεις για καταθέσεις νομικών προσώπων, κανονισμούς για καταθέσεις φυσικών προσώπων, οδηγίες σχετικά με τη διαδικασία πραγματοποίησης συναλλαγών καταθέσεων με νομικά πρόσωπα, οδηγίες σχετικά με τη διαδικασία πραγματοποίησης συναλλαγών καταθέσεων με τα άτομα;
Τμήματα και φορείς διαχείρισης που εμπλέκονται στην ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων και στη διαχείριση των καταθετικών πόρων, ασκώντας έλεγχο και αρμόδια για την εφαρμογή των σχετικών αποφάσεων.
Μια βάση δεδομένων με βάση την οποία η διοίκηση της τράπεζας και άλλοι διευθυντές (προϊστάμενοι τμημάτων) μπορούν να αξιολογήσουν τις συνέπειες των αποφάσεων που λαμβάνονται, την καταλληλότητά τους στις ανάγκες της τράπεζας και τις απαιτήσεις της αγοράς.
Πίνακας 2.1
Χαρακτηριστικά των επιμέρους σταδίων αξιολόγησης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας
Η αξιολόγηση των οργανωτικών πτυχών της εφαρμοσμένης καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας καθιστά δυνατή τη λήψη πληροφοριών σχετικά με τη συμμόρφωση με την αναπτυγμένη καταθετική πολιτική της τράπεζας, που παρουσιάζεται με τη μορφή ενός πακέτου εγγράφων που ονομάζεται "Οδηγός Πολιτικής Καταθέσεων". με την πραγματική κατάσταση στην πράξη και τα καθήκοντα που επιλύονται.
Μια αξιολόγηση των οργανωτικών πτυχών της εφαρμοζόμενης καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας πραγματοποιείται ετησίως υπό την καθοδήγηση του Αναπληρωτή Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου της τράπεζας που είναι αρμόδια για την άντληση πόρων και ρευστότητας με τον διορισμό προσώπων (κατά προτίμηση περιλαμβάνονται στο περιουσιακό στοιχείο και επιτροπή διαχείρισης ευθυνών, ειδικοί από το τμήμα εσωτερικού ελέγχου) που είναι υπεύθυνοι για τη συλλογή και τη σύνοψη πληροφοριών, καθώς και για την παροχή έκθεσης σχετικά με τα αποτελέσματα της εφαρμοσμένης καταθετικής πολιτικής στον Πρόεδρο του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας (το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας).
Η αξιολόγηση των οργανωτικών πτυχών της εφαρμοσμένης καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας πραγματοποιείται με βάση τις απαντήσεις στις ακόλουθες ερωτήσεις που αναπτύχθηκαν από τον συγγραφέα:
1. Έχει μια εμπορική τράπεζα στρατηγική εγκεκριμένη από τον Πρόεδρο του Διοικητικού Συμβουλίου (ΔΣ) στον τομέα των καταθετικών δραστηριοτήτων της τράπεζας (εφεξής η Στρατηγική) και ανταποκρίνεται στους γενικούς στρατηγικούς στόχους της τράπεζας και του τραπεζικού της πολιτική?
2. Κατά την ανάπτυξη της Στρατηγικής, το πιστωτικό ίδρυμα την αξιολόγησε;
Διεξαγωγή SWOT - ανάλυση και ανάπτυξη της Στρατηγικής;
3. Η Στρατηγική καθορίζει τραπεζικά προϊόντα, λειτουργίες, τομείς δραστηριότητας στους οποίους η τράπεζα προσδοκά να αποκτήσει πλεονεκτήματα έναντι των ανταγωνιστών, καθώς και τη σειρά υλοποίησης των σχεδιαζόμενων σχεδίων, λαμβάνοντας υπόψη τη διασύνδεση των στρατηγικών αποφάσεων σχετικά με:
4. Το έγγραφο για την καταθετική πολιτική της τράπεζας καθορίζει τις μεθόδους με τις οποίες το πιστωτικό ίδρυμα σκοπεύει να επιτύχει (αποτελεσματική χρήση των υφιστάμενων ευκαιριών, αύξηση κεφαλαίου, αύξηση της βάσης πόρων, αύξηση του αριθμού των καταθετών, ανάπτυξη το εδαφικό δίκτυο, συμπεριλαμβανομένης της δημιουργίας υποκαταστημάτων, πρόσθετων γραφείων, ταμειακών καταθέσεων (εκτός ταμείου) κ.λπ.);
5. Το έγγραφο σχετικά με την πολιτική καταθέσεων της τράπεζας λαμβάνει υπόψη τις ιδιαιτερότητες της λειτουργίας των υποκαταστημάτων (πρόσθετων γραφείων) που βρίσκονται εκτός της έδρας της κεντρικής τράπεζας, οι οποίες επηρεάζουν τη στρατηγική μάρκετινγκ;
6. Το δανειστικό ίδρυμα διαθέτει τεκμηριωμένο σχέδιο δράσης που ορίζεται από την πολιτική καταθέσεων;
7. Παρακολουθεί τακτικά το πιστωτικό ίδρυμα τον βαθμό επίτευξης των στόχων και των στόχων που τίθενται στην καταθετική πολιτική;
8. Εφαρμόζονται τα σχέδια που έχει αναπτύξει το πιστωτικό ίδρυμα για την επίτευξη των στόχων που ορίζει η καταθετική πολιτική;
9. Έχει αναπτύξει το πιστωτικό ίδρυμα σχέδια δράσης σε περίπτωση απρόβλεπτων περιστάσεων που θα μπορούσαν να προκαλέσουν απώλεια ρευστότητας και φερεγγυότητας, να έχουν σημαντικό αρνητικό αντίκτυπο στην κεφαλαιακή ή/και χρηματοοικονομική απόδοση;
10. Το πιστωτικό ίδρυμα διαθέτει τμήματα (υπάλληλους) αρμόδιους για την ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων και την αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας;
11. Διαθέτει το πιστωτικό ίδρυμα τις εκθέσεις που χρησιμοποιεί ο οργανισμός σχετικά με την κατάσταση του πιστωτικού ιδρύματος, την αναλογία ενεργητικού και παθητικού, τους κινδύνους που αναλαμβάνει;
12. Διαθέτει το πιστωτικό ίδρυμα εσωτερικά έγγραφα σχετικά με την οργάνωση της διαδικασίας κατάθεσης, τη διαχείριση κινδύνου που είναι εγγενής στις καταθετικές δραστηριότητες του πιστωτικού ιδρύματος (κατάθεση, τόκος, κίνδυνος ρευστότητας, λειτουργικός), καθώς και διαδικασία παρακολούθησης της συμμόρφωσης σε καθημερινή βάση βάση με υποχρεωτικά πρότυπα, εσωτερικούς περιορισμούς στις καταθετικές εργασίες;
13. Το πιστωτικό ίδρυμα διαθέτει επίσημες διαδικασίες για την αξιολόγηση του δυνητικού αντίκτυπου στην καταθετική δραστηριότητα του πιστωτικού ιδρύματος ορισμένων καθορισμένων αλλαγών στους παράγοντες κινδύνου που αντιστοιχούν σε εξαιρετικά αλλά πιθανά γεγονότα (μαζική εκροή κεφαλαίων καταθετών);
Οι θετικές απαντήσεις στα παραπάνω ερωτήματα μας επιτρέπουν να μιλήσουμε για την καλή οργανωτική υποστήριξη της εφαρμοσμένης καταθετικής πολιτικής.
Οι αρνητικές απαντήσεις σε ορισμένες από τις παραπάνω ερωτήσεις αποτελούν τη βάση ώστε η διοίκηση της τράπεζας (προϊστάμενοι τμημάτων) να αναλάβει τον έλεγχο της εξάλειψης των διαπιστωμένων ελλείψεων ή/και να εξετάσει τη δυνατότητα πραγματοποίησης προσαρμογών στην καταθετική πολιτική της τράπεζας.
Το πρώτο στάδιο τελειώνει με την εκτέλεση των αποτελεσμάτων της αξιολόγησης των οργανωτικών πτυχών της καταθετικής πολιτικής με τη μορφή εγγράφου που περιέχει τις ελλείψεις που εντοπίστηκαν κατά την αξιολόγηση, καθώς και τα σχεδιαζόμενα μέτρα για την εξάλειψη αυτών των ελλείψεων, αναφέροντας συγκεκριμένες προθεσμίες και υπεύθυνα για την υλοποίηση των απαραίτητων ενεργειών.
Κατά τη διατύπωση του συμπεράσματος, θα πρέπει να δοθεί ιδιαίτερη προσοχή στη διαπίστωση των λόγων της ασυμφωνίας μεταξύ των πράγματι χρησιμοποιούμενων στην πράξη ενδοτραπεζικών εγγράφων σχετικά με την οργάνωση της διαδικασίας κατάθεσης, που εκτελείται από τις λειτουργίες των τμημάτων της τράπεζας, και της πολιτικής καταθέσεων που αναπτύχθηκε από την τράπεζα.
Το δεύτερο στάδιο αξιολόγησης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας είναι η ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων μιας εμπορικής τράπεζας.
Η επιτυχής λειτουργία και ανάπτυξη της τράπεζας εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από τη λήψη όλων των διοικητικών αποφάσεων.
Πρέπει να σημειωθεί ότι στη ρωσική πρακτική ανάλυσης τραπεζικών δραστηριοτήτων, δεν υπάρχουν ανεξάρτητες μέθοδοι για την ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων μιας τράπεζας. Υπάρχουν μέθοδοι ανάλυσης της βάσης πόρων, τις οποίες αναπτύσσουν ανεξάρτητα οι τράπεζες και στο πλαίσιο τους μπορούν να καθορίσουν τις κατευθύνσεις για την ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων, λαμβάνοντας υπόψη τις ιδιαιτερότητες των δραστηριοτήτων τους και τα χαρακτηριστικά των εργασιών τους.
Ο τρόπος ανάλυσης του χαρτοφυλακίου καταθέσεων δεν έχει μελετηθεί λεπτομερώς στην οικονομική βιβλιογραφία. Έτσι, ο M.A. Η Pomorina θίγει θέματα επιχειρήσεων. Ορισμένοι συγγραφείς δείχνουν την ανάγκη για ανάλυση των παθητικών λειτουργιών (η βάση πόρων της τράπεζας) και προσφέρουν κατάλληλες μεθόδους. Στο πλαίσιο της ανάλυσης των πόρων της τράπεζας, ο Γ.Σ. Panova και O.V. Ο Kotin προτείνει να αναλυθεί το χαρτοφυλάκιο καταθέσεων με βάση τα θέματα έλξης και τον επείγοντα χαρακτήρα της επένδυσης κεφαλαίων από τους επενδυτές. Οι περισσότεροι συγγραφείς, ανάμεσά τους και ο S.Yu. Buevich, O.G. Korolev, E.B. Η Shirinskaya, μιλώντας για την ανάλυση παθητικών ή καταθετικών πράξεων, εστιάζει αποκλειστικά στη σταθερότητα και το κόστος των κεφαλαίων που συγκεντρώνονται (καταθέσεις), καθώς και στην αποτελεσματικότητα της χρήσης των πόρων. Ωστόσο, δεδομένης της ποικιλίας των καταθέσεων και των ιδιαιτεροτήτων των οικονομικών σχέσεων που αναπτύσσονται κατά τις καταθετικές εργασίες, στη μελέτη των τραπεζικών δραστηριοτήτων γενικά και των δεικτών που επιτρέπουν την αξιολόγηση της ποιότητας των αντληθέντων κεφαλαίων (τραπεζικές υποχρεώσεις), ειδικότερα, την ανάλυση της κατάθεσης χαρτοφυλάκιο πρέπει να καταλαμβάνει μια ιδιαίτερη θέση. Η ανάγκη για μια τέτοια ανάλυση επιβεβαιώνεται από ένα από τα κύρια συμπεράσματα που προκύπτουν από την ανάλυση της βάσης πόρων και των καταθετικών εργασιών των πιστωτικών ιδρυμάτων της Ρωσικής Ομοσπονδίας, που πραγματοποιήθηκε στο δεύτερο κεφάλαιο της μελέτης, ότι το μερίδιο των καταθέσεων στο Ο συνολικός όγκος των υποχρεώσεων του τραπεζικού τομέα αυξάνεται.
Σε θεωρητικό επίπεδο, ο συγγραφέας βασίζεται και στα συμπεράσματα του πρώτου κεφαλαίου της μελέτης σχετικά με το θέμα της εφαρμογής της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας, δηλαδή τον καθορισμό του απαραίτητου συνδυασμού καταθέσεων διαφορετικών τύπων (το επίπεδο των προσελκυόμενων καταθέσεων , το χρονοδιάγραμμα προσέλκυσής τους, το κόστος των καταθέσεων) σε συνδυασμό με τη διαχείριση των κινητοποιημένων πόρων και σε μεθοδολογικό σχέδιο - σχετικά με έρευνα που διεξήχθη προηγουμένως από ειδικούς στον τομέα των τραπεζών σχετικά με την αξιολόγηση της βάσης πόρων της τράπεζας.
Η μεθοδολογία για την ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της τράπεζας είναι το αποτέλεσμα αναζήτησης του καταλληλότερου τρόπου αξιολόγησης της ακρίβειας των υλοποιούμενων στρατηγικών στόχων και στόχων της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας.
Κατά την ανάπτυξη μιας μεθοδολογίας για την ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων μιας τράπεζας, ο συγγραφέας προχώρησε στις ακόλουθες διατάξεις:
Η ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της τράπεζας πραγματοποιείται με σκοπό:
Η ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων, με βάση τα βασικά χαρακτηριστικά των καταθετικών και καταθετικών εργασιών, πραγματοποιείται στους ακόλουθους τομείς (Εικ. 1):
Η ανάλυση στους παραπάνω τομείς μπορεί να πραγματοποιηθεί μόνο εάν η τράπεζα διαθέτει σύστημα αναλυτικών πληροφοριών που λειτουργεί σωστά.
Ρύζι. 1. Οι κύριες κατευθύνσεις της ανάλυσης του χαρτοφυλακίου καταθέσεων μιας εμπορικής τράπεζας
Η ανάλυση της αξίας του χαρτοφυλακίου καταθέσεων ξεκινά με τη μελέτη της δυναμικής των δαπανών για τόκους της τράπεζας σε υποχρεώσεις (άντληση και δανεισμό) γενικά και ανά τύπο καταθετικών πόρων, στη συνέχεια προσδιορίζεται η ονομαστική και πραγματική αξία των καταθέσεων ανά κατηγορίες καταθετών. .
Η βάση για τον υπολογισμό της πραγματικής αξίας των καταθετικών πόρων είναι η ονομαστική τους αξία.
Η μέση ονομαστική αξία των καταθετικών πόρων ορίζεται ως ο λόγος των εξόδων της τράπεζας για καταθετικούς λογαριασμούς, εκδοθέντα πιστοποιητικά καταθέσεων και ταμιευτηρίου (συσσωρευμένοι και καταβεβλημένοι τόκοι) προς τη μέση αξία των υπολοίπων στους αντίστοιχους λογαριασμούς καταθετικών πόρων.
Στο τέλος της ανάλυσης του χαρτοφυλακίου καταθέσεων, λαμβάνοντας υπόψη τα αποτελέσματα που προέκυψαν κατά την ανάλυσή του, καθώς και τα κύρια ποιοτικά χαρακτηριστικά του χαρτοφυλακίου καταθέσεων, δίνεται η αξιολόγησή του (Πίνακας 2.12).
Ο όγκος και η δομή του χαρτοφυλακίου καταθέσεων πρέπει να ανταποκρίνεται στις ανάγκες της τράπεζας κατά την τοποθέτηση πόρων, συμπεριλαμβανομένων των καθορισμένων παραμέτρων (δείκτες στόχου) για την περαιτέρω διαχείρισή τους.
Σύμφωνα με τη μεθοδολογία για την αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας, η αξιολόγηση της επάρκειας των καταθετικών πόρων που προσελκύει μια εμπορική τράπεζα δίνεται στο τρίτο στάδιο.
Πίνακας 2.2
Αποτίμηση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων εμπορικής τράπεζας
Γενικά, η αξιολόγηση της επάρκειας των καταθετικών πόρων πραγματοποιείται κατά τη διάρκεια του ελέγχου της εκπλήρωσης των προγραμματισμένων δεικτών που έχουν καθοριστεί για τις καταθετικές πράξεις, λαμβάνοντας υπόψη τους γενικούς στόχους διαχείρισης των καταθετικών πόρων.
Σύμφωνα με τη διαχείριση των καταθετικών πόρων, κατά τη γνώμη μας, θα πρέπει να νοείται ένα σύνολο ενεργειών που στοχεύουν στη διαμόρφωση ενός χαρτοφυλακίου καταθέσεων που ανταποκρίνεται στις ανάγκες της τράπεζας στον τομέα της τοποθέτησης καταθετικών πόρων, διασφαλίζοντας ρευστότητα και αποδεκτό επίπεδο κερδοφορίας.
Κατά την αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής μιας τράπεζας, ενδέχεται να είναι σημαντικές πληροφορίες σχετικά με τον αντίκτυπο της κατάστασης της διαχείρισης των καταθετικών πόρων στις τρέχουσες δραστηριότητες στα διαρθρωτικά τμήματα ενός πιστωτικού ιδρύματος. Οι πληροφορίες αυτές μπορούν να παρέχονται από την υπηρεσία εσωτερικού ελέγχου.
Οι κύριοι στόχοι που καθορίζουν την ανάγκη για καταθέσεις για την επόμενη περίοδο (έτος, εξάμηνο, τρίμηνο, μήνας) είναι:
Το πρώτο πράγμα που καθορίζει την ανάγκη για καταθέσεις είναι η διασφάλιση της διαδικασίας πλήρους τοποθέτησης κεφαλαίων με καταθετικούς πόρους, με άλλα λόγια, η συνεχής διεξαγωγή ενεργών πράξεων που παράγουν έσοδα. Από την άποψή μας, δύο προσεγγίσεις μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την επίλυση αυτού του ζητήματος. Το ένα βασίζεται στους προγραμματισμένους δείκτες για την ανάπτυξη ενεργών πράξεων για την επόμενη περίοδο και περιλαμβάνει τον καθορισμό συγκεκριμένων στόχων για την αύξηση του συνολικού όγκου των προσελκυόμενων πόρων και ειδικότερα των καταθετικών πόρων. Ταυτόχρονα, σχεδιάζεται εκ των προτέρων η δομή του χαρτοφυλακίου καταθέσεων, γεγονός που προκαλεί κάποια προσαρμογή των τακτικών που χρησιμοποιεί η τράπεζα στη διαδικασία οργάνωσης και διεξαγωγής καταθετικών πράξεων, στρατηγική μάρκετινγκ.
Μια άλλη προσέγγιση βασίζεται σε ένα από τα πιο σημαντικά καθήκοντα της τράπεζας - την ελαχιστοποίηση του κόστους προσέλκυσης κεφαλαίων σε λογαριασμούς καταθέσεων και ταυτόχρονα τη διασφάλιση της απαραίτητης δομής του χαρτοφυλακίου καταθέσεων ανά κατηγορίες πελατών, όρους και είδη καταθέσεων. Τελικά, λύνεται το πρόβλημα του απαιτούμενου ποσού των καταθετικών πόρων για την υλοποίηση σχεδίων ανάπτυξης των τραπεζικών εργασιών με ελάχιστο κόστος.
Το δεύτερο πράγμα που καθορίζει την ανάγκη για καταθετικούς πόρους είναι η διατήρηση της ρευστότητας της τράπεζας, δηλαδή η ικανότητά της να διασφαλίζει την έγκαιρη και πλήρη εκπλήρωση των νομισματικών και άλλων υποχρεώσεών της που προκύπτουν από συναλλαγές με χρήση χρηματοπιστωτικών μέσων σε βάρος των περιουσιακών στοιχείων στο διάθεση της τράπεζας ή με τη λήψη δανείων σε μετρητά, συμπεριλαμβανομένης της διατραπεζικής αγοράς πιστώσεων.
Ανάλογα με τους όρους υπό τους οποίους συνήφθη η σύμβαση τραπεζικής κατάθεσης, η τράπεζα πρέπει να είναι έτοιμη να επιστρέψει τα κεφάλαια κατ' απαίτηση (καταθέσεις όψεως και προθεσμιακές καταθέσεις φυσικών προσώπων) ή μετά τη λήξη της περιόδου που ορίζει η συμφωνία ή την εμφάνιση των προϋποθέσεων που ορίζει η συμφωνία (καταθέσεις που γίνονται με άλλους όρους επιστροφής).
Η διατήρηση της ρευστότητας σε επίπεδο αποδεκτό από την τράπεζα μπορεί να διασφαλιστεί με:
Θεωρητικά και πρακτικά, η ρευστότητα της τράπεζας εξετάζεται σε συνδυασμό με την κερδοφορία της. Στη διαδικασία διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων, οι τράπεζες αντιμετωπίζουν σχεδόν πάντα το δίλημμα «κερδοφορία – ρευστότητα». Μιλάμε για το κύριο ζήτημα που πρέπει να λύσει οποιοσδήποτε οικονομικός παράγοντας (συμπεριλαμβανομένης μιας τράπεζας) όταν συνάπτει μια συμφωνία, πραγματοποιώντας οποιαδήποτε οικονομική συναλλαγή, δηλαδή την επιλογή της αναλογίας εισοδήματος και κινδύνου. Με άλλα λόγια, η τράπεζα μπορεί να βιώσει ένταση στη ρευστότητα όχι μόνο λόγω της συμπεριφοράς των καταθετών (στην περίπτωση αυτή είναι μόνο μία από τις πιθανές προβληματικές καταστάσεις), αλλά και σε μεγάλο βαθμό από την επιλογή της καταλληλότερης λύσης όταν θέτοντας το δίλημμα κερδοφορία-ρευστότητα στο πλαίσιο των τραπεζικών στρατηγικών και τακτικών.
Έτσι, η διαχείριση των καταθετικών πόρων μιας εμπορικής τράπεζας, που προσελκύονται σε επαρκή ποσότητα, έχει σχεδιαστεί για να διασφαλίζει τη μέγιστη αποτελεσματικότητα της χρήσης τους.
Το τέταρτο στάδιο της αξιολόγησης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας είναι ο προσδιορισμός της αποτελεσματικότητας της χρήσης των καταθετικών πόρων.
Είναι δυνατόν να μιλήσουμε για την επίτευξη αποτελεσματικότητας στη χρήση των καταθετικών πόρων μόνο εάν: η ρευστότητα διατηρείται σε αποδεκτό επίπεδο για την τράπεζα. χρησιμοποιείται ολόκληρο το σύνολο των καταθετικών πόρων και εξασφαλίζεται υψηλό επίπεδο κερδοφορίας (κέρδος από επενδυμένους καταθετικούς πόρους).
Η διατήρηση της ρευστότητας σε επίπεδο αποδεκτό από την τράπεζα επιτρέπει στην τράπεζα:
Η χρήση ολόκληρου του συνόλου των καταθετικών πόρων ως απαραίτητη προϋπόθεση για τη διασφάλιση της αποτελεσματικής χρήσης των καταθετικών πόρων φαίνεται να είναι εξαιρετικά σημαντική, δεδομένου ότι η καταθετική βάση αρχικά προοριζόταν να τοποθετηθεί σε περιουσιακά στοιχεία που παράγουν εισόδημα. Από αυτή την άποψη, το ζήτημα των όρων επένδυσης των καταθετικών πόρων και των επιτοκίων των δανείων αποκτά ιδιαίτερη σημασία. Η τελευταία περίπτωση σχετίζεται άμεσα με το κόστος των πόρων, καθώς και με τον προσδιορισμό του προγραμματισμένου κόστους για τη διασφάλιση της λειτουργίας της τράπεζας, το προγραμματισμένο επίπεδο κερδοφορίας των πιστωτικών λειτουργιών της τράπεζας με ελάχιστο κίνδυνο και το ασφάλιστρο κινδύνου.
Όπως είναι γνωστό, ο χρόνος τοποθέτησης των πόρων θα πρέπει να αντιστοιχεί στο χρονοδιάγραμμα άντλησης κεφαλαίων σε τραπεζικούς και καταθετικούς λογαριασμούς, κάτι που είναι εξαιρετικά σημαντικό για τη διαχείριση πόρων και κινδύνων, συμπεριλαμβανομένου του κινδύνου ρευστότητας. Με τη σταθερή λειτουργία της οικονομίας (επομένως όλων των οικονομικών οντοτήτων), το τραπεζικό σύστημα (αποκλείεται η συστημική κρίση), ένα υψηλό επίπεδο διαχείρισης στην τράπεζα (διαχείριση περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων, κίνδυνοι) και ένα σύστημα ανάλυσης που λειτουργεί σωστά και υποστήριξη πληροφόρησης για τις δραστηριότητες διαφόρων τμημάτων της τράπεζας, είναι δυνατός ο μετασχηματισμός πόρων, συνολικά, καταθετικών πόρων (τοποθέτηση τραπεζικών πόρων σε περιουσιακά στοιχεία με μεγαλύτερους όρους από τη διάρκεια της προσέλκυσής τους).
Έτσι, η καταθετική πολιτική της τράπεζας μπορεί να βελτιωθεί με βάση την ανάλυση της εκπλήρωσης των καθηκόντων που της έχουν ανατεθεί και της συνεχώς μεταβαλλόμενης κατάστασης της αγοράς. Ως εκ τούτου, είναι σημαντικό οι μέθοδοι και οι μέθοδοι εφαρμογής της καταθετικής πολιτικής (τραπεζικές τακτικές) να προσαρμόζονται επαρκώς, συγκεκριμενοποιώντας και αποσαφηνίζοντας τις καταθετικές δραστηριότητες της τράπεζας.
Τα τελευταία χρόνια, η Ρωσία διατηρεί σταθερή οικονομική κατάσταση. Χαρακτηρίστηκε από συνεχή ανάπτυξη στην παραγωγή αγαθών και υπηρεσιών, εισοδήματα από πραγματικό χρήμα του πληθυσμού και επενδύσεις σε πάγια στοιχεία ενεργητικού. Ο ομοσπονδιακός προϋπολογισμός μειώθηκε σε πλεόνασμα. Παρά την υπέρβαση του στόχου για τον πληθωρισμό που τέθηκε για το έτος το 2008, η αύξηση των τιμών καταναλωτή ήταν χαμηλότερη από το 2007.
Ο όγκος του ΑΕΠ αυξήθηκε κατά 7,1% σε σύγκριση με το προηγούμενο έτος. Τόσο εξωτερικοί όσο και εσωτερικοί παράγοντες συνέβαλαν στη θετική φύση των οικονομικών διαδικασιών.
Το 2008, παρά τη σταθερή οικονομική ανάπτυξη και τις ευνοϊκές συνθήκες στις παγκόσμιες αγορές εμπορευμάτων, οι ρυθμοί αύξησης των κύριων δεικτών της τραπεζικής δραστηριότητας επιβραδύνθηκαν.
Καταθέσεις φυσικών προσώπων - καταθέσεις και άλλα προσελκόμενα κεφάλαια, κατοίκους και μη κατοίκους στο νόμισμα της Ρωσικής Ομοσπονδίας και σε ξένο νόμισμα).
Ο υπολογισμός αυτού του δείκτη δεν περιλαμβάνει κεφάλαια μεμονωμένων επιχειρηματιών, εκλογικά κεφάλαια ιδιωτών, μεταφορές από τη Ρωσική Ομοσπονδία και προς τη Ρωσική Ομοσπονδία, ανεκπλήρωτες υποχρεώσεις τόκων, δεδουλευμένους τόκους καταθέσεων που καταγράφονται σε ξεχωριστούς λογαριασμούς, καθώς και λογαριασμούς που καταγράφονται από κοινού για ιδιώτες και για νομικά πρόσωπα.
Μια αναλυτική επισκόπηση της δυναμικής των κεφαλαίων στους λογαριασμούς των ιδιωτών παρουσιάζεται στον Πίνακα. 3.1.
Πίνακας 3.1
Δυναμική κεφαλαίων σε λογαριασμούς ιδιωτών, (δισεκατομμύρια ρούβλια)
| δείκτες | 1.01.06 | 1.01.07 | 1.01.08 | 1.01.09 | 1.08.09 | |
| Κεφάλαια σε λογαριασμούς ιδιωτών - σύνολο | ||||||
| - σε ρούβλια | ||||||
| - σε ξένο νόμισμα | ||||||
| 1 | Καταθέσεις ιδιωτών | |||||
| 1.1. | Καταθέσεις ιδιωτών κατ' απαίτηση και για περίοδο | |||||
| έως 30 ημέρες | ||||||
| - σε ρούβλια | ||||||
| - σε ξένο νόμισμα | ||||||
| 1.2. | Καταθέσεις ιδιωτών για περίοδο 31 ημερών έως 1 έτους | |||||
| - σε ρούβλια | ||||||
| - σε ξένο νόμισμα | ||||||
| 1.3. | Καταθέσεις φυσικών προσώπων για διάστημα μεγαλύτερο του 1 έτους | |||||
| - σε ρούβλια | ||||||
| - σε ξένο νόμισμα | ||||||
| 2 | Άλλα κεφάλαια σε λογαριασμούς | |||||
| Συμπεριλαμβανομένου: | ||||||
| 2.1 | Κεφάλαια σε ατομικούς λογαριασμούς | |||||
| επιχειρηματίες | ||||||
| Κεφάλαια σε λογαριασμούς μη κατοίκων ατόμων - | ||||||
| Σύνολο | ||||||
| Συμπεριλαμβανομένου: | ||||||
| Καταθέσεις φυσικών προσώπων μη κατοίκων | ||||||
Στις αρχές Σεπτεμβρίου 2009, ο πληθυσμός της Ρωσικής Ομοσπονδίας τοποθέτησε 4.551,6 δισεκατομμύρια ρούβλια στους λογαριασμούς των ρωσικών τραπεζών. Αυτό είναι 700 δισεκατομμύρια ρούβλια. (5%) περισσότερο από την αρχή του έτους.
Αναλύοντας τη δυναμική της δομής των καταθέσεων των ιδιωτών, παρατηρούμε ότι μεταξύ των βραχυπρόθεσμων καταθέσεων έως 30 ημερών, σημειώθηκε ταχεία ανάπτυξη το 2008 για τις καταθέσεις σε ρούβλι. Ανήλθε σε 232 δισεκατομμύρια ρούβλια Το πρώτο εξάμηνο του 2009, η ανάπτυξη σταθεροποιήθηκε: μέχρι τον Σεπτέμβριο, σημειώθηκαν μόνο 681,7 πτώσεις. Το 2008, η ανάπτυξη σε σύγκριση με το 2007 ήταν μόλις 4,6%.
Τα αποτελέσματα της ανάλυσης της δυναμικής των καταθέσεων των ατόμων για περίοδο 31 ετών - 709,9 δισεκατομμύρια ρούβλια, ενώ για ολόκληρο το 2008 ο πληθυσμός κατέθεσε μόνο 639,5 δισεκατομμύρια ρούβλια στους λογαριασμούς τους.
Αναλύοντας τη δυναμική της διάρθρωσης των καταθέσεων ιδιωτών σε μακροπρόθεσμες καταθέσεις, σε διάστημα ενός έτους, διαπιστώθηκε επίσης ανάλογη αύξηση σε ξένο νόμισμα για μεγάλες περιόδους τα τελευταία δύο χρόνια, σημειώνοντας χρόνο. Το 2008, υπάρχει ακόμη και μια ελαφρά μείωση κατά 2,8 δισεκατομμύρια ρούβλια. σε σύγκριση με το 2007.
Συνοψίζοντας τα αποτελέσματα της ανάλυσης των καταθέσεων των ατόμων, μπορούμε να διατυπώσουμε τα ακόλουθα συμπεράσματα: ο πληθυσμός επενδύει με σιγουριά τις αποταμιεύσεις του σε μεσοπρόθεσμες επενδύσεις σε ρούβλια.
Τα κεφάλαια που αντλούνται από τα πιστωτικά ιδρύματα από φυσικά και νομικά πρόσωπα παραμένουν μια από τις σημαντικότερες πηγές διαμόρφωσης της βάσης πόρων των περιφερειακών τραπεζών. Από την 1η Ιανουαρίου 2009, 265,6 δισεκατομμύρια ρούβλια τοποθετήθηκαν σε λογαριασμούς καταθέσεων πελατών.
Οι καταθέσεις ιδιωτών αυξήθηκαν με ταχύτερους ρυθμούς, το 2008 αυξήθηκαν κατά 30,7% και ανήλθαν σε 155,9 δισεκατομμύρια ρούβλια, εκ των οποίων τα 7,5 δισεκατομμύρια ρούβλια προσελκύθηκαν από περιφερειακές τράπεζες εκτός της περιοχής (Εικ. 8).
Μια αναλυτική ανασκόπηση της δυναμικής των καταθέσεων ιδιωτών σε περιφερειακές τράπεζες της περιοχής Tyumen για την περίοδο 2002-2008 δείχνει ξεκάθαρα ότι από έτος σε έτος υπάρχει μια σταθερή αύξηση των τραπεζικών καταθέσεων λόγω καταθέσεων από τον πληθυσμό (Πίνακας 3.2).
Πίνακας 3.2
Δυναμική καταθέσεων ιδιωτών σε περιφερειακές τράπεζες της περιοχής Tyumen για το 2002-2008, (εκατομμύρια ρούβλια)
| ημερομηνία της | Καταθέσεις ιδιωτών |
| 01/01/2002 | |
| 01/01/2003 | |
| ρυθμός ανάπτυξης (% για το 2002) | |
| 01/01/2004 | |
| ρυθμός ανάπτυξης (% για το 2003) | |
| 01.01.2005 | |
| ρυθμός ανάπτυξης (% για το 2004) | |
| 01.01.2006 | |
| ρυθμός ανάπτυξης (% για το 2005) | |
| 01/01/2007 | |
| ρυθμός ανάπτυξης (% για το 2006) | |
| 01.01.2008 | |
| ρυθμός ανάπτυξης (% για το 2007) | |
| 01/01/2009 | |
| ρυθμός ανάπτυξης (% για το 2008) |
Εάν το 2002 οι καταθέσεις των ιδιωτών ανήλθαν σε μόλις 2634,3 εκατομμύρια ρούβλια. στη συνέχεια, στις αρχές του 2009, ο όγκος των επενδύσεων σε περιφερειακές τράπεζες από τον πληθυσμό της περιοχής ανήλθε σε 64315,6 εκατομμύρια ρούβλια, που είναι σχεδόν 25 φορές περισσότερο από ό,τι το 2002
Αυτή η τάση μαρτυρεί εύγλωττα την αυξανόμενη εμπιστοσύνη του πληθυσμού της περιοχής Tyumen στις τράπεζες. Η πιο ταχεία ανάπτυξη τέτοιας εμπιστοσύνης παρατηρήθηκε τα τελευταία χρόνια: 2006-2008. Ειδικά κατά το 2008, ο πληθυσμός κατέθεσε 15554 εκατομμύρια ρούβλια.
Η ανάλυση των καταθέσεων και των καταθέσεων φυσικών προσώπων έδειξε ότι το 2008 πραγματοποιήθηκαν τραπεζικές εργασίες σε καταθέσεις και καταθέσεις ύψους 132,813 εκατομμυρίων ρούβλια στην περιοχή. Αυτό είναι 14 δισεκατομμύρια ρούβλια. περισσότερο από το 2007. Οι περιφερειακές τράπεζες αντιπροσωπεύουν τους μεγαλύτερους όγκους αυτών των πράξεων: 56810,8 εκατομμύρια ρούβλια, ελαφρώς λιγότεροι λογαριασμοί για τη Δυτική Σιβηρική Τράπεζα της Sberbank της Ρωσίας - 48193,6 εκατομμύρια ρούβλια. Παραδοσιακά, το μικρότερο μερίδιο καταλαμβάνεται από υποκαταστήματα τραπεζών σε άλλες περιοχές - 27809,2 εκατομμύρια ρούβλια.
Αναλύοντας τη δομή των κοιτασμάτων και των κοιτασμάτων στην περιοχή Tyumen, στις
Ας αναλύσουμε την καταθετική πολιτική των περιφερειακών εμπορικών τραπεζών. Το 2008, ο όγκος των καταθέσεων στις τράπεζες της περιοχής Tyumen ανήλθε σε 130.493 χιλιάδες ρούβλια.
Αυτό είναι το υψηλότερο ποσοστό μεταξύ των εμπορικών τραπεζών της Ομοσπονδιακής Περιφέρειας Ural. Στην περιοχή Sverdlovsk, ο συνολικός όγκος των καταθέσεων ήταν 26% λιγότερος και στην περιοχή Chelyabinsk - σχεδόν τρεις φορές μικρότερος από ό, τι στην περιοχή Tyumen. Αυτό το στατιστικό δείχνει την αυξανόμενη εμπιστοσύνη των καταθετών στις τοπικές τράπεζες.
Έτσι, μπορεί να συναχθεί άμεσα το συμπέρασμα ότι
Οι χρηματοδότες προβλέπουν ότι το 2009 θα ενισχύσει την εμπιστοσύνη των Ρώσων στις τραπεζικές καταθέσεις.
Το υποκατάστημα Khanty-Mansiysk του OAO Zapsibkombank είναι ένα περιφερειακό πιστωτικό ίδρυμα. Αυτή τη στιγμή κατέχει τις ακόλουθες άδειες:
Η διοίκηση της τράπεζας δηλώνει και τηρεί τις ακόλουθες αρχές στη διοικητική πρακτική:
Η εστίαση σε αυτές τις αρχές υποδηλώνει την επιθυμία της τράπεζας να λάβει υπόψη την ισορροπία των συμφερόντων της κοινωνίας και των επιχειρήσεων, τη σημασία της οποίας εξετάσαμε στο πρώτο κεφάλαιο της διατριβής.
Η στρατηγική ανάπτυξης του υποκαταστήματος Khanty-Mansiysk της Zapsibkombank OJSC για την περίοδο έως και το 2009 στοχεύει στην επίλυση του κύριου στόχου - την αύξηση της αξίας της επιχείρησης, που συνεπάγεται την αγοραία αξία της τράπεζας, το κεφάλαιό της και το συστημικό αποτέλεσμα (Καλή θέληση, καλή θέληση). Ως μέρος της εγκεκριμένης αναπτυξιακής στρατηγικής, έχουν προσδιοριστεί τα ακόλουθα κύρια καθήκοντα:
Η εφαρμογή της στρατηγικής που αναπτύχθηκε απαιτούσε από την τράπεζα να βελτιώσει σημαντικά την ποιότητα της διαχείρισης του ανθρώπινου δυναμικού. Σήμερα, η πολιτική προσωπικού της τράπεζας βασίζεται στη διαμόρφωση και ανάπτυξη μιας εταιρικής κουλτούρας, βασικές αρχές της οποίας είναι ο προσανατολισμός στον πελάτη, ο επαγγελματισμός του προσωπικού, η ηγεσία, η καινοτομία και η ομαδική εργασία. Η πολιτική προσωπικού της τράπεζας βασίζεται στην αρχή της επιλογής και τοποθέτησης εργαζομένων, λαμβάνοντας υπόψη τη μέγιστη χρήση των προσωπικών δυνατοτήτων και των ατομικών χαρακτηριστικών κάθε εργαζομένου, τη δημιουργία συνθηκών επαγγελματικής ανάπτυξης, την προσέλκυση διαφόρων μορφών ενδιαφέροντος για τα αποτελέσματα της εργασίας. , διατήρηση και ανάπτυξη εταιρικών αξιών και παραδόσεων.
Το κύριο μέσο ενεργών δραστηριοτήτων του υποκαταστήματος Khanty-Mansiysk της JSC "Zapsibkombank" είναι ο δανεισμός σε νομικά και φυσικά πρόσωπα σε ρούβλια και σε ξένο νόμισμα. Παροχή ποιοτικών τραπεζικών υπηρεσιών. Ωστόσο, το υποκατάστημα Khanty-Mansiysk της Zapsibkombank ακολουθεί μια μέτρια τιμολογιακή πολιτική. Σε μεγάλους εταιρικούς πελάτες και VIP πελάτες της τράπεζας παρέχεται ατομική εξυπηρέτηση.
Το περιβάλλον αγοράς στο οποίο λειτουργεί το υποκατάστημα Khanty-Mansiysk της Zapsibkombank OJSC χαρακτηρίζεται από τις ακόλουθες συνθήκες:
Επί του παρόντος, η Τράπεζα τοποθετείται στην περιφερειακή αγορά ως μια καθολική τράπεζα, παρέχοντας στους πελάτες της ένα ευρύ φάσμα τραπεζικών υπηρεσιών. Το υποκατάστημα Khanty-Mansiysk της Zapsibkombank OJSC δεν έχει στενή εξειδίκευση όσον αφορά τον τύπο του κλάδου ή της επιχείρησης που εξυπηρετεί. Το φάσμα των πελατών της Τράπεζας είναι αρκετά ευρύ και περιλαμβάνει τόσο μεγάλες επιχειρήσεις στην πόλη Tyumen και Khanty-Mansiysk, όσο και μικρές επιχειρήσεις και οργανισμούς στην περιοχή Tyumen. Οι κύριοι πελάτες της Τράπεζας είναι επιχειρήσεις ξυλείας και τροφίμων, μεταφορές, στέγαση και κοινοτικές υπηρεσίες, εμπορικές επιχειρήσεις, ιδιώτες επιχειρηματίες και ιδιώτες.
Η δυναμική των κύριων παραμέτρων που χαρακτηρίζουν την κατάσταση δραστηριότητας της Zapsibkombank OJSC για την υπό εξέταση περίοδο μαρτυρεί την ενοποίηση θετικών τάσεων στην ανάπτυξη του τραπεζικού τομέα της περιοχής.
Πίνακας 3.3
Βασικοί δείκτες ισολογισμού της JSC Zapsibkombank, χιλιάδες ρούβλια
Ο δείκτης κερδοφορίας υπολογίζεται ως ο λόγος του κέρδους προς το ίδιο κεφάλαιο της τράπεζας.
Θετική δυναμική των κύριων δεικτών ανεξάρτητης ανάπτυξης της οικονομίας της περιοχής. Η κυρίαρχη θέση στο συνολικό ποσό των τραπεζικών πόρων της Zapsibkombank OJSC καταλαμβάνεται από δανεικούς πόρους. Παράλληλα, ο ρυθμός αύξησης των προσελκυσμένων πόρων για την εξεταζόμενη περίοδο συνοδεύτηκε από ταυτόχρονη μείωση του ρυθμού αύξησης των ιδίων κεφαλαίων. Σημειωτέον ότι η διαδικασία αυτή ανταποκρίνεται στην παγκόσμια πρακτική της λειτουργίας των πιστωτικών ιδρυμάτων, σύμφωνα με την οποία το 15-25% των πόρων είναι ίδια κεφάλαια και το 75-85% προσελκύεται.
Ο κύριος λόγος για την αύξηση του ποσού των κεφαλαίων που συγκέντρωσε η JSC Zapsibkombank στη δομή των υποχρεώσεων ήταν η αύξηση της εμπιστοσύνης στις εμπορικές τράπεζες, η οποία κατέστη δυνατή λόγω της χαλάρωσης της νομισματικής πολιτικής της Τράπεζας της Ρωσίας (μείωση της αναχρηματοδότησης επιτόκιο), η βελτίωση της οικονομικής κατάστασης στην περιοχή, η αλλαγή της φύσης και των προτεραιοτήτων της καταθετικής πολιτικής των τραπεζών.
Αύξηση δανειακών κεφαλαίων παρατηρείται σε όλες τις θεωρούμενες πιστωτικές τράπεζες 01.01.2008. (Πίνακας 3.4).
Πίνακας 3.4
Ρυθμός αύξησης δανειακών κεφαλαίων της Zapsibkombank OJSC
Πρέπει να σημειωθεί ότι η OJSC Zapsibkombank ακολούθησε την πιο επιθετική πολιτική αύξησης των δανειακών κεφαλαίων κατά την υπό εξέταση περίοδο, η οποία οφειλόταν στην επιθυμία της τράπεζας να ενισχύσει τη θέση της στην χρηματοπιστωτική αγορά της περιοχής, την ενεργό προσφορά νέων τραπεζικών υπηρεσιών, ανάπτυξη δικτύου καταστημάτων και εφαρμογή πολιτικής μάρκετινγκ.
Για την αξιολόγηση της πρακτικής διαμόρφωσης της καταθετικής πολιτικής της JSC "Zapsibbank" η κατανομή του ειδικού βάρους κάθε υποομάδας. Μια τέτοια ανάλυση καθιστά δυνατό τον εντοπισμό του ρόλου κάθε οικονομικής οντότητας στην ανάπτυξη των παθητικών λειτουργιών της τράπεζας.
Η ποιότητα του χαρτοφυλακίου καταθέσεων είναι ο κύριος δείκτης που χαρακτηρίζει την αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής σε μικρο επίπεδο. Τα κύρια μικροοικονομικά (ενδοτραπεζικά) κριτήρια για την ποιότητα του χαρτοφυλακίου καταθέσεων των περιφερειακών εμπορικών τραπεζών περιλαμβάνουν τα ακόλουθα:
Οι κύριοι παράγοντες που καθορίζουν το χαρτοφυλάκιο καταθέσεων ενός πιστωτικού ιδρύματος είναι τα είδη των κεφαλαίων που αντλούνται, οι πηγές και η σταθερότητά τους. Για την αξιολόγηση της δομής των προσελκυσμένων κεφαλαίων, είναι απαραίτητο να προσδιοριστεί το μερίδιο των υποχρεώσεων στη συνολική δομή των υποχρεώσεων των τραπεζών (Πίνακας 3.5).
Πίνακας 3.5
Διάρθρωση των υποχρεώσεων της OJSC Zapsibkombank, χιλιάδες ρούβλια
| Τίτλος άρθρου | 01.01.2005 | 01.01.2006 | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 |
| 1. Σύνολο ιδίων κεφαλαίων, χιλιάδες ρούβλια | |||||
| Συμπεριλαμβανομένων: 1.1. Τραπεζικά κεφάλαια | |||||
| 1.2. Κέρδη (ζημιές) λαμβάνοντας υπόψη τα οικονομικά αποτελέσματα προηγούμενων ετών | |||||
| 2. Δάνεια, καταθέσεις και άλλα κεφάλαια που συγκεντρώθηκαν από πιστωτικά ιδρύματα από την Τράπεζα της Ρωσίας | |||||
| 3. Λογαριασμοί ανταποκριτριών τραπεζών, σύνολο | |||||
| Συμπεριλαμβανομένων: 3.1. Λογαριασμοί ανταποκριτών πιστωτικών ιδρυμάτων κατοίκων | |||||
| 3.2. Λογαριασμοί ανταποκριτών τραπεζών μη κατοίκων | |||||
| 4. Δάνεια, καταθέσεις και άλλα κεφάλαια που λαμβάνονται από άλλες τράπεζες, σύνολο | |||||
| 5. Κεφάλαια πελατών, σύνολο | |||||
| Συμπεριλαμβανομένων: 5.1. Κεφάλαια προϋπολογισμού σε διακανονισμούς και τρεχούμενους λογαριασμούς | |||||
| 5.2. Κεφάλαια κρατικών μη δημοσιονομικών κεφαλαίων σε διακανονισμούς και τρεχούμενους λογαριασμούς | |||||
| 5.3. Κεφάλαια επιχειρήσεων και οργανισμών σε διακανονισμούς, τρεχούμενους και άλλους λογαριασμούς | |||||
| 5.4. Κεφάλαια πελατών σε διακανονισμούς | |||||
| 5.5. Καταθέσεις νομικών προσώπων | |||||
| 5.6. Κεφάλαια σε λογαριασμούς ιδιωτών | |||||
| 6. Εκδοθείσες δανειακές υποχρεώσεις, σύνολο | |||||
| Συμπεριλαμβανομένων: 6.1. Δεσμούς | |||||
| 6.2. Πιστοποιητικά κατάθεσης | |||||
| 6.3. Πιστοποιητικά αποταμίευσης | |||||
| 6.4. Συναλλαγματικές και τραπεζικές αποδοχές | |||||
| 7. Λοιπές υποχρεώσεις, σύνολο | |||||
| Συμπεριλαμβανομένων: 7.1. αποθεματικά | |||||
| 7.2. Κεφάλαια σε οικισμούς | |||||
| Συνολικές υποχρεώσεις, χιλιάδες ρούβλια |
Η ανάλυση των παρουσιαζόμενων δεδομένων δείχνει ότι για την υπό εξέταση περίοδο, έως και 3.771.938 χιλιάδες ρούβλια. από 01.01.2008.
Η συνολική δομή των προσελκυσμένων κεφαλαίων των τραπεζών της δημοκρατίας χαρακτηρίζεται από δυναμική ανάπτυξη. Από την 1η Ιανουαρίου 2008, ένα σημαντικό μέρος των προσελκυσμένων κεφαλαίων ανήλθε σε 1.067.924 χιλιάδες ρούβλια, κεφάλαια ιδιωτών - 1.504.532 χιλιάδες ρούβλια.
Θα πρέπει επίσης να σημειωθεί η αύξηση των κεφαλαίων από άλλες πηγές - πόρους
Ο Πίνακας 3.6 παρουσιάζει τους κύριους τύπους κεφαλαίων που αντλούνται από τις εμπορικές τράπεζες της δημοκρατίας.
Πίνακας 3.6
Κύριοι τύποι δανειακών κεφαλαίων της JSC Zapsibkombank
Σύμφωνα με τον Πίνακα. Το 3.6 δείχνει ότι η κυρίαρχη πηγή έλξης για την JSC "Zapsibkombank" είναι τα κεφάλαια πελατών. Ταυτόχρονα, η αύξηση των κεφαλαίων στην περιοχή, η οποία είναι μια θετική στιγμή για την αύξηση της καταθετικής βάσης της Zapsibkombank OJSC.
Θα πρέπει να σημειωθεί ότι με την ανάπτυξη των σχέσεων αγοράς, η δομή των προσελκυσμένων πόρων της Zapsibkombank OJSC έχει υποστεί σημαντικές αλλαγές. Αυτό οφείλεται στην εμφάνιση νέων, μη παραδοσιακών για το παλιό τραπεζικό σύστημα, τρόπων συσσώρευσης προσωρινά δωρεάν κεφαλαίων φυσικών και νομικών προσώπων. Επί του παρόντος, οι πηγές προτεραιότητας για την Zapsibkombank OJSC είναι τέτοιοι τύποι κεφαλαίων όπως καταθέσεις ιδιωτών, πόροι επιχειρήσεων και οργανισμών, καθώς και καταθέσεις νομικών προσώπων (Πίνακας 3.7).
Πίνακας 3.7
Λόγω πελατών στην JSC Zapsibkombank, χιλιάδες ρούβλια
Τα στοιχεία στον Πίνακα 3.7 δείχνουν ότι το κύριο μερίδιο στα προσελκυσμένα κεφάλαια της JSC Zapsibkombank ανήκει σε κεφάλαια επιχειρήσεων και οργανισμών σε λογαριασμούς, καθώς και σε καταθέσεις ιδιωτών. Για την JSC "Zapsibkombank" προτεραιότητα είναι τα κεφάλαια στους λογαριασμούς επιχειρήσεων και οργανισμών (από 01.01.2008 - 536.946 χιλιάδες ρούβλια), γεγονός που υποδεικνύει τις προτεραιότητες πελατών της τράπεζας που αναλύθηκε.
Ως μέρος της ανάλυσης των χαρακτηριστικών της βάσης πόρων της τράπεζας, ας εξετάσουμε τη δυναμική του χαρτοφυλακίου καταθέσεων των περιφερειακών τραπεζών (Πίνακας 3.8).
Πίνακας 3.8
Δυναμική του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της Zapsibkombank OJSC
Τα δεδομένα στον Πίνακα 3.7 και στον Πίνακα 3.8 δείχνουν ότι η καταθετική βάση της OJSC "Zapsibkombank" χαρακτηρίζεται από σταθερότητα και δυναμική ανάπτυξη. Ο κύριος όγκος των προσελκυόμενων πόρων των εμπορικών τραπεζών είναι καταθέσεις, γεγονός που οφείλεται στην επιθυμία των τραπεζών σε μια κατακερματισμένη ανταγωνιστική αγορά να ανταποκριθούν πλήρως στη ζήτηση διαφόρων ομάδων πελατών για τραπεζικές υπηρεσίες και να προσελκύσουν τις αποταμιεύσεις τους και δωρεάν μετρητά σε τραπεζικούς λογαριασμούς . Γενικά, η δυναμική των προσελκυσμένων κεφαλαίων των περιφερειακών εμπορικών τραπεζών για την εξεταζόμενη περίοδο χαρακτηρίστηκε από τις ακόλουθες τάσεις:
Ωστόσο, οι εμπορικές τράπεζες στην περιοχή εξακολουθούν να είναι κατώτερες όσον αφορά τον όγκο έλξης σε σχέση με τα υποκαταστήματα μη κατοίκων τραπεζών. Το γεγονός αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι οι τράπεζες στην πόλη Kogalym, κατά κανόνα, χαρακτηρίζονται από υπερβολικό συντηρητισμό στην προώθηση τραπεζικών προϊόντων και υπηρεσιών, που οφείλεται στις ιδιαιτερότητες της λειτουργίας τους, καθώς και στην πελατειακή τους βάση (κυρίως μεσαία και μικρούς πελάτες).
Η ποιότητα της καταθετικής βάσης εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από την κατηγορία οικονομικών οντοτήτων στην οποία ανήκουν οι κύριοι πελάτες του πιστωτικού ιδρύματος. Ως εκ τούτου, θα εξετάσουμε τη δομή του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της Zapsibkombank OJSC στο πλαίσιο των οικονομικών οντοτήτων, γεγονός που θα μας επιτρέψει να προσδιορίσουμε τον ρόλο κάθε οντότητας στην ανάπτυξη των καταθετικών εργασιών μιας συγκεκριμένης τράπεζας, καθώς και να καθορίσουμε το βαθμό εξάρτησης των τραπεζών από συγκεκριμένη κατηγορία πελατών (Πίνακας 3.9).
Πίνακας 3.9
Δομή των προσελκυσμένων κεφαλαίων
| δείκτες | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 | |||
| Χίλια ρούβλια. | Χίλια τρίψιμο. | Oud. βάρος, % | Χίλια τρίψιμο. | |||
| Συγκεντρώθηκαν κεφάλαια, συνολικά | ||||||
| Θ. Κεφάλαια σε λογαριασμούς νομικών προσώπων | ||||||
| 1.Κεφάλαια προϋπολογισμών | ||||||
| 2. Κεφάλαια από ταμεία εκτός προϋπολογισμού | ||||||
| 3. Λογαριασμοί ομοσπονδιακών επιχειρήσεων | ||||||
| 4, Λογαριασμοί επιχειρήσεων που βρίσκονται στο κράτος. ιδιοκτησία | ||||||
| 5. Λογαριασμοί μη κρατικών επιχειρήσεων | ||||||
| 6. Λογαριασμοί επιχειρηματιών χωρίς σύσταση νομικού προσώπου | ||||||
| II. Καταθέσεις νομικών προσώπων | ||||||
| 1.Εμπορικές επιχειρήσεις που βρίσκονται στο κράτος. ιδιοκτησία | ||||||
| 2.Νέγος. χρηματοπιστωτικά ιδρύματα | ||||||
| Ζ.Νέγος. εμπορικές επιχειρήσεις. | ||||||
| 4.Νέγος. μη κερδοσκοπικοι ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΙ | ||||||
| III. Λαϊκές καταθέσεις | ||||||
| IV. IBC και καταθέσεις | ||||||
| V. Χρεωστικές υποχρεώσεις | ||||||
Σύμφωνα με τον Πίνακα. 3.9, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι η αλλαγή στη δομή των κεφαλαίων που συγκεντρώνει η Zapsibkombank OJSC είναι υπέρ των επιχειρήσεων (κυρίως μη κρατικών) και του προσωπικού τομέα, κάτι που είναι μια θετική στιγμή από άποψη κερδοφορίας, καθώς είναι φθηνότερα από τα διατραπεζικά δάνεια .
Έτσι, η κύρια πηγή σχηματισμού του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της Zapsibkombank OJSC είναι τα κεφάλαια στους λογαριασμούς των νομικών προσώπων.
Μία από τις κύριες δυναμικά αναπτυσσόμενες πηγές καταθέσεων για εμπορικές επιχειρήσεις.
Ιδιαίτερη έμφαση πρέπει να δοθεί στην ανάλυση των καταθέσεων των τραπεζικών πελατών. Αφενός, η μεταφορά κεφαλαίων από λογαριασμούς διακανονισμού σε προθεσμιακούς λογαριασμούς καθιστά τη δομή των κεφαλαίων που προσελκύει η τράπεζα πιο σταθερή και αυξάνει τη ρευστότητα της τράπεζας στο σύνολό της. Από την άλλη πλευρά, αυτό οδηγεί σε αύξηση του ποσοστού των παρατηρούμενων περιφερειακών τραπεζών, του μεριδίου αυτών των πόρων της Zapsibkombank OJSC την 01.01.2008. είναι 34%.
Τα κεφάλαια στους λογαριασμούς νομικών προσώπων που προσέλκυσαν πόρους περιφερειακών εμπορικών τραπεζών είναι ένα από τα ασταθή στοιχεία της καταθετικής βάσης, επομένως το υψηλό τους μερίδιο στη δομή του χαρτοφυλακίου καταθέσεων αποδυναμώνει τη ρευστότητα της τράπεζας και επομένως δεν επιτρέπει στην τράπεζα να μεταφέρει από εξαιρετικά κερδοφόρες δραστηριότητες. Ωστόσο, η αύξηση του μεριδίου αυτής της συνιστώσας στο συνολικό όγκο των προσελκυόμενων πόρων μειώνει τα έξοδα για τόκους της τράπεζας. Το μεγαλύτερο μερίδιο στη σύνθεση των κεφαλαίων στους λογαριασμούς νομικών προσώπων στην OAO Zapsibkombank καταλαμβάνεται από κεφάλαια μη κρατικών επιχειρήσεων. Κατά την υπό εξέταση περίοδο, η αύξηση του μεριδίου αυτής της πηγής στο συνολικό χαρτοφυλάκιο καταθέσεων της Zapsibkombank OJSC ανήλθε σε 18,7%.
Σύμφωνα με την εμπειρία των ξένων τραπεζών, το βέλτιστο επίπεδο κεφαλαίων στους λογαριασμούς νομικών προσώπων είναι 30 %. Στην OJSC "Zapsibkombank" το μερίδιο κεφαλαίων στους λογαριασμούς νομικών προσώπων την 01.01.2008 ήταν ανήλθε σε 58%.
Ξεχωριστή σημασία θα πρέπει να δοθεί στην εξάρτηση ενός πιστωτικού ιδρύματος από τη λήψη διατραπεζικών δανείων. Το συνολικό χρέος των ληφθέντων διατραπεζικών δανείων δεν πρέπει να υπερβαίνει το 20% του ποσού των δανειακών κεφαλαίων. Από 01.01.2008 το μερίδιο των διατραπεζικών δανείων και καταθέσεων στους προσελκυόμενους πόρους ανήλθε σε 0,8%.
Έτσι, η βάση για το σχηματισμό του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της Zapsibkombank OJSC είναι οι λογαριασμοί των νομικών προσώπων.
Για τον ακριβέστερο χαρακτηρισμό της καταθετικής βάσης, είναι απαραίτητο να προσδιοριστεί το σταθερό μέρος των καταθέσεων, καθώς οι τράπεζες είναι συνεχώς απασχολημένες με τον προσδιορισμό του μέρους των καταθέσεων που μπορούν να χρησιμοποιηθούν για δανεισμούς χωρίς κίνδυνο ρευστότητας. Το σταθερό μέρος των καταθέσεων περιλαμβάνει τις προθεσμιακές καταθέσεις και μέρος τις καταθέσεις όψεως. Οι προθεσμιακές καταθέσεις, η λήξη των οποίων είναι γνωστή εκ των προτέρων, είναι ο πιο σταθερός και εύκολα προγραμματισμένος πόρος. Θα πρέπει να αποτελούν τη βάση για την ανάπτυξη ενεργών επιχειρήσεων. Ωστόσο, οι προθεσμιακές καταθέσεις είναι σχετικά ακριβές, αναγκάζοντας τις τράπεζες να χρησιμοποιούν λιγότερο ακριβές αλλά πιο επικίνδυνες καταθέσεις όψεως και υπόλοιπα. Για να αναλυθεί το σταθερό μέρος της καταθετικής βάσης, είναι απαραίτητο να ληφθεί υπόψη η διάρθρωση του καταθετικού χαρτοφυλακίου. Παράλληλα, τα βασικά κριτήρια για τη διαμόρφωση της βέλτιστης δομής της καταθετικής πολιτικής ενός πιστωτικού ιδρύματος ως προς τους όρους είναι:
Από τα δανειακά κεφάλαια που διαθέτει η OJSC Zapsibkombank, μόνο οι όροι μπορούν να χρησιμοποιηθούν ενεργά και χωρίς τον κίνδυνο απώλειας ρευστότητας. Ωστόσο, ο κύριος λόγος για την παρούσα κατάσταση είναι η έλλειψη προθεσμιακών καταθέσεων και, ως εκ τούτου, η αναγκαστική χρήση κεφαλαίων που τηρούνται σε λογαριασμούς διακανονισμού και καταθέσεων όψεως από την OJSC Zapsibkombank ως πόρους για τη διεξαγωγή ενεργών εργασιών.
Το πρόβλημα των περιφερειακών τραπεζών στην πόλη Kogalym είναι η έλλειψη μακροπρόθεσμων κεφαλαίων στην περιοχή λόγω της χαμηλής κεφαλαιοποίησης των περιφερειακών τραπεζών και της ασήμαντης αξίας των πόρων που προσελκύονται σε μακροπρόθεσμη βάση.
Στον πίνακα. Το 3.10 δείχνει τη δομή των προσελκυσμένων κεφαλαίων φυσικών και νομικών προσώπων ανάλογα με το βαθμό ζήτησης.
Πίνακας 3.10
Η δομή του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της Zapsibkombank OJSC με όρους έλξης
Η ανάπτυξη του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της JSC Zapsibcombank για την εξεταζόμενη περίοδο συνοδεύεται από μικρές διαρθρωτικές αλλαγές. Το μερίδιο των κεφαλαίων που συγκεντρώθηκαν για περισσότερα από τρία χρόνια δεν έχει αλλάξει σημαντικά. Από 01.01.2008 το μερίδιο αυτών των πόρων ήταν 1,4%. Ωστόσο, η αύξηση των όγκων? Οι μακροπρόθεσμοι πόροι είναι μια θετική στιγμή, υποδεικνύοντας την ενίσχυση της εμπιστοσύνης στην JSC "Zapsibkombank" από την πλευρά των καταθετών.
Οι ακόλουθοι δείκτες είναι οι βέλτιστοι στη δομή των πληρωμένων προσελκυσμένων πόρων: καταθέσεις όψεως όχι περισσότερο από 30%, προθεσμιακές καταθέσεις - όχι λιγότερο από 50%. %. Από τον πίνακα. 3.10 μπορεί να φανεί ότι το μερίδιο των προθεσμιακών πόρων της αύξησης της σταθερότητας των υπολοίπων των λογαριασμών "κατ' απαίτηση", δηλαδή, η μείωση του επιπέδου της αξίας του ελάχιστου υπολοίπου στους λογαριασμούς.
Τα δεδομένα στον Πίνακα 3.10 δείχνουν ότι το μεγαλύτερο μέρος των κεφαλαίων που συγκεντρώνει η Zapsibkombank OJSC συγκεντρώνεται σε λογαριασμούς όψεως, καθώς και σε βραχυπρόθεσμες καταθέσεις με διάρκεια έως 1 έτος. Κατά συνέπεια, οι ενεργές δραστηριότητες πραγματοποιούνται κυρίως σε βάρος βραχυπρόθεσμων δανειακών πόρων, πράγμα που σημαίνει ότι έχουν περιορισμένες ευκαιρίες για μακροπρόθεσμες επενδύσεις, καθώς οι οριακές αναλογίες υποχρεώσεων και περιουσιακών στοιχείων ως προς τη ζήτηση και τις περιόδους αποπληρωμής ρυθμίζονται αυστηρά. και ελέγχεται από την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας με τη βοήθεια των υποχρεωτικών προτύπων που έχει θεσπίσει για τις τράπεζες.
Θα πρέπει να σημειωθεί ότι μια σταθερή αλλαγή στον όγκο των τραπεζικών εργασιών δεν καθορίζεται τόσο από μια εφάπαξ προσέλκυση μεγάλων καταθέσεων, οι οποίες, μετά τη λήξη της σύμβασης, ενδέχεται να εξαφανιστούν από την τράπεζα (καθώς οι περιοχές με υψηλότερη κερδοφορία για την τοποθέτηση ελεύθερων χρηματοοικονομικών πόρων θα εμφανιστεί), αλλά με αύξηση (ή εκροή) σταθερών καταθέσεων που αντιπροσωπεύονται από στη δομή του χαρτοφυλακίου καταθέσεων των περιφερειακών τραπεζών από καταθέσεις όψεως.
Ωστόσο, η ανάπτυξη των μεγάλων καταθέσεων είναι δύσκολο να προβλεφθεί, καθώς εξαρτάται κυρίως από εξωτερικούς παράγοντες: τον ρυθμό και τη σταθερότητα της οικονομικής ανάπτυξης, το στάδιο του οικονομικού κύκλου, το επενδυτικό κλίμα, το επίπεδο ανταγωνισμού στην αγορά τραπεζικών υπηρεσιών, κερδοφορία εναλλακτικών τομέων χρηματοπιστωτικών αγορών κ.λπ.
Η μεταβολή του όγκου των κεφαλαίων που προσελκύονται από λογαριασμούς, αφενός, και οι προθεσμιακές καταθέσεις, αφετέρου, αποτελούν τη βάση για τη μελέτη της ρευστότητας της τράπεζας ως προς τις υποχρεώσεις. Η σημαντική αύξηση των προθεσμιακών καταθέσεων μειώνει την κερδοφορία των εργασιών της τράπεζας, αλλά αυξάνει τη ρευστότητα του ισολογισμού της. Η αύξηση των υπολοίπων στους λογαριασμούς ζήτησης και στους λογαριασμούς υποδηλώνει αντίστροφη τάση.
Ανάλυση της δομής των δανειακών κεφαλαίων της JSC "Zapsibkombank" τάση, παρά την προσωρινή μείωση των καθαρών εσόδων από τόκους. Αυτό εξηγείται από το γεγονός ότι οι καταθέσεις αποτελούν το πιο σταθερό μέρος των προσελκυόμενων πόρων, επιτρέποντας περαιτέρω δανεισμό για μεγαλύτερες περιόδους και, επομένως, με υψηλότερο επιτόκιο.
Τα προσελκόμενα κεφάλαια του πληθυσμού είναι μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις και, μαζί με τα ίδια κεφάλαια της τράπεζας, αποτελούν σταθερό μέρος των πόρων που καθιστούν δυνατή τη χρηματοδότηση μακροπρόθεσμων έργων. Επιπλέον, οι καταθέσεις ιδιωτών είναι μια αρκετά ακριβή, αλλά πολύ μεγάλη πηγή πλήρωσης υποχρεώσεων. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι η προσφορά χρήματος του πληθυσμού υπερβαίνει σημαντικά τη μάζα χρήματος που κατέχουν οι επιχειρήσεις.
Κατά την ανάλυση της κύριας συνιστώσας των προσελκυσμένων κεφαλαίων των πιστωτικών ιδρυμάτων της περιοχής - καταθέσεις ιδιωτών - η ανάλυση της χρονικής τους δομής έχει μεγάλη σημασία. Κατά τη διάρκεια της ανάλυσης της χρονικής δομής των προσελκυσμένων κεφαλαίων ιδιωτών, μπορεί να εντοπιστεί η επιμήκυνση των όρων καταθέσεων για την Zapsibkombank OJSC, η οποία αντικατοπτρίζεται στον Πίνακα. 3.11.
Πίνακας 3.11
Διάρθρωση διάρκειας των προσελκυσμένων κεφαλαίων ιδιωτών της Zapsibkombank OJSC
Από αυτή την άποψη, η μεγαλύτερη άνοδος σημειώνεται για τη συγκεντρωτική ομάδα καταθέσεων διάρκειας μεγαλύτερης του έτους.
Οι λόγοι για την προσωρινή επιμήκυνση της βάσης πόρων περιλαμβάνουν: τη σχετική σταθερότητα της οικονομίας της περιοχής. αυξανόμενη εμπιστοσύνη στο τραπεζικό σύστημα της περιοχής· επιτοκιακή πολιτική της JSC Zapsibkombank· σχετικά χαμηλός πληθωρισμός στην περιοχή, μείωση του μεριδίου της κατανάλωσης στη δομή της χρήσης των νομισματικών εισοδημάτων του πληθυσμού. αύξηση της τάσης του πληθυσμού για οργανωμένη αποταμίευση σε μορφή ρούβλι. Αυτή η τάση είναι πολύ σημαντική για τη λειτουργία της τράπεζας, συμβάλλοντας στην ανάπτυξη της επενδυτικής δραστηριότητας στην περιοχή.
Στις δραστηριότητες καταθέσεων των περιφερειακών πιστωτικών οργανισμών, όλες οι τραπεζικές κάρτες χρησιμοποιούν και η OJSC "Zapsibkombank" είναι πιο ενεργή σε αυτόν τον τομέα.
Γενικά, η δομή του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της Zapsibkombank OJSC χαρακτηρίζεται από την κυριαρχία των βραχυπρόθεσμων και μεσοπρόθεσμων καταθέσεων, η οποία είναι χαρακτηριστική για τις καθολικές εμπορικές τράπεζες.
Ωστόσο, υπό την επίδραση της επεκτατικής νομισματικής και προθεσμιακής συνιστώσας του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της JSC "Zapsibkombank".
Η ενίσχυση της θέσης της JSC "Zapsibkombank" στην αγορά δανείων αποτελεί σημαντική πτυχή της καταθετικής της πολιτικής. Οι αλλαγές στην αγορά καθορίστηκαν, πρώτον, από τις αυξανόμενες απαιτήσεις των ατόμων για την ποιότητα των υπηρεσιών και το εύρος της παρεχόμενης γκάμα προϊόντων, καθώς αυξανόταν το επίπεδο των πραγματικών εισοδημάτων.
Δεύτερον, το χαμηλότερο επίπεδο των επιτοκίων στο Ταμιευτήριο της Ρωσικής Ομοσπονδίας παίζει τον ρόλο του.
Πρέπει να σημειωθεί ότι χαρακτηριστικό της καταθετικής πολιτικής των περιφερειακών τραπεζών είναι η χρήση παραδοσιακών μεθόδων προσέλκυσης πόρων, γεγονός που δεν επιτρέπει στα πιστωτικά ιδρύματα της περιοχής να ανταποκρίνονται καλύτερα στις ανάγκες των πελατών τους. Οι εμπορικές τράπεζες ουσιαστικά δεν εισάγουν εναλλακτικές μεθόδους άντλησης κεφαλαίων, οι οποίες θα μπορούσαν να αυξήσουν το επίπεδο μακροπρόθεσμης συνεργασίας μεταξύ πελατών και ενός πιστωτικού ιδρύματος.
Συνοψίζοντας τα αποτελέσματα της ανάλυσης του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της JSC "Zapsibcombank", μπορούμε να εντοπίσουμε τις κύριες τάσεις στην καταθετική πολιτική που καθορίζουν τα χαρακτηριστικά της (Πίνακας 3.12).
Πίνακας 3.12
Τα κύρια χαρακτηριστικά της καταθετικής πολιτικής της Zapsibcombank OJSC
Η δομή και η δυναμική της βάσης πόρων της JSC "Zapsibcombank" στο σύνολό της χαρακτηρίζεται από διαδικασίες πολλαπλών κατευθύνσεων. Μαζί με τις θετικές πτυχές, παραμένουν άλυτα προβλήματα. Αυτά περιλαμβάνουν κυρίως τη στενότητα της βάσης πόρων και την έλλειψη βιώσιμων δανειακών κεφαλαίων, που αποτελεί σημαντικό παράγοντα που εμποδίζει την ανάπτυξη των τραπεζικών εργασιών. Αυτό οφείλεται κυρίως στο γεγονός ότι οι περιφερειακές τράπεζες χρησιμοποιούν περιορισμένο φάσμα καταθετικών προϊόντων λόγω της υπανάπτυξης του χρηματιστηρίου της δημοκρατίας. Τα περιφερειακά πιστωτικά ιδρύματα πρακτικά δεν εισάγουν εναλλακτικές μεθόδους άντλησης κεφαλαίων που ανταποκρίνονται καλύτερα στις ανάγκες των πελατών, οι οποίες θα μπορούσαν να ενδιαφέρουν τους καταθέτες σε μακροπρόθεσμη συνεργασία με ένα πιστωτικό ίδρυμα. Ως εκ τούτου, επί του παρόντος, οι περιφερειακές τράπεζες πρέπει να αναπτύξουν μια νέα καθολική συλλογή καταθέσεων, η οποία θα αντικατοπτρίζει τις τρέχουσες τάσεις στην ανάπτυξη των καταθετικών προϊόντων. Ταυτόχρονα, χαρακτηριστικό γνώρισμα της νέας «γραμμής» καταθέσεων θα πρέπει να είναι η βελτίωση των δυνατοτήτων εξυπηρέτησης διαχείρισης κεφαλαίων, σε συνδυασμό με υψηλή κερδοφορία, καθώς και καινοτόμες προσφορές στους καταθέτες που τους επιτρέπουν να ασφαλιστούν έναντι πληθωριστικών κινδύνων.
3.3 Διαμόρφωση της καταθετικής πολιτικής από τη σκοπιά των κύριων κριτηρίων της τραπεζικής δραστηριότητας
Μία από τις κατευθύνσεις προτεραιότητας της καταθετικής δραστηριότητας του πιστωτικού ιδρύματος αυτή τη στιγμή είναι η σταθεροποίηση του καταθετικού χαρτοφυλακίου στο επίπεδο του βέλτιστου όγκου με την άσκηση κατάλληλης καταθετικής πολιτικής. Ταυτόχρονα, οι περιφερειακές τράπεζες πρέπει να διαμορφώσουν το καταθετικό τους χαρτοφυλάκιο με τέτοιο τρόπο που θα τους επιτρέπει να λαμβάνουν το μέγιστο δυνατό εισόδημα, να διασφαλίζουν τη δυνατότητα πραγματοποίησης μακροπρόθεσμων επενδύσεων, αλλά ταυτόχρονα να έχουν ένα ελάχιστο κόστος και να παρέχει επαρκές επίπεδο ρευστότητας μακροπρόθεσμα.
Όπως αναφέρθηκε προηγουμένως, η βάση πόρων, ως μικροοικονομικός παράγοντας, έχει άμεσο αντίκτυπο στη ρευστότητα και τη φερεγγυότητα ενός πιστωτικού ιδρύματος. Η βάση πόρων, η ρευστότητα, η κερδοφορία είναι τα αλληλένδετα θεμέλια πάνω στα οποία χτίζεται ο τραπεζικός μηχανισμός. Κατά συνέπεια, ο κύριος στρατηγικός στόχος της καταθετικής πολιτικής ενός πιστωτικού ιδρύματος είναι η αύξηση της βάσης πόρων, με παράλληλη διατήρηση της ρευστότητας και διασφάλιση της κερδοφορίας των δραστηριοτήτων της τράπεζας. Ωστόσο, υπάρχουν ορισμένες αντιφάσεις στην αλληλεπίδραση αυτών των κατηγοριών.
Η βάση πόρων ενός πιστωτικού ιδρύματος είναι ένας ποσοτικός δείκτης που καθορίζει το επίπεδο της θέσης της τράπεζας στην αγορά, τις δυνατότητες που έχει η τράπεζα για τη διεξαγωγή εμπορικών δραστηριοτήτων. Η ρευστότητα και η κερδοφορία είναι ποιοτικά χαρακτηριστικά που αντικατοπτρίζουν την αξιοπιστία ενός πιστωτικού ιδρύματος, καθώς και την αποτελεσματικότητα των δραστηριοτήτων του. Οποιοσδήποτε απόλυτος ή σχετικός δείκτης της δραστηριότητας μιας εμπορικής τράπεζας μπορεί να αναχθεί σε αυτές τις τρεις κατηγορίες, πράγμα που σημαίνει ότι είτε η τράπεζα διασφαλίζει το βέλτιστο μέγεθός της, είτε η ίδια βρίσκεται υπό την επιρροή τους. Ταυτόχρονα, πρέπει να σημειωθεί ότι χαρακτηριστικό της περιφερειακής τραπεζικής δραστηριότητας είναι η ευαισθησία της στις κοινωνικοοικονομικές αλλαγές. Οποιεσδήποτε αλλαγές που σχετίζονται με την αποσταθεροποίηση των οικονομικών συνθηκών ενδέχεται να οδηγήσουν σε μείωση της σταθερότητας της λειτουργίας της τράπεζας.
Η βάση για τη διαμόρφωση μιας αποτελεσματικής καταθετικής πολιτικής είναι η ανάγκη για βαθιά αναδιάρθρωση και τεχνικό επανεξοπλισμό των τραπεζών.
Κατά συνέπεια, στο παρόν στάδιο της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας, μια προσέγγιση που βασίζεται σε ένα κατάλληλο εννοιολογικό πλαίσιο, βασική αρχή του οποίου είναι η βελτιστοποίηση της δομής της καταθετικής βάσης της τράπεζας, ώστε να διασφαλίζεται το βέλτιστο επίπεδο ρευστότητας και Η κερδοφορία των τραπεζικών εργασιών, η οποία θα αυξήσει τη σταθερότητα της λειτουργίας ενός πιστωτικού ιδρύματος, γίνεται σημαντική.
Με βάση τα παραπάνω, η διαδικασία βελτιστοποίησης της καταθετικής πολιτικής Επί του παρόντος, στη σύγχρονη τραπεζική βιβλιογραφία, δίνεται μεγάλη προσοχή στα προβλήματα διαμόρφωσης μιας καταθετικής πολιτικής όσον αφορά τη συμμόρφωση με τις απαιτήσεις της για τη διατήρηση της ρευστότητας της τράπεζας μέσω της ρύθμισης των αναλογιών μεταξύ διαφορετικών είδη περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων ως προς τη λήξη και τη ζήτηση χρησιμοποιώντας τον υπολογισμό ειδικών συντελεστών που υπολογίζουν αυτούς τους δείκτες.
Υπάρχουν επίσης διάφορες μέθοδοι που βασίζονται σε μαθηματικές μεθόδους που σας επιτρέπουν να αξιολογήσετε το αποθεματικό ρευστότητας (έλλειψη κεφαλαίων) της τράπεζας μακροπρόθεσμα. Ωστόσο, όλες αυτές οι μέθοδοι βασίζονται σε μια αξιολόγηση της σχέσης μεταξύ των όρων ζήτησης και αποπληρωμής των υποχρεώσεων και των περιουσιακών στοιχείων.
Πρέπει να σημειωθεί ότι υπάρχει και μια μέθοδος που είναι σύγχρονη, η οποία είναι ιδιαίτερα σημαντική για τους περιφερειακούς πιστωτικούς οργανισμούς.
Η ουσία αυτής της προσέγγισης έγκειται στο γεγονός ότι διάφοροι τύποι πόρων περιλαμβάνονται στο χαρτοφυλάκιο καταθέσεων (καταθέσεις φυσικών και νομικών προσώπων, υπόλοιπα σε λογαριασμούς διακανονισμού πελατών, πιστοποιητικά καταθέσεων και ταμιευτηρίου, συναλλαγματικές, υπόλοιπα σε λογαριασμούς πλαστικών καρτών κ.λπ. ) χρειάζεται πάντα μια μακροπρόθεσμη βάση πόρων και η εφαρμογή τους είναι δυνατή ακόμη και αν υπάρχει μια βραχυπρόθεσμη, αλλά πιο σταθερή βάση καταθέσεων. Μια σταθερή καταθετική βάση κρύβει αναξιοποίητες δυνατότητες για τη δημιουργία πρόσθετου εισοδήματος, τη διατήρηση επαρκούς ρευστότητας και την πραγματοποίηση μακροπρόθεσμων επενδύσεων. Επιπλέον, αποτελεί μια σταθερή καταθετική βάση που δημιουργεί τις απαραίτητες προϋποθέσεις για τη διατήρηση της ανταγωνιστικότητας και τη διασφάλιση της μακροπρόθεσμης επιβίωσης μιας περιφερειακής τράπεζας.
Η σταθερότητα της καταθετικής βάσης εξαρτάται από τη θέση από την οποία θεωρείται: επείγον, ευαισθησία στις μεταβολές των επιτοκίων, στατιστικοί δείκτες που χαρακτηρίζουν το spread των αξιών τους κ.λπ.
Η διαθεσιμότητα και η χρήση μεθόδων που επιτρέπουν μια πληρέστερη και επαρκή ποσοτική αξιολόγηση των κριτηρίων σταθερότητας θα παράσχει την ευκαιρία σε ένα πιστωτικό ίδρυμα να προσδιορίσει μόνο του τα είδη και τους υποτύπους πόρων που πληρούν καλύτερα αυτά τα κριτήρια και επομένως είναι πιο ελκυστικοί για τη διαμόρφωση τους. χαρτοφυλάκιο καταθέσεων από αυτούς.
Ένα πιστωτικό ίδρυμα, έχοντας επιλέξει τα κριτήρια για τη σταθερότητα της καταθετικής βάσης, καθορίζει από μόνο του εκείνους τους τύπους και τους υποτύπους πόρων που είναι πιο κατάλληλοι για τα επιλεγμένα κριτήρια σταθερότητας και επομένως είναι οι πιο ελκυστικοί για το σχηματισμό του χαρτοφυλακίου καταθέσεων του από αυτούς. .
Ωστόσο, έχοντας αποφασίσει για τους πιο ελκυστικούς τύπους και υποτύπους πόρων, η τράπεζα, προκειμένου να σχηματίσει ένα χαρτοφυλάκιο καταθέσεων του προγραμματισμένου όγκου, πρέπει να γνωρίζει πόσους και ποιους πελάτες πρέπει να προσελκύσει για να επιτύχει την προγραμματισμένη αξία του υπολοίπου των κεφαλαίων. στους λογαριασμούς τους. Ταυτόχρονα, μια εμπορική τράπεζα θα πρέπει να δίνει ιδιαίτερη προσοχή στην ανάλυση των πελατών ανάλογα με την κατηγορία τους (ιδιώτες, πιστωτικά ιδρύματα, επιχειρήσεις και οργανισμούς), το ύψος των υπολοίπων στους λογαριασμούς τους (μεγάλοι, μεσαίοι και μικροί πελάτες), την περίοδο υπηρεσίας στην τράπεζα (μόνιμη ή προσωρινή) κ.λπ.
Επίσης, αυτή η εργασία είναι σχετική με τα υπόλοιπα των λογαριασμών, είναι απαραίτητο να μπορείτε να προσδιορίσετε τον απαιτούμενο αριθμό πελατών που θα προσελκύσετε. Έτσι, το αρχικό καθήκον της διαμόρφωσης της βέλτιστης καταθετικής πολιτικής ενός πιστωτικού ιδρύματος από τη σκοπιά του βέλτιστου δείκτη ρευστότητας και κερδοφορίας μπορεί να οριστεί με τη μορφή των παρακάτω κατευθύνσεων.
Η πρώτη και η δεύτερη κατεύθυνση μπορούν να οριστούν με τη μορφή κριτηρίων που χαρακτηρίζουν τη σταθερότητα των προσελκυόμενων πόρων και την ανάπτυξη μιας μεθοδολογίας για την αξιολόγησή τους. Τα κύρια κριτήρια που χαρακτηρίζουν τη σταθερότητα μπορεί να είναι το εύρος των διακυμάνσεων των υπολοίπων με την πάροδο του χρόνου (σε μια περίοδο) και η περίοδος διατήρησης ενός ελάχιστου υπολοίπου λογαριασμού. Τα κριτήρια αξιολόγησης του εύρους των διακυμάνσεων των ταμειακών υπολοίπων μπορεί να είναι δείκτες που αξιολογούν τον λόγο της μέσης αξίας του υπολοίπου προς την ελάχιστη τιμή του για την υπό μελέτη περίοδο, καθώς και δείκτης που χαρακτηρίζει το συγχρονισμό των αλλαγών στα υπόλοιπα. Η μέση περίοδος διατήρησης ενός ελάχιστου υπολοίπου στους λογαριασμούς μπορεί να εκτιμηθεί εάν, για κάθε χρονική στιγμή της περιόδου μελέτης, υπολογίσετε την περίοδο κατά την οποία το υπόλοιπο δεν πέφτει κάτω από μια δεδομένη τιμή και, στη συνέχεια, κατά μέσο όρο για ολόκληρη την περίοδο μελέτης.
Σε μια κοινή ανάλυση των δεικτών που υπολογίζονται με αυτόν τον τρόπο, είναι απαραίτητο να συγκριθούν διαφορετικοί τύποι εμπλοκής μεταξύ τους και στη συνέχεια, βάσει αυτής της ανάλυσης, να εξαχθούν συμπεράσματα σχετικά με την προτίμηση ενός τύπου εμπλοκής έναντι ενός άλλου. Αυτό όμως δεν σημαίνει απόρριψη των χειρότερων, ως προς αυτά τα κριτήρια, τύπων έλξης, δηλ. είναι μόνο θέμα προτίμησης όσον αφορά αυτά τα κριτήρια. Η ουσία είναι ότι κάποιος τύπος δραστηριότητας πελατών κ.λπ.), προκειμένου να εντοπιστούν ομάδες πελατών στις οποίες η σταθερότητα των υπολοίπων είναι υψηλότερη από ό,τι στις υπόλοιπες.
Η τρίτη κατεύθυνση βασίζεται στην υπόθεση ότι υπάρχει μια ορισμένη σχέση μεταξύ του ποσού του κύκλου εργασιών στον λογαριασμό του πελάτη και του ποσού του υπολοίπου στο λογαριασμό του. Χρησιμοποιώντας αυτήν την υπόθεση, ένα πιστωτικό ίδρυμα μπορεί να καθορίσει πόσους πελάτες πρέπει να προσελκύσουν σε υπηρεσίες διακανονισμού και μετρητών προκειμένου να επιτευχθεί η προγραμματισμένη αξία του υπολοίπου στους λογαριασμούς τους.
Έχοντας καθορίσει ποιοι τύποι έλξης είναι πιο σταθερά υπόλοιπα και μέσα σε αυτούς τους τύπους, προσδιορίζοντας τα πιο σταθερά υποείδη τους, ένα πιστωτικό ίδρυμα, με βάση τις εξαρτήσεις που προέκυψαν μεταξύ του κύκλου εργασιών και του υπολοίπου (εισόδημα και μέγεθος κατάθεσης κ.λπ.), μπορεί να προγραμματίσει το έργο του προσελκύουν προκαθορισμένες ομάδες πελατών (με δεδομένο κύκλο εργασιών, συγκεκριμένο ποσό εισοδήματος κ.λπ.). Με βάση τα παραπάνω, η διαδικασία διαμόρφωσης μιας καταθετικής πολιτικής μπορεί να αναπαρασταθεί ως η ακόλουθη λογική αλυσίδα:
Θα πρέπει να σημειωθεί ότι η παρουσιαζόμενη προσέγγιση αξιολογεί τους προσελκυόμενους πόρους μόνο από τη σκοπιά της βέλτιστης καταλληλότητάς τους για την περαιτέρω μέγιστη χρήση τους στις τραπεζικές εργασίες και την απόκτηση του μέγιστου δυνατού εισοδήματος από αυτό. Ωστόσο, μπορεί να υποστηριχθεί ότι η εφαρμογή αυτής της προσέγγισης θα δώσει σε ένα πιστωτικό ίδρυμα την ευκαιρία να δημιουργήσει μια τέτοια καταθετική βάση κατά την άσκηση μιας καταθετικής πολιτικής, η οποία θα του παρέχει τις απαραίτητες δυνατότητες για να διατηρήσει την ανταγωνιστικότητά του στο μέλλον. να λάβει πρόσθετο εισόδημα και να εξασφαλίσει τη μακροπρόθεσμη και σταθερή λειτουργία του.
Η βάση για τη λήψη αποφάσεων σχετικά με τη διαμόρφωση μιας συγκεκριμένης δομής του χαρτοφυλακίου καταθέσεων είναι οι υπολογισμοί που γίνονται με βάση τα δεδομένα σχετικά με την κίνηση των κεφαλαίων που συγκεντρώθηκαν στους λογαριασμούς για την υπό μελέτη περίοδο. Ωστόσο, τέτοια δεδομένα δεν χρησιμοποιούνται για να γίνουν προβλέψεις σχετικά με περαιτέρω αλλαγές σε ορισμένα κεφάλαια που συγκεντρώθηκαν, αλλά για να αναπτυχθεί μια περαιτέρω στρατηγική για τη συμπεριφορά τους σε σχέση με συγκεκριμένους πελάτες.
Η βάση πελατών της τράπεζας είναι ποικίλη και περιλαμβάνει μεγάλο αριθμό λογαριασμών φυσικών και νομικών προσώπων. Η διαθεσιμότητα ευκαιριών (η απαραίτητη στατιστική βάση) και ένα εργαλείο για την αξιολόγηση της σταθερότητας των κεφαλαίων των πελατών θα επιτρέψουν στην τράπεζα να σχεδιάσει πιο εύλογα το έργο της για την προσέλκυσή τους. Ενόψει του αυξανόμενου ανταγωνισμού και του αγώνα για πελατεία, αυτό θα επιτρέψει στο πιστωτικό ίδρυμα να κατανέμει πιο ορθολογικά και αποτελεσματικά τις προσπάθειες και τα κεφάλαιά του για να τους προσελκύσει. Επιπλέον, η κύρια κατεύθυνση της βελτιστοποίησης της καταθετικής πολιτικής των περιφερειακών πιστωτικών ιδρυμάτων συνδέεται με την ποιοτική βελτίωση των υφιστάμενων τύπων και την αναζήτηση πιθανών επιλογών για την τροποποίηση των παρεχόμενων υπηρεσιών, όχι μόνο για την κάλυψη των αναγκών των υφιστάμενων πελατών, αλλά και για την προσέλκυση νέες κατηγορίες τους.
Έτσι, για να αντλήσουν κεφάλαια προκειμένου να ασκήσουν μια αποτελεσματική πολιτική καταθέσεων, οι περιφερειακές τράπεζες χρειάζονται μια ενεργή πολιτική πελατών. Η πολιτική πελατών θα πρέπει να πραγματοποιείται με βάση την επέκταση του φάσματος των καταθετικών εργασιών στους ακόλουθους τομείς:
Αυτές οι κατευθύνσεις θα επιτρέψουν ακόμη και σε συνθήκες ασήμαντων οικονομικών δυνατοτήτων των περιφερειακών πιστωτικών οργανισμών να ικανοποιήσουν πλήρως τις ανάγκες των πελατών των τραπεζών, να αυξήσουν το ενδιαφέρον των επενδυτών να τοποθετήσουν τα κεφάλαιά τους σε τραπεζικούς λογαριασμούς και, τελικά, να προσελκύσουν νέους καταθέτες. Ταυτόχρονα, είναι σημαντικό για τα πιστωτικά ιδρύματα να προβούν σε θεμελιώδεις αλλαγές στην εξυπηρέτηση του πληθυσμού, πρωτίστως στον όγκο και την ποιότητα των υπηρεσιών που προσφέρονται σε μεμονωμένους καταθέτες. Αυτές οι υπηρεσίες απαιτούν νέες μορφές συναλλαγών καταθέσεων, νέο εξοπλισμό και τεχνολογία.
Ας σημειωθεί ότι αυτή τη στιγμή η περιφερειακή αγορά καταθέσεων διέρχεται μια «μικροεπανάσταση», η οποία εκφράζεται με την εμφάνιση καταθέσεων σε πολλά νομίσματα. Τέτοιες καταθέσεις επιτρέπουν στον πελάτη να αλλάξει το νόμισμα του λογαριασμού χωρίς λογαριασμούς. Τρίτον, οι προθεσμιακές καταθέσεις είναι κοντά στους λογαριασμούς ταμιευτηρίου ως προς τη ρευστότητά τους, καθώς το ύψος των ζημιών των καταθετών σε περίπτωση πρόωρης απόσυρσης κεφαλαίων δεν είναι πολύ μεγάλο στην πράξη. Τέταρτον, η ρευστότητα των καταθέσεων ταμιευτηρίου αυξάνεται λόγω της χρήσης τους για πληρωμές χωρίς μετρητά, καθώς και λόγω της ανάπτυξης του δικτύου ΑΤΜ.
Κατά τη διαδικασία ανάπτυξης μιας βέλτιστης καταθετικής πολιτικής για την αύξηση της σταθερότητας της καταθετικής βάσης, τα περιφερειακά πιστωτικά ιδρύματα θα πρέπει να δώσουν προσοχή όχι μόνο στην ποσοτική (αύξηση του όγκου των καταθέσεων), αλλά και στις ποιοτικές πτυχές της καταθετικής πολιτικής : βελτίωση της οργάνωσης των καταθετικών εργασιών και του συστήματος τόνωσης της προσέλκυσης καταθέσεων.
Από τη σκοπιά μιας ποιοτικής αλλαγής στην καταθετική πολιτική, διακρίνονται οι ακόλουθες πιθανές κατευθύνσεις.
1. Μία από τις επιλογές είναι η έκδοση από τις τράπεζες μη παραδοσιακών (για περιφερειακές εμπορικές τράπεζες) καταθετικών μέσων: πιστοποιητικά καταθέσεων και ταμιευτηρίου. Επί του παρόντος, η χρήση αυτού του μέσου στην καταθετική πολιτική των περιφερειακών εμπορικών τραπεζών είναι πολύ περιορισμένη (Πίνακας 3.13).
Πίνακας 3.13
Κεφάλαια που συγκεντρώθηκαν από πιστωτικά ιδρύματα της πόλης Kagalym με την έκδοση πιστοποιητικών καταθέσεων και αποταμιεύσεων, ομολογιών, γραμμάτια υπόσχεσης, χιλιάδες ρούβλια
Τα πιστοποιητικά έχουν σημαντικά πλεονεκτήματα σε σχέση με τις προθεσμιακές καταθέσεις, τις εκδοθείσες, απλές συμφωνίες καταθέσεων. Πρώτον, κατά την έκδοση πιστοποιητικών, τα κεφάλαια δεν κατανέμονται στο υποχρεωτικό αποθεματικό, γεγονός που έχει θετική επίδραση στο ποσό των κεφαλαίων που διατίθενται για δανεισμό σε επιχειρηματικές οντότητες. Δεύτερον, λόγω του μεγάλου αριθμού πιθανών ενδιάμεσων χρηματοπιστωτικών φορέων στη διανομή και κυκλοφορία των πιστοποιητικών, ο κύκλος των πιθανών επενδυτών διευρύνεται. Επιπλέον, το πιστοποιητικό μπορεί να πωληθεί εκ των προτέρων από τον ιδιοκτήτη σε άλλο πρόσωπο στη δευτερογενή αγορά τίτλων με κάποιο εισόδημα για το χρόνο αποθήκευσης και χωρίς αλλαγή του όγκου των πόρων της τράπεζας, ενώ η πρόωρη ανάληψη από τον κάτοχο προθεσμιακής κατάθεσης σημαίνει απώλεια εισοδήματος για αυτόν και για την τραπεζική απώλεια πόρων.
Η δυνατότητα έκδοσης χρεωστικών υποχρεώσεων θα οδηγήσει σε διεύρυνση της καταθετικής βάσης της τράπεζας και, με την πάροδο του χρόνου, ενδέχεται να φτάσει στο διεθνές πρότυπο 20% ως μέρος των υποχρεώσεων. Ωστόσο, μια τέτοια προοπτική απαιτεί αύξηση της διαφάνειας των εμπορικών τραπεζών και της ποιότητας της εταιρικής διακυβέρνησης, συμπεριλαμβανομένης της διαχείρισης κινδύνων.
2. Κατά τη διαμόρφωση μιας σταθερής καταθετικής βάσης, οι περιφερειακές τράπεζες πρέπει να λάβουν μέτρα για να ελαχιστοποιήσουν τον αρνητικό αντίκτυπο της πρόωρης επιστροφής της κατάθεσης. Η δυνατότητα ανοίγματος αμετάκλητων καταθέσεων ή υπό όρους αμετάκλητων καταθέσεων (με δικαίωμα επιβολής κυρώσεων στον καταθέτη για πρόωρη απόσυρση κεφαλαίων) θα επηρεάσει θετικά τη σταθερότητα της περιφερειακής τράπεζας αυξάνοντας τη ρευστότητά της. Επιπλέον, για τα περιφερειακά πιστωτικά ιδρύματα, η προστασία από την πρόωρη απόσυρση των καταθέσεων θα δώσει την ευκαιρία να χρησιμοποιηθούν πλήρως οι καταθέσεις του πληθυσμού για την επέκταση του μεσοπρόθεσμου και μακροπρόθεσμου δανεισμού, που είναι απαραίτητος για την οικονομία της περιοχής.
Με τη σειρά τους, προκειμένου να τονωθεί η ανάπτυξη αμετάκλητων καταθέσεων, καθώς και να αποζημιωθεί ο πληθυσμός για την αδυναμία ανάληψης των καταθέσεων νωρίτερα, οι περιφερειακές τράπεζες θα πρέπει να προσφέρουν υψηλότερα επιτόκια για καταθέσεις με περιορισμένη περίοδο απόσυρσης από ό,τι για τις παραδοσιακές καταθέσεις. Παράλληλα, οι τράπεζες υποχρεούνται να ενημερώνουν τους καταθέτες κατά τη σύναψη συμφωνίας για τη διαθεσιμότητα όλων των δυνατοτήτων και περιορισμών.
3. Χρήση κεφαλαίων από θεσμικούς επενδυτές. Υπάρχουν σημαντικοί νομισματικοί πόροι στο συνταξιοδοτικό σύστημα, στα κοινωνικά ταμεία, στο ταμείο σταθεροποίησης, που βρίσκονται εκτός τραπεζικού συστήματος.
Ένα άλλο σημαντικό στοιχείο της καταθετικής βάσης των εμπορικών τραπεζών θα μπορούσε να είναι το υπόλοιπο των κεφαλαίων στους λογαριασμούς των περιφερειακών προϋπολογισμών. Ταυτόχρονα, το άρθρο 236 του Κώδικα Προϋπολογισμού προβλέπει ότι "η διαδικασία τοποθέτησης δημοσιονομικών κεφαλαίων σε τραπεζικές καταθέσεις καθορίζεται από τις κρατικές αρχές της συνιστώσας οντότητας της Ρωσικής Ομοσπονδίας σύμφωνα με τη νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας".
4. Ανάπτυξη καταθετικών υπηρεσιών ειδικού σκοπού. Οι σύγχρονες συνθήκες για τη διαμόρφωση μιας βέλτιστης καταθετικής πολιτικής απαιτούν το άνοιγμα καταθετικών λογαριασμών με ευέλικτο τρόπο χρήσης, τη διενέργεια καταθετικών εργασιών με υποχρεωτικό συνδυασμό παροχής τραπεζικών υπηρεσιών πιστωτικού τόκου. Αυτές οι καταθέσεις είναι ένα υβρίδιο μιας κλασικής προθεσμιακής κατάθεσης και ενός τρεχούμενου λογαριασμού.
Για το μέγιστο συμφέρον των πελατών και την εισροή καταθέσεων, μια εμπορική τράπεζα μπορεί να προσφέρει την πληρωμή τόκων σε καταθέσεις που έχουν τοποθετηθεί προκαταβολικά προκειμένου να αντισταθμίσει τις πληθωριστικές ζημίες. Στην περίπτωση αυτή, ο επενδυτής, όταν τοποθετεί κεφάλαια για μια ορισμένη περίοδο, λαμβάνει αμέσως το εισόδημα που του αναλογεί. Ωστόσο, εάν η συμφωνία λυθεί νωρίτερα, η τράπεζα θα υπολογίσει εκ νέου τους τόκους της κατάθεσης και τα αχρεωστήτως καταβληθέντα ποσά θα αφαιρεθούν από το ποσό της κατάθεσης.
Επιπλέον, θα πρέπει να χρησιμοποιούνται ευρύτερα μηχανισμοί όπως η πληρωμή μέσω υποκαταστημάτων κεφαλαίων στον λογαριασμό και οι επακόλουθες δαπάνες τους. Για τις περιφερειακές εμπορικές τράπεζες, τα οφέλη από την εισαγωγή πλαστικών καρτών είναι τα εξής:
4) επέκταση του γεωγραφικού πεδίου των δραστηριοτήτων της τράπεζας, καθώς η χρήση πλαστικών καρτών καθιστά δυνατή την υπέρβαση των χωρικών περιορισμών στην προσέλκυση πελατών.
5) η επέκταση της πελατειακής βάσης επιτρέπει στην εμπορική τράπεζα να προσφέρει πρόσθετες υπηρεσίες και προϊόντα.
Πρόσφατα, οι πιστωτικοί οργανισμοί άρχισαν να αναπτύσσουν προϊόντα που τοποθετούνται ως υβρίδιο μιας κατάθεσης με πιο κερδοφόρα μέσα. Ένα από αυτά τα μέσα είναι τα OFBU - τα κεφάλαια γενικής τραπεζικής διαχείρισης, τα οποία είναι καθολικά κεφάλαια που τοποθετούν κεφάλαια κυρίως σε παραδοσιακά μέσα, και συντηρητικά κεφάλαια, που στοχεύουν σε απόδοση ελαφρώς υψηλότερη από τις τραπεζικές καταθέσεις. Επιπλέον, υπάρχουν στην αγορά
OFBU όχι μόνο για πελάτες λιανικής, αλλά και για εταιρείες: πρώτα απ 'όλα, η ζήτηση για αυτούς παρουσιάζεται από ασφαλιστικές εταιρείες που δεν μπορούν να παρέχουν τα ασφαλιστικά αποθεματικά τους για ατομική διαχείριση εμπιστοσύνης και να χρησιμοποιούν τις υπηρεσίες αμοιβαίων κεφαλαίων, αλλά έχουν το δικαίωμα να επενδύσουν στο 5% αυτών των αποθεματικών στην OFBU με επενδυτικές δηλώσεις που πληρούν τις απαιτήσεις του Υπουργείου Οικονομικών της Ρωσικής Ομοσπονδίας.
Σημειωτέον ότι οι παραπάνω δραστηριότητες, εκτός από το οικονομικό αποτέλεσμα, επιφέρουν και σημαντικό κοινωνικό αποτέλεσμα. Αυξάνοντας την ευελιξία των σχέσεων με τους καταθέτες, μια εμπορική τράπεζα θα είναι σε θέση όχι μόνο να διατηρήσει τη βάση πελατών της, αλλά και να την επεκτείνει σημαντικά, να αυξήσει το ποσό των κεφαλαίων που αντλούνται, να βελτιώσει τη δομή του χαρτοφυλακίου καταθέσεων ως προς την αξία και τη ρευστότητά του , να αυξήσει τη σταθερότητα της καταθετικής της βάσης και να φτάσει σε ένα νέο επίπεδο ποιότητας υπηρεσιών και να εξασφαλίσει την ηγετική θέση της τράπεζας στην αγορά υπηρεσιών καταθέσεων.
Έτσι, επί του παρόντος, συνδέεται στην οικονομία η διαμόρφωση μιας καταθετικής πολιτικής που να πληροί τα βασικά κριτήρια της τραπεζικής δραστηριότητας. Ταυτόχρονα, η διαμόρφωση μιας καταθετικής πολιτικής θα πρέπει να είναι στο πλαίσιο τριών τμημάτων της προσέγγισης - ρύθμιση πόρων, σχηματισμός βάσης πόρων επαρκούς για τραπεζικές εργασίες, βελτιστοποίηση της βάσης πόρων και να αντιστοιχεί στα επιμέρους στοιχεία της. Οι τράπεζες με πιο μακροπρόθεσμες και σταθερές υποχρεώσεις έχουν ένα αναμφισβήτητο ανταγωνιστικό πλεονέκτημα (με συγκρίσιμο κόστος ελκυστικών χαρτοφυλακίων) στην αγορά, καθώς έχουν μεγαλύτερη ελευθερία επιλογής του είδους και της διάρκειας των ενεργών εργασιών.
Προκειμένου να αυξηθεί η σταθερότητα της λειτουργίας, οι περιφερειακές τράπεζες θα πρέπει να καθοδηγούνται από τα ακόλουθα: τη σχέση καταθέσεων, πιστώσεων και άλλων εργασιών της τράπεζας για τη διατήρηση της σταθερότητας και της χρηματοπιστωτικής της σταθερότητας. διαφοροποίηση των πόρων της τράπεζας για την ελαχιστοποίηση του κινδύνου· τμηματοποίηση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων (κατά πελάτες)· διαφοροποιημένη προσέγγιση σε διαφορετικές ομάδες πελατών. Επίσης, προκειμένου να αυξηθεί η ανταγωνιστικότητα, οι εμπορικές τράπεζες θα πρέπει να αναζητήσουν ευκαιρίες βελτίωσης βασικών τεχνολογιών, να εισαγάγουν νέα τραπεζικά εργαλεία, να υποστηρίξουν το έργο τους με ένα αυτοματοποιημένο σύστημα διαχείρισης πληροφοριών και επεξεργασίας δεδομένων που πληροί τις διεθνείς απαιτήσεις και πρότυπα. ανάπτυξη τραπεζικού μάρκετινγκ.
ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑ
Η μελέτη κατέληξε στα ακόλουθα συμπεράσματα:
Με βάση αυτό, ο συγγραφέας δίνει τον ακόλουθο ορισμό: η καταθετική πολιτική μιας εμπορικής τράπεζας είναι ένα σύνολο αρχών, μεθόδων και μεθόδων εφαρμογής, σταθερά σχετικών ενεργειών για τη συγκέντρωση κεφαλαίων σε καταθέσεις (καταθέσεις) σε επιστρεπτέα βάση και την αποτελεσματική διαχείριση τους σε προκειμένου να διασφαλιστεί η λειτουργία και η ανάπτυξη της τράπεζας.
Η ουσιαστική πλευρά της καταθετικής πολιτικής, σύμφωνα με τον συγγραφέα, συνδέεται με το θέμα της εφαρμογής της. Το θέμα της εφαρμογής της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας είναι οι καταθέσεις (καταθέσεις), συνδυασμένες σε τύπους και αποτελούν το καταθετικό χαρτοφυλάκιο της τράπεζας. Κάτω από το χαρτοφυλάκιο καταθέσεων μιας εμπορικής τράπεζας, ο συγγραφέας κατανοεί το σύνολο των καταθέσεων διαφόρων τύπων, ο σχηματισμός των οποίων θα πρέπει να εξεταστεί από τη σκοπιά του καθορισμού του απαραίτητου συνδυασμού καταθέσεων ως προς τους όρους, τα ποσά, το κόστος και την επάρκεια των κεφαλαίων που συγκεντρώθηκαν. για ενεργές δραστηριότητες, καθώς και ο βαθμός κινδύνου και ρευστότητας.
Όλα τα εργαλεία που χρησιμοποιούνται για την οργάνωση της διαδικασίας κατάθεσης θα πρέπει να διασφαλίζουν τη δημιουργία ενός τέτοιου χαρτοφυλακίου καταθέσεων που θα επιτρέπει την επίτευξη μέγιστου κέρδους με ελάχιστο κόστος και κινδύνους.
Δεν υπάρχει ενιαία καταθετική πολιτική για όλες τις τράπεζες, καθώς η κατάσταση της οικονομίας και η κοινωνική σφαίρα της περιοχής στην οποία δραστηριοποιείται η τράπεζα, το ανταγωνιστικό περιβάλλον, τα χαρακτηριστικά και τα κίνητρα της συμπεριφοράς των οικονομικών φορέων) και εσωτερική (καθορίζουν την η σύνθεση των πελατών της τράπεζας, η σταθερότητα των καταθέσεων και η σταθερότητα των πηγών κεφαλαίων, η επιτοκιακή πολιτική της τράπεζας, ο κατάλογος των παρεχόμενων υπηρεσιών, το επίπεδο των προσόντων του προσωπικού, η διαφοροποίηση κινδύνων).
Βάση της διαδικασίας καταθέσεων είναι οι αρχές της καταθετικής πολιτικής, η τήρηση των οποίων δημιουργεί προϋποθέσεις για την αποτελεσματική λειτουργία της τράπεζας από τη σκοπιά της διασφάλισης της ρευστότητας και της κερδοφορίας της.
Λαμβάνοντας ως βάση τις γενικές αρχές: επιστημονική εγκυρότητα, βελτιστοποίηση, αποτελεσματικότητα και ενότητα των στοιχείων της καταθετικής πολιτικής, τα οποία πιστεύουμε ότι ισχύουν για διάφορους τύπους τραπεζικής πολιτικής, ο συγγραφέας διατύπωσε αρχές που αντικατοπτρίζουν τις ιδιαιτερότητες των καταθέσεων της τράπεζας. πολιτικής, εσωτερικής και ξένης εμπειρίας, ο συγγραφέας πρότεινε έναν αλγόριθμο για τις ενέργειες μιας εμπορικής τράπεζας στη διαμόρφωση της καταθετικής πολιτικής. Οι δράσεις αυτές συνδυάστηκαν σε τέσσερα στάδια: καθορισμός στόχων και στόχων για την καταθετική πολιτική μιας εμπορικής τράπεζας (ανάπτυξη στρατηγικής). δημιουργία (προσαρμογή) της οργανωτικής δομής μιας εμπορικής τράπεζας (διαχωρισμός τμημάτων για την άσκηση πολιτικής καταθέσεων και κατανομή εξουσιών των τραπεζικών υπαλλήλων). οργάνωση της διαδικασίας κατάθεσης (ανάπτυξη εσωτερικών τραπεζικών κανονισμών και οδηγιών). οργάνωση διαχείρισης και ελέγχου στη διαδικασία καταθετικών εργασιών. Ένα από τα στάδια στη διαμόρφωση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας και των στάσεων σχετικά με τη διαμόρφωση τους για την υλοποίηση στρατηγικών και τακτικών στόχων.
Η αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας προτείνεται να πραγματοποιηθεί σε πέντε αλληλένδετα στάδια: στο πρώτο στάδιο, αξιολογούνται οι οργανωτικές πτυχές της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας. Το δεύτερο αναλύει το χαρτοφυλάκιο καταθέσεων μιας εμπορικής τράπεζας. Το τρίτο αξιολογεί την επάρκεια των καταθετικών πόρων που προσελκύει μια εμπορική τράπεζα. το τέταρτο καθορίζει την αποτελεσματικότητα της χρήσης των καταθετικών πόρων μιας εμπορικής τράπεζας. και τέλος στο πέμπτο αποφασίζεται η διατήρηση της τρέχουσας καταθετικής πολιτικής της τράπεζας ή η προσαρμογή της.
Μια αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας που βασίζεται σε μια ανεξάρτητη τράπεζα της περιοχής Tyumen έδωσε τη δυνατότητα να δοθούν ορισμένες συστάσεις για τη βελτίωση των καταθετικών της δραστηριοτήτων.
1. Ανάλυση των δραστηριοτήτων μιας εμπορικής τράπεζας: Σχολικό βιβλίο / Εκδ. L.M. Τολπυγίνα. - Irkutsk: Izd-vo IGEA, 2005. - 186 p.
2. Balabanova I.T. Τράπεζες και τραπεζική δραστηριότητα. - Αγία Πετρούπολη: Peter, 2007. - 345 σελ.: ill.
3. Τραπεζική / Εκδ. Beloglazova G.N., Krolivetskoy L.P., - M.: Οικονομικά και στατιστική, 2008., - 390 σελ.
4. Τραπεζική: Σχολικό βιβλίο. Εκδ. Kolesnikova V.I. - Μ.: Οικονομικά και στατιστική, 2005. - 536 σελ.: ill.
5. Τραπεζική: σχολικό βιβλίο / επιμ. Ο Δρ Οικον. επιστημών, καθ. Γ.Γ. Κορόμποβα. - εκδ. με αναθ. - M.: Economist., 2008. - 766 σελ.
6. Τραπεζικό σύστημα της Ρωσίας: κρίση και προοπτικές ανάπτυξης / A. Vedev, I. Lavrentieva, E. Sharipova et al., - M.: Infra-M, 2000., - 284 p.
7. Μπατράκοβα Λ.Γ. Ανάλυση της επιτοκιακής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας: Σχολικό βιβλίο. – Μ.: Λόγος, 2005. – 152σ.: εικ.
8. Beloglazova B.N., Tolokontseva G.V. Κυκλοφορία χρήματος και τράπεζες. - Μ.: «Οικονομικά και στατιστική», 2003. - 355σ.
9. Bykovskaya E.V. Ανάλυση των οικονομικών αποτελεσμάτων της τράπεζας // Ελεγκτής - 2008. - Αρ. 4. σελ.16
10. Δελτίο γενικών οικονομικών και τραπεζικών στατιστικών για την περιοχή Tyumen. Τιουμέν. 2009. - 96 σελ.
11. Vladimirova M.P., Kozlov A.I. Χρήματα, πίστωση, τράπεζες - Εκδοτικός οίκος "KroKus", 2007. - 105σ.
12. Vedenkin A.A. Ο όγκος των ιδιωτικών καταθέσεων στις τράπεζες αυξάνεται με ταχείς ρυθμούς // www.urbc.obzor01.ru
13. Vinogradov A.V. Τα κύρια μοντέλα δημιουργίας συστήματος εγγύησης καταθέσεων στον κόσμο // Χρήματα και πίστωση. - 2008. - Νο. 6. - Σ. 62-67.
14. Vyatko L.D. Οι τράπεζες και οι καταθέσεις τους//www.IZV.info/economic/news 40145#2
15. Αστικός Κώδικας της Ρωσικής Ομοσπονδίας: άρθ. 834-844 (κεφ. 44), άρθ. 845-860 (κεφ. 45), άρθ. 395, 809, 818 μέρος 2
16. Δραστηριότητες εμπορικών τραπεζών. Εκδ. Kaltyrina A.V. Ροστόφ-ον-Ντον. «Φοίνιξ» 2009. - 384 σελ.
17. Ermakova N.B., Varlamova T.P. Χρήματα, πίστωση, τράπεζες. - Εκδοτικός οίκος «RIOR», 2007.- 121σ.
18. Zakharov V.S. Προβλήματα του τραπεζικού συστήματος // Χρήματα και πίστωση. - Νο. 1. - 2007. - Σελ. 21
19. Zharkovskaya E.P., Arends I.O. ΤΡΑΠΕΖΙΚΕΣ ΕΡΓΑΣΙΕΣ. M: IKF "Omega-L", 2009. - 399 σελ.
20. Ζούκοφ Ε.Φ. Τράπεζες και τραπεζικές εργασίες. - Αγία Πετρούπολη: Peter, 2004. - 234 σελ.: ill.
21. Maslenchenkov Yu. Προβλήματα διαχείρισης τραπεζών: μια εσωτερική άποψη // Επιχειρήσεις και τράπεζες. 2006. Αρ. 31. σ.8.
22. Maksyutov A.A. Τραπεζική διαχείριση: εκπαιδευτικός και πρακτικός οδηγός. - Μ.: Alfa-Press, 2007., - 318 σελ.
23. Kazimagomedov A.Yu. Προστασία και ασφάλιση καταθέσεων // Χρηματοοικονομική επιχείρηση. - 2008. - Αρ. 11. - Σ. 55-57.
24. Karpov M.T. Οι καταθέτες επιστρέφουν στις τράπεζες // Σήμερα. - 2009. - Αρ. 21. - Σ. 4.
25. Lavrushin O.I. Χρήματα, πίστωση, τράπεζες. - Μ.: «Οικονομικά και στατιστική», 2009. - 590 σελ.
26. Leontiev V.E., Radkovskaya N.P. Οικονομικά, χρήματα, πίστωση και τράπεζες. Πετρούπολη: «IVESEP», 2007.- 384 p.
27. Nazarets V.G. Προβλήματα ανάπτυξης της οικονομίας του τραπεζικού συστήματος // Δελτίο ARB 2008. - Αρ. 2. - Σ. 40-42
28. Pike R., Neil B. Εταιρική χρηματοδότηση και επενδύσεις. - Αγία Πετρούπολη: Πέτρος, 2008., - 264 σελ.
29. Peschanskaya I.V. Οργάνωση των δραστηριοτήτων εμπορικής τράπεζας: Διδακτικό βιβλίο. - M.: INFRA - M, 2007. - 320 σελ.
30. Potapova N.V. Η εισαγωγή αμετάκλητων καταθέσεων θα αυξήσει τη σταθερότητα του τραπεζικού συστήματος // Πραγματικά προβλήματα χρηματοοικονομικής στρατηγικής: Συλλογή επιστημονικών εργασιών / Bryan. κατάσταση Παγκόσμιος Τους. ακαδ. Ι.Γ. Πετρόφσκι. - Bryansk: BGU Publishing House, 2007., - 180s.
31. Γενική θεωρία χρήματος και πίστωσης: Σχολικό βιβλίο. Εκδ. Ζούκοβα Ε.Φ. - Μ .: Τράπεζες και χρηματιστήρια, "UNITI", 2008. - 344 σελ.
32. Βασικές αρχές της τραπεζικής στη Ρωσική Ομοσπονδία: Proc. Επίδομα / Εκδ. Ο.Γ. Σεμενιούτα. - Rostov n / D: Phoenix, 2009. - 463 p.
33. Έκθεση για την ανάπτυξη του τραπεζικού τομέα και της τραπεζικής εποπτείας το 2007. Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, 2008.
34. Sarkisyants A.G. Διαχείριση επιχειρήσεων πελατών σε τράπεζα: τρέχουσες τάσεις // Auditor - 2008 - No. 4.
35. Στρατηγική για την ανάπτυξη του τραπεζικού τομέα της Ρωσικής Ομοσπονδίας // Χρήματα και πίστωση. - 2005. - Αρ. 1. - Σ. 5-20.
36. Sukhanov M. Χρήματα, πίστωση, τράπεζες. - Μ.: Της, 2007., - 316 σελ.
37. Tagirbekov K.R. Βασικές αρχές τραπεζικής: Τραπεζική. M: «Infra-M / The whole world», 2008. - 720 p.
38. Tarkhanova E.A. σταθερότητα των εμπορικών τραπεζών. - Tyumen: VectorBook, 2005., - 186 σελ.
39. Tarasov V.I. Χρήματα, πίστωση, τράπεζες. - Εκδοτικός οίκος "Misanta", 2007.- 58s.
40. Ταράσοβα Γ.Μ. Σταθερότητα εμπορικής τράπεζας και παράγοντες αύξησής της. // Άβαλ. Νο. 3. - 2008. - Σελ. 62-68
41. Khandruev A. Η κρίση δεν απειλεί τις τράπεζες // Τραπεζική αναθεώρηση. Νο. 10. - 2006. - Σελ. 40-45
42. Khachin G.I. Ρωσικό πιστωτικό σύστημα // ECO. - 2007. - N 2. - S.46-62
43. Cherkasov VE Τραπεζικές εργασίες: χρηματοοικονομική ανάλυση. - M .: Εκδοτικός οίκος "Consultbanker", 2009. - 288s.
44. Shenaev V.N. Νομισματικά και πιστωτικά συστήματα της Ρωσίας. - Μ., 2007. - 224 σελ.
45. Shepaev V.N., Naumchenko O.V. Η Κεντρική Τράπεζα σε διαδικασία οικονομικής ρύθμισης. M.: Publishing House of AO Consultingbanker, 2007. - 356 p.
46. Shcherbakova G.N. Ανάλυση και αξιολόγηση τραπεζικών δραστηριοτήτων (βάσει αναφοράς που καταρτίζεται σύμφωνα με τα ρωσικά και διεθνή πρότυπα). - M.: Vershina, 2007., - 310s.
47. www.cbr.ru - επίσημος ιστότοπος της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας.
48. www.minfin.ru - επίσημη ιστοσελίδα του Υπουργείου Οικονομικών της Ρωσικής Ομοσπονδίας.
49. http://www.wscb.ru/ - ο επίσημος ιστότοπος της τράπεζας "Zapsibkombank".
Για την αποτελεσματική διαχείριση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων και για τη μείωση του κινδύνου, χρησιμοποιούνται μαθηματικοί υπολογισμοί και υπολογίζεται ένας αριθμός δεικτών που χαρακτηρίζουν τη βάση πόρων της τράπεζας, όπως:
- - η μέση περίοδος αποθήκευσης κεφαλαίων·
- - το επίπεδο διακανονισμού των κεφαλαίων που λαμβάνονται σε καταθέσεις·
- - αναλογία μετασχηματισμού.
- - σταθμισμένη μέση διάρκεια καταθέσεων.
Οι πίνακες 5 και 6 δείχνουν μια εκτίμηση του όγκου των μεταφορών προς τις καταθέσεις του υποκαταστήματος της ΟΑΟ CB "Petrocommerce" στην πόλη του Αρχάγγελσκ.
Πίνακας 5 - Αξιολόγηση του όγκου μεταφορών σε καταθέσεις ιδιωτών του υποκαταστήματος της OJSC CB "Petrocommerce" στο Αρχάγγελσκ
|
Προθεσμία κατάθεσης |
Υπόλοιπα καταθέσεων, χιλιάδες ρούβλια |
Κύκλος εισοδήματος, χιλιάδες ρούβλια |
Διακανονισμός καταθέσεων, % |
||||
|
poste restante |
|||||||
|
έως 30 ημέρες |
|||||||
|
από 31 έως 90 ημέρες |
|||||||
|
από 91 έως 180 ημέρες |
|||||||
|
από 181 ημέρες έως 1 έτος |
|||||||
|
από 1 έτος έως 3 χρόνια |
|||||||
|
πάνω από 3 χρόνια |
|||||||
|
Άλλα κεφάλαια που συγκεντρώθηκαν |
|||||||
|
poste restante |
|||||||
|
έως 30 ημέρες |
|||||||
|
από 31 έως 90 ημέρες |
|||||||
|
από 91 έως 180 ημέρες |
|||||||
|
από 181 ημέρες έως 1 έτος |
|||||||
|
από 1 έτος έως 3 χρόνια |
|||||||
Το επίπεδο διακανονισμού κεφαλαίων σε καταθέσεις (Uo) χαρακτηρίζει τη σταθερότητά τους, η οποία επιτρέπει στο υποκατάστημα να χρησιμοποιήσει τον μακροπρόθεσμο δανεισμό του και αυξάνει τη ρευστότητα της τράπεζας, καθορίζεται από τον τύπο:
όπου ΟΚ - το υπόλοιπο των καταθέσεων και των καταθέσεων στο τέλος της περιόδου που αναλύθηκε.
Είναι το υπόλοιπο στην αρχή της αναλυόμενης περιόδου.
Π - λήψη κεφαλαίων σε καταθέσεις και καταθέσεις.
Για το υποκατάστημα της OJSC CB "Petrocommerce" στο Αρχάγγελσκ, το επίπεδο διακανονισμού κεφαλαίων για καταθέσεις για την περίοδο 2013-2014:
Η μείωση του επιπέδου διακανονισμού των καταθέσεων σημαίνει ότι το 2014 άρχισαν να διακανονίζονται στους λογαριασμούς ελαφρώς λιγότερα κεφάλαια που εισπράχθηκαν από αυτές σε σχέση με το 2013.
Πίνακας 6 - Εκτίμηση του όγκου μεταφορών προς καταθέσεις στο υποκατάστημα της OJSC CB "Petrocommerce" στο Αρχάγγελσκ
|
Προθεσμία κατάθεσης |
Υπόλοιπα καταθέσεων, χιλιάδες ρούβλια |
Κύκλος εργασιών για την έκδοση καταθέσεων, χιλιάδες ρούβλια. |
Μέση διάρκεια ζωής του κατατεθειμένου ρουβλίου, ημέρες |
||||
|
poste restante |
|||||||
|
από 31 έως 90 ημέρες |
|||||||
|
από 91 έως 180 ημέρες |
|||||||
|
από 181 ημέρες έως 1 έτος |
|||||||
|
από 1 έτος έως 3 χρόνια |
|||||||
|
πάνω από 3 χρόνια |
|||||||
|
Άλλα κεφάλαια που συγκεντρώθηκαν |
|||||||
|
poste restante |
|||||||
|
έως 30 ημέρες |
|||||||
|
από 31 έως 90 ημέρες |
|||||||
|
από 91 έως 180 ημέρες |
|||||||
|
από 181 ημέρες έως 1 έτος |
|||||||
|
από 1 έτος έως 3 χρόνια |
|||||||
Η μέση διάρκεια ζωής ενός ρούβλι κατάθεσης (SD) καθορίζεται από τον τύπο:
όπου Osr - το υπόλοιπο των καταθέσεων και των καταθέσεων, που προσδιορίζεται από τον μέσο χρονολογικό τύπο.
Β - κύκλος εργασιών για την έκδοση καταθέσεων και καταθέσεων.
D είναι ο αριθμός των ημερών στην αναλυόμενη περίοδο.
Για το υποκατάστημα του OAO CB "Petrocommerce" στο Αρχάγγελσκ, η μέση περίοδος αποθήκευσης ενός ρούβλι κατάθεσης για το 2013-2014. για περίοδο από 31 έως 90 θα είναι:
Οι καταθέσεις ιδιωτών για περίοδο 31 έως 90 ημερών μπορούν να χρησιμοποιηθούν ως πόροι μόνο για την παροχή «μικρών» πόρων.
Για άλλα δανειακά κεφάλαια για περίοδο 1 έως 3 ετών, η μέση διάρκεια κατάθεσης σε ρούβλι το 2014 ήταν 1.075 ημέρες, γεγονός που επιτρέπει στο υποκατάστημα να τοποθετεί κεφάλαια σε μακροπρόθεσμα έργα.
Στη διαδικασία ανάλυσης ρευστότητας εξετάζεται το ζήτημα της αντιστοίχισης των όρων καταθέσεων και των όρων κεφαλαίων σε μια ενεργή λειτουργία. Προκειμένου να καθοριστεί το όριο στο οποίο είναι δυνατή η διοχέτευση των βραχυπρόθεσμων πόρων σε μεσοπρόθεσμες και μακροπρόθεσμες επενδύσεις, είναι απαραίτητο να καθοριστεί ο συντελεστής μετατροπής των βραχυπρόθεσμων πόρων σε μακροπρόθεσμους. Η αναλογία μετασχηματισμού καθορίζεται από τον τύπο:
όπου R - βραχυπρόθεσμοι πόροι της τράπεζας (κεφάλαια σε λογαριασμούς πελατών, καταθέσεις και καταθέσεις για περίοδο 1 έτους).
S - βραχυπρόθεσμα δάνεια (με διάρκεια έως 1 έτος).
Για το υποκατάστημα της OAO CB "Petrocommerce" στο Αρχάγγελσκ, η τιμή αυτού του δείκτη είναι:
Ο λόγος για το υψηλό επίπεδο αυτού του δείκτη κατά την υπό εξέταση περίοδο είναι ένα σημαντικό επίπεδο κύκλου εργασιών κατά τη λήψη κεφαλαίων σε λογαριασμούς καταθέσεων για έως και 1 έτος. Το υποκατάστημα έχει μεγάλες δυνατότητες τοποθέτησης προσελκυσμένων καταθέσεων σε δάνεια με τις λιγότερες πιθανότητες κινδύνου.
Για την ανάπτυξη μιας καταθετικής πολιτικής και την προσαρμογή της, είναι απαραίτητο να καθοριστεί ο σταθμισμένος μέσος όρος (Тav) και το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο (Рav) για την προσέλκυση καταθέσεων για κάθε ομάδα διάρκειας προσελκυσμένων κεφαλαίων.
Ο σταθμισμένος μέσος όρος για κάθε ομάδα λήξης (εξαιρουμένων των καταθέσεων όψεως) υπολογίζεται με τον τύπο:
όπου V1, V2, … Vn - ο όγκος της κατάθεσης, η κατάθεση βάσει της σύμβασης για την ν-η συναλλαγή.
T 1, T 2, ... Tn - όρος βάσει της σύμβασης για κάθε συναλλαγή.
Για το υποκατάστημα της OAO CB "Petrocommerce" στο Αρχάγγελσκ, οι τιμές αυτών των δεικτών θα είναι:
Έτσι, το 2014 ο σταθμισμένος μέσος όρος των καταθέσεων θα μειωθεί.
Μία από τις πηγές σχηματισμού της βάσης πόρων των τραπεζών είναι τα προσελκόμενα κεφάλαια με τη μορφή καταθέσεων. Ας αναλύσουμε τη διαδικασία προσέλκυσης καταθέσεων από τον πληθυσμό σε όρους, όγκους έλξης, που παρουσιάζονται στον Πίνακα 7.
Πίνακας 7 - Η δομή των προσελκυσμένων κεφαλαίων ιδιωτών στο υποκατάστημα της JSC CB "Petrocommerce" στο Αρχάγγελσκ
|
Τύπος κεφαλαίων που προσελκύονται κατά όρους |
Μερίδιο στο συνολικό ποσό των κεφαλαίων σε % επί του συνόλου την 01.01.2014 |
Μερίδιο στο συνολικό ποσό των κεφαλαίων σε % επί του συνόλου την 01.01.2015 |
|
Καταθέσεις όψεως |
||
|
Καταθέσεις για περίοδο 31 έως 90 ημερών |
||
|
Καταθέσεις για περίοδο 91 έως 180 ημερών |
||
|
Καταθέσεις για περίοδο 181 έως 1 έτους |
||
|
Καταθέσεις για περίοδο 1 έως 3 ετών |
||
|
Καταθέσεις για περισσότερα από 3 χρόνια |
||
|
Άλλα δανειακά κεφάλαια κατ' απαίτηση |
||
|
Άλλα προσέλκυσαν κεφάλαια για περίοδο 91 έως 180 ημερών |
||
|
Άλλα κεφάλαια δανεισμού για περίοδο 181 έως 1 έτους |
||
|
Προσέλκυσε κεφάλαια για περίοδο 1 έως 3 ετών |
||
Από τα στοιχεία του πίνακα προκύπτει ότι ο πληθυσμός προτιμά να τοποθετεί τα κεφάλαιά του σε προθεσμιακές καταθέσεις. Σε αυτά, οι ιδιοκτήτες αμείβονται με υψηλότερο ποσοστό από ό,τι στις καταθέσεις όψεως.
Το υποκατάστημα ενδιαφέρεται για την προσέλκυση προθεσμιακών καταθέσεων, καθώς τα κεφάλαια αυτά μπορούν να χρησιμοποιηθούν για μακροπρόθεσμες επενδύσεις.
Τα άτομα γενικά τοποθετούν τα κεφάλαιά τους σε καταθέσεις για περίοδο 181 ημερών έως 1 έτους. Παράλληλα, ανοδική πορεία παρατηρείται και στο μερίδιο των καταθέσεων με διάρκεια από 1 έως 3 χρόνια. Το 2015 διαμορφώθηκε σε 37,1% έναντι 16,9%. Αυτό έχει θετική επίδραση στη ρευστότητα του ισολογισμού.
Εάν σε καταθέσεις όψεως, οι καταθέτες έχουν το δικαίωμα να ζητήσουν χρήματα ανά πάσα στιγμή, τότε οι προθεσμιακές καταθέσεις είναι στη διάθεση της τράπεζας για σχετικά μεγάλο χρονικό διάστημα. Συνεπώς, η αύξηση του μεριδίου των καταθέσεων όψεως και η μείωση του μεριδίου των προθεσμιακών καταθέσεων μειώνει τη ρευστότητα των τραπεζών. Για να το διατηρήσει, η τράπεζα αναπτύσσει στρατηγικές με στόχο την αύξηση των μακροπρόθεσμων καταθέσεων.
Θα σας ενδιαφέρει επίσης:
Θέλετε να κάνετε ένα τεστ με βάση το άρθρο αφού το διαβάσετε; Ναι Όχι Το 2017, υπήρχαν...
Ορισμός: Η οικονομία της αγοράς είναι ένα σύστημα στο οποίο οι νόμοι της προσφοράς και της ζήτησης...
Πηγές πληθυσμιακών δεδομένων. ΒΑΣΕΙΣ ΔΗΜΟΓΡΑΦΙΚΗΣ ΑΝΑΛΥΣΗΣ 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7....
Βιομηχανία καυσίμων - περιλαμβάνει όλες τις διαδικασίες εξόρυξης και πρωτογενούς επεξεργασίας ...
Εισαγωγή. Βιομηχανία καυσίμων. Βιομηχανία πετρελαίου, άνθρακας...
