Odeslat svou dobrou práci do znalostní báze je jednoduché. Použijte níže uvedený formulář

Studenti, postgraduální studenti, mladí vědci, kteří využívají znalostní základnu při svém studiu a práci, vám budou velmi vděční.

Podobné dokumenty

práce, přidáno 18.11.2009

Klasifikace depozitních operací komerčních bank. Analýza tvorby depozitní politiky komerční banky v systému řízení bankovních zdrojů, způsoby její optimalizace. Rozvoj opatření zaměřených na přilákání vkladových prostředků.

práce, přidáno 21.04.2011

Tvorba depozitních služeb komerčních bank. Analýza marketingových aktivit banky pro depozitní služby. Otevření a vedení účtů právnických osob, získávání vkladů od fyzických osob. Vydání vlastních dluhových obligací bankou.

práce, přidáno 28.12.2015

Formování depozitní politiky komerčních bank v systému řízení bankovních zdrojů. Analýza struktury ložisek v Ruské federaci. Klasifikace depozitních operací komerčních bank. Návrhy na zlepšení depozitní politiky UbrIR OJSC.

semestrální práce, přidáno 10.10.2011

Teoretické základy pro tvorbu depozitní politiky komerčních bank. Analýza stavu trhu depozitních služeb. Vypracování návrhů na zlepšení depozitní politiky komerčních bank. Vkladová politika OAO "Impexbank".

práce, přidáno 28.01.2004

Teoretické základy pro tvorbu a klasifikaci depozitní politiky komerčních bank. Analýza organizace a účetního postupu pro depozitní operace na příkladu JSC "Rosselkhozbank". Funkce a způsoby, jak zlepšit systém pojištění vkladů v Rusku.

práce, přidáno 28.02.2010

Teoretické základy a podstata depozitní politiky. Problémy a perspektivy rozvoje zdrojové základny bank v Ruské federaci. Prvky depozitní politiky. Hlavní etapy tvorby spořící politiky. Rozšířená standardní struktura banky.

abstrakt, přidáno 07.07.2014

Pojem a místo vkladů obyvatelstva ve zdrojové základně banky. Metodika analýzy portfolia vkladů. Příspěvky obyvatelstva: klasifikace a charakteristika. Problémy a hlavní vyhlídky pro přilákání finančních prostředků jednotlivců do vkladů ruskými bankami.

práce, přidáno 28.08.2014

Ministerstvo školství a vědy Ruské federace

Rostovská státní stavební univerzita

Institut pro vzdělávání a rekvalifikaci specialistů

Test

"Vkladové portfolio komerční banky"

Splněno čl. GR. OSP-22

Lyasheva A.I.

Zkontrolováno Rev.

Elagina N.V.

Rostov na Donu

Úvod

Komerční banky na trhu cenných papírů mohou vystupovat jako emitenti cenných papírů, zprostředkovatelé obchodů s cennými papíry a provádět obchody s cennými papíry vlastním jménem za účelem získání příjmu.

Cenné papíry emitované komerčními bankami lze rozdělit do dvou hlavních skupin:

1. Akcie a dluhopisy;

2. Šeky, spořicí a doplňkové certifikáty.

Hlavní část zdrojů bank tvoří vypůjčené prostředky, které pokrývají až 90 % celkové potřeby prostředků pro aktivní BANKOVNÍ operace. Komerční banka má schopnost získávat finanční prostředky od podniků, organizací, institucí, jednotlivců a jiných bank ve formě vkladů (vkladů) a otevírat pro ně vhodné účty.

Vklad (vklad) jsou peníze (v hotovostní i bezhotovostní formě, v národní nebo cizí měně), které jejich vlastník za určitých podmínek převede bance k uložení. Operace související s přitahováním finančních prostředků do vkladu. Říká se jim vklady. Pro banky jsou vklady hlavním typem jejich pasivních operací, a tedy hlavním zdrojem pro provádění aktivních úvěrových operací.

Vkladová politika komerční banky

Hlavním dokumentem upravujícím v komerčních bankách proces přitahování dočasně volných finančních prostředků podniků, organizací a obyvatelstva na bankovní účty v různých druzích vkladů (vkladů) je depozitní politika banky. Jedná se o dokument, který si každá banka zpracovává samostatně na základě strategického plánu banky, analýzy struktury, stavu a dynamiky zdrojové základny banky a na základě vyhlídek jejího rozvoje. Kromě toho se používají takové dokumenty, které určují hlavní směry a podmínky pro umístění přitahovaných finančních prostředků, jako je úvěrová politika banky a investiční politika banky.

Zásady vkladu musí splňovat především tyto požadavky:

- ekonomická výhodnost;

– konkurenceschopnost;

- vnitřní konzistence.

Klasifikace subjektů a objektů depozitní politiky banky je shrnuta na obrázku 1.

Obrázek 1 - Složení subjektů a objektů depozitní politiky banky

Lze rozlišit následující oblasti depozitní politiky komerční banky:

analýza trhu depozit;

identifikace cílových trhů pro minimalizaci rizika vkladů;

minimalizace nákladů v procesu získávání finančních prostředků;

optimalizace správy vkladového a úvěrového portfolia;

udržení likvidity banky a zvýšení její stability.

Na získávání vkladů v různých formách se přímo podílejí speciální oddělení banky: oddělení vkladů občanů, oddělení cenných papírů (vydávání vlastních směnek, vkladových a spořitelních certifikátů), úvěrové oddělení nebo oddělení aktiv a pasiv (vklady právnické osoby) a další útvary v souladu s vnitřní organizační strukturou každé banky.

Za účelem provádění praktických činností k získávání finančních prostředků vypracovávají banky Pravidla pro vkladové (vkladové) operace (zvlášť pro vklady fyzických osob a vklady právnických osob), které stanoví:

Pravidla a podmínky pro přijímání vkladů (vkladů);

Právní postavení subjektů smluvních vztahů;

Postup při uzavírání smlouvy o bankovním vkladu;

Způsoby přijímání a vydávání zálohy (zálohy);

Seznam dokumentů potřebných pro otevření a použití zálohy (zálohy) a požadavky na ně;

Práva vkladatelů a povinnost banky;

Způsoby časového rozlišení a placení úroků z vkladů (vkladů).

Objem finančních prostředků přitahovaných bankou do vkladů (vkladů) závisí na stavu nabídky a poptávky po peněžních zdrojích, deficitu nebo přebytku finančních prostředků z banky, stavu trhu depozit.

Výši úrokových sazeb z vkladů (vkladů) stanovuje každá komerční banka samostatně se zaměřením na refinanční sazbu Ruské banky a stav peněžního trhu, jakož i na základě ustanovení vlastní depozitní politiky. Za prvé, výše úrokové sazby na depozitní (depozitní) operace bank závisí na typu vkladů (vkladů). U vkladů na požádání, vyznačujících se nestabilitou bilance, vysokou mobilitou a mobilitou, jsou stanoveny minimální úrokové sazby.

Platbu úroků z vkladu (zálohu) lze provést:

jednou měsíčně;

jednou za čtvrtletí;

po vypršení smlouvy.

Za účelem stimulace přitahování finančních prostředků zákazníků na termínované účty v bance mohou podmínky vkladů (vkladů) stanovit kapitalizaci úroků. Je to možné, pokud banka při výpočtu výnosu použije techniku složeného úročení.

Kromě flexibilní úrokové politiky, aby přilákaly finanční prostředky, musí banky poskytovat vkladatelům záruky spolehlivosti ukládání finančních prostředků na vklady. Za účelem ochrany investorů, vkladatelů a poskytnutí záruk na náhradu finančních prostředků v případě jejich úpadku by banky měly vytvořit speciální fondy pojištění vkladů centralizovaným i decentralizovaným způsobem.

Spolu s pojištěním vkladů je pro vkladatele důležitý přístup k informacím o činnosti komerčních bank a zárukách, které mohou poskytnout. Při rozhodování o umístění volných finančních prostředků musí být každý věřitel dostatečně informován o finanční situaci banky, aby mohl posoudit rizikovost budoucí investice. V tomto ohledu mohou vkladatelům a investorům poskytnout neocenitelnou pomoc ratingová hodnocení činnosti bank zvláštními agenturami a úřady.

Je třeba poznamenat, že ne celá částka finančních prostředků jejích klientů přitahovaných bankou může sloužit jako zdroje pro její aktivní operace. Část prostředků získaných ve výši stanovené představenstvem Bank of Russia podléhá povinnému uložení na samostatný účet u Bank of Russia. Bank of Russia tvoří povinný rezervní fond úvěrového a bankovního systému státu. Ruská banka jej může použít k poskytování úvěrové pomoci komerčním bankám různými způsoby, k vyrovnání s vkladateli a věřiteli v případě úpadku úvěrové instituce.

Změnou norem povinných minimálních rezerv ovlivňuje Bank of Russia úvěrovou politiku komerčních bank a tím i stav peněžní zásoby v oběhu.

Sazby povinných minimálních rezerv jsou stanoveny Bankou Ruska na určitou dobu a mohou být pravidelně revidovány, ale nemohou překročit 20 % závazků úvěrové instituce.

Klasifikace vkladů komerčních bank

Vkladové (vkladové) operacekomerčnísklenice- jedná se o operace k získání peněžních prostředků od právnických a fyzických osob do vkladů po určitou dobu nebo na požádání vč. zůstatky peněžních prostředků na zúčtovacích účtech klientů pro jejich použití jako úvěrových zdrojů a při investiční činnosti.

Příspěvek (vklad) - jedná se o peněžní prostředky (v hotovostní i bezhotovostní formě, v národní nebo cizí měně), které jejich vlastník za určitých podmínek převedl do banky k uložení.

TEZE

Vkladová politika komerční banky

(na příkladu JSC "Bank" Petrovsky ")

Vytvořil student skupiny 23FB-61

dálkové studium

Kordesová Elena Yurievna

Vědecký poradce: Ph.D.,

docent I.G.Zaitseva

_____________________(podpis)

Recenzent:

Vedoucí obchodního centra Vyborg

OJSC Bank Petrovsky I.G. Barkovskaja

_____________________(podpis)

Petrohrad 2009

Úvod

Kapitola 1 Teoretické základy pro tvorbu depozitní politiky komerčních bank

1.2 Klasifikace depozitních operací komerčních bank

1.3 Analýza ruského trhu depozitních služeb

Kapitola 2 Depozitní politika komerční banky (na příkladu JSC "Bank" Petrovsky ")

2.1 Místo JSC "Bank" Petrovsky "na trhu bankovních služeb

2.2 Typy vkladů Bank Petrovsky OJSC

2.3 Analýza depozitního portfolia OJSC Bank Petrovsky

2.4 Organizace tvorby a realizace depozitní politiky

Kapitola 3 Zlepšení zásad vkladů

3.1 Nástroje pro zlepšení depozitní politiky Bank Petrovsky OJSC

3.2 Systém pojištění vkladů v Ruské federaci a jeho zlepšování

Závěr

Bibliografie

Příloha 1

Příloha 2

Dodatek 3

ÚVOD

Specifikem bankovní instituce jako jednoho z typů komerčního podnikání je, že naprostá většina jejích zdrojů není tvořena na úkor vlastních, ale na úkor vypůjčených prostředků. Možnosti bank při získávání finančních prostředků nejsou neomezené a reguluje je centrální banka v každém státě.

Hlavní část zdrojů bank tvoří cizí zdroje, které pokrývají až 90 % celkové potřeby prostředků pro aktivní bankovní operace. Komerční banka má schopnost získávat finanční prostředky od podniků, organizací, institucí, jednotlivců a jiných bank ve formě vkladů (vkladů) a otevírat pro ně vhodné účty.

Fondy přitahované bankami mají různorodé složení. Jejich hlavními typy jsou prostředky získané bankami v procesu práce s klienty (vklady), prostředky akumulované vydáním vlastních dluhových obligací (vkladové a spořitelní certifikáty).

Uvedené téma diplomové práce úzce souvisí s dle mého názoru aktuálně nejakutnějším problémem ruského bankovního systému - problémem bankovní likvidity.

Relevantnost zvolené téma výzkumu je, že nestabilní situace na finančních trzích v současné krizi, rostoucí inflace, konkurence a další faktory – to vše má obrovský dopad na komerční banku. Jasná a promyšlená depozitní politika proto umožňuje komerční bance udržet si své postavení a rozvíjet se.

cíl absolventský výzkum je vypracování návrhů na zlepšení depozitní politiky komerční banky v systému posilování její ekonomické stability.

Na základě tohoto nastavení cíle byly následující úkoly :

Zvažte teoretické základy pro tvorbu depozitní politiky komerční banky.

Analyzujte depozitní portfolio Bank Petrovsky OJSC.

Zvažte stav a dynamiku přitahování vkladů;

Analyzovat depozitní politiku komerční banky na příkladu Bank Petrovsky OJSC.

Předmět studia této práce je JSC "Bank" Petrovsky ".

Předmět v práci jsou přitahovány finanční prostředky fyzických a právnických osob a jejich umístění prostřednictvím vkladových operací a vkladové politiky v as "Bank" Petrovsky "

praktický význam Touto tezí je, že může sloužit jako doplňkový materiál pro podrobnější studium tohoto tématu.

Metodický základ práce jsou: metoda syntézy, analýza, metoda zobecnění, dialektická metoda.

teoretický základ výzkum zpracoval legislativní akty Ruské banky, včetně federálního zákona č. 177 ze dne 23. prosince 2003 „O pojištění vkladů fyzických osob v bankách v Ruské federaci“, vzdělávací literaturu, statistické sbírky, periodika, referenční a informační systémy.

Informační základna práce byla data čtvrtletních zpráv a vnitřních předpisů JSC "Bank" Petrovsky "g. St. Petersburg.

Tato práce má následující strukturu: úvod, tři kapitoly, závěr, bibliografie, aplikace.

Kapitola 1. Teoretické základy pro tvorbu depozitní politiky komerčních bank

V moderních podmínkách si pro efektivní fungování, rozvoj a dosahování svých cílů musí každá komerční banka vypracovat vlastní depozitní politiku, tedy praktickou strategii řízení. Jak víte, přitahování finančních zdrojů a jejich následné umístění jsou hlavními formami činnosti komerční banky.

Fond fondů vytvořený na placeném základě se používá k investování do aktivních nástrojů. Pasivní operace jsou proto primární ve vztahu k většině bankovních operací zaměřených na generování příjmů. V tomto ohledu by měly být přitahované finanční prostředky považovány za nezávislý předmět politiky.

Správa přitahovaných finančních prostředků je tedy důležitou součástí obchodní politiky banky. Otázky spojené se studiem teoretických základů tohoto oboru činnosti však nejsou ve vědecké literatuře dostatečně rozpracovány. To platí zejména pro koncepci depozitní politiky komerční banky jako nedílného prvku strategie řízení závazků.

K vymezení podstaty depozitní politiky banky nelze přistupovat jednoznačně, neboť se liší v závislosti na jejím předmětu. Depozitní politika je strategií a taktikou komerční banky, jak přilákat finanční prostředky zákazníků na návratné bázi.

Depozitní politika banky by měla obsahovat:

Vypracování strategie realizace aktivit banky na získávání prostředků na vkladech na základě komplexního průzkumu trhu, tj. analýzy finančního prostředí, místa a role banky v oblasti získávání prostředků, diagnostiky a prognózování;

Tvorba taktiky komerčních bank pro vývoj, nabídku a propagaci nových bankovních depozitních produktů pro zákazníky (v oblasti komoditní, cenové, marketingové a komunikační politiky);

Implementace vypracované strategie a taktiky;

Sledování provádění politiky a její účinnosti;

Sledování činnosti komerční banky za účelem získávání finančních prostředků.

Hlavním dokumentem upravujícím v komerčních bankách proces přitahování dočasně volných finančních prostředků podniků, organizací a obyvatelstva na bankovní účty v různých druzích vkladů (vkladů) je depozitní politika banky. Jedná se o dokument, který si každá banka zpracovává samostatně na základě strategického plánu banky, analýzy struktury, stavu a dynamiky zdrojové základny banky a na základě vyhlídek jejího rozvoje. Dále se používají takové dokumenty, které určují hlavní směry a podmínky pro umístění přitahovaných finančních prostředků, jako je Úvěrová politika banky a Investiční politika banky.

Dokument „Depozitní politika banky“ by měl definovat její strategii získávání finančních prostředků k plnění zákonných požadavků, cílů a záměrů definovaných memorandy o úvěrové a investiční politice se zaměřením na udržení likvidity banky a zajištění ziskové práce. Konkrétně banka poskytuje:

Perspektivy růstu vlastních zdrojů banky (kapitálu), a tedy poměru mezi vlastními a vypůjčenými prostředky;

Struktura přitahovaných a vypůjčených prostředků (vklady, vklady, mezibankovní úvěry, včetně úvěrů od Centrální banky Ruské federace);

Preferované typy vkladů a vkladů, podmínky jejich přitažlivosti; poměr mezi termínovanými vklady (vklady) a za období "na požádání";

Hlavní kontingent vkladů a vkladů, tj. kategorie vkladatelů;

Geografie přitažlivosti a půjčování finančních prostředků;

Žádoucí věřitelské banky pro mezibankovní úvěry, podmínky pro jejich získání; podmínky pro získávání vkladů (vkladů) a mezibankovních úvěrů;

Způsoby získávání vkladů (na základě bankovního účtu, korespondenčního účtu, smluv o bankovním vkladu (vkladu), vydáváním vlastních certifikátů, směnek);

Poměr mezi rublem a vklady v cizí měně (vklady);

Nové formy získávání finančních prostředků do vkladů;

Zvláštní podmínky pro otevírání určitých typů vkladů (vkladů);

Opatření k dodržení rizikových standardů banky pro vypůjčené prostředky.

Zásady vkladu musí splňovat především tyto požadavky:

- ekonomická výhodnost;

– konkurenceschopnost;

- vnitřní konzistence.

Klasifikace subjektů a objektů depozitní politiky banky je shrnuta na (obr. 1).

Obrázek 1 Složení subjektů a objektů depozitní politiky banky

Tvorba depozitní politiky komerční banky je založena na obecných i specifických principech, což se zřetelně odráží na (obr. 2).

Obrázek 2 - Zásady tvorby depozitní politiky

Řada strukturálních útvarů banky (treasury, finanční oddělení, oddělení rozvoje obchodu, úvěrové oddělení, oddělení cenných papírů) a také řídící orgány banky: představenstvo banky a výbor pro správu aktiv a pasiv.

Rýže. 3. Zvětšená typická bankovní struktura

Představenstvo banky tak určuje a schvaluje hlavní směry politiky vkladů, schvaluje postup a podmínky pro získávání vkladů a vykonává obecnou kontrolu nad prováděním politiky vkladů.

Výbor pro řízení aktiv a pasiv přijímá zásadní rozhodnutí o tvorbě depozitního portfolia, analyzuje strukturu a dynamiku zdrojů, jejich podmíněnost z hlediska a výše s majetkem banky, aby v případě potřeby vypracoval rozhodnutí o úpravě depozitní politiky banky. ; vykonává aktuální kontrolu nad prováděním depozitní politiky jednotlivými strukturálními útvary banky.

Finanční správa banky spolu s pokladnou zjišťuje celkovou potřebu banky na depozitní prostředky (na rok včetně členění po čtvrtletích): stanovuje úrokové sazby pro každý typ zdroje (vklady (vklady), směnky , mezibankovní půjčky); určuje výši rezervace přilákaných finančních prostředků v Ruské bance; kontroluje, zda banka dodržuje rizikové poměry pro vypůjčené prostředky stanovené Bankou Ruska atd.

Pro provádění praktických činností k získávání finančních prostředků vypracovávají banky Pravidla pro depozitní (depozitní) operace ( zvlášť pro vklady fyzických osob a vklady právnických osob), které stanoví:

Pravidla a podmínky pro přijímání vkladů (vkladů);

Právní postavení subjektů smluvních vztahů;

Postup při uzavírání smlouvy o bankovním vkladu;

Způsoby přijímání a vydávání zálohy (zálohy);

Seznam dokumentů potřebných pro otevření a použití zálohy (zálohy) a požadavky na ně;

Práva vkladatelů a povinnost banky;

Způsoby časového rozlišení a placení úroků z vkladů (vkladů).

Vnitrobankovní pokyny k postupu při provádění konkrétních vkladových (vkladových) operací, které banka vypracovává v rámci Pravidel pro vklady (vklady), obsahují organizaci práce pobočky (útvaru) banky s různými kategorie vkladatelů; postup při vydávání dokladů odpovídajících zadání těchto operací, schéma toku jejich dokladů; odraz v účtování operací pro přijímání a vydávání vkladů, časové rozlišení a placení úroků z nich.

Aby banky přilákaly do oběhu finanční prostředky od podnikatelských subjektů a občanů, vyvíjejí a realizují celou řadu aktivit. Důležitým prostředkem konkurence mezi bankami při získávání zdrojů je tedy především úroková politika, protože výše výnosu z investovaných prostředků slouží jako významná pobídka pro zákazníky, aby dočasně volné prostředky ukládali do vkladů (vkladů).

Aby banky motivovaly klienty k udržování stabilních, neklesajících zůstatků na poptávkových účtech, což má obecně významný dopad na ziskovost úvěrových operací, nastavily na ně vyšší úrokové sazby nebo na výši zůstatku ne nižší než minimum vypočítané bankou a dohodnuté s klientem (které je uvedeno v bankovním účtu).

Při stanovení úrokové sazby na termínované vklady (vklady) je určující doba, na kterou jsou prostředky umístěny: čím delší doba, tím vyšší úroková sazba. Neméně důležitým faktorem je výše vkladu, a tedy čím větší je vklad a čím delší je doba jeho uložení, tím je zpravidla úročen. Podstatným bodem je frekvence vyplácení výnosů z vkladů (vkladů). Úroková sazba vkladu je nepřímo úměrná četnosti vyplácení příjmů, tedy čím méně často jsou prováděny, tím vyšší je úroveň úrokové sazby vkladu (vkladu) stanovená bankou. Je třeba poznamenat, že placení úroků bankám v sazbách výrazně vyšších, než je ekonomicky oprávněná úroveň, není nezákonné. V tomto případě by hmotná výhoda získaná z rozdílu mezi sazbou refinancování Centrální banky Ruské federace a sazbou úvěrové instituce na konkrétní vklady měla podléhat dani z příjmu.

Platbu úroků z vkladu (zálohu) lze provést:

· jednou měsíčně;

jednou za čtvrtletí;

po vypršení smlouvy.

Tradičním typem výpočtu výnosu je prosté úročení, kdy se jako základ pro výpočet použije skutečný zůstatek vkladu a na základě úrokové sazby stanovené smlouvou probíhá výpočet a výplata výnosu z vkladu s stanovenou frekvenci. Dalším typem výpočtu výnosu je složený úrok (úrok z úroku). V tomto případě se po uplynutí doby vypořádání úročí částka vkladu a výsledná částka se přičte k částce vkladu. V dalším zúčtovacím období je tedy úroková sazba uplatněna na novou částku vkladu, která se zvýšila o částku dříve naběhlých příjmů.

Pro získávání prostředků na vklady začaly komerční banky široce využívat zahraniční zkušenosti, zejména provádějí:

· Rozvoj různých programů pro získávání finančních prostředků od obyvatelstva;

· poskytování různých typů služeb klientům vkladatelů, včetně služeb nebankovního charakteru (např. prvky lékařské péče, předplatné periodik ekonomické literatury, předplatné exkurzních služeb v muzeích apod.);

Použití vysoké úrokové sazby na vklady investiční povahy;

program "Procento bonusu".

Zároveň je třeba poznamenat, že banky musí také o sobě poskytovat komplexní informace (o výši základního kapitálu, vlastního kapitálu, zakladatelích, perspektivách rozvoje, výsledcích hospodaření atd.) svým věřitelům a vkladatelům. To platí zejména pro jednotlivce, kteří si pro uložení svých prostředků vybírají banky. V prostorách banky (pobočka, pobočka, vedlejší kancelář), která přijímá vklady od občanů, je proto třeba pro informaci vkladatelů předložit:

· licence od Bank of Russia, která dává konkrétní bance právo přijímat vklady od fyzických osob buď v rublech, nebo v rublech a v cizí měně;

· zpráva auditora k výroční zprávě banky;

· rozvaha banky k poslednímu datu účetní závěrky a výkaz zisků a ztrát dle tiskopisů pro tisk;

· postavení banky k vkladům fyzických osob;

Seznam typů vkladů, které banka přijímá od fyzických osob. osoby;

podmínky pro každý typ vkladů;

· informace o podmínkách poskytování a ručení za vklady bankou;

Formuláře dokumentů požadovaných pro registraci vkladů a transakcí s nimi;

· informace představenstva banky (nebo jiných řídících orgánů banky) o změnách úrokové sazby u některých typů vkladů (s uvedením důvodů a lhůt pro provedení změn podmínek vkladů).

Práce úvěrových institucí na získávání finančních prostředků věřitelů do oběhu je spojena s určitými riziky, se kterými musí při své činnosti počítat a umět je řídit, aby se vyhnuly negativním důsledkům pro likviditu a stabilitu.

Ruská banka zřizuje pro banky a sleduje jejich dodržování určitých omezení výše získaných prostředků. V souladu s nejnovějšími pokyny Bank of Russia je stanoven postup pro stanovení zůstatků na účtech na požádání a na termínovaných účtech fyzických a právnických osob (s výjimkou úvěrových institucí) pro jejich zahrnutí do výpočtu (vyloučení z výpočet) okamžité (H2), běžné (H3) a dlouhodobé likvidity (H4) banky.

Přístup navrhovaný vyhláškou implementuje metodu používanou v mezinárodní praxi pro hodnocení rizik likvidity bank s přihlédnutím k tzv. „behaviorálním“ úpravám, tedy ukazatelům charakterizujícím stav aktiv a pasiv na základě nashromážděných statistických údajů.

Vyhláška stanoví, že banky nezávisle určují vhodnost použití hodnot minimálních agregovaných zůstatků pro výpočet ukazatelů likvidity.

Změnou norem povinných minimálních rezerv ovlivňuje Bank of Russia úvěrovou politiku komerčních bank a tím i stav peněžní zásoby v oběhu. Například snížení povinných minimálních rezerv u finančních prostředků přitahovaných bankami umožňuje ve větší míře využívat vytvořené zdroje při svém obratu, tzn. zvýšit úvěrové investice v národním hospodářství a naopak. Povinné rezervy (reserve requirements) jsou mechanismem pro regulaci celkové likvidity bankovního systému, který se používá ke kontrole peněžních agregátů snížením peněžního multiplikátoru.

Povinnost plnit povinné minimální rezervy vzniká komerční bance od okamžiku, kdy obdrží od Bank of Russia licenci k provádění příslušných bankovních operací.

Sazby povinných minimálních rezerv jsou stanoveny Bankou Ruska na určitou dobu a mohou být pravidelně revidovány, ale nemohou překročit 20 % závazků úvěrové instituce. Je třeba poznamenat, že normy povinných minimálních rezerv lze diferencovat v závislosti na načasování získávání finančních prostředků, jejich typech (hotovost právnických osob nebo fyzických osob), měně vkladu. Obvykle je nejvyšší míra rezerv nastavena u poptávkových účtů, protože klient z nich může své prostředky kdykoli vybrat.

Fáze tvorby spořící politiky jsou znázorněny na obrázku 4.

Monitoring je nezbytným nástrojem pro hodnocení a řízení kvality bankovních činností na trhu spoření. Právě díky monitoringu mohou komerční banka a orgány dohledu vyhodnocovat výsledky depozitní politiky banky, která je mimořádně důležitá pro rozvoj měnové politiky a dalších nástrojů regulace trhu, jakož i pro předcházení krizovým situacím v bankovní systém spojený se ztrátou důvěry zákazníků ve finanční a komerční instituce.

Dále zvážíme fáze tvorby depozitní politiky komerční banky. Je velmi důležité studovat utváření a implementaci mechanismu depozitní politiky komerční banky, protože úspěšné plnění cílů a cílů, které jsou pro banku stanoveny v procesu vývoje a implementace depozitní politiky, do značné míry závisí na efektivitě jeho fungování.

Obrázek 4 Fáze tvorby spořicí politiky

Na základě analýzy současné praxe chování bank při vkladových operacích je navrženo schéma tvorby depozitní politiky komerční banky, které je znázorněno na obrázku 5. Obr.

Obrázek 5 Schéma tvorby depozitní politiky komerční banky

Každá z fází tvorby depozitní politiky komerční banky úzce souvisí s ostatními a je povinná pro tvorbu optimální depozitní politiky a správnou organizaci depozitního procesu. V tomto ohledu lze rozlišit následující oblasti depozitní politiky komerční banky:

Analýza trhu depozit;

Určení cílových trhů pro minimalizaci rizika vkladů;

Minimalizace nákladů v procesu získávání finančních prostředků;

Optimalizace správy vkladového a úvěrového portfolia;

Udržování likvidity banky a zvyšování její stability.

Z rozboru dosavadní praxe vyplývá, že tvorba vkladové základny každé komerční banky je jako složitý a časově náročný proces spojena s velkým množstvím problémů, jak subjektivních, tak objektivních.

Mezi subjektivní problémy patří:

1) rozsah činnosti a slabá kapitálová základna ruských komerčních bank;

2) nezájem vedení banky o získávání finančních prostředků od zákazníků, zejména obyvatelstva, který je dán taktickými a strategickými cíli a záměry banky;

3) nedostatečná úroveň a kvalita vrcholového a středního managementu;

4) nedostatek vědecky podložené koncepce provádění depozitní politiky ve většině ruských bank;

5) nedostatky v organizaci depozitního procesu: absence vhodného oddělení v bance nebo nízká úroveň marketingového průzkumu trhu depozit, omezený rozsah nabízených depozitních služeb atd.

Mezi objektivní faktory patří:

1) přímý a nepřímý vliv státu a státních orgánů;

2) vliv makroekonomie, vliv globálních finančních trhů na stav ruského peněžního trhu;

3) mezibankovní konkurence;

4) stav peněžního a finančního trhu v Rusku;

Role Centrální banky Ruské federace jako regulačního orgánu byla v posledních několika letech zvláště výrazná v otázkách stanovování refinanční sazby a požadavků na minimální rezervy pro komerční banky. Změny refinanční sazby neumožňují komerčním bankám dlouhodobě přesně předvídat a plánovat své aktivity v oblasti správy aktiv a pasiv a provádět transakce s dlouhodobými závazky značně riskantní.

Negativní dopad na strukturu zdrojové základny komerční banky má rostoucí závislost na velkých mezibankovních úvěrech, protože mezibankovní úvěr nepřispívá k diverzifikaci rizik při depozitních operacích.

Pro řešení stávajících problémů se musí komerční banka při vytváření depozitní politiky řídit určitými kritérii pro její optimalizaci. Optimalizace depozitní politiky banky je komplexní multifaktoriální úkol, jehož řešení by mělo vycházet z uvážení ekonomiky země jako celku. Je zřejmé, že tyto zájmy se ne vždy shodují. Optimální depozitní politika proto zahrnuje nejprve koordinaci jejich zájmů.

Kritéria optimalizace jsou tedy následující:

a) vztah vkladových, úvěrových a jiných operací banky k udržení její stability, spolehlivosti a finanční stability;

b) diverzifikace zdrojů banky za účelem minimalizace rizika;

c) segmentace portfolia vkladů (podle klientů, produktů, rizik);

d) diferencovaný přístup k různým skupinám klientů;

e) konkurenceschopnost bankovních produktů a služeb;

f) potřeba efektivní kombinace zdrojů zajišťující optimální kombinaci stabilních a „volatilních“ zdrojů při zvyšování podílu stabilních zdrojů v portfoliu vkladů komerční banky v podmínkách zvýšených rizik (včetně vkladových operací);

g) zohlednění koncepce životního cyklu v procesu utváření sortimentu vkladů a vkladového portfolia jako celku.

Pro zlepšení depozitní politiky komerční banky je nutné:

Každá komerční banka musí mít vlastní depozitní politiku vypracovanou s ohledem na specifika její činnosti a kritéria pro optimalizaci tohoto procesu;

Je nutné rozšířit okruh vkladových účtů právnických a fyzických osob o termín „poptávka“, který umožní i v podmínkách nepatrných finančních úspor pole uspokojit potřeby klientů bank a zvýšit zájem investorů o umístění svých prostředků na bankovní účty;

Jako jeden ze směrů pro zlepšení organizace depozitních operací je možné využívat různé typy účtů pro všechny kategorie vkladatelů a zkvalitňovat jejich služby;

Individuální přístup (přání banky poskytnout klientovi speciální benefity).

To jsou některé z možných způsobů, jak zlepšit depozitní politiku komerční banky a zvýšit její roli při zajišťování její udržitelnosti.

Vztah mezi spořicí a depozitní politikou komerční banky je následující: na jedné straně jsou hlavními směry depozitní politiky prvky utváření spořicích aktivit banky (například rozsah vkladů, úroky). sazební politika, propagace produktu na trhu, organizace práce příslušných útvarů obchodní banky). Na druhou stranu nelze depozitní politiku označit za nedílnou součást spořící politiky banky. Depozitní politika banky je širší pojem, který zahrnuje kromě strategie a taktiky získávání zdrojů na návratné bázi také organizaci a řízení depozitního procesu.

Obecně platí, že každá komerční banka vyvíjí svou vlastní depozitní politiku. Vedení banky také nezávisle určuje míru důležitosti těchto oblastí, prioritu toho či onoho typu bankovní politiky. Především bude záležet na oblasti působení konkrétní banky, její specializaci a univerzalizaci.

1.2 Klasifikace vkladů komerčních bank

Pasivní operace komerční banky charakterizují zdroje finančních prostředků a charakter vztahů banky. Právě ony do značné míry předurčují podmínky, formy a směry využití bankovních zdrojů, tzn. složení a struktura aktivních operací.

Depozitní (depozitní) operace komerční banky jsou operace k získání peněžních prostředků od právnických osob a fyzických osob do vkladů po určitou dobu nebo na požádání, vč. zůstatky peněžních prostředků na zúčtovacích účtech klientů pro jejich použití jako úvěrových zdrojů a při investiční činnosti. Příspěvek ( vklad ) - jedná se o peněžní prostředky (v hotovostní i bezhotovostní formě, v národní nebo cizí měně), které jejich vlastník za určitých podmínek převedl do banky k uložení.

Depozitní operace jsou širokým pojmem, neboť zahrnují veškeré činnosti banky související se získáváním prostředků na vkladech. Charakteristickým rysem této skupiny pasivních operací je, že banka má relativně malou kontrolu nad objemem těchto operací, protože iniciativa vkládat prostředky na vklady pochází od vkladatelů. Současně, jak ukazuje praxe, vkladatel se zajímá nejen o úroky placené bankou, ale také o spolehlivost uložení prostředků svěřených bance.

Organizace vkladových operací by měla podléhat řadě zásad:

– příjem běžného zisku bankou a vytvoření podmínek pro jeho příjem v budoucnu;

– flexibilní politika při řízení vkladových operací pro udržení provozní likvidity banky;

– soulad mezi depozitní politikou a návratností aktiv;

– rozvoj bankovních služeb s cílem přilákat zákazníky.

Zvažte podrobně depozitní účty a jejich charakteristiky.

Vkladové účty mohou být velmi rozmanité a jejich klasifikace je založena na takových kritériích, jako jsou zdroje vkladů (volné peněžní prostředky organizací, úspory fyzických osob, důchody), jejich účel (příjem výnosů z termínovaných vkladů po skončení jejich platnosti, měsíční příjem v forma úročení výše vkladu), míra výnosnosti (závisí na výši, termínu a dalších podmínkách vkladu) atd.

Nejčastěji je však kritériem kategorie vkladatele a forma výběru vkladu.Vkladové operace jsou klasifikovány:

– vklady právnických osob (podniků, organizací);

- vklady fyzických osob.

- vklady jiných bank.

2) Podle ekonomického obsahu:

- podle pořadí použití uložených finančních prostředků. Tito. příjem příjmu ve formě úroků z přitahovaných prostředků do vkladu měsíčně, čtvrtletně, na konci smlouvy.

3) Podle formy výběru finančních prostředků:

– termínované vklady;

– vklady na požádání;

- spořicí vklady obyvatelstva

- podmíněné vklady podléhající výběru při výskytu předem stanovených podmínek.

Klasifikaci vkladů podle formy výběru lze schematicky znázornit na obrázku 6 podrobněji.

V praxi západních bank se vklady, pokud je to možné, dělí do následujících kategorií:

- „horké peníze“, u kterých je vysoká pravděpodobnost výběru (například vklady citlivé na změny úrokových sazeb, které jsou způsobeny ekonomickou nestabilitou, inflací, prudkými výkyvy směnných kurzů). Horké peníze jsou peníze, jejichž majitelé je naléhavě přesouvají z jedné banky do druhé, aby získali vyšší zisk. V důsledku toho dochází k migraci kapitálu.

- nespolehlivé, které lze stáhnout do 25-30% jejich velikosti. Mezi nespolehlivé vklady patří vklady s předčasným splacením;

- stabilní fondy (hlavní vklady), jejichž pravděpodobnost výběru je minimální. Patří mezi ně termínované vklady bez předčasného splacení.

Vraťme se však k ruským bankám a podívejme se podrobněji na klasifikaci vkladů uvedenou na obrázku 6.

Obrázek 6 Klasifikace ložisek (podle O.I. Lavrushina)

Začněme netermínovanými vklady, které zaujímají největší podíl ve struktuře přitahovaných finančních prostředků bank - asi - 50%.

Netermínované vklady jsou tedy prostředky, které lze kdykoli požadovat bez předchozího upozornění klienta bankou. Patří sem prostředky na běžných, zúčtovacích a korespondenčních účtech souvisejících s vypořádáním nebo zamýšleným použitím prostředků. Na takových účtech dochází k neustálému pohybu finančních prostředků (úvěry a odpisy). Vzhledem k vysoké mobilitě finančních prostředků není zůstatek na účtech na požádání konstantní, někdy extrémně kolísavý. I přes vysokou mobilitu peněžních prostředků na poptávkových účtech je však možné stanovit jejich minimální neklesající zůstatek a využít jej jako stabilní úvěrový zdroj.

Výpočet podílu prostředků na účtech na požádání, které lze převést na termínované účty (za účelem zvýšení příjmu klientů z prostředků umístěných v bance a vytvoření stabilního úvěrového zdroje pro banky), se provádí podle vzorce:

D \u003d Prům.: K sv. x 100 %,

kde D je podíl prostředků držených během roku na různých běžných účtech, které lze převést na depozitní účty.
Osr - průměrný zůstatek finančních prostředků na zúčtovacím nebo běžném účtu za rok.
K asi. - kreditní obrat na zúčtovacím nebo běžném účtu za rok.
Pro rozšíření aktivních operací a generování zisku pro banku je nejlepší cestou z hlediska řízení závazků růst a diverzifikace hlavních typů vkladů, mezi které patří vklady na požádání a termínované vklady. Pomocí netermínovaných vkladů je problém dosažení zisku bankou vyřešen, protože jsou nejlevnějším zdrojem a náklady na obsluhu zúčtovacích a běžných účtů zákazníků jsou minimální.

Netermínované vklady jsou ze své podstaty nestabilní, což omezuje jejich použití komerčními bankami. Z tohoto důvodu je majitelům vkladových účtů vyplácena nízká úroková sazba (u vkladu na požádání pro fyzickou osobu aktuálně 0,01 %) nebo se neplatí vůbec (např. na vypořádacích a běžných účtech právnických osob, jakož i na korespondenční účet komerčních bank). Tváří v tvář rostoucí konkurenci při získávání vkladů se komerční banky snaží přilákat zákazníky a stimulovat růst netermínovaných vkladů poskytováním doplňkových služeb majitelům účtů a zlepšováním kvality svých služeb.

Úroky z vkladů na požádání jsou připisovány vkladateli zpravidla jednou ročně na začátku nového kalendářního roku.

Nejlikvidnější jsou vklady na požádání. Jejich majitelé mohou peníze na požádání kdykoli použít. Na tento účet jsou vkládány nebo připisovány peníze, vybírány či odepisovány jak po částech, tak zcela bez omezení a je povolen i výběr hotovosti z tohoto účtu. Výhodou netermínovaných vkladových účtů je pro jejich majitele vysoká likvidita, pro banky pak zřízení nízké nebo žádné úrokové sazby. Hlavní nevýhodou netermínovaných vkladů pro jejich majitele je zřízení nízké úrokové sazby na účtu a pro banku nutnost mít vyšší provozní rezervu. Vlastnosti vkladového účtu na požádání lze tedy charakterizovat takto:

– vkládání a výběr peněz se provádí kdykoli a v jakékoli výši bez jakýchkoli omezení;

– majitel účtu platí bance poplatek za používání účtu ve formě pevné měsíční sazby (pro právnické osoby);

- banka platí nízké úrokové sazby (pro fyzické osoby) nebo neplatí vůbec (u právnických osob) za vedení peněžních prostředků na účtech na požádání, což zvyšuje zisk banky.

Termínované vklady jsou obecně klasifikovány podle doby splatnosti: vklady s dobou splatnosti do 3 měsíců; od 3 do 6 měsíců; 6 až 9 měsíců; od 9 do 12 měsíců; více než 12 měsíců.

Výhodou termínovaných vkladových účtů pro klienta je zřízení vyšší úrokové sazby oproti netermínovanému vkladu a pro banku možnost udržovat likviditu s menší provozní rezervou. Nevýhodou termínovaných vkladových účtů pro klienty je nízká likvidita. Pro banku je nevýhodou nutnost platit zvýšené úroky z vkladů a tím snižovat zisky.

Existují dva typy termínovaných vkladů:

– termínovaný vklad s dobou splatnosti;

– termínovaný vklad s předchozím oznámením o odstoupení.

Termínované vklady ve skutečnosti znamenají převod peněžních prostředků k plné dispozici banky po dobu a za podmínek dle smlouvy a po uplynutí této doby může majitel termínovaný vklad kdykoli vybrat. Výše odměny vyplácené klientovi na termínovaném vkladu závisí na termínu, výši vkladu a plnění podmínek smlouvy ze strany vkladatele. Čím delší jsou podmínky a (nebo) čím větší je výše vkladu, tím je zpravidla vyšší výše odměny. Taková podrobná gradace podněcuje vkladatele k racionálnímu uspořádání vlastních prostředků a jejich ukládání do vkladů a také vytváří podmínky pro banky k řízení jejich likvidity. Například v JSC "Bank" Petrovsky "frekvence výplaty příjmů se pohybuje od 1 měsíce do okamžiku výplaty částky celého vkladu jako celku.

Vklady s předchozím oznámením o výběru prostředků znamená, že klient musí výběr vkladu ve lhůtě stanovené smlouvou předem oznámit bance. V závislosti na výpovědní lhůtě se určuje i úroková sazba vkladů.

Pokud si vkladatel přeje změnit výši vkladu - snížit nebo zvýšit, může ukončit stávající smlouvu, vybrat a znovu zaregistrovat svůj vklad za nových podmínek. V případě předčasného výběru peněžních prostředků na vkladu vkladatelem však může částečně nebo zcela ztratit úroky stanovené smlouvou. Zpravidla se v těchto případech úrok snižuje na výši úroků placených z vkladů na požádání. Současná míra poptávky je 0,15 %. Mnoho komerčních bank uplatňuje prolongaci vkladů až několikrát (1-3 i více). Při prodloužení aktuálního vkladu v případě změny úrokové sazby se uplatní nově stanovená úroková sazba.

Přilákáním termínovaných vkladů se řeší problém zajištění likvidity bilance banky.

Nejdůležitějšími nástroji depozitní politiky komerčních bank jsou vkladové a spořitelní certifikáty. V Ruské federaci probíhá oběh certifikátů na legislativním základě.

Certifikát je písemný závazek vydávající banky uložit peněžní prostředky, osvědčující právo vkladatele nebo jeho právo správce konkurzní podstaty obdržet částku vkladu a úroky z ní po uplynutí stanovené lhůty. Vkladové a spořitelní certifikáty jsou typem zajištění příjmu, proto nemohou sloužit jako vypořádací nebo platební nástroj za prodané zboží nebo poskytnuté služby. Existují také omezení pro jejich převod z jednoho vlastníka na druhého. Formulář jmenovitého certifikátu musí mít místo pro převodní nápisy.
Certifikáty vydané bankou musí být vytištěny a splňovat požadavky pro takové cenné papíry.

Komerční banky mají právo začít vydávat certifikáty až po schválení podmínek pro jejich vydávání a oběh hlavními územními útvary Centrální banky Ruské federace. Podmínky musí obsahovat úplný postup pro vydávání a oběh certifikátů, popis vzhledu a vzor certifikátu. Certifikát musí obsahovat následující povinné údaje: název certifikátu „vklad“ (nebo „spořící“); důvod vydání certifikátu (vklad nebo spořicí vklad); datum vkladu, částka (slovy a číslicemi); bezpodmínečná povinnost banky vrátit složenou nebo složenou částku; datum uplatnění nároku na částku certifikátu; úrokové sazby a výše splatných úroků; název a adresa vydávající banky; pro osobní certifikát - vlastník; podpisy dvou osob oprávněných takové závazky podepisovat, opatřené pečetí banky.

Kromě rozdělení certifikátů na vkladové a spořicí lze certifikáty v závislosti na kategorii vkladatelů klasifikovat podle dalších kritérií:

1) Podle způsobu vydání:

- vydává se jednorázově, tzn. osvědčení o určitém počtu a nominální hodnotě se vydává jednou;

- vyrábí se sériově, tzn. je vydána dávka certifikátů, jedna série a jedna nominální hodnota, ale pod různými čísly

2) Podle metody návrhu:

Nominální - uzavřením smlouvy o postoupení práva pohledávky (cese);

- na doručitele - přecházejí na nového vlastníka prostým předáním.

Hotovostní vypořádání nákupu a prodeje depozitních certifikátů a výplata částek na nich se provádějí pouze bezhotovostně.

Certifikát nepodléhá vývozu na území státu, který nepoužívá rubl jako oficiální měnu. Právo požadovat vkladový certifikát lze převést pouze na právnické osoby registrované na území Ruské federace nebo jiného státu, který používá rubl jako oficiální měnu.

Certifikáty musí být aktuální. Je-li lhůta pro přijetí zálohy nebo vkladu na certifikát po splatnosti, pak je takový certifikát považován za dokument na požádání, podle kterého je banka povinna vyplatit zálohu na první výzvu vlastníka (oprávněného). Banka může poskytnout možnost předčasného předložení k platbě urgentního certifikátu. V tomto případě banka vyplatí majiteli takového certifikátu částku certifikátu a úrok se sníženou sazbou stanovenou bankou při vydání certifikátu. Úroky z certifikátů jsou stanoveny při vydání a jsou uvedeny na formulářích v procentech a v peněžní formě. Úrokové platby splatné vlastníkovi po vypršení platnosti certifikátu přitom nezávisí na době nákupu. Certifikát získáte pouze v komerční bance, ve které byl vydán, nebo v kterékoli z jejích poboček.

Formulář certifikátu musí obsahovat všechny podmínky pro vydání, platbu a oběh certifikátu (podmínky a postup pro postoupení práv, požadavek na certifikát. Pokud byla s certifikátem provedena operace, kterou podmínek obsažených na jeho formuláři, je taková operace považována za neplatnou.Výrobu vkladových a Spořicích certifikátů, a to jak na jméno, tak na doručitele, produkují pouze tiskárny, které mají licenci k vydávání cenných papírů.Banka samostatně vypracovává podmínky pro vydávání a oběh cenných papírů. certifikát.

Podmínky pro vydávání a oběh certifikátů, popis vzhledu a vzor certifikátu schvaluje rada vydávající banky a zasílá je ve 3 vyhotoveních k nahlédnutí Hlavnímu územnímu odboru centrální banky v místě sídla banky. korespondenčního účtu, který se vyjadřuje k dodržování stávajících pravidel pro vydávání certifikátu vydávající bankou a v případě, že nedojde k jejich porušení, je jedno vyhotovení podmínek zasláno na Odbor cenných papírů RRZ. Certifikáty jako cenné papíry nepodléhají evidenci a nevyžadují zvláštní rozhodnutí CRB o jejich vydání. Současně může územní správa zakázat vydávání osvědčení, jakož i zrušit platnost osvědčení z těchto důvodů:

Emisní podmínky jsou v rozporu s platnou legislativou nebo pravidly RRZ;

Emisní banka nepředložila včas podmínky emise Hlavnímu územnímu odboru RRZ;

Banka porušuje současnou legislativu a pravidla RRZ o procesu vydávání a oběhu certifikátu.

Majitel certifikátu může postoupit právo nárokovat certifikát na jinou osobu. U certifikátu na doručitele je toto postoupení provedeno prostým doručením, u nominálního je sepsáno na zadní straně certifikátu dvoustrannou dohodou (cese). Po uplynutí reklamační lhůty je vlastník certifikátu povinen předat jej bance spolu se žádostí s uvedením způsobu proplacení certifikátu.

Pro vyúčtování prodaných certifikátů vedou obchodní banky zvláštní registrační deníky nebo zajišťují vydání certifikátu se speciálními zasílacími útržky se stejnými registračními údaji.

Certifikáty se vydávají na dobu od 1 měsíce do 3 let a na množství vkladových certifikátů - od 5 tisíc do 10 milionů rublů, spořicí certifikáty od 1 tisíce a více než 1 milion rublů. Úrokové sazby závisí na velikosti a délce vkladu, některé banky provádějí indexaci a měsíční výplatu příjmu.

Zvažte vlastnosti depozitních certifikátů. Vkladový list lze převést pouze z právnické osoby na právnickou osobu. Osvědčení o vkladu lze vydat pouze organizaci, která je právnickou osobou registrovanou na území Ruské federace nebo na území jiného státu, který používá rubl jako oficiální měnu. Vkladový certifikát má dvě výhody. Za prvé, na rozdíl od jiných nástrojů depozitní politiky je předmětem směnárenské hry, a proto může její majitel počítat s extrakcí dodatečného zisku v důsledku příznivých změn tržních podmínek. Zadruhé, pokud vláda uskuteční svůj záměr zmrazit vklady podniků, nákup certifikátu, který volně koluje na trhu, poskytne jejich vlastníkům určitou volnost v manévrování. V této situaci se certifikát stává alternativním platebním prostředkem.

Doba oběhu depozitních certifikátů (od data vydání do data, kdy majitel certifikátu získá právo požadovat vklad nebo vklad na certifikát) je omezena na jeden rok.

V mezinárodní praxi se používají úročené depozitní, diskontní, tzn. prodávané za cenu pod nominální hodnotou a certifikáty s „plovoucí“ sazbou. Platnost posledního certifikátu je od 3 do 5 let a úroková sazba je stanovena každých 6 měsíců na dalších šest měsíců. Vkladové certifikáty je možné zakoupit kdykoli během doby jejich platnosti – úroky se připisují od data nákupu.

Některé komerční banky vydávají depozitní certifikáty, které jsou převoditelné (nebo nepřevoditelné) na jiné vlastníky potvrzením v nominálních hodnotách od 500 000 rublů do 10 milionů rublů. do roku, určené pro velké investory. Převoditelné depozitní certifikáty se obvykle prodávají vládním agenturám, penzijním fondům, korporacím. Vytvářejí výnosy převyšující úrokovou sazbu z krátkodobých pokladničních poukázek s kratší dobou splatnosti (tři měsíce a další) a lze je obchodovat na sekundárním trhu cenných papírů.

Zvažte vlastnosti spořicích certifikátů. Spořicí certifikát lze převést z jednotlivce na jednotlivce. Spořicí certifikát lze vydat pouze občanovi Ruské federace nebo jiného státu, který používá rubl jako oficiální měnu. Právo požadovat certifikát spořicích peněz se převádí pouze na občany Ruské federace nebo jiného státu, který používá rubl jako oficiální platební jednotku.

Komerční banky, aby nepřišly o nejstabilnější zdroj úvěrových zdrojů, jsou nuceny provádět indexaci spořitelních certifikátů za inflačních podmínek zvýšením úrokové sazby, což je pro obyvatelstvo pobídkou k nákupu.

Certifikáty mají oproti termínovaným vkladům vydaným na základě jednoduchých smluv o vkladu značné výhody: díky většímu počtu možných finančních zprostředkovatelů při distribuci a oběhu certifikátů se rozšiřuje okruh potenciálních investorů; díky sekundárnímu trhu může majitel certifikát předčasně prodat jiné osobě s určitým příjmem po dobu uložení a bez změny objemu zdrojů banky, přičemž předčasný výběr majitelem termínovaného vkladu znamená pro něj ztráta příjmu a pro banku ztráta části zdrojů .

Nevýhody certifikátů jsou: zvýšené náklady banky spojené s vydáváním certifikátů a také to, že výnosy z nich podléhají zdanění, na rozdíl od netermínovaných účtů a termínovaných vkladů. Poslední zmíněnou vlastnost banky zohledňují, takže úroky z certifikátů jsou obvykle vyšší než úroky z termínovaných vkladů s podobnými podmínkami a částkami.

Na základě výše uvedeného teoretického materiálu tedy můžeme říci, že pro komerční banky jsou vklady hlavním a zároveň nejvýnosnějším typem zdrojů. Zvýšení podílu tohoto prvku na zdrojové základně vám umožní umístit větší množství přitahovaných finančních prostředků, čímž se zvýší likvidita banky.

Zesílení konkurence mezi bankami a dalšími finančními strukturami o vklady fyzických a právnických osob vedlo ke vzniku obrovské rozmanitosti vkladů, jejich cen a způsobů obsluhy. Podle některých zahraničních expertů existuje v současnosti ve vyspělých zemích více než 30 druhů bankovních vkladů. Každá z nich má přitom svou charakteristiku, která zákazníkům umožňuje vybrat si tu nejvhodnější a možnou formu úspory peněz a placení za zboží a služby, která vyhovuje jejich zájmům.

Z výše uvedeného je vidět, že vklady mezi přitahovanými prostředky banky jsou důležitým zdrojem zdrojů. Takový zdroj tvorby bankovních zdrojů, jako jsou vklady, má však i některé nevýhody. Za prvé, mluvíme o značných materiálních a peněžních nákladech banky při získávání finančních prostředků ve vkladech, omezené dostupnosti finančních prostředků v konkrétním regionu. Nicméně konkurence mezi bankami na trhu úvěrových zdrojů je nutí přijímat opatření k rozvoji služeb, které pomáhají přitahovat vklady.

1.3 Analýza ruského trhu depozitních služeb

Proces tvorby depozitní politiky je úzce propojen s úrokovou politikou banky, neboť úročení depozit je účinným nástrojem v oblasti získávání zdrojů. V době státní regulace byly mezní úrokové sazby stanoveny zákonem v souladu se splatností vkladu. V současné době mohou banky nezávisle stanovovat konkurenční úrokové sazby na základě diskontní sazby Centrální banky Ruské federace (10,00 % od 30. září 2009), stavu peněžního trhu a na základě vlastní depozitní politiky.

Charakteristickým rysem trhu vkladů domácností je významný vliv úrovně úrokových sazeb na tvorbu poptávky po vkladech - tj. úrokové sazby z vkladů stanovené bankami do značné míry určují tempo růstu jejich zdrojové základny. Navíc u různých skupin bank se tento vliv projevuje v různé míře. Taková heterogenita trhu může vést k výraznému přerozdělení tržních podílů mezi bankami, které může být doprovázeno vznikem nových velkých hráčů. Pokusme se tyto procesy pochopit.

Analýza nákladů na bankovní zdroje ukazuje, že ruské úvěrové instituce aktivně využívají faktor manipulace s úrokovými sazbami ve své depozitní politice, aby zajistily příliv nových vkladatelů. Úroveň úrokových sazeb samozřejmě není jediným faktorem, který určuje výkyvy v základně vkladů, ale z praktického hlediska je úkolem stanovení dopadu ceny vkladů na kolísání klientské základny „ceteris paribus“ je velmi relevantní.

Růst depozitních sazeb vede ke zvýšení tempa růstu celkové depozitní báze banky. Pokud byla například v roce 2006 průměrná výše úrokových sazeb v komerčních bankách přibližně 10 % (současně došlo k nárůstu bankovních vkladů sazbou ekvivalentní 40 % ročně), pak odchylka úrokových sazeb o banky v průměru do 11 % jim zajistily zvýšení tempa růstu vkladů až o 50 % ročně.

Dynamika přitahovaných vkladů obyvatelstva v bankovním systému od roku 2006 do druhé poloviny roku 2008 měla pozitivní trend. To bylo způsobeno růstem příjmů domácností a zvýšením úrovně důvěry v bankovní systém (graf 8). Aktuálně se růst objemu přitahovaných prostředků zpomalil vlivem finanční krize. Nejvyšší sazby na trhu bankovních vkladů fyzických osob vykazují úvěrové instituce ze skupiny „ostatní“. Tyto středně velké banky jsou nejaktivnější v získávání nových klientů a výše úrokových plateb se pro ně stává hlavním argumentem při získávání nových vkladatelů (spolehlivost těchto úvěrových institucí stále není schopna výrazně ovlivnit jejich depozitní politiku vlastní).

Obrázek 8. Dynamika vkladů domácností za období (2006-2008)

Systém pojištění vkladů, který se objevil v Rusku, může kromě zjevných výhod přinést i jistá nebezpečí – podle názoru obyvatelstva dochází k postupnému vyhlazování v hodnocení rizik různých bank, které se liší reálnou úrovní finanční stability. V důsledku toho je právě pro tyto banky cenový faktor hlavním nástrojem konkurenčního boje. Není náhodou, že v této skupině bank je poptávka po vkladech nejcitlivější na změny úrokových sazeb. A to vysvětluje nejvyšší tempa růstu vkladů domácností v této skupině bank.

Náklady na odpovídající zdroje ve skupině největších ruských soukromých bank mírně převyšují úroveň nákladů na vklady v komerčních bankách. Tato skupina se zpočátku těšila vyšší důvěře mezi obyvatelstvem (ve srovnání s bankami z „juniorských“ skupin), což jim umožňovalo poskytovat po poměrně dlouhou dobu mírné náklady na získávání vkladů. Konkurenční výhody této skupiny bank však v posledních letech v očích obyvatelstva klesají, což je na jedné straně vysvětlováno vznikem systému pojištění vkladů, na straně druhé tím, zkušenosti z bankovní krize v létě 2004, kdy několik největších ruských bank bylo na pokraji ztráty platební schopnosti. V důsledku toho se postavení velkých bank ve vztahu k menším úvěrovým institucím postupně vyrovnává. A ve výsledku zde hraje významnou roli cenový faktor, stejně jako u bank ze skupiny „ostatní“ – citlivost na změny úrokových sazeb. Vysoká citlivost v kombinaci s poměrně vysokými sazbami jim zároveň nezaručuje stejná tempa růstu jejich vkladové základny. Je to dáno zvláštní „neloajalitou“ jejich klientely, která, přiměřeně nevidějící výrazný rozdíl v rizicích, raději převedla vklady do menších úvěrových institucí nabízejících zjevně vyšší úrokové sazby.

Nejvýznamnější jsou náklady na zdroje skupiny bank s účastí zahraničního kapitálu. Jejich depozitní politika je založena na vysokém úvěrovém ratingu mateřských struktur, který je pro ruské komerční banky nedosažitelný. Tento faktor umožňuje bankám s účastí zahraničního kapitálu přilákat finanční prostředky od obyvatelstva za nízké sazby poměrně levně. Skupina bank se zahraničním kapitálem přitom zůstává od jara 2005 jedinou kategorií bank trvale zdražujících vklady. Zdá se, že tento efekt je způsoben dvěma faktory.

Za prvé, hlavní klientelou bank se zahraničním kapitálem byly zpočátku bohaté vrstvy obyvatelstva, které si cení spolehlivosti bankovních vkladů a jsou připraveny se smířit s nízkými úrokovými sazbami. Záměrně malá skupina vkladatelů však dnes již nemůže zajistit výrazné zvýšení objemu atrakce. To znamená, že banky jsou nuceny věnovat pozornost dalším potenciálním vkladatelům, kteří se více zaměřují na získávání úrokových výnosů. Naštěstí současné nízké úrovně vkladových sazeb bank se zahraničním kapitálem umožňují jejich navyšování bez výrazného snížení bankovních marží.

Za druhé, nedávné zdražení půjček na zahraničních trzích učinilo ruský depozitní trh pro banky se zahraničním kapitálem skutečně zajímavým a jsou připraveny o místo na něm aktivně bojovat, zvláště v současné finanční krizi.

Jestliže donedávna citlivost temp růstu vkladů u bank s účastí zahraničního kapitálu na hodnotu vkladů skutečně chyběla, nyní již můžeme konstatovat jejich připravenost lákat nové vkladatele.

Pokud se podíváte na dynamiku vkladů v cizí měně a rublech, můžete vidět, že za posledních pět let tempo růstu vkladů jednotlivců v rublech téměř neustále převyšovalo tempo růstu vkladů v cizí měně, což bylo způsobeno poklesem v popularitě dolaru.

Obrázek 9 Tempa růstu rublů a vkladů v cizí měně

Vklady v cizí měně k 1. 7. 2008 tvořily 13,6 % z celkového objemu vkladů. Dnes je podle Bank of Russia objem vkladů v cizí měně asi 30 % z celkového počtu.

Pokud jde o úrokové sazby, je třeba poznamenat následující: u určitých typů vkladových účtů je výše příjmu určena dobou vkladu, částkou, specifiky účtu, objemem a povahou souvisejících služeb a závisí na o dodržování podmínek vkladu klientem.

Systém úrokových sazeb z vkladů by měl být orientován na situaci na trhu s nezbytným zohledněním vznikající hierarchie spolehlivosti srovnatelných nástrojů. Banka, která drží sazby na nižší úrovni než spolehlivost jemu blízká konkurence, tak riskuje ztrátu části klientely.

Připisování úroků z vkladů bankou tvoří hlavní část provozních nákladů. Banka proto na jedné straně nemá zájem na vysoké úrokové sazbě a na straně druhé je nucena držet na vkladech takovou úroveň úrokové sazby, která by byla pro klienty atraktivní. Ve snaze přilákat vklady, zejména velké a na dlouhou dobu, nabízejí komerční banky zákazníkům vysoké úrokové sazby, a to i přes růst úrokových nákladů. Přitahování finančních prostředků od obyvatel bankami však není neomezené. K 1. lednu 2009 průměrná úroková sazba na přilákané prostředky je 12 % ročně (podle statistik centrální banky). Sledujeme-li dynamiku % sazeb v komerčních bankách Severozápadu za poslední 3 roky, můžeme dojít k závěru, že průměrná úroková sazba z vkladů vzrostla přibližně o + - (3-4)%. Úrokové sazby z vkladů se zvláště výrazně změnily v souvislosti s krizí, která se rozvinula ve světě. Jen za 1. čtvrtletí 2009 vzrostly o cca (3-5) % téměř ve všech komerčních bankách.

Kapitola 2 Depozitní politika komerční banky (na příkladu JSC "Bank" Petrovsky ")

2.1 Místo JSC "Bank" Petrovsky "na trhu bankovních služeb

Před analýzou konkrétní oblasti činnosti jakéhokoli subjektu ekonomiky je nutné jej stručně popsat.

Bank Petrovsky byla zaregistrována Centrální bankou RSFSR dne 12. listopadu 1990. V roce 1991 začalo pracovat prvních 5 poboček v Petrohradě a také první kancelář mimo město.

V roce 1992 byla podepsána dohoda o spolupráci mezi bankou a ministerstvem federální poštovní služby. Hned v příštím roce začal „Petrovský“ společně s FPS a petrohradskou pobočkou Penzijního fondu Ruské federace zavádět technologii pro vyplácení důchodů z běžných důchodových účtů na poštách města. V roce 1997 začal "Petrovský" zavádět svou penzijní technologii v Leningradské oblasti.

V roce 1997 získala banka statut autorizované banky vlády Ruské federace kategorie „C“ a také autorizované banky vlády Leningradské oblasti.

V roce 2000 se vedení banky rozhodlo přejmenovat banku na OJSC „Petrovsky People's Bank“.

V roce 2002 byla z důvodu změny akcionářů banky přejmenována Petrovsky Narodny Bank na MDM-Bank St. Petersburg.

V květnu 2006 získala kontrolní podíl v bance East European Financial Corporation. V souladu s rozhodnutím valné hromady akcionářů Banky byl schválen nový název Banky: Otevřená akciová společnost „Bank of the Eastern European Financial Corporation“ (zkrácený název – OJSC „VEFK Bank“).

Dne 29. října 2008 převzala Agentura pro pojištění vkladů (DIA) na základě požadavků spolkového zákona „O dodatečných opatřeních k posílení stability bankovního systému v období do 31. prosince 2011“ funkce prozatímní správu pro řízení banky EEFC. V únoru 2009 byly uzavřeny dohody o účasti NOMOS-BANK a FC OTKRITIE jako spoluinvestorů na kapitálu VEFK Bank.

V rámci opatření finanční obnovy banky investoři zastoupení NOMOS-BANK a OTKRITIE Financial Corporation odkoupili zpět 25 % dodatečné emise akcií VEFC Bank. Zbývajících 50 % dodatečné emise zakoupila DIA.

V září 2009 se banka vrátila ke svému původnímu názvu – Petrovský banka.

JSC "Bank" Petrovsky "poskytuje širokou škálu služeb pro právnické i fyzické osoby. Banka nabízí soukromým osobám takové služby, jako jsou vklady v rublech a cizí měně, převody peněz, výplata důchodů, převody z účtů v rublech a cizí měně, trezor, hotovostní transakce, otevírání a údržba plastových karet. Seznam služeb pro organizace je poměrně rozsáhlý. Jmenujme ty nejoblíbenější: půjčování, otevírání a vedení rublových a cizoměnových účtů, mzdové projekty.

Prioritním směrem činnosti Bank Petrovsky OJSC je práce s obyvatelstvem v oblasti získávání vkladů. Vkladatelé Bank Petrovsky OJSC si mohou vybrat nejvhodnější schéma pro ukládání a zvyšování svých úspor. Banka nabízí svým zákazníkům flexibilní systém vkladů v rublech a cizí měně po dobu 1 měsíce až 3 let; různé typy vkladů, které umožňují vybrat si vklad, který odpovídá potřebám klienta. JSC Bank Petrovsky vydává vlastní mezinárodní plastové karty VISA INTERNATIONAL a MASTER CARD INTERNATIONAL . JSC „Bank“ Petrovsky „má rozsáhlou síť korespondentů, která se skládá z velkých bank v Rusku a SNS. Bank Petrovsky OJSC má široce rozvětvenou (druhou největší po Sberbank) pobočkovou síť – 170 poboček v Petrohradu a pobočky v ruských městech. Cílevědomá práce na zlepšování bankovních služeb a rozšiřování jejich nabídky se stala základem výrazného nárůstu počtu klientů Bank Petrovsky as.

Změna akcionářů a vrcholového vedení VEFC Bank, ke které došlo na konci dubna 2009, stejně jako získání statutu úvěrové instituce s účastí státu na základním kapitálu banky, měla pozitivní vliv na postoj k Bance. na straně soukromých osob zvrátit klesající trend v hlavních ukazatelích charakterizujících objem operací pro obsluhu fyzických osob, pozorovaný v předchozím období viz obrázek 10. Současně vzrostl objem termínovaných vkladů o 6,6 %, zůstatky na penzijních účtech v pobočkách banky - o 15,5 %, zůstatky na účtech bankovních karet - o 14,1 %.

Obrázek 10 Dynamika vkladů fyzických osob za období 10.08-09.2009

Výrazně vzrostl i průměrný měsíční příjem banky z transakcí s fyzickými osobami (převody peněz, účty za energie, úschova atd.). Pokud pro srovnání letos v únoru-březnu. v průměru činily 7,5 milionu rublů, poté se v červnu příjem banky zvýšil na 8,3 milionu, v červenci - na 8,6 milionu.

Počet převodů peněz provedených bankou, který například letos na jaře činil 15-16 tisíc jednotek týdně, nyní dosáhl 20 tisíc.

Samostatně bych rád zaznamenal vážný nárůst zůstatků na účtech důchodců, kteří pobírají důchod přímo v kancelářích Bank Petrovsky OJSC. Jak víte, důchodci, kteří pobírají důchod v bance, mohou být obsluhováni jak na poštách, tak na dalších pobočkách banky. Výčet služeb poskytovaných této kategorii klientů na doplňkových pobočkách je přitom širší než na poštách. Tuto skutečnost chápou i samotní důchodci, k červenci 2009 banka obsluhuje zhruba 1,2 milionu důchodců. Zůstatky na účtech důchodců za první pololetí vzrostly o 1 miliardu rublů (53 %).

Pokud jde o právnické osoby, je třeba poznamenat, že od května 2009 se zůstatky účtů zvýšily o 20% - až na 7,5 miliardy rublů. Jestliže si na začátku roku firemní klienti zakládali u Bank Petrovsky cca 150 účtů týdně, tak do konce září 2009 je jich týdně otevřeno 250-270. Celkový počet účtů pro právnické osoby je nyní 67 000.

Podle časopisu Expert je Bank Petrovsky k 1. 1. 2009 v hodnocení 100 největších ruských bank v roce 2008 na 41. místě. Banka patří mezi 30 předních bank v získávání vkladů od fyzických osob v roce 2008 na čísle 26

2.2 Typy vkladů Bank Petrovsky OJSC

Vklady domácností mají velký význam ve zdrojové základně Bank Petrovsky OJSC. Vklady domácností tak k 1. 9. 2009 tvořily 80,0 % celkových zdrojů. To je zcela přirozené, protože Petrovský neustále věnuje zvláštní pozornost vkladům obyvatelstva.

Vezměte v úvahu aktuální stav k 01.09.2009. typy vkladů a podmínky pro ně. Lze je rozdělit do tří hlavních skupin: termínované vklady, penzijní vklady a netermínované vklady.

Tabulka č. 1 Druhy vkladů k 01.10.2009

Druhy vkladů	Termín vkladu, prodloužení	Výše zálohy a dalších příspěvků	Poznámka	Roční %
Poste restante	žádný	Nejméně 10 rublů. Přidat. Příspěvky jsou neomezené	0,15
Podzim	nad 1 rok až 3 roky	Od 1000 rublů Od 100 dolarů Od 100 eur		4.35-14.70
Podzim-důchod	nad 1 rok až 3 roky	Od 1000 rublů Od 100 dolarů Od 100 eur	Přidat. příspěvky / platby kapitalizace, prolongace nejsou poskytovány	4.55-14.90
Petrovský-klasika	nad 1 rok až 3 roky	Od 1000 rublů Od 100 dolarů Od 100 eur.		4.10-14.70
Petrovský-klasický s měsíční splátkou %	nad 1 rok až 3 roky	Od 1000 rublů Od 100 dolarů Od 100 eur	Přidat. příspěvky / platby se neposkytují. % platby měsíčně	3.10-13.70
Petrovský-kumulativní	nad 1 rok až 3 roky	Od 1000 rublů Od 300 dolarů Od 300 eur Příspěvky od 500 rublů, 50 dolarů, eur	Přidat. kapitalizační platby nejsou poskytovány	5.10-13.70
Petrovský-složený úrok	nad 1 rok až 3 roky	Od 1000 rublů Od 100 dolarů Od 100 eur	Přidat. příspěvky / platby, nejsou poskytovány	3.60-14.20
Petrovský-multiměna	nad 1 rok až 3 roky	Od 30 000 rublů Od 1000 dolarů Od 1000 eur Příspěvky jsou neomezené	Přidat. kapitalizační platby, prolongace nejsou poskytovány	6.35-13.70
Petrovský-univerzální	nad 1 rok až 3 roky	Od 10 000 rublů Od 300 dolarů Od 300 eur Příspěvky od 1000 rublů, 50 dolarů, eur	kapitalizace není uvedena	4.60-13.95
Petrovský-VIP	nad 1 rok až 3 roky	Od 300 000 rublů Od 10 000 dolarů Od 10 000 eur	Přidat. kapitalizace příspěvků / plateb, neuvádí se	5.55-15.20
Vklad na penzijní spoření	2 roky	Příspěvky jsou neomezené	Nebylo poskytnuto žádné rozšíření	12.50
Běžný účet důchodce	žádný	5-7

Tabulka č. 1 ukazuje, že nejdražší vklady pro individuální klienty jsou vklady Podzim-důchod, Podzim, Petrovský-klasický a Petrovský-VIP. To je způsobeno podmínkami těchto typů vkladů, a to absencí měsíční kapitalizace úroků nebo velkým vkladem, jako je například v Petrovsky-VIP.

Je vidět, že zvláštní místo v řadě vkladů zaujímají vklady zaměřené na důchodce. Můžeme tedy konstatovat, že Bank Petrovsky OJSC nabízí širokou škálu vkladů, které jsou zaměřeny na různé segmenty trhu. Zvláštní pozornost je přitom věnována důchodcům, pro které je poskytována řada vkladů umožňující zohlednit jejich zájmy. Zvláštní přidělování vkladů pro důchodce je způsobeno tím, že jsou důležitým segmentem vkladatelů pro Bank Petrovsky OJSC.

Uvážíme-li dodatečné podmínky pro vklady, uvedené pro každý vklad samostatně v příloze č. 1, lze vysledovat následující trend v používání takového kritéria, jako je prolongace. Pokud je v podmínkách smlouvy prolongace vkladu, pak je úroková sazba výrazně nižší než u vkladů bez prolongace.

Při analýze příspěvků (vkladů) JSC Bank Petrovsky můžete věnovat pozornost následujícímu:

při stanovení úrokových sazeb banka váže vklady (vklady) vždy na dobu investování. Tedy např. úroková sazba vkladu „Na požádání“ je 0,15 % a úroková sazba „Vkladu na penzijní spoření“ na 2 roky je 12,5 %;

výše vkladu je také spojena s úrokovou sazbou. Takže např. Petrovský-akumulační vklad na 1 rok a 1 den) ve výši 1 až 700 tr. přijatých za 13,25 % ročně a stejné vklady ve výši 700 tr. a výše již pod 13,70 %;

úroková sazba z vkladů v rublech není nižší než míra inflace, která šetří vklady před znehodnocením;

vycházeje ze skutečnosti, že příjmy ve formě úroků přijatých poplatníky z vkladů v bankách nepodléhají zdanění, pokud:

úroky z vkladů v rublech se platí v rámci částek vypočtených na základě aktuální refinanční sazby Ruské banky (10 %), zvýšené o pět procentních bodů ,

stanovená sazba nepřesahuje 9 procent ročně u vkladů v cizí měně;

lze poznamenat, že všechny navrhované vklady nepodléhají zdanění (výjimkou je Petrovský - VIP).

Pro právnické osoby nabízí Bank Petrovsky OJSC svým klientům různé možnosti umístění dočasně volných finančních prostředků na různá období:

· termínované vklady v ruských rublech a cizí měně;

· Směnky banky "Petrovsky" v ruských rublech a cizí měně.

Banka nabízí právnickým osobám střednědobý finanční nástroj - bankovní vklad.

Smlouva o vkladu osvědčuje výši složeného vkladu vůči Bance a právo vkladatele obdržet po uplynutí stanovené lhůty výši vkladu a úroky stanovené ve smlouvě. Úroky z vkladu se platí měsíčně nebo jednorázově po skončení smlouvy. Po celou dobu trvání vkladu je stanovena pevná úroková sazba. Banka nemůže jednostranně snížit nebo zvýšit úrokovou sazbu stanovenou ve smlouvě. Úrokové sazby jsou stanoveny v závislosti na podmínkách umístění finančních prostředků. V souladu s tím se sazba odvíjí od výše a doby vkladu. Pokud vkladatel požaduje vrácení částky vkladu před vypršením smlouvy, jsou vypláceny úroky se sazbou 0,01 % ročně.

2.3 Analýza depozitního portfolia

Hlavním cílem depozitní politiky Bank Petrovsky OJSC je přilákat optimální množství finančních zdrojů (podle podmínek a měn), které jsou nezbytné a dostatečné pro fungování na finančních trzích za předpokladu, že bude zajištěna minimální úroveň nákladů.

Získávání zdrojů se provádí v průběhu specifických operací, které umožňují aktuální bankovní licence. Současně jsou hlavními nástroji, které Bank Petrovsky OJSC používá k přilákání zdrojů:

o zřizování a vedení účtů právnických a fyzických osob, včetně příjmu peněžních prostředků na tyto účty;

o zřizování a vedení účtů jiných bank, včetně příjmu peněžních prostředků na tyto účty.

Výčet nástrojů pro získávání finančních prostředků může být v průběhu dalších bankovních aktivit rozšiřován. Při provádění depozitních operací se útvary Banky řídí legislativou Ruské federace, předpisy Centrální banky Ruské federace, Chartou Banky, tímto Dokumentem a interními dokumenty upravujícími technický postup a podmínky pro provádění specifických typů bankovních operací. Pokud sledujeme dynamiku v průběhu několika let, můžeme zaznamenat stálý nárůst zůstatků na účtech právnických osob (obrázek 11):

Obrázek 11 Dynamika zůstatků na účtech právnických osob Bank Petrovsky OJSC

Vklady jednotlivců budeme analyzovat pomocí tabulky č. 2:

Analýza vkladového portfolia JSC "Bank" Petrovsky "v roce 2008 (podle splatnosti investic)

č. p / p	Název článku PDS	Saldokonto	Hodnota MPS, tis. třít.		Struktura PDS, v %		Změny za období (+/-)
č. p / p	Název článku PDS	Saldokonto	dne 1.01.0 8 G.	dne 1.01.0 9 G.	dne 1.01.0 8 G.	dne 1.01.0 9 G.	v tisících rublech	v%
Vklady (D), celkem počítaje v to:	Σ položka 1-7	19270123.00	18033769.00	100.00	100.00		-7%
já	Vklady na požádání (Dvostr), celk	410-423(01), 42309, 425-426 (01), 42609		290832.00	1	2	40013	15.9
II.	Termínované vklady (Ds), celk		17742937.00	99	98		-6.8
1.	po dobu až 30 dnů	410-423(02), 42310, 425-426 (02), 42610	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2.	po dobu 30-90 dnů	410-423 (03), 42311, 425-426 (03), 42611	445687	1109708	2	6		148
3.	po dobu 91-180 dnů	410-423(04), 42312, 425-426 (04), 42612	2247860	3590845	12	20	1342985	59.7
4.	po dobu 181 dnů až 1 roku	410-423(05), 42313, 425-426 (05), 42613	5946184	5155936	31	29	-790248	-13.3
5.	po dobu 1 až 3 let	410-423(06), 42314, 425-426 (06), 42614	10379573	7886448	54	43	-2493125	-24.1
6.	po dobu delší než 3 roky	410-423(07), 42315, 425-426 (07), 42615	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

Taková analýza umožňuje identifikovat rysy depozitní politiky banky a obecně stanovit přibližné podmínky pro umístění zdrojů banky. Výsledky analýzy zejména umožňují vyvodit závěr o přitažlivosti zdrojů z hlediska jejich nákladů („drahý“ / „levný“): termínované vklady jsou mnohem dražší než zůstatky na účtech na vyžádání.

Kromě toho je pro formulování konečného závěru o analýze vkladů podle splatnosti vhodné vypočítat následující ukazatele:

Koeficient naléhavosti struktury ložisek (d v D):

d v D = Ds/D, kde Ds je objem termínovaných vkladů; D je celkový objem vkladů.

K 01.01.2008 98 %

K 01.01.2009 98 %

Vysoká míra vyspělosti struktury ložisek charakterizuje stupeň stálosti a stability zdrojové základny.

Obecně lze růst podílu termínovaných vkladů na celkovém objemu bankovních vkladů hodnotit pozitivně, protože. termínované vklady jako nejstabilnější složka depozitního portfolia poskytuje na přijatelné úrovni a umožňuje zvyšovat likviditu banky a provádět operace pro umístění zdrojů na delší období.

Podíl termínovaných vkladů (Ds) na celkové výši pasiv (P): d = Ds/P.

K 01.01.2008 38,5 %

K 01.01.2009 21,4 %

Poměr struktury závazku (Kso): Kso = Dvostr./Ds.

K 01.01.2008 1,3 %

K 01.01.2009 0,1 %

Ukazatel charakterizuje stabilitu finančních zdrojů banky. Čím nižší je hodnota ukazatele, tím nižší je relativní potřeba banky likvidních aktiv vzhledem ke struktuře pasiv.

Obrázek 12 ukazuje, že největší objem přitahovaných prostředků připadá na vklady s dobou splatnosti delší než 181 dní a více než rok.

Obrázek 12 Struktura vkladů JSC "Bank" Petrovsky "podle podmínek k 01.01.2009

Počínaje rokem 2005 JSC Bank Petrovsky neustále zvyšuje své portfolio vkladů, jak je vidět na obrázku 13.

Obrázek 13 Dynamika zůstatků na účtech fyzických osob

Bankovní krize z října 2008 otřásla stabilitou banky, ale dnes je vše stabilizované

2.4 Organizace tvorby a realizace depozitní politiky

Depozitní politika Bank Petrovsky OJSC úzce souvisí s úvěrovou a úrokovou politikou banky, která je jedním z prvků bankovní politiky jako celku.

Zásady vkladů se tvoří s přidělením následujících

Stanovení cílů a definování cílů depozitní politiky;

Rozdělení příslušných útvarů podílejících se na realizaci zálohové politiky, rozdělení pravomocí zaměstnanců;

Vývoj nezbytných postupů a technických postupů pro provádění bankovních operací, které zajistí přilákání zdrojů;

Organizace kontroly a řízení v procesu bankovních operací zaměřených na získávání zdrojů.

Při vytváření politiky vkladů se berou v úvahu následující konkrétní zásady:

Zásady pro zajištění optimální (s přihlédnutím k následnému příjmu příjmů z alokace zdrojů) úrovně nákladů;

Zásada bezpečnosti provádění depozitních operací a zachování spolehlivosti banky.

Dodržování výše uvedených principů umožňuje Bance utvářet strategické i taktické směry v organizaci depozitního procesu, a tím zajistit efektivitu a optimalizaci depozitní politiky.

Depozitní politika JSC Bank Petrovsky je založena na:

Subjekty vkladových vztahů (ve vztahu k fyzickým a právnickým osobám);

Bankovní nástroje používané k přilákání zdrojů;

Podmínky získávání zdrojů (krátkodobá, střednědobá a dlouhodobá depozitní politika);

Účely přitahování (pro investování, půjčování, udržování běžné likvidity);

Agresivita v otázkách získávání zdrojů a související cenové politiky a míry rizika probíhajících operací.

Zásady vkladů JSC Bank Petrovsky stanoví:

analýza trhu depozit;

o identifikace cílových trhů pro minimalizaci rizika vkladů;

o minimalizace výdajů v procesu získávání finančních prostředků;

o optimalizace správy depozitního portfolia za účelem udržení požadované úrovně likvidity banky a zvýšení její stability.

JSC Bank Petrovsky při provádění své politiky vkladů bere v úvahu následující faktory:

Změny v daňové legislativě;

Současný stav a trendy finančního trhu, a to jak z hlediska získávání, tak i alokace zdrojů;

Změny provedené ve výpočtu bankovních standardů;

Změna refinanční sazby Centrální banky Ruské federace;

Limity, kontrolní hodnoty stanovené samotnou bankou pro bankovní operace.

Implementace depozitní politiky banky se provádí v průběhu provádění konkrétních bankovních operací, které umožňují získávání finančních prostředků. Současně společnost JSC „Bank“ Petrovsky „provádí depozitní operace, to znamená, že přitahuje finanční prostředky za podmínek:

o opakování;

o naléhavost;

o platba (pokud je stanovena příslušnými smlouvami);

o publicita (o podmínkách získávání finančních prostředků).

Hlavním principem práce Banky při depozitních operacích je zajistit množství zdrojů potřebných pro normální fungování Banky, dosahované při minimálních nákladech na jejich nákup.

Hlavního principu je dosaženo diverzifikací portfolia přitahovaných finančních zdrojů podle zdrojů jejich přitažlivosti a struktury, provázáním objemu a struktury těchto zdrojů (podle měny a podle splatnosti) na objem a strukturu aktiv.

Povinným požadavkem při stanovení možných podmínek pro získání zdrojů je předběžná analýza možných směrů vynaložení získaných zdrojů s posouzením finančních výsledků a strukturálních změn v důsledku navrhovaných bankovních operací.

Hlavním směrem depozitní politiky "Banky" Petrovského "je otevírání a vedení účtů jednotlivců.

Zůstatky peněžních prostředků na účtech fyzických osob – klientů banky tvoří velkou část z celkového objemu peněžních prostředků přitahovaných bankou. Nicméně problematice zintenzivnění práce s jednotlivci je třeba věnovat zvýšenou pozornost.

Politika banky v práci s fyzickými osobami je založena především na práci s širokým okruhem fyzických osob, což umožňuje rozvinutá síť poboček. Dalším blokem klientů jsou zaměstnanci organizací a podniků, které jsou klienty banky. Banka otevírá a vede účty fyzických osob v rublech a cizí měně na základě stávajících dohod, které se liší v závislosti na naléhavosti účtů.

Cenová politika banky při práci s klienty - fyzickými osobami zajišťuje:

Bez poplatku za zůstatky peněžních prostředků na běžných účtech fyzických osob.

Dostupnost poplatku za zůstatky peněžních prostředků na termínovaných (vkladových) účtech fyzických osob, jehož výše je stanovena na základě základních podmínek pro získávání peněžních prostředků schválených představenstvem banky.

Banka přijímá opatření směřující ke zvýšení podílu termínovaných zdrojů na celkovém objemu peněžních prostředků na účtech fyzických osob, k čemuž slouží úroková politika banky, která zajišťuje vytváření konkurenčních podmínek pro získávání peněžních prostředků od fyzických osob. Takto banka provádí bonusový program „Prémiový úrok“ pro pravidelné vkladatele.

Příliv finančních prostředků od fyzických osob přímo či nepřímo usnadňují doplňkové služby poskytované bankou fyzickým osobám. Mezi tyto služby patří vydávání a údržba plastových karet, převody peněz, platby za energie, pronájem bezpečnostních schránek.

Dalším důležitým směrem depozitní politiky společnosti JSC "Bank" Petrovsky "je otevírání a vedení účtů pro právnické osoby.

Hlavním zdrojem tvorby zdrojové základny banky je zůstatek peněžních prostředků na účtech právnických osob – klientů banky.

Politika banky při jednání s právnickými osobami je založena především na spolupráci se stávajícími klienty banky a rovněž na získávání nových.

Zlepšení udržitelnosti zdrojové základny banky (z hlediska objemu a načasování) by mělo být usnadněno:

Rozvoj obchodu stávajícími klienty banky;

Zakládání účtů u Banky organizacemi a podniky – protistranami a partnery stávajících zákazníků Banky;

Akumulace finančních toků souvisejících s realizací programů a projektů realizovaných za účasti klientů banky.

Banka otevírá a vede účty právnických osob v rublech a cizí měně na základě stávajících dohod Cenová politika Banky při práci s klienty - právnickými osobami zajišťuje absenci plateb za zůstatky prostředků držených při vypořádání účtů právnických osob, s výjimkou případů stanovení individuálního poplatku za zůstatky na účtech podniků a organizací.

Vzhledem k rostoucím požadavkům Centrální banky Ruské federace ohledně
zvyšování úrovně likvidity, vyjádřené potřebou každodenního dodržování bankovních standardů, jakož i snahou o vyrovnání zdrojů s aktivy podle splatnosti, banka přijímá opatření směřující ke zvýšení podílu termínovaných zdrojů na celkovém objemu prostředků na účtech právnických osob. Tyto aktivity zahrnují osobní práci s konkrétními klienty, zahrnující:

Sledování pohybu finančních prostředků na účtech klientů - právnických osob, výběr na základě získaných informací nejslibnějších klientů z hlediska vytvoření urgentní zdrojové základny na základě databáze klientů;

Vytvoření podmínek pro klienty - právnické osoby, stimulace převodu části prostředků z běžných účtů na urgentní účty;

Včasné informování klientů - právnických osob o nových podmínkách zákaznického servisu.

V rámci řešení úkolů rozšiřování okruhu právnických osob obsluhovaných bankou, zvyšování zdrojové základny banky na úkor finančních prostředků akumulovaných na účtech právnických osob, je kladen maximální důraz na vytváření podmínek pro zákazníky, které usnadňují příliv finančních zdrojů do banky. Mezi takové podmínky může patřit konkurenční tarifní politika Banky ve srovnání s ostatními bankami, flexibilita Banky při stanovování poplatků za vypůjčené prostředky, výhodné servisní podmínky pro zákazníky včetně získávání úvěrů, možnost obsluhy klienta na dálku prostřednictvím systému Klient-Banka apod. Dále .

Kapitola 3. Zlepšení politiky vkladů

3.1 Nástroje pro zlepšení depozitní politiky Bank Petrovsky OJSC

Rok 2008 byl pro bankovní systém na celém světě obtížný. Navzdory předpokladům a prognózám řady odborníků se finanční krize dotkla i Bank Petrovsky OJSC. Navzdory problematické situaci na bankovním trhu pokračovala OJSC Bank Petrovsky ve svém rozvoji. Po výsledcích ze září 2009 banka zcela překonala všechny potíže a dosáhla vysokých finančních výsledků.

Jedním z problémů, s nimiž se komerční banky v současné době potýkají, je vytváření zdrojové základny. Zdrojová základna má přímý dopad na likviditu a solventnost komerční banky. Samotný rozsah činnosti komerční banky a následně i výše příjmů, které získává, závisí striktně na velikosti zdrojů, které banka získává na trhu různých zdrojů, zejména depozitních. Mezi bankami proto existuje konkurenční boj o přilákání zdrojů.

Nedílnou součástí flexibilního řízení aktiv a pasiv komerční banky je vytvoření zdrojové základny, která zahrnuje nejen získávání nových klientů, ale také neustálou změnu struktury zdrojů získávání zdrojů. Efektivní správa odpovědnosti zahrnuje zavedení kompetentní politiky vkladů. Specifikem této oblasti činnosti je, že pokud jde o pasivní operace, výběr banky je obvykle omezen na určitou skupinu klientů, ke které je vázána mnohem silněji než na dlužníky.

Omezené zdroje spojené s rozvojem bankovní konkurence vedou k úzké vazbě na určité klienty. Pokud je okruh těchto klientů úzký, pak je závislost banky na nich velmi vysoká. Banky proto podle našeho názoru potřebují k posílení zdrojové základny vyváženou depozitní politiku, která je založena na udržení požadované úrovně diverzifikace, zajištění možnosti přilákat prostředky z jiných zdrojů a udržení rovnováhy s aktivy z hlediska podmínky, objemy a úrokové sazby.

Za účelem rozšíření potenciálu zdrojů Bank Petrovsky OJSC je nutné zintenzivnit její depozitní politiku. V tomto ohledu by jednou z prioritních oblastí činnosti banky mělo být postupné navyšování depozitního portfolia prostřednictvím kompetentní depozitní politiky zaměřené zejména na rozšiřování seznamu vkladů dostupných klientům, zavádění nových typů služeb pro jejich pohodlí. .

Depozitní politika Bank Petrovsky by měla zohledňovat potřeby všech sociálních a věkových skupin občanů - pracujících a důchodců, mládeže a středního věku a měla by být navržena i pro osoby s různou úrovní příjmů.

S každým klientem by OJSC Bank Petrovsky měla usilovat o navázání dlouhodobých partnerství. Za tímto účelem musí banka předvídat vývoj potřeb klientů, rozvíjet a nabízet celou škálu bankovních produktů a služeb.

Bank Petrovsky OJSC by tak mohla nabídnout nový typ vkladu pro akumulaci finančních prostředků na vzdělání nebo dárek pro dítě. Minimální počáteční vklad je 10 000 rublů. Vklad je otevřen na dobu jednoho roku s přírůstkem 13 % ročně v rublech as možností dalších investic. Pokud na konci termínu zůstane výše vkladu a splatný úrok na další termín na stejném typu vkladu, pak má klient možnost získat bonus ve výši 0,5 % k úrokové sazbě platné v době vkladu. prodloužení pro tento typ vkladu. Je možné provádět propagační akce a udělovat ceny aktivním investorům.

Aby Bank Petrovsky as přilákala mladší generaci svých klientů, mohla by seznam vkladů doplnit o nové typy vkladů zaměřených na tuto skupinu obyvatel, například nabídnout vklad pro studenty. Pro tento vklad se navrhuje zavést tyto podmínky: doba vkladu - 1 rok (čtyřnásobné prodloužení), otevření pouze na studentský průkaz, pro vklad se otevře plastová karta a měsíčně se na ni převádějí úroky, navýšení na se získává stipendium. Aby byl zajištěn příliv vkladatelů k tomuto typu vkladu, je podle našeho názoru vhodné zavést některé pobídky atraktivní pro potenciální zákazníky z řad mladé populace (například slevové karty obchodů).

Pro největší zájem klientů a příliv vkladů může Bank Petrovsky OJSC nabídnout platbu úroků z vkladů vložených předem, aby kompenzovala inflační ztráty. V tomto případě investor při umístění finančních prostředků na určité období okamžitě obdrží příjem, který mu náleží. Pokud však dojde k předčasnému ukončení smlouvy, banka přepočítá úrok z vkladu a přeplacené částky budou odečteny z částky vkladu. Kromě rozšiřování škály vkladů je za účelem zlepšení depozitní politiky banka vyzvána, aby zvládla problematiku cenných papírů, konkrétně spořitelních certifikátů. Právnické osoby a fyzické osoby podnikatelé si budou moci zakoupit vkladový certifikát. Minimální výše vkladu vydaného vkladovým certifikátem je 100 000 rublů. Maximální doba vydání vkladového certifikátu jsou 2 roky Vkladový certifikát je vydán na základě smlouvy o bankovním vkladu Úroky z certifikátu jsou vypláceny současně s jeho splacením.

Platbu za certifikát provádí banka ke dni uplatnění částky na něm na základě žádosti o platbu a po předložení depozitního certifikátu.

Depozitní certifikát lze předložit k platbě v předstihu. V případě předčasného předložení certifikátu k platbě banka zaplatí částku zálohy a zaplacený úrok z vkladu na požádání, platného v době předložení certifikátu k platbě.

Při vytváření politiky vkladů by se tedy banka měla řídit určitými kritérii pro její zlepšení, mezi něž patří:

- vztah vkladových, úvěrových a jiných operací banky k udržení její stability, spolehlivosti a finanční stability;

– diverzifikace bankovních zdrojů za účelem minimalizace rizika;

– segmentace portfolia vkladů (podle klientů);

– diferencovaný přístup k různým skupinám zákazníků;

– konkurenceschopnost bankovních produktů a služeb.

Toto jsou některé z možných způsobů, jak zlepšit politiku vkladů Bank Petrovsky OJSC a posílit její roli při zajišťování její udržitelnosti. Závěrem lze říci, že každá banka si vyvíjí svou vlastní depozitní politiku, určuje druhy vkladů, jejich podmínky a úročení, podmínky pro provádění vkladových operací, přičemž se opírá o specifika své činnosti a zohledňuje faktor konkurence ostatních bank a inflační procesy probíhající v ekonomice.

3.2 Systém pojištění vkladů v Ruské federaci a jeho zlepšení

Získávání finančních prostředků od právnických a fyzických osob, operace na vkladových účtech jsou pro banky jednou z hlavních činností. Krach bank má zároveň za následek, že vkladatelé přijdou o své peníze. Garanci bezpečnosti bankovního vkladu lze v takových případech zajistit prostřednictvím mechanismu pojištění vkladů.

Jedním z projevů stabilizace ruské ekonomiky je výrazný trend k růstu reálných příjmů obyvatelstva, respektive jeho potenciálu úspor. Peněžní úspory občanů jsou významnou rezervou pro zvýšení zdrojové základny bankovního sektoru, která je tak nezbytná pro rozšíření jeho investičních příležitostí. Úkol zintenzivnění procesu mobilizace finančních zdrojů fyzických osob do vkladů má proto pro naši zemi makroekonomický význam.

Hlavním faktorem, který brání úspěšnému řešení zvažovaného problému, je podle předních tuzemských i zahraničních odborníků nízká důvěra veřejnosti v komerční banky. Ke změně této situace vláda Ruské federace a Banka Ruska přijaly celou řadu opatření. Mezi nejvýznamnější z nich je legitimní zařadit zavedení legislativního rámce pro pojištění vkladů. Tento spolkový zákon poskytuje nezbytný právní základ pro centralizovanou ochranu zájmů vkladatelů, zřizuje organizační základy systému pojištění vkladů a upravuje právní a finanční vztahy vznikající při jeho fungování.

Nezávislí odborníci a zástupci bankovní komunity jednomyslně zaznamenali její pozitivní dopad na rozvoj spoření v moderním Rusku. Rozbor výsledků fungování systému zároveň umožnil konstatovat přítomnost řady nedořešených a kontroverzních otázek. Týkají se pojmového aparátu, obecné metodiky povinného pojištění vkladů, jeho aplikačních mechanismů a konečně funkcí a pravomocí Agentury, která tento systém spravuje.

Systém pojištění vkladů je soubor opatření zaměřených na ochranu vkladů a zajištění jejich plného (nebo částečného) výnosu v případě úpadku peněžního ústavu. Systém pojištění je založen na následujících principech:

Povinná účast v systému pojištění vkladů;

Snížení rizik nepříznivých důsledků pro vkladatele v případě, že banky nesplní své závazky;

Transparentnost systému pojištění vkladů;

Kumulativní charakter vzniku povinného fondu pojištění vkladů na úkor pravidelných příspěvků bank zapojených do systému pojištění vkladů.

Přesto je hlavním faktorem určujícím typ systému ochrany vkladů ekonomická úroveň rozvoje země: stupeň rozvoje měnového systému, podíl státního vlastnictví v bankovním sektoru, ale i možnost vzniku bankovní krize, ekonomická úroveň rozvoje měnového systému. což je důležitý podnět k zavedení účinnějšího mechanismu ochrany vkladů.

Nejdůležitějším faktorem při přerozdělování prostředků mezi bankami je samozřejmě úroková politika bank. Zavedení jakýchkoli vylepšených nových záruk povede k nižším úrokovým sazbám z vkladů v komerčních bankách a vysoké úrokové sazby zůstanou pouze v nejrizikovějších a nejagresivnějších bankách, které potřebují dodatečné prostředky, jejichž stimulace nepatří mezi cíle vytváření nový systém.

Byly provedeny úpravy současného federálního zákona o pojištění vkladů s cílem zlepšit efektivitu systému pojištění vkladů fyzických osob a zvýšit důvěru veřejnosti v banky. Uvažujme o zlepšení kritérií a mechanismů pro sledování plnění požadavků bank na účast v systému pojištění vkladů po úpravách provedených v roce 2008:

Byla odstraněna nepřesnost, podle níž se stanovené požadavky na banky účastnící se systému pojištění vkladů vztahovaly pouze na banky, které v den nabytí účinnosti tohoto spolkového zákona měly povolení získávat finanční prostředky od fyzických osob jako vklady a otevírat a udržovat bankovní účty fyzických osob. Podle nového znění musí vyhovět nejen banky, které mají příslušné povolení od Bank of Russia, ale i žadatelé o jeho vydání.

Dále byly upřesněny požadavky na banky zapojené do systému pojištění vkladů, dříve se počítalo s tím, že se banka může stát účastníkem systému pojištění vkladů, pokud současně splní tyto podmínky:

Banka Ruska uznává účetnictví a výkaznictví banky jako spolehlivé;

Banka dodržuje povinné ukazatele stanovené Bankou Ruska;

Banka Ruska uznává finanční stabilitu banky jako dostatečnou;

Na banku se nevztahují opatření stanovená bankovní legislativou a nejsou dány důvody pro jejich uplatnění (včetně uložení zákazu některých bankovních operací, vybírání pokut od úvěrové instituce, provádění opatření k zamezení úpadku ).

Přibyl další požadavek: dodržování stanoveného postupu banky pro sdělování informací neomezenému okruhu osob o osobách, které mají významný (přímý či nepřímý) vliv na rozhodování jejích řídících orgánů. Banka Ruska je zároveň povinna rozhodnout o zavedení zákazu přijímání vkladů peněžních prostředků od fyzických osob, pokud banka v určité lhůtě nesplní stanovené požadavky. Bylo tak zejména zjištěno, že banka nesplňuje podmínky pro účast v systému pojištění vkladů v případech, kdy:

Banka Ruska považuje účetnictví a výkaznictví banky za nespolehlivé po dobu tří po sobě jdoucích měsíců;

Banka šest měsíců po sobě neplní jeden a tentýž povinný poměr z těch, které stanovila Bank of Russia. Nedodržení povinného poměru ve vykazovaném měsíci je jeho porušením v souhrnu po dobu šesti nebo více pracovních dnů během tohoto měsíce;

Kromě toho má Ruská banka právo rozhodnout o uložení zákazu přijímání vkladů od fyzických osob v případech, kdy:

1) účetnictví a výkaznictví banky jsou Bankou Ruska uznány jako nespolehlivé;

2) banka nedodrží stejný povinný poměr mezi těmi, které stanovila Bank of Russia po dva po sobě jdoucí měsíce;

3) banka je již dva měsíce po sobě hodnocena jako „neuspokojivá“ pro stejnou skupinu ukazatelů (hodnocení kapitálu, aktiv, likvidity, ale i hodnocení kvality řízení banky, jejích operací a rizik).

4) má-li banka hodnocení „neuspokojivé“ pro stejnou skupinu ukazatelů (hodnocení kapitálu, aktiv a likvidity) pro šest vykazovaných měsíčních dat po sobě nebo pro dvě čtvrtletní vykazovaná data za sebou;

5) má-li banka hodnocení „neuspokojivé“ pro skupinu ukazatelů pro hodnocení kvality řízení banky, jejích operací a rizik, jakož i s ohledem na postup sdělování informací neomezenému okruhu osob o osobách, které mají významný (přímý nebo nepřímý) vliv na rozhodování jeho řídících orgánů, tři po sobě jdoucí měsíce;

6) má-li banka hodnocení „neuspokojivé“ pro skupinu ukazatelů pro hodnocení ziskovosti ve dvou čtvrtletních výkazech za sebou.

Banky jsou rovněž povinny vést evidenci nejen o závazcích banky vůči vkladatelům, ale i o protipohledávkách banky vůči vkladateli. Vedením těchto záznamů je zajištěna připravenost banky tvořit při vzniku pojistné události, jakož i v kterýkoli den na žádost Ruské banky (do sedmi kalendářních dnů ode dne obdržení uvedené žádosti bankou) , registr závazků banky vůči vkladatelům. Registr je vytvořen způsobem a ve formě stanovené Bankou Ruska na návrh Agentury. Bylo upřesněno složení vkladů podléhajících povinnému pojištění. Toto složení tedy vylučuje peněžní prostředky uložené na bankovních účtech (vklady) advokátů, notářů a jiných osob, pokud jsou tyto účty zřízeny pro výkon povolání.

Rozšířil se okruh osob oprávněných obdržet náhradu za vklady po vzniku pojistné události, a to o dědice vkladatele. Dědic má právo vykonávat práva zemřelého vkladatele od okamžiku, kdy je dědici vystaveno příslušné osvědčení o dědickém právu nebo jiný doklad potvrzující jeho právo na dědictví nebo právo nakládat s prostředky zůstavitele.

Kromě toho bylo zavedeno nové pravidlo s ohledem na dodatečné finanční prostředky přijaté na vklad (na účet) poté, co Ruská banka zavedla zákaz přitahování finančních prostředků od fyzických osob do vkladů. Tyto prostředky (s výjimkou úroků připsaných v souladu s podmínkami smlouvy) nejsou připsány na vklad (na účet), ale podléhají buď vrácení osobám, které daly pokyn k připsání prostředků na vklad (na účet účet), nebo jsou na žádost fyzické osoby převedeny na účet téže fyzické osoby zřízený u jiné banky registrovaný v systému pojištění vkladů.

Dle provedených úprav byla Agentura pověřena funkcí správce konkursní podstaty (likvidátora) pro případ úpadku úvěrových institucí. Kromě toho se předpokládá, že Agentura bude zmocněna provádět transakce za účelem prodeje majetku (záruky), který je zárukou plnění závazků úvěrových institucí – protistran Ruské banky.

Z výše uvedeného lze usoudit, že hlavním důvodem zlepšení mechanismu pojištění vkladů v Ruské federaci je finanční nespolehlivost většiny existujících finančních institucí a enormní ztráty obyvatelstva z krachu největších soukromých bank v době nestabilní finanční situace. ekonomiky země.

Jak známo, nejvážnějším důsledkem bankovních krizí v různých zemích byla totální krize nedůvěry veřejnosti v bankovní systém. Je zcela zřejmé, že žádná administrativní opatření nemohou donutit obyvatele držet volné peníze v bankách. Potřebujeme ekonomická opatření a vytvoření adekvátní regulatorní a právní podpory pro fungování systému ochrany bankovních vkladů. Za těchto podmínek se při realizaci opatření k obnovení důvěry veřejnosti v banky dostává do popředí otázka vytvoření systému ochrany vkladů občanů před rizikem jejich ztráty. Politická a ekonomická nestabilita je výsledkem:

Snížení spořící aktivity a zvýšení spotřeby na úkor spořících fondů s poklesem úroků z výnosů z vkladů ve formě úroků;

Snížená aktivita obyvatelstva při investování do cenných papírů;

Převod finančních prostředků z rublové zóny do měnové zóny.

Moderní ruský stát proto podle našeho názoru stojí před důležitými úkoly zlepšení pojistného systému, které se týkají za prvé stimulace hospodářského růstu a za druhé zvýšení úrovně ochrany práv a oprávněných zájmů osoby a občana.

Stojí tedy za zmínku, že pro naši zemi, v podmínkách všeobecné ekonomické nestability, inflace, obrovského rozpočtového deficitu, vytvoření mnoha bank, reorganizace bankovního systému atd. se vší naléhavostí vyvstává otázka zlepšení pojištění bankovních činností, zajištění zájmů klientů bank.

Závěrem této problematiky je třeba říci, že spolehlivost komerčních bank je jedním z rozhodujících prvků jejich činnosti a jedním z důležitých opatření k zajištění spolehlivosti je pojištění vkladů, které je využíváno ve všech zemích s vysoce rozvinutým bankovním systémem. . V tomto ohledu musí bankovní systém výrazně zvýšit důvěru potenciálních vkladatelů v úplné a včasné vrácení prostředků svěřených bance. To přispěje k vyřešení důležitého úkolu zapojit do ekonomiky finanční zdroje, které v současnosti obyvatelstvo má v podobě rublu a devizové hotovosti v hodnotě mnoha desítek miliard dolarů.

Závěr

Komerční banky jsou dnes schopny nabídnout zákazníkům nejrůznější bankovní produkty a služby. Všechny banky v Ruské federaci jsou ve svých specifikách univerzální. Existuje určitá základní množina, bez které banka nemůže normálně existovat a fungovat. Mezi nimi je upřednostňováno získávání a ukládání dočasně volných finančních prostředků klientů do vkladů.

Vklady jsou pro komerční banky důležitým zdrojem zdrojů. Vkladové účty mohou být velmi rozmanité a jejich klasifikace může být v zásadě založena na takových kritériích, jako jsou zdroje vkladů, jejich zamýšlený účel, míra ziskovosti atd.

Přitahované zdroje jsou pro banky důležité, protože právě jimi banky kryjí největší část své potřeby finančních prostředků, která činí v průměru 40 % celkových zdrojů komerční banky.

Zároveň nelze než říci, že takový zdroj tvorby bankovních zdrojů, jako jsou vklady, má určité nevýhody. Hovoříme o značných materiálních a peněžních nákladech banky při získávání finančních prostředků do vkladů, omezené volné hotovosti. Mobilizace prostředků na vklady navíc závisí do značné míry na klientech, nikoli na bance samotné. Konkurence mezi bankami na trhu úvěrových zdrojů je proto nutí přijímat opatření k rozvoji služeb, které pomáhají přitahovat vklady. Pro tyto účely je důležité, aby komerční banky vypracovaly strategii depozitní politiky na základě svých cílů a záměrů. Posílení vkladové základny je pro banky velmi důležité. Navýšením celkového objemu vkladů a rozšířením okruhu vkladatelů právnických a fyzických osob je možné zlepšit organizaci vkladových operací a systém stimulace přitahování vkladů.

V průběhu psaní práce byla studována činnost konkrétního subjektu bankovního systému - Bank Petrovsky OJSC v oblasti depozitních operací.

Analýzou trhu depozit lze identifikovat trend růstu podílu vkladů právnických a fyzických osob na celkových pasivech bankovního sektoru, jejich podíl v letech 2005-2008 trvale roste.

Pokud jde o činnost Bank Petrovsky OJSC, lze zde zaznamenat pozitivní i negativní trendy. Mezi pozitivní aspekty práce banky patří stále se rozšiřující klientská základna, kapitál a vypůjčené prostředky. Ve struktuře přitahovaných prostředků je však nutné věnovat větší pozornost prostředkům získaným od právnických osob, neboť právě vklady jsou aktuálně nejslibnějšími závazky a prioritou růstu bankovnictví.

Vklady právnických osob k 1. lednu 2009 tvořily cca 24,2 % z celkového objemu vkladů, což je o tři řády méně než vklady fyzických osob. To je způsobeno zvláštností depozitní politiky JSC "Bank" Petrovsky ": nezapojovat do služby možného umístění finančních prostředků z běžného nebo běžného účtu klienta v bance na termínovaný vklad, je mnohem pohodlnější a ziskové, aby byly prostředky na běžném účtu zdarma, nebo v krajním případě - měsíční úročení průměrných denních zůstatků na účtu. A pokud vezmeme v úvahu, že existuje něco jako komplexní zákaznický servis (přítomnost běžného účtu, systém Banka-Klient, mzdový projekt, podnikatelský účet a další služby), což znamená zvýšení úroku sazbou o několik bodů při využívání služby termínovaného vkladu společně s jinou servisní bankou, lze konstatovat, že šance spořitelny přilákat tohoto klienta jsou prakticky nulové.

Objem finančních prostředků přitahovaných do vkladů od organizací má v posledních letech pozitivní trend. To je způsobeno růstem příjmů podniků a rozvojem zákaznického podnikání.

Úroková politika je nedílnou součástí utváření depozitní politiky komerční banky. Ta spočívá v dodržení řady zásad, na kterých by měla být založena optimální úroková politika banky. Mezi nimi je v prvé řadě nutné jmenovat princip diferenciace úroků v závislosti na době uložení a velikosti úspor, princip „sociální“ diferenciace úročení vkladů, princip zajištění ziskovosti bankovnictví. činnosti a principu uchování a ochrany úspor vkladatelů. Při vytváření efektivní úrokové a depozitní politiky banky je nutná kombinace všech těchto principů.

Politika v oblasti získávání volné hotovosti na vkladech pro právnické i fyzické osoby v Bank Petrovsky OJSC, navzdory rovnoměrnému růstu z roku na rok, by se měla neustále zlepšovat.

Studium teoretických základů depozitní politiky a zhodnocení současné situace v oblasti získávání finančních prostředků v podmínkách současné finanční krize ve vkladech umožnilo vypracovat řadu návrhů a doporučení pro zlepšení depozitní politiky.

Za účelem posílení vkladové základny a rozšíření potenciálu zdrojů se tedy bance nabízí:

1) Rozšiřte seznam stávajících vkladů se zaměřením na různé segmenty populace s různou úrovní příjmů. V tomto ohledu byla navržena řada nových příspěvků.

2) Přijmout opatření k minimalizaci negativních dopadů nepředvídaného výběru termínovaných vkladů obyvatelstvem.

3) Úročit vložené vklady sazbou odpovídající době držení prostředků na účtu za účelem kompenzace inflačních ztrát pro klienta

Spolehlivost komerčních bank je jedním z rozhodujících prvků jejich činnosti a jedním z důležitých opatření k zajištění spolehlivosti je pojištění vkladů, které je využíváno ve všech zemích s vysoce rozvinutým bankovním systémem. V tomto ohledu musí bankovní systém výrazně zvýšit důvěru potenciálních vkladatelů v úplné a včasné vrácení prostředků svěřených bance.

Pro naši zemi, v podmínkách všeobecné ekonomické nestability, inflace, obrovského rozpočtového deficitu, vytvoření mnoha bank, reorganizace bankovního systému atd. se vší naléhavostí vyvstává otázka zlepšení pojištění bankovních činností, zajištění zájmů klientů bank.

V souhrnu je třeba poznamenat, že každá banka vyvíjí svou vlastní depozitní politiku nezávisle, určuje typy vkladů, jejich podmínky a úroky z nich, podmínky pro provádění vkladových operací, přičemž se spoléhá na specifika své činnosti a bere v úvahu faktor konkurence jiných bank a inflační procesy probíhající v ekonomice.

Bibliografie

1. "O bankách a bankovních činnostech v Ruské federaci" Federální zákon Ruské federace ze dne 2.12.1990 č. 395-1

2. Občanský zákoník Ruské federace

3. "O povinných poměrech bank": Pokyn Ruské banky ze dne 16. ledna 2004 č. 110-I

4. "O povinných minimálních rezervách úvěrových institucí": nařízení Ruské banky ze dne 29. března 2004 č. 255-P

5. „O postupu pro výpočet úroků z operací spojených se získáváním a umísťováním finančních prostředků a zaznamenáváním těchto operací na účtech“: Nařízení Ruské banky č. 39-P ze dne 26. června 1998

6. "O vkladových a spořitelních certifikátech úvěrových institucí": Předpisy Ruské banky ze dne 10.02.1992. č. 14-3-20 ze dne 10. února 1992 č. 14-3-20 v platném znění. dopisy Centrální banky Ruské federace ze dne 18.12.92. #23

7. „O metodice pro výpočet vlastního kapitálu (kapitálu) úvěrových institucí“: Dopis Ruské banky ze dne 16.12.1998. č. 363-T.

8. Federální zákon č. 395-1-FZ ze dne 2. prosince 1990 „O bankách a bankovních činnostech“ (ve znění pozdějších předpisů)

10. Federální zákon č. 86-FZ ze dne 10. července 2002 „O Centrální bance Ruské federace10 (Banka Ruska)“ (ve znění pozdějších předpisů)

11. Federální zákon č. 177-FZ ze dne 23. prosince 2003 „O pojištění vkladů fyzických osob v bankách Ruské federace“

12. Federální zákon č. 158-FZ ze dne 22. července 2008 „O změnách kapitol 21, 23, 24, 25 a 26 části druhé daňového řádu Ruské federace a některých dalších zákonů Ruské federace o daních a poplatcích“

13. Federální zákon č. 48-FZ ze dne 11. března 1997 „O převoditelné a vlastní směnce“

14. Nařízení Ruské banky č. 255-P ze dne 20. března 2004 „O povinných minimálních rezervách úvěrových institucí“ (ve znění pozdějších předpisů)

15. Bankovnictví: Učebnice / ed. G. N. Beloglazova, L. P. Krolivetskaya, 5. revidované a rozšířené vydání, Moskva, „Finance a statistika“, 2008.- 478s.

16. Bankovní operace / edited by Yu.I.Korobov.-M.: Master, 2007.-446s.

17. Bankovní operace: Učebnice / editovali A. V. Pechnikov, O. M. Markov, E. B. Starodubtsev, Moskva, 2009.- 284s.

18. Bankovní operace: učebnice / kolektiv autorů; za redakce O.I.Lavrushin.-M.: KNORUS, 2007.-384s.

19. Bankovnictví: Učebnice. - 2. vyd., přepracováno. a doplňkové / Ed. O.I. Lavrushina.-M.: Finance a statistika, 2005. - 576 s.

20. Bankovnictví: učebnice / edited by Doctor of Economics, Prof. G. G. Korobova.

21. Beloglazová G.N., Krolivetskaya L.P. Bankovní. Organizace činnosti komerční banky: učebnice.-M.: Vysoké školství, 2008.- 422s.

22. Velieva I., Volkov S. "Čas vybírat peníze" // Znalce č. 11 (650) ze dne 23.3.2009

23. Glushkova N.B. Bankovnictví: Učebnice - M., Akademický projekt, 2005.-210.

24. Zharkovskaya E.P. Bankovnictví: učebnice pro vysokoškoláky.- M., Omega-L, 2008.-480 s.

25. Sheremet A.D., Saifulin R.S. Metody finanční analýzy - M., INFRA-Moskva, 2007.-376s.

26. Internetová stránka DIA: http//www.asv.org.ru/guide (část „Příručka pro přispěvatele“)

27. Internetová stránka: http://www.rbcdaily.ru

28. Internetová stránka: http://www.petrovskiybank.ru/

29. Internetová stránka: http :// www . konzultant . en

30. Internetová stránka: http://bankrange.ru/

Přihláška č. 1

DOHODA č. _______________

O VKLADU "POptávka"

Petrohrad "_________" ________________ 200___

1. PŘEDMĚT SMLOUVY

1.1. Předmětem smlouvy je vztah smluvních stran ohledně přijímání peněžních prostředků na zálohu, placení úroků a vrácení zálohy za podmínek a způsobem stanoveným touto smlouvou.

2. POSTUP PRO VÝPOČET A PLATBU ÚROKU

2.1. BANKA otevírá účet pro VKLADAČE ___________________

2.2. Za použití finančních prostředků platí BANKA VKLADATELI __________________% ročně. Termín vkladu: na vyžádání.

2.3. Úrok z částky vkladu se připisuje ode dne následujícího po dni jeho přijetí BANkou do dne předcházejícího jeho vrácení VKLADATELI nebo jeho odepsání z účtu Vkladatele z jiných důvodů. V tomto případě se za základ pro výpočet bere skutečný počet kalendářních dnů v roce (365, resp. 366 dnů).

2.4. Úroky připsané v průběhu kalendářního roku se přičítají k zůstatku vkladu a zvyšují jeho výši k poslednímu pracovnímu dni běžného roku.

2.5. Při platbě v hotovosti z vkladu v cizí měně jsou částky nižší než minimální nominální hodnota bankovek odpovídající měny vypláceny DEPOSTEROVI v měně Ruské federace podle kurzu stanoveného Centrální bankou Ruska v den platby. .

3. PRÁVA A POVINNOSTI STRAN

3.1. INVESTOR má právo:

3.1.1. Provádějte kreditní a debetní transakce v hotovosti, a to jak v hotovosti, tak bezhotovostně. Zálohu je možné doplnit třetími osobami.

3.1.2. Smlouvu jednostranně vypovědět a požadovat výši zálohy se splatným úrokem.

3.1.3. Vystavit třetí osobě plnou moc k nakládání s vkladem a sepsat závětní dispozice s právy k peněžním prostředkům v BANCE.

3.2. INVESTOR se zavazuje:

3.2.1. Proveďte vklad v hotovosti nebo bankovním převodem ve výši nejméně 10 (deset) rublů nebo ekvivalentu v cizí měně, ne nižší než je minimální nominální hodnota bankovek.

3.2.2. Zálohu „On Demand“ nepoužívejte pro vypořádání související s podnikatelskou činností.

3.2.3. Uhradit BANCE náklady spojené s prováděním pokynů INVESTORA BANOU v souladu se sazbami provizí schválenými BANKOVOU.

3.2.4. Informujte BANKU dva pracovní dny předem o úmyslu požadovat z vkladu částku přesahující 10 000 rublů nebo ekvivalent v cizí měně ke dni oznámení.

3.3.BANKA má právo:

3.3.1. Během doby trvání vkladu změňte úrokovou sazbu vkladu. Nová úroková sazba vstoupí v platnost po uplynutí 10 dnů ode dne umístění příslušného oznámení na reklamních stojanech v prostorách BANKY.

3.3.2. Odepište v okamžiku operace z ÚČTU VKLADATELE bez akceptace splatný poplatek za služby BANKY dle sazeb provizí schválených BANKOM.

3.4. BANKA je povinna:

3.4.1. Poskytněte VKLADATELI výpis z účtu odrážející pohyb finančních prostředků na účtu při provádění příjmových a výdajových transakcí.

3.4.2. Dodržujte tajemství vkladu v souladu s právními předpisy Ruské federace.

4. ZVLÁŠTNÍ PODMÍNKY

4.1. Pokud má INVESTOR na účtu nulový zůstatek do 12 (12) měsíců od data poslední transakce, má BANKA právo považovat tuto okolnost za přímý příkaz INVESTORA k uzavření vkladového účtu.

4.2. Vkladní knížka na vkladu se nevydává.

SMLUVNÍ DOBA

5.1. Tato smlouva nabývá platnosti okamžikem jejího uzavření a složením peněžních prostředků a je platná do uzavření účtu na žádost INVESTORA nebo do doby, než nastanou okolnosti uvedené v bodě 4.1. této smlouvy.

5.2. Tato smlouva je vyhotovena ve dvou vyhotoveních, po jednom pro každou ze stran, se stejnou právní silou.

5. PODROBNOSTI, ADRESY A PODPISY STRAN

BANKA : OJSC Bank Petrovsky:

191186 Saint-Petersburg, Nevsky pr., 26, c/c 30101810600000000809 u Centrální banky Bank of Russia pro Saint-Petersburg, BIC 044030809,

TIN 7831000179, KPP 783501001, OKONKh 96120, OKPO 09801859, PSRN 1027800000568 SWIFT: PETR RU 2P

INVESTOR: CELÉ JMÉNO _______________________ DIČ

Datum narození ___________________________

PSČ, adresa _____________________ Telefon __________

Pas: série ________ číslo _______________ kým a kdy byl vydán ______________________________________________________________

Podpis ____________________

Přihláška č. 2

Záloha "PETROVSKY-UNIVERSAL"

Vklad přijímá další příspěvky v hotovosti nebo bankovním převodem. Frekvence plnění a výše dodatečných příspěvků nejsou omezeny.

Vklad umožňuje částečné platby částek do 20 % z částky peněžních prostředků na účtu k 1. dni v měsíci, ve kterém je platba provedena.

Vklad podléhá 3násobnému automatickému prodloužení doby uložení bez osobní přítomnosti vkladatele.

Úrok z vkladu se platí ke dni vrácení vkladu hlavního nebo prodlouženého termínu přičtením k částce vkladu. Při uplatnění nároku na výši vkladu před uplynutím hlavní nebo prodloužené lhůty se úročí za období od začátku lhůty (hlavní nebo prodloužené) do data vyzvednutí sazbou 0,05 % ročně.

Na vklad lze sepsat plnou moc a závěti nakládat s právy k peněžním prostředkům, které vkladatel do vkladu vložil.

Záloha "PETROVSKÝ - UNIVERZÁLNÍ"

	91-180	181-1 rok	nad 1 rok až 3 roky
množství, třít.
od 10 000 navíc splátka od 1000,-	11,25	12,25	12,75
od 500 000 navíc příspěvek od 25 000	12,25	13,25	13,70
od 1 000 000 navíc příspěvek od 50 000	12,50	13,50	13,95
částka, americké dolary
od 300 navíc splátka od 50	5,00	6,00	6,15
od 15 000 navíc splátka od 500,-	5,90	6,90	7,05
	6,05	7,05	7,25
částka, euro
od 300 navíc splátka od 50	4,60	5,60	5,75
od 15 000 navíc splátka od 500,-	5,50	6,50	6,65
od 30 000 navíc splátka od 1000,-	5,65	6,75	6,80

Záloha "PETROVSKÝ - KLASIKA"

S úrokem placeným měsíčně nebo na konci doby trvání vkladu

Smlouvu o termínovaném vkladu uzavírá vkladatel nebo jeho zástupce písemně na základě notářsky ověřené plné moci, která toto právo zástupce vkladatele stanoví.

Vklady jsou přijímány v rublech, amerických dolarech nebo eurech. Výše a doba trvání vkladu může být v libovolném z navrhovaných rozsahů nastavení. Úroková sazba vkladu závisí na výši a délce vkladu a během hlavních ani prodloužených lhůt se nemění.

Dodatečné příspěvky k příspěvku se nepřijímají. Výplata části zálohy se zachováním úrokové sazby není povolena. Vklad podléhá 3násobnému automatickému prodloužení doby splatnosti bez osobní přítomnosti vkladatele s měsíčním úrokem.

Úroky z vkladu jsou vypláceny na běžný účet vkladatele k 1. dni každého měsíce a k poslednímu dni hlavní nebo prodloužené doby trvání vkladu.

- s výplatou úroku na konci doby vkladu

Úrok z vkladu se platí ke dni vrácení vkladu hlavního nebo prodlouženého termínu přičtením k částce vkladu.
Při uplatnění nároku na výši vkladu před uplynutím hlavní nebo prodloužené lhůty se úročí za období od začátku lhůty (hlavní nebo prodloužené) do data vyzvednutí sazbou 0,05 % ročně. Na vklad lze sepsat plnou moc a závěti nakládat s právy k peněžním prostředkům, které vkladatel do vkladu vložil.

Záloha "PETROVSKY-CLASSICAL"

O pojištění vkladů fyzických osob v bankách Ruské federace: federální zákon ze dne 23. prosince 2003 N 177-FZ

O změnách federálního zákona o pojištění vkladů: federální zákon ze dne 22. prosince 2008 č. č. 270-FZ

O posouzení finanční stability banky za účelem jejího uznání za dostatečnou pro účast v systému pojištění vkladů: směrnice Centrální banky Ruské federace ze dne 16.01.2004. č. 1379-U.//www.consultant.ru

doba vkladu (včetně), dny	31-90	91-180	181-1 rok	nad 1 rok až 3 roky
úrokové sazby z vkladů (% ročně) s výplatou úroků:
rublů	na konci funkčního období
1 000-100 000	9,20	12,75	13,75	14,25
100 000- 700 000	9,40	13,00	14,00	14,45
od 700 000	9,60	13,25	14,25	14,70
Americké dolary
100-3 000	4,50	6,50	7,50	7,65
3 000-15 000	4,65	6,65	7,65	7,80
od 15 000	4,80	6,80	7,80	7,95
Euro
100-3 000	4,10	6,10	7,10	7,25
3 000-15 000	4,25	6,25	7,25	7,40
od 15 000	4,40	6,40	7,50	7,55
rublů	měsíční
1 000-100 000	8,20	11,75	12,75	13,25
100 000- 700 000	8,40	12,00	13,00	13,45
od 700 000	8,60	12,25	13,25	13,70
Americké dolary
100-3 000	3,50	5,50	6,50	6,65
3 000-15 000	3,65	5,65	6,65	6,80
od 15 000	3,80	5,80	6,80	6,95
Euro
100-3 000	3,10	5,10	6,10	6,25
3 000-15 000	3,25	5,25	6,25	6,40

Přitažené depozitní prostředky banky představují „klientskou“ základnu banky z hlediska tvorby její depozitní základny. Je nutné učinit výhradu, že v ruské praxi analýzy bankovních aktivit neexistují žádné metody pro analýzu depozitního portfolia banky jako takové. Banky mohou nezávisle vyvinout interní metody pro analýzu svého portfolia vkladů s přihlédnutím ke specifikům jejich činností a rysů jejich operací, stávajícím metodickým doporučením Bank of Russia.

Hlavní oblasti analýzy depozitního portfolia banky lze reprezentovat následovně:

1) stanovení a analýza celkové hodnoty portfolia depozitních fondů, zjištění jeho podílu v portfoliu fondů, posouzení dynamiky za analyzované období.

Růst podílu zdrojů přitahovaných od zákazníků obecně přispívá k růstu ziskovosti bankovních operací; pokud je pozorováno její snížení, může to znamenat nepřiměřeně vysoké náklady banky na obsluhu jiných zdrojů portfoliových fondů.

2) seskupování a následná analýza struktury portfolia depozitních fondů.

Analýza portfolia depozitních prostředků je prováděna skupinami charakterizujícími hlavní zdroje přitahování zdrojů banky (analytik často určuje analytické skupiny samostatně). Tyto skupiny mohou být vytvořeny ve dvou hlavních směrech:

- podle splatnosti investic (termínované vklady v členění podle splatnosti a netermínované vklady);
- podle přitahovacích předmětů nebo kategorií investorů (lišících se formou vlastnictví a oborem činnosti).

Portfolio vkladových fondů lze navíc seskupit podle:

- podmínky pro provedení vkladu;
- podmínky výběru vkladu;
- hodnota úrokových sazeb;
- použité metody výpočtu úroku;
- možnosti získat výhody za aktivní bankovní operace atd.

Taková seskupení je možné budovat pouze tehdy, má-li banka dobře fungující systém analytických informací.

Výstižnější mezi rozbory všech forem bankovního výkaznictví je rozbor skupin portfolia depozitních prostředků tvořených na základě rozvahových účtů prvního a druhého řádu podle f. č. 101 (to platí zejména pro vzdálená analýza).

Taková analýza umožňuje identifikovat rysy depozitní politiky banky a obecně stanovit přibližné podmínky pro umístění zdrojů banky. Dle údajů je vidět, že netermínované vklady v roce 2010 vzrostly o 4 % oproti roku 2009, termínované vklady (s dobou splatnosti 30 dní) nejsou mezi vkladateli u bank žádané a nejoblíbenější je vklad s dobou splatnosti. 90-180 dní a od 1 do 3 let, protože v roce 2010 vzrostly oproti roku 2009 o 18 a 32 %, jako nejnevýnosnější se pro banku v roce 2010 ukázaly vklady, které přinášely méně výnosné příjmy, a to vklad na dobu 30-90 dnů.

Kromě toho je pro formulování konečného závěru o analýze vkladů podle splatnosti vhodné vypočítat následující ukazatele:

Koeficient naléhavosti struktury ložisek (d v D):

d v D \u003d Ds / D

kde Ds je objem termínovaných vkladů; D je celkový objem vkladů.

K 01.01.2009 98 %

K 01.01.2010 98 %

Tento koeficient vyspělosti struktury ložisek charakterizuje míru stálosti a stability zdrojové základny pro tato období.

Podíl termínovaných vkladů (Ds) na celkové výši pasiv (P): d = Ds/P.

K 31. prosinci 2009 38,5 %

K 31. prosinci 2010 21,4 %

Poměr struktury závazku (Kso): Kso = Dvostr./Ds.

K 31. prosinci 2009 1,3 %

K 31. prosinci 2010 0,1 %

Ukazatel charakterizuje stabilitu finančních zdrojů banky. Čím nižší je hodnota ukazatele, tím nižší je relativní potřeba banky likvidních aktiv vzhledem ke struktuře pasiv.

Shrňme si tedy druhou kapitolu, analyzujeme typy vkladů, je zřejmé, že pro Metcombank OJSC jsou nejatraktivnější tyto vklady: METCOM výhodný na dobu 365 dnů za 8,20 %, doba důchodu METCOM od 368-732 dnů. Po analýze dynamiky depozitního portfolia Metcombank z hlediska splatnosti investic jsme zjistili, že netermínované vklady v roce 2010 vzrostly o 4 % ve srovnání s rokem 2009, termínované vklady (s dobou splatnosti 30 dnů) nejsou mezi vkladateli v bankách žádané a nejoblíbenější jsou vklady s dobou splatnosti 90-180 dní a od 1 roku do 3 let, protože. v roce 2010 vzrostly oproti roku 2009 o 18 a 32 %, jako nejnevýnosnější se pro banku v roce 2010 ukázaly vklady, které přinášely méně výnosné příjmy, a to vklad na dobu 30-90 dnů. Dle vyvozených závěrů lze říci, že tato banka požaduje zavedení nových vkladů za výhodnějších podmínek jak pro banku, tak pro její klienty.

Analýza hodnocení využití ložiskových zdrojů zahrnuje analýzu v následujících oblastech:

Analýza depozitního portfolia banky podle charakteru operací (s klienty, protistranami, cenné papíry);

Analýza portfolia vkladů banky podle podmínek přitažlivosti;

Analýza stability depozitního portfolia banky;

V každém směru jsou naznačeny různé aspekty analýzy, jsou vyvíjeny indikátory pro hodnocení portfolia vkladů z hlediska diverzifikace, stability a hodnoty.

Dále se posuzuje dostatečnost depozitních zdrojů přitahovaných komerční bankou - posuzuje se skutečný objem přitahovaných vkladů a provádí se kontrola plnění plánovaných ukazatelů pro depozitní operace.

Východiskem pro stanovení dostatečnosti depozitních zdrojů pro nadcházející období (rok, šest měsíců, měsíc) je poptávka po úvěrech a dalších bankovních produktech. Čím větší je poptávka po úvěrových zdrojích, tím aktivněji banka zvyšuje svou zdrojovou základnu.

Podmínkou efektivního využití depozitních zdrojů je udržení likvidity na úrovni přijatelné pro banku, využití celého souboru depozitních zdrojů a dosažení vysoké míry rentability (zisk z vložených depozitních zdrojů).

Posouzení využití depozitních zdrojů lze provést pomocí řady kritérií, která charakterizují efektivitu depozitní politiky banky jako celku.

1. Úroková marže. Čistá úroková marže se vypočítá podle následujícího vzorce:

je průměrná hodnota výdělečných aktiv.

Ukazatel úrokové marže ukazuje rozdíl mezi přijatými a zaplacenými úroky a má přímý vliv na ziskovost banky. Hodnota, analýza změn tohoto ukazatele jsou důležité pro přijímání adekvátních manažerských rozhodnutí.

2. ČISTÉ ŠÍŘENÍ.

kde - úroky z úvěrů přijatých bankou při umístění finančních prostředků;

– úroky vyplácené vlastníkům peněžních prostředků na vkladových účtech;

– výše poskytnutých úvěrů za období;

– množství přitahovaných vkladů za dané období.

Čisté rozpětí a úroková marže jsou jedny z nejdůležitějších ukazatelů pro hodnocení ziskovosti komerční banky.

Jak je ze vzorců patrné, do výpočtu ukazatelů je zahrnut i vkladový úrok, který hraje důležitou roli při tvorbě vkladové politiky. Analýze bankovních úroků je věnována zvláštní pozornost, neboť úroky jsou hlavním zdrojem provozních výnosů banky (přijaté úroky) a hlavním zdrojem provozních nákladů banky (placené úroky).

3. Úroveň poklesu uloženého rublu. Úroveň vypořádání peněžních prostředků přijatých na vkladech se navrhuje určit podle vzorce:

kde - úroveň vypořádání peněžních prostředků na vkladech v procentech;

- zůstatek vkladu na konci roku;

- zůstatek vkladu na začátku roku;

- příjmy z vkladů.

Čím vyšší je úroveň vypořádání vkladů, tím lépe pro banku. Růst číselné hodnoty tohoto ukazatele vypovídá o převisu přílivu vkladů nad jejich odlivem, nulová hodnota pak o neměnnosti vkladů.

4. Průměrná doba uložení finančních prostředků. Výpočet průměrné doby uložení finančních prostředků lze provést podle následujícího vzorce:

kde je průměrná doba skladování ve dnech;

– průměrný zůstatek vkladů;

- obrat při vydání vkladů;

je počet dní v období.

Tento ukazatel umožňuje posoudit možnost využití dostupných finančních prostředků jako zdroje pro půjčování odpovídajícího termínu.

5. Průměrné náklady na přitahované zdroje.

kde je koeficient průměrných nákladů na přitahované zdroje;

- celkové náklady na přilákání zdrojů;

- průměrné množství přitahovaných zdrojů za dané období.

Koeficient vám umožňuje odhadnout průměrné náklady na přilákání zdrojů. Nejdražší z hlediska nákladů na přilákání jsou půjčky Centrální banky Ruské federace a mezibankovní úvěrové zdroje (13–15 % ročně) a nejméně levné jsou vklady na požádání, za které se v průměru platí 1 %.

6. Efektivita při využívání přitahovaných zdrojů.

kde je koeficient účinnosti při využívání přitahovaných zdrojů;

- náklady na přilákání zdrojů.

Koeficient ukazuje, kolik příjmů přináší vynaložená jednotka nákladů.

Konečný závěr o efektivitě využití depozitních zdrojů a získání komplexního obrazu o efektivitě depozitní politiky lze učinit výpočtem těchto ukazatelů pro několik dat vykazování nebo porovnáním získaných hodnot s obdobnými ukazateli jiných komerčních bank. .

Výše uvedená kritéria pro hodnocení efektivnosti využití depozitních zdrojů jsou univerzální, ale každá banka má právo samostatně si vybrat nejvhodnější kritéria pro sebe v závislosti na rozsahu své činnosti, velikosti, nákladech na provoz a službách, které provádí. .

Dále vás bude zajímat:

Jak vystavit elektronickou politiku OSAGO?

Chcete si po přečtení článku udělat test? Ano Ne V roce 2017 byly...

Hlavní charakteristiky tržní ekonomiky Tržní systém a jeho charakteristika

Definice: Tržní ekonomika je systém, ve kterém platí zákony nabídky a poptávky...

Analýza demografického vývoje Ruska

Zdroje údajů o obyvatelstvu. ZÁKLADY DEMOGRAFICKÉ ANALÝZY 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7....

Chemický průmysl

Palivový průmysl - zahrnuje všechny procesy těžby a primárního zpracování ...

Světová ekonomika: struktura, průmyslová odvětví, geografie

Úvod. Palivový průmysl. Ropný průmysl, uhlí...

Oblíbený

Pojistná smlouva Smlouva o pojištění majetku dokončena

Studujeme smlouvu o pojištění majetku Příklad vyplněné smlouvy o pojištění majetku

Jak otevřít účet ve Švýcarsku?

Cyklická a sezónní nezaměstnanost Příčiny sezónní nezaměstnanosti

Základy zřizování a rušení cizoměnových účtů Banky otevírají cizoměnové účty

Jak se předkládá potvrzení o příjmu individuálního podnikatele pro sociální ochranu (vzor)?

Žádost do pojišťovny pro případ nehody: vzor Jak napsat žádost pojišťovně o náhradu škody

Vkladové portfolio komerční banky. Lekce bankovní analytiky aneb „analytika od nuly“ (pokračování) Depozitní politika komerční banky

Odeslat svou dobrou práci do znalostní báze je jednoduché. Použijte níže uvedený formulář

Podobné dokumenty

DOHODA č. _______________

O VKLADU "POptávka"

Záloha "PETROVSKY-UNIVERSAL"

Záloha "PETROVSKÝ - KLASIKA"

- s výplatou úroku na konci doby vkladu

Záloha "PETROVSKY-CLASSICAL"

Dále vás bude zajímat:

Vyhledávací formulář

Oblíbený

Pojistná smlouva Smlouva o pojištění majetku dokončena

Studujeme smlouvu o pojištění majetku Příklad vyplněné smlouvy o pojištění majetku

Jak otevřít účet ve Švýcarsku?

Cyklická a sezónní nezaměstnanost Příčiny sezónní nezaměstnanosti

Základy zřizování a rušení cizoměnových účtů Banky otevírají cizoměnové účty

Jak se předkládá potvrzení o příjmu individuálního podnikatele pro sociální ochranu (vzor)?

Žádost do pojišťovny pro případ nehody: vzor Jak napsat žádost pojišťovně o náhradu škody

Vkladové portfolio komerční banky. Lekce bankovní analytiky aneb „analytika od nuly“ (pokračování) Depozitní politika komerční banky

Odeslat svou dobrou práci do znalostní báze je jednoduché. Použijte níže uvedený formulář

Podobné dokumenty

DOHODA č. _______________

O VKLADU "POptávka"

Záloha "PETROVSKY-UNIVERSAL"

Záloha "PETROVSKÝ - KLASIKA"

- s výplatou úroku na konci doby vkladu

Záloha "PETROVSKY-CLASSICAL"

Dále vás bude zajímat: