Bank kredit portfelini boshqarish kontseptsiyasining mohiyatini ko'rib chiqish "kredit portfeli" atamasining iqtisodiy mazmunini ochib berishni o'z ichiga oladi. Portfel yondashuvi haqida gapiradigan bo'lsak, shuni ta'kidlash kerakki, bu kredit tashkilotining rentabelligi, likvidligi va to'lov qobiliyatining maqbul nisbatiga erishishga intilib, bank aktivlari va passivlarini sifatli boshqarishni anglatadi. Bundan tashqari, aktivlar va passivlar, umuman olganda, portfel - tashkilotni rentabellik va tavakkalchilik xususiyatlaridan xabardor qiladi, bu esa ushbu xavfning parametrlarini yanada optimallashtirish imkonini beradi.

Iqtisodiy adabiyotlarda bankning kredit portfeli tushunchasiga bir ma’noli ta’rif berilgan. Ba'zi mualliflar ushbu tushunchani juda keng talqin qiladilar va barcha bank operatsiyalari - ham faol, ham passiv - kredit xarakteriga ega ekanligiga asoslanib, unga bankning barcha moliyaviy aktivlari va majburiyatlari kiradi. Ko'pchilikni tashkil etuvchi boshqa mualliflar bu tushunchani faqat bankning kredit operatsiyalari bilan bog'laydilar va kredit portfelini faqat ma'lum elementlar to'plami emas, balki ma'lum bir tanlangan atribut bo'yicha tasniflangan to'plam sifatida ko'rib chiqish kerakligini ta'kidlaydilar. Ushbu nuqtai nazar asosli ko'rinadi, chunki portfel yondashuvi iqtisodiy hodisalarni ularning tuzilishini optimallashtirish nuqtai nazaridan o'rganishni o'z ichiga oladi.

Kredit portfeli- bu ma'lum bir sanadagi faol kredit operatsiyalari bo'yicha asosiy qarz bo'yicha qarzning umumiy qoldig'i, ya'ni. Kredit portfeli mijozlarga berilgan barcha kreditlarni anglatadi.

Mijozlarning kredit portfeli kredit portfelining ajralmas qismi bo‘lib, u bankning jismoniy va yuridik shaxslar bilan ma’lum bir sanadagi kredit operatsiyalari bo‘yicha qarzlar qoldig‘i hisoblanadi.

Bank faoliyatining asosiy turlari orasida kreditlar berish banklarning rentabelligi va mavjudligining barqarorligini ta’minlovchi asosiy operatsiya hisoblanadi. Ayrim jismoniy yoki yuridik shaxslarga kreditlar berish orqali bank shu orqali o'zining kredit portfelini shakllantiradi.

Kredit portfelining umumiy iqtisodiy ta'rifidan kredit portfeli va kredit tashkilotining boshqa portfellari o'rtasidagi farq quyidagicha: u kredit operatsiyalarining muhim xususiyatlarida yotadi, bu munosabatlar ishtirokchilari o'rtasidagi qiymatning qaytish harakatini ta'minlaydi; bajarilgan operatsiyalarning dolzarbligi va to'lovi, munosabatlar ob'ektining pul xarakteri. Ibtidoiy, kontseptual darajada kredit portfeli inkasso, bank kreditlari majmui sifatida talqin qilinishi mumkin. Ammo mazmunli tomondan, kredit portfeli ostida tushunish to'g'riroq:

Tavakkalchilik va daromad darajasiga ko'ra tabaqalashtirilgan kreditlar to'plami;

Ayrim mezonlarga ko'ra tasniflangan berilgan kreditlarning tuzilishi va sifati xususiyatlari;

Tahlil va tartibga solish asosida bank kreditlari majmuasini boshqarish.

Shunday qilib, kredit portfeli kontseptsiyasini ko'rib chiqishda "kredit portfelining sifati" tushunchasi asosiy hisoblanadi, bu ham noaniq talqin qilinadi. Kredit portfelining sifati ikki tomondan ko'rib chiqilishi mumkin: bir tomondan, mulk sifatida, kredit portfelining muhim xususiyati sifatida, boshqa tomondan, uni har tomondan ijobiy tavsiflash imkoniyati sifatida.

ostida kredit portfelining sifati kredit tavakkalchiligi va balans likvidligining maqbul darajasi bilan maksimal rentabellik darajasini ta'minlash qobiliyatiga ega bo'lgan uning tuzilishining shunday xususiyati tushuniladi.

Ushbu ta'rif kredit portfelining asosiy xususiyatlari kredit riski, likvidlik va rentabellikdir, degan taxmindan kelib chiqadi, ya'ni kredit portfelining sifatini baholash mezonlari kredit riski darajasi, likvidlik darajasi, rentabellik.

Ushbu ta'rif, shuningdek, kredit portfelining sifatini boshqarishning asosi - bu sifatni doimiy baholash va tavakkalchilik, likvidlik va rentabellikni yagona tizim sifatida ishlaydigan boshqaruv jarayonlari degan aniq fikrni anglatadi. Bunday ta'rif kredit portfelining sifati faqat muammoli aktivlarning ulushiga qarab baholanishi kerakligi haqidagi stereotipik qarashni yo'q qiladi, chunki kredit riski bilan bir qatorda kredit portfelining sifati ham likvidlik darajasi va rentabellik darajasi bilan baholanadi. . Shunga ko'ra, portfel tuzilishi quyidagi omillar ta'siri ostida shakllanadi:

 individual kreditlarning rentabelligi va tavakkalchiligi;

 qarz oluvchilarning kreditlarning ayrim turlariga bo‘lgan talabi;

 Markaziy bank tomonidan belgilangan kredit riski standartlari;

 bank kredit resurslarining tuzilishi (qisqa muddatli/uzoq muddatli).

Kredit portfelining turli xil tizimlashtirishlari mavjud bo'lib, ular orasida ikkita asosiyni ajratib ko'rsatish mumkin: yalpi (ma'lum bir davrda bank tomonidan berilgan kreditlarning umumiy hajmi) va sof (yalpi portfel - kreditlar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zahiralar miqdori. ).

Shuningdek, kredit portfeli ma'lum turlarga bo'linishi mumkin:

1. Risksiz kredit portfeli nisbatan past risklilik ko'rsatkichlari bilan tavsiflanishi mumkin, lekin shu bilan birga, past rentabellik ko'rsatkichlari, xavf ostida bo'lgan kredit portfeli yuqori rentabellik darajasiga ega, lekin shu bilan birga, sezilarli darajada xavf darajasiga ega.

2. Optimal kredit portfeli bankning kredit-marketing siyosati va uning strategik rivojlanish rejasi tarkibi va tuzilishidagi eng aniq muvofiqligi bilan tavsiflanadi.

3. Balanslangan kredit portfeli- bu bank kreditlari majmui bo'lib, o'zining tuzilishi va moliyaviy ko'rsatkichlariga ko'ra "xavf-daromad" muammosini samarali hal qilish o'rtasida joylashgan.Optimal kredit portfeli muvozanatli bilan mos kelmasligi mumkin, chunki o'z faoliyatining muayyan bosqichlarida raqobatbardosh mavqeini mustahkamlash, bozorda yangi bo'shliqlarni egallash, yangi mijozlarni jalb qilish uchun bank kredit portfelining balansiga zarar etkazgan holda, past rentabellikdagi va katta xavf bilan kreditlar berishi mumkin. .

Bundan tashqari, kredit portfelining quyidagi turlarini navlar sifatida ajratish kerak:

bosh bankning kredit portfeli va filiallarning kredit portfeli;

yuridik shaxslarga (biznes kreditlari portfeli) va jismoniy shaxslarga (shaxsiy kredit portfeli) berilgan kreditlar portfeli;

boshqa banklarga berilgan kreditlar portfeli (banklararo kredit portfeli);

rubl portfeli va xorijiy valyutadagi kreditlar portfeli.

Moliya institutining asosiy vazifasi uning risklarini minimallashtirish va shu bilan birga mijozlar uchun jozibador bo‘lib qolishi uchun faoliyatining ma’lum bir bosqichida kredit portfelining shunday optimal turini shakllantirishdan iborat. Buning uchun bank doimiy ravishda kredit portfelini tahlil qilib, malakali boshqarib borishi kerak.

Kredit portfelining sifatini boshqarish doirasida banklar doimiy ravishda o‘z faoliyatini diversifikatsiya qilib, kredit mahsulotlarining yangi turlarini o‘zlashtirishga harakat qilmoqdalar. Shuning uchun ham kredit portfelini shakllantirish va doimiy tahlil qilish bankning taktikasi va strategiyasini yanada aniq ishlab chiqish, bank mijozlarini kreditlash imkoniyatlarini aniqlash va bozorda ishbilarmonlik faolligini rivojlantirish imkonini beradi. Kredit portfelini boshqarish o'z navbatida doimiy aloqada va o'zaro ta'sirda bo'lgan ob'ektlarga (elementlarga) ta'sir qiluvchi sub'ektlarning mavjudligini nazarda tutadigan tizim bo'lishi kerakligini tushunish muhimdir.

Tizim elementlari majmui umumiy qoidalar (talablar) asosida ishlaydi. Kredit portfelini boshqarish tizimining tamoyillari, qoida tariqasida, quyidagilarni o'z ichiga oladi:

1. Tizimli. Kredit portfelini tahlil qilish tizimli bo‘lib, bank kreditlarining tarkibi va sifatini o‘rganish dinamika, struktura ko‘rsatkichlari, o‘rtacha bank ko‘rsatkichlari bilan taqqoslash kontekstida amalga oshirilishi kerak.

2. Ko'rsatkichlar tizimini shakllantirish. Har bir kredit tashkiloti o'z faoliyatining o'ziga xos xususiyatlariga mos keladigan kredit portfelining sifatini baholash uchun ko'rsatkichlar tizimini shakllantiradi.

3. Tahlilning ko'p darajali xususiyati. Kredit portfelini tahlil qilish ham butun portfel darajasida, ham alohida e'tibor talab qiladigan kreditlarning alohida guruhlari darajasida yoki hatto individual kredit operatsiyalari darajasida amalga oshirilishi kerak.

Kredit portfelini boshqarish tizim sifatida yuqoridagi tamoyillarga muvofiq quyidagi elementlar doirasidagi faoliyatni amalga oshirishni nazarda tutadi:

 boshqaruvning me’yoriy bazasi (qonunchilik va ichki hujjatlar);

 boshqaruv sub’ektlarining tuzilishi;

- boshqaruv jarayoni;

 vositalar, usullar, risklarni boshqarish vositalari.

Nazorat subyektlari boshqaruv tizimini ifodalaydi. Ushbu tizimdagi boshqaruv sub'ektlarini ham bankning risklarni boshqarish bilan shug'ullanuvchi bo'linmalari, ham kreditlarni qo'llab-quvvatlashga mas'ul bo'linmalari deb atash mumkin. Agar birinchisi rejalashtirish, nazorat qilish, metodologiyani ishlab chiqish funktsiyalarini ko'proq bajarsa, ikkinchisi yuqori sifatli kredit monitoringi, yuzaga kelishi mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxiralarni o'z vaqtida shakllantirish uchun javobgardir. Kredit portfelini strategik boshqarishni bank kuzatuv kengashi, bank boshqaruvi, kredit qo‘mitasi amalga oshiradi.

Boshqarish ob'ekti (boshqariladigan tizim) kredit portfeli - alohida mezonlar bo'yicha tasniflangan berilgan kreditlar tarkibi va sifatining xarakteristikasi hisoblanadi.

Kredit portfelini boshqarish tizimining majburiy elementlari quyidagilardir:

Kredit portfelini tashkil etuvchi kreditlarni baholash mezonlarini ishlab chiqish;

Kredit portfelining sifatini har bir alohida vaqtda baholash imkonini beruvchi ko'rsatkichlar tizimini shakllantirish;

kredit portfelining tuzilishi va sifatini yaxshilash bo'yicha aniq chora-tadbirlarni belgilash;

ssudalar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun ssudalarni oqilona taqsimlashdan ko'rilgan zararlarni qoplash uchun zarur bo'lgan zaxiralarning maqbul miqdorini aniqlash;

Kredit portfeli tarkibidagi o'zgarishlarni monitoring qilish (tahlil qilishda ko'zlangan maqsadga qarab, turli sabablarga ko'ra tarkibiy tuzilish mumkin).

Kredit portfelini boshqarish bir necha bosqichlardan iborat:

kreditlarning asosiy tasnif guruhlarini va ularga hisoblangan tavakkalchilik koeffitsientlarini aniqlash;

har bir berilgan kreditni ko'rsatilgan guruhlardan biriga o'tkazish;

portfel tarkibini aniqlashtirish (turli guruhlarning umumiy miqdoridagi ulushlari);

butun portfel sifatini baholash;

portfel tarkibini (sifatini) o‘zgartiruvchi omillarni aniqlash va tahlil qilish;

har bir berilgan kredit bo‘yicha yaratilishi kerak bo‘lgan zaxiralar miqdorini aniqlash (yagona rezerv tashkil etilishi mumkin bo‘lgan kreditlar bundan mustasno);

portfelning umumiy tavakkalchiligiga adekvat bo'lgan zaxiralarning umumiy miqdorini aniqlash;

portfel sifatini oshirishga qaratilgan chora-tadbirlarni ishlab chiqish.

Bankning kredit portfelini tahlil qilish uchun asosiy ma'lumot manbalari quyidagilar bo'lishi mumkin:

f.101-son «Kredit muassasasining hisobvaraqlari bo'yicha aylanma varaqasi» va sintetik hisoblar bo'yicha transkriptlar;

f.102-son “Foyda va zararlar to‘g‘risida hisobot”;

f. 806-son “Buxgalteriya balansi (nashr qilingan shakl)”;

f.115-son «Ssudalar, ssudalar va unga tenglashtirilgan qarzlarning sifati to'g'risidagi ma'lumotlar»;

f.118-son “Yirik ssudalar to‘g‘risidagi ma’lumotlar”;

f.128-son «Kredit muassasasi tomonidan berilgan kreditlar bo'yicha o'rtacha foiz stavkalari to'g'risidagi ma'lumotlar»;

f.302-son «Turli hududlarda qarz oluvchilarga berilgan kreditlar bo'yicha kreditlar va qarzlar to'g'risidagi ma'lumotlar»;

f.325-son «Banklararo kreditlar bo'yicha foiz stavkalari»;

f.501-son «Banklararo kreditlar va depozitlar to'g'risidagi ma'lumotlar».

Kredit portfelini boshqarish masalasida kredit portfelining sifati tushunchasi birinchi o'ringa chiqadi. U ssuda qarzi tarkibida alohida kreditlarning ulushini tavsiflovchi mutlaq ko'rsatkichlar (ularning turlari bo'yicha berilgan kreditlar hajmi va muddati o'tgan kreditlar hajmi) va nisbiy ko'rsatkichlarni o'z ichiga olgan ko'rsatkichlar tizimi bo'yicha baholanadi.

Kredit tashkilotlari tomonidan kredit portfelining sifatini baholash jarayonida foydalaniladigan ko'rsatkichlar asosan bozor munosabatlari bilan belgilanadi. Xalqaro tajribaga muvofiq, kredit portfelining sifati maxsus ishlab chiqilgan moliyaviy koeffitsientlar tizimi asosida baholanadi.

Shunday qilib, kredit portfeli kredit mablag'larini joylashtirishdagi salbiy tendentsiyalarni ko'rsatuvchi o'ziga xos ko'rsatkich bo'lib, o'z vaqtida javob berish bilan kredit operatsiyalari tuzilmasini yaxshilashga, etarli darajada sifatli tuzilmadan himoyalanish darajasini aniqlashga imkon beradi. chiqarilgan mablag'lar.

Kredit portfelini boshqarishga tizimli yondashish tijorat banki kredit portfelining sifatini oshirishga, butun tijorat banki faoliyati samaradorligini oshirishga yordam beradigan barcha zarur elementlarni aniqlash va shakllantirishni ta’minlaydi.

Bankning kredit portfelining sifatini baholash metodikasi:

Bankning kredit faoliyatini baholash;

Bankning kreditlash faoliyatining tavakkalchilik darajasini baholash;

Kredit portfelining “muammo”sini baholash;

Bankning kredit qo'yilmalarining ta'minlanishini baholash;

Bankning kredit qo'yilmalari aylanmasini baholash;

Bankning kreditlash faoliyati samaradorligini baholash.

Bankning kredit faoliyatini baholash

Bankning qanchalik "kredit-faol" ekanligini baholash uchun ushbu tahlil sohasida quyidagi ko'rsatkichlarni hisoblash mumkin:

1. Bankning kredit faoliyati darajasi(bu ko'rsatkich kredit segmentining aktivlardagi ulushi ko'rsatkichi deb ham ataladi) (). U bank tomonidan amalga oshirilgan barcha kredit qo'yilmalari summasining bank aktivlarining umumiy miqdoriga nisbati sifatida aniqlanadi:

Qayerda V- bankning kredit qo'yilmalari yig'indisi (barcha kredit va unga tenglashtirilgan qarzlar), shu jumladan. banklararo kreditlar berish;

- bank aktivlarining qiymati (balans bo'yicha).

Bu ko'rsatkich bankning umumiy kredit faoliyatini, bankning kreditlash sohasiga ixtisoslashganlik darajasini aks ettiradi. Hisoblangan qiymat qanchalik yuqori bo'lsa, bankning kredit faolligi shunchalik yuqori bo'ladi, deb ishoniladi.

Koeffitsientning o'zini hisoblashdan tashqari, uning tavsiya etilgan darajaga muvofiqligini baholash kerak. Agar hisoblangan qiymat tavsiya etilganidan yuqori bo'lsa, u holda bank balansining likvidligini ta'minlash uchun, shu jumladan, umuman bank aktivlarini boshqarishga e'tibor berish kerak.

2. Koeffitsientoldinga siljish(). Bu formula bilan aniqlanadi:

kredit portfelining o'sishi qayerda;

Aktivlarning o'sishi.

Bu ko'rsatkich bank kreditlash faoliyatining umumiy darajasini aks ettiradi. Tavsiya etilgan qiymat ≤ 1. Shu bilan birga, etakchi koeffitsient qanchalik katta bo'lsa, bankning kredit faolligi shunchalik yuqori bo'ladi.

3. Bank kredit siyosatining tajovuzkorlik-ehtiyotkorlik nisbati bankning kredit qo'yilmalari va jalb qilingan mablag'lari nisbati sifatida aniqlanadi:

bankning qarz mablag'lari qayerda.

Ushbu ko'rsatkich bankning kredit siyosatining yo'nalishini tavsiflaydi:

Agar< 60%, то это означает, что банк проводит «осторожную» кредитную политику (при осторожной кредитной политике нижний предел устанавливается на уровне 53%; ели значение показателя ниже 53%, то возможно у банка присутствует угроза недополучения прибыли и возникновения убытков).

4. Kredit qo'yilmalarining bankning o'z mablag'lariga nisbati ko'rsatkichi. Ushbu ko'rsatkich quyidagi formula bo'yicha hisoblanadi va bankning kredit siyosatining tavakkalchilik darajasini aks ettiradi:

Qayerda, BILAN- bankning o'z mablag'lari.

Kredit qo‘yilmalarining bankning o‘z mablag‘lariga nisbatining optimal qiymati 80 foizdan ortiq qilib belgilangan. Agar indikatorning qiymati 80% dan yuqori bo'lsa, bu bank kapitalining etishmasligi va/yoki uning tajovuzkor kredit siyosatini ko'rsatadi.

Bankning kreditlash faoliyatining tavakkalchiligini baholash

Ushbu guruh ko'rsatkichlari bank kredit portfelining risk darajasini, uning dinamikasini (o'sish, pasayish, barqarorlashtirish), shuningdek, kredit portfelining sifatini risk pozitsiyasidan aniqlash imkonini beradi. Ushbu guruhning ko'rsatkichlari orasida:

1. Kredit portfelining tavakkalchilik koeffitsienti(R). U quyidagicha aniqlanadi:

Kredit portfelining risk nisbati kredit portfelining sifatini kredit riski nuqtai nazaridan eng aniq aniqlash imkonini beradi, ammo uning talqini ikki tomonlama. Kredit portfelining tavakkalchilik koeffitsienti qiymati 1 ga qanchalik yaqin bo'lsa, berilgan kreditlarni qaytarish (tiklash) bo'yicha kredit portfelining sifati shunchalik yaxshi bo'ladi; bu ham kredit portfeli "yuqori sifatli" (standart va nostandart) kreditlar hisobidan shakllantirilishini aytishga imkon beradi. Kredit portfelining risk koeffitsienti 1 ga moyil bo'lganda, to'lovni to'lash xavfi minimal, bashorat qilingan yo'qotishlar esa aslida 0 ga teng. Biroq, bu holatga erishish qiyin: amalda kredit portfelining risk darajasi hech qachon teng bo'lmaydi. 1, uning bank uchun maqbul qiymati kamida 0 ,6-0,7 (60-70%).

2. RVPSning umumiy etarlilik koeffitsienti(Ushbu ko'rsatkich xavfsizlik ko'rsatkichi deb ham ataladi). RVPSning umumiy etarlilik nisbati quyidagi formula bilan aniqlanadi:

Koeffitsient zaxiraning qaysi ulushi kredit portfelining bir rubliga to'g'ri kelishini ko'rsatadi va kredit portfelining riskliligini baholashga imkon beradi. Bu ko'rsatkichning oshishi bank faoliyatining salbiy tomoni hisoblanadi, chunki xavf ortishidan dalolat beradi. Dinamik koeffitsientning o'sishi turli sabablarga ko'ra yuzaga kelishi mumkin, birinchidan, kreditlar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxira hajmining oshishi natijasida, ikkinchidan, kredit portfeli hajmining pasayishi natijasida. zaxiraning doimiy qiymati va ikkala sabab ham bankning kredit faoliyatini salbiy baholaydi. Tavsiya etilgan qiymat kamida 20% ni tashkil qiladi.

Eng xavfli kreditlarni aniqlash uchun kredit portfelining har bir elementi bo'yicha yo'qotishlar uchun zaxiraning mumkin bo'lgan yo'qotishlar zaxirasining umumiy miqdoridagi ulushini hisoblash kerak.

Bundan tashqari, ushbu tadqiqot sof kredit portfelining qiymatini hisoblashi kerak, bu sizga eng yomon sharoitlarda joylashtirilgan kreditlarning qancha qismi bankka qaytishini aniqlash imkonini beradi. Sof kredit portfeli (NCR) umumiy kredit portfeli va kreditlar bo'yicha yuzaga kelishi mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxira miqdori o'rtasidagi farq sifatida hisoblanadi.

Ushbu ko'rsatkichni dinamikada o'rganish kerak, bu esa bankda kreditni boshqarish siyosati qanchalik samarali qo'llanilishini aniqlash imkonini beradi. NCRdagi o'sish kreditlash faoliyatini ijobiy baholaydi va bankdagi kredit riskini kamaytirishni belgilaydi.

Sof kredit portfelini mutlaq ko'rinishda baholashdan tashqari, hisoblash kerak sof kredit portfeli nisbati, bu sof portfelning qaysi ulushi umumiy kredit portfelining bir rubliga to'g'ri kelishini ko'rsatadi.

Koeffitsientning o'sishi bank tomonidan ijobiy baholanadi va kredit riskining pasayishi va bank kreditlash operatsiyalari rentabelligining oshishidan dalolat beradi.

Shuni ta'kidlash kerakki, sof kredit portfelini baholash uning mutlaq ifodasi va koeffitsienti bir vaqtning o'zida hisobga olingan taqdirdagina asosli va ob'ektiv bo'ladi. Bank amaliyotida bunday holat ko'pincha sof kredit portfelining mutlaq qiymati o'sganda, lekin pasayish fonida kuzatiladi. Bu holat qarz oluvchilarni tanlashga yondashuvlar nuqtai nazaridan bank faoliyatini salbiy baholaydi, chunki bankning kredit portfelini past tavakkalli kreditlarga nisbatan yuqori sur’atda oshirayotganligini ko‘rsatadi, ya’ni kredit portfeli bu holatda kredit portfelini tavakkal joylashtirish hisobiga o‘sib borayotganini aytishimiz mumkin.

3.xavfsizlik nisbati kredit berishda bank tomonidan qabul qilingan garov summasining kredit portfelining umumiy summasiga nisbati sifatida hisoblanadi.

Qayerda, HAQIDA- kreditlar bo'yicha garov miqdori

Ushbu nisbat kreditlarning qaytarilmasligi bilan bog'liq mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchinchi shaxslarning garovi, kafolatlari va kafilliklari bilan qoplanishini baholash imkonini beradi.

Garov summasi 101-son shakldagi balansdan tashqari hisobvaraqlarda aks ettiriladi:

91311-schyot - joylashtirilgan pul mablag'lari uchun garov sifatida qabul qilingan qimmatli qog'ozlar;

91312-schyot – joylashtirilgan mablag‘lar uchun garov sifatida qabul qilingan mol-mulk (qimmatli qog‘ozlar va qimmatbaho metallar bundan mustasno);

91313 hisobvarag'i – joylashtirilgan pul mablag'larini qaytarish uchun ta'minot sifatida qabul qilingan qimmatbaho metallar;

Hisob 91414 - olingan kafolatlar va kafolatlar.

Ushbu hisobvaraqlardagi naqd pul qoldiqlari miqdori kredit portfelini to'lash uchun kafolatning umumiy miqdorini beradi.

Koeffitsient kredit portfelining bir rubliga kreditni to'lash kafolatining qaysi ulushi to'g'ri kelishini ko'rsatadi. Qonun hujjatlariga muvofiq, garov summasi berilgan kredit summasidan ssuda bo‘yicha hisoblangan foizlar va kreditni to‘lash bilan bog‘liq bo‘lishi mumkin bo‘lgan boshqa xarajatlar miqdoridan ortiq bo‘lishi kerak, shuning uchun bu miqdor birdan ortiq bo‘lishi kerak. Ushbu koeffitsientni tahlil qilish dinamikada ham amalga oshirilishi kerak, buning natijasida bankning kreditlash faoliyati bank uchun eng xavfli bo'lgan davrlar haqida xulosa chiqarish mumkin.

4.muddati o'tgan nisbat muddati o'tgan asosiy qarz summasining (POd; f. 101-son - 458-son) kredit portfelining umumiy hajmiga nisbati sifatida hisoblanadi.

Koeffitsient asosiy qarz bo'yicha muddati o'tgan to'lovlarning ulushi kredit portfelining bir rubliga to'g'ri kelishini ko'rsatadi va dinamikada koeffitsientning oshishi bankning kredit operatsiyasini qo'llab-quvvatlash nuqtai nazaridan samarasiz siyosatini ko'rsatadi. Tahlil qoplash koeffitsienti tahliliga o'xshash tarzda amalga oshiriladi, bu erda koeffitsient qiymatining o'zgarishi sabablari ham o'rganiladi, dinamikada koeffitsient qiymatining o'zgarishi tahlil qilinadi va har bir koeffitsient uchun koeffitsient hisoblab chiqiladi. berilgan kreditlar turi.

5.asosiy sukut nisbati, bu undirishning imkoni yo‘qligi sababli hisobdan chiqarilgan asosiy qarz summasi bo‘yicha qarz summasining (pul mablag‘lari 91801, 91802 balansdan tashqari schyotlarda hisobga olinadi) umumiy kredit portfeliga nisbati sifatida hisoblanadi.

Koeffitsientning oshishi ikki sababga ko'ra yuzaga kelishi mumkin, birinchidan, sifatsiz o'sib borayotgan kredit portfeli fonida hisobdan chiqarilgan asosiy qarz hajmining ko'payishi natijasida, bu salbiy natijadir va qisqa muddatda. bankrotlikka. Ikkinchidan, doimiy qarz miqdori hisobdan chiqarilgan kredit portfeli hajmining pasayishi bilan bog'liq bo'lib, bu bank tomonidan kreditlash faoliyati sifatini oshirish bo'yicha ko'rilayotgan chora-tadbirlar mavjudligini baholash imkonini beradi.

6.Bankning umumiy kredit riskidan himoyalanish darajasi ko'rsatkichi:

Qayerda KR"- kreditlar bo'yicha kredit xavfining mutlaq qiymati (haqiqiy yaratilgan RVPS qiymatiga teng);

Ko'rsatkich me'yoriy qiymatlarga ega emas. Olingan qiymat raqobatdosh banklarning tegishli ko'rsatkichlari qiymatlari yoki bankning o'zi tomonidan qabul qilingan belgilangan qiymat bilan taqqoslanadi.

Tadqiqot natijasida jami bank riski haqida xulosalar chiqarish mumkin. Xususan, agar qoplash, muddati o'tgan to'lovlar, to'lovlarni to'lash koeffitsientlari dinamikada ularning qiymatlarini oshirsa va garov nisbati pasaysa, bankning kreditlash faoliyati jarayonida kredit riskining o'sishi to'g'risida xulosa chiqariladi. Har bir koeffitsientning dinamikasi beqaror bo'lgan taqdirda, bank nazoratni amalga oshiradi va tavakkalchilik darajasini unga etarli darajada ushlab turish uchun turli tadbirlarni amalga oshiradi, degan xulosaga kelish mumkin.

7. Qarz oluvchi yoki tegishli qarz oluvchilar guruhi uchun maksimal ta'sir bitta qarz oluvchiga yoki o‘zaro bog‘liq qarz oluvchilar guruhiga nisbatan bankning kredit riskini cheklaydi va ularga nisbatan kredit talablari umumiy summasining bankning o‘z kapitaliga maksimal nisbatini belgilaydi. Ushbu standart quyidagicha hisoblanadi

bankning qarz oluvchiga yoki tegishli qarz oluvchilar guruhiga nisbatan kredit talablarining umumiy summasi qayerda.

Rossiya banki bu nisbat 25% dan oshmasligini belgiladi.

8. Katta kredit risklarining maksimal hajmi bankning yirik kredit risklarining umumiy miqdorini cheklaydi va yirik kredit risklari umumiy summasining bankning o‘z kapitali hajmiga maksimal nisbatini belgilaydi.

bu erda - tegishli aktivga nisbatan o'rnatilgan risk omili bo'yicha og'irlikni hisobga olgan holda aniqlanadi, katta kredit xavfi.

Kredit faoliyatini amalga oshiruvchi tijorat banki bu koeffitsient o'z kapitalining 800 foizidan ko'p bo'lmasligidan kelib chiqishi kerak.

9. Bank insayderlariga jami ta'sir ko'rsatish. Ushbu standart bankning kredit berish to'g'risidagi qaroriga ta'sir ko'rsatishi mumkin bo'lgan jismoniy shaxslarni o'z ichiga olgan barcha insayderlarga nisbatan bankning umumiy kredit xavfini cheklaydi.

bu yerda, bank insayderi uchun i-kredit riskining qiymati.

Tijorat banki insayderga kredit berishda ushbu nisbatning qiymati bankning o'z kapitalining 3 foizidan oshmasligiga asoslanishi kerak.

Kredit portfelining "muammosi" ni baholash

Ushbu tahlil kredit portfelining “muammoli qismi”ni erta tashxislash imkonini beradi. Bunday holda, ostida muammoli qismi kredit portfeli deganda portfelda muddati o'tgan kreditlar va umidsiz kreditlar (asosiy qarz va foizlar bo'yicha) mavjudligi tushuniladi.

Kredit portfelining muammoli qismini quyidagicha baholash mumkin:

Birinchidan,"muammo qismi" qiymati aniqlanadi. Uni aniqlash uchun maxsus tahliliy jadvaldan foydalanish mumkin.

Bankning kredit portfelining kontseptsiyasi va mohiyatini aniqlash masalasiga turlicha yondashuvlar mavjud. Portfel deganda kompaniya, bankning tabiati, yo'nalishi, faoliyat hajmi, bozor o'rni istiqbollari haqida tasavvur beradigan ma'lum moddiy, moliyaviy, mafkuraviy yoki boshqa parametrlarning to'plami, to'plami, zaxirasi tushunilishi kerak. , tashkilot va boshqalar.

Kredit portfelining turli xil ta'riflarini taqqoslab, xulosa qilishimiz mumkinki, ba'zi mualliflar kredit portfelini juda keng talqin qiladilar, unga bankning barcha moliyaviy aktivlari va hatto majburiyatlari kiradi: "Kredit portfeli - bu kredit portfelini jalb qilish uchun tuzilgan, amaldagi shartnomalar ro'yxati. va resurslarni taqsimlash”, portfel tushunchasi bu yerda bank mablag‘larini jalb qilish va joylashtirish operatsiyalariga asoslangan keng agregat sifatida ta’kidlangan.

Boshqalar esa ko'rib chiqilayotgan tushunchani faqat bankning kredit operatsiyalari bilan bog'laydilar: “Ssuda portfeli - berilgan kreditlar bo'yicha bank talablarining yig'indisidir. Bankning kredit portfeliga quyidagilar kiradi: banklararo kreditlar; tashkilotlar va korxonalarga kreditlar; jismoniy shaxslarga kreditlar. Portfel har xil turdagi qarz oluvchilarga berilgan kreditlar yig'indisi sifatida aniqlanadi.

Yana boshqalar kredit portfeli oddiy elementlar to'plami emas, balki tasniflangan to'plam ekanligini ta'kidlaydilar. "Kredit portfeli - bu turli xil kredit riski omillari yoki undan himoyalanish usullari bilan bog'liq mezonlar asosida tasniflangan berilgan kreditlar to'plamidir."

Taqdim etilgan ta'riflar uchun umumiy tushunchalar ma'lum bir to'plam sifatida talqin qilinadi. Aksariyat mualliflar kredit portfelini aniqlashda uning elementlarini tasniflash mezonlaridan faqat bittasi - kredit riskiga asoslanadi.

Kredit portfelini eng aniq aniqlash uchun unga bevosita ta'sir ko'rsatadigan boshqa omillarni (masalan, rentabellik darajasi va kredit portfelining likvidlik darajasi) hisobga olish kerak.

Tashqi iqtisodiy adabiyotlarda kredit portfeli deganda boshqaruv maqsadlariga qarab ma’lum mezonlar bo‘yicha tasniflangan, berilgan kreditlar tarkibi va sifatining xarakteristikasi tushuniladi. Ya'ni kredit portfelining mohiyatini aniqlashda xorijiy iqtisodchilar kreditni boshqarish jarayoni elementlarini qo'llash natijasini o'z ichiga oladi. So'nggi paytlarda tobora ko'payib borayotgan mahalliy mutaxassislar kredit portfeli kontseptsiyasini aniqlashning aniq xorijiy metodologiyasini o'zlashtirmoqda.

Rossiya Banki kredit portfelini boshqarishning ayrim jihatlarini tartibga soluvchi me'yoriy hujjatlar (xususan, Rossiya Bankining 2004 yil 26 martdagi 254-P-sonli "Kredit tashkilotlari tomonidan kreditlar, kreditlar va ularga tenglashtirilgan mablag'lar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxiralarni shakllantirish tartibi to'g'risida" gi Nizom. Qarz”), uning tuzilishi aniqlanadi, shundan kelib chiqadiki, u nafaqat kredit portfelini, balki bankning kredit xarakteridagi boshqa turli talablarini ham o'z ichiga oladi: berilgan va olingan kreditlar, joylashtirilgan va jalb qilingan depozitlar, banklararo kreditlar va depozitlar; faktoring, qarz qimmatli qog'ozlarini, aktsiyalar va veksellarni, diskontlangan veksellarni, bitim bo'yicha sotib olingan huquqlar bo'yicha, ikkilamchi bozorda sotib olingan ipoteka obligatsiyalari bo'yicha, to'lov muddati kechiktirilgan holda aktivlarni sotish (sotib olish) operatsiyalari bo'yicha talablar (qaytarib olish) talablari ( etkazib berish), to'langan akkreditivlar bo'yicha, moliyaviy lizing (lizing) operatsiyalari bo'yicha, pul mablag'larini qaytarish uchun, agar sotib olingan qimmatli qog'ozlar va boshqa moliyaviy aktivlar kotirovka qilinmagan yoki uyushgan bozorda muomalada bo'lmasa, kredit tashkiloti tomonidan to'langan summalar. bank kafolatlari bo'yicha benefitsiar, lekin printsipialdan undirilgan. Kredit portfelining bunday tuzilishi depozitlar, banklararo kreditlar, faktoringlar, kafolatlar, lizinglar, qimmatli qog'ozlar kabi toifalarning o'xshashligi bilan izohlanadi, ular iqtisodiy mohiyatiga ko'ra qiymatning qaytish harakati va mulk egasining o'zgarishining yo'qligi bilan bog'liq.

Bank kredit portfelining mohiyatini kategorial va amaliy darajalarda ko'rib chiqish mumkin.

Birinchi jihatda ssuda portfeli - bu ssudalarni berish va qaytarishdan kelib chiqadigan, amalga oshirilishi kredit operatsiyalariga tenglashtirilgan iqtisodiy munosabatlardir. Bunda kredit portfeli deganda bankning kredit talablari va kreditga oid boshqa talablari, shuningdek, bundan kelib chiqadigan iqtisodiy munosabatlarning yig’indisi tushuniladi.

Ikkinchi jihatda ssuda portfeli - bu ma'lum mezonlarga ko'ra sifat guruhlariga ajratilgan kreditlar, diskontlangan veksellar, banklararo kreditlar, depozitlar va kredit bilan bog'liq boshqa talablar ko'rinishidagi bank aktivlari yig'indisidir.

Kredit portfeli quyidagilar bilan tavsiflanadi:

rentabellik,

likvidlik.

Kredit portfelining rentabelligining asosiy xarakteristikasi - samarali yillik foiz stavkasi bo'lib, u boshqa turdagi aktivlar rentabelligi bilan taqqoslash va berilgan kreditlar bo'yicha foiz stavkalarining asosliligini tahlil qilish vositasi bo'lib xizmat qiladi. Tahlil qilish uchun, qoida tariqasida, real rentabellikdan foydalaniladi - ma'lum vaqt uchun kreditlarga qo'yilgan aktivlar birligidan olingan daromad.

Kredit portfelining riski - bu portfelni tashkil etuvchi kreditlar tufayli bank zarar ko'rishi mumkin bo'lgan holatlarning yuzaga kelish ehtimoli darajasi.

Likvidlik deganda moliyaviy vositani naqd pulga aylantirish qobiliyati tushuniladi va likvidlik darajasi ushbu transformatsiya amalga oshirilishi mumkin bo'lgan davrning uzunligi bilan belgilanadi, shuning uchun kredit portfeli uchun likvidlik o'z ifodasini topadi. kreditlarni o'z vaqtida to'lashda.

Kredit portfeli, har qanday boshqa kabi, hajmi va tuzilishi bilan tavsiflanadi. “Kredit portfelining hajmi” tushunchasi bankning faol-passiv operatsiyalarining butun portfeliga va boshqa banklarning kredit portfellariga nisbatan ko‘rib chiqilishi kerak.

Kredit portfelining tuzilishi - bu portfeldagi kredit operatsiyalarining aniq turlari nisbati. Shuningdek, kredit portfelining tuzilishini bank portfelga kiritilgan kreditlar turlarining tarkibini va ularning hajmlarini o‘zgartirish orqali boshqarishi mumkin bo‘lgan parametrlar yig‘indisi sifatida ko‘rish mumkin. Bank portfel tarkibini uning xususiyatlarining eng qulay qiymatlarini - rentabellik, likvidlik, xavfni olish uchun o'zgartirishi mumkin.

Ushbu ko'rsatkichlarga asoslanib, kredit portfeli tushunchasining o'zini ma'lum bir tuzilishga ega bo'lgan, o'z navbatida, bankning rentabellik, likvidlik va tavakkalchilik talablariga javob berishi kerak bo'lgan kreditlar to'plami sifatida tavsiflash mumkin.

Bankning maqsadlari maqbul xavf darajasiga qarab o'zgarishi mumkin, ammo yakuniy maqsad o'zgarmaydi - bu mumkin bo'lgan eng katta foyda olishdir.

Maqsadga qarab bank ma'lum turdagi kredit portfelini shakllantiradi. Portfel turi, umumiy ma'noda, portfelning rentabellik va xavf nuqtai nazaridan xarakteristikasi sifatida taqdim etiladi.

Shunga asoslanib, barcha kredit portfellarini 3 turga bo'lish mumkin (2-jadval).

2-jadval – Kredit portfelining turlari

Kredit portfeli bank tomonidan taqdim etiladigan har xil turdagi kreditlardan iborat.

Kredit ma'lum funktsiyalarni bajaradi. Shunday qilib, kredit portfelining funktsiyalari kredit funktsiyalari orqali aniqlanishi kerak.

Iqtisodiy adabiyotlarda kreditning o'ndan ortiq turli funktsiyalari berilgan. Ulardan ikkitasi asosiylari sifatida tan olingan: kapitalni qayta taqsimlash va real pulni kredit operatsiyalari bilan almashtirish.

Kredit portfeli qayta taqsimlash funktsiyasini bajarishi kerak, uning mohiyati portfel ichidagi ssuda kapitalini kredit sub'ektlari o'rtasida qayta taqsimlashdan iborat. Bu, shuningdek, vaqtincha bo'shatilgan moliyaviy resurslarni tarmoq bo'yicha qayta taqsimlashdan iborat. Kredit bu holda iqtisodiyotning makro tartibga soluvchisi bo'lib, qo'shimcha mablag'larni jalb qilishda ma'lum tarmoqlar talabini qondirishni ta'minlaydi.

Kreditning navbatdagi asosiy vazifasi real pulni kredit operatsiyalari bilan almashtirishdir. Bu funktsiya kredit portfelining funktsiyasi bo'ladi, chunki kreditlar berish orqali iqtisodiy tizimda qo'shimcha samarali talab paydo bo'ladi, bu ortiqcha ishlab chiqarish inqirozining oldini olishga yordam beradi va inflyatsiyani qo'zg'atmaydi.

Kredit portfeli, shuningdek, faoliyatning ustuvor yo'nalishlarini moliyaviy resurslar bilan ta'minlashdan iborat bo'lgan kapital konsentratsiyasini tezlashtirish funktsiyasini bajaradi. Agar bank milliy manfaatlarni hisobga olmagan holda mablag‘larni faqat eng daromadli tarmoqlarga yo‘naltirsa, bu funksiya bajarilmaydi.

Kredit portfelining funksiyasiga ishlab chiqarish va muomalaning turli sub'ektlari ehtiyojlarini kreditlash, xalq xo'jaligi va aholiga ommaviy xizmatlar ko'rsatish orqali erishiladigan pul oqimini tartibga solish ham kiradi.

Funktsiyalardan biri, shuningdek, bank daromadlari bazasini diversifikatsiya qilish, moliyaviy barqarorlikni oshirish, faol operatsiyalarning umumiy riskini kamaytirish va kapital va daromadlarning yuqori o'sish sur'atlarini ta'minlash funktsiyasidir.

Kredit portfelining funksiyasi ham kreditlarni yagona sub'ektga birlashtirishdir.

Shunday qilib, kredit portfelining quyidagi funktsiyalarini ajratib ko'rsatish mumkin:

qayta taqsimlash,

almashtirish,

kreditlarni birlashtirish

kredit risklarini minimallashtirish;

bank daromadlar bazasini kengaytirish va diversifikatsiya qilish, moliyaviy barqarorligini oshirish.

Kredit portfelini shakllantirishga bankning kredit faoliyatining umumiy maqsadi aniqlangandan, bankning kredit siyosati strategiyasi ishlab chiqilgandan va belgilovchi ustuvor yo‘nalishlar shakllantirilgandan so‘ng boshlanadi. Bankning kredit siyosatiga ko'ra, kreditlash limitlari shartlar, tarmoqlar, qarz oluvchilar guruhlari va boshqalar bilan belgilanadi. Shuning uchun kredit portfeli strukturasining belgilangan parametrlarga muvofiqligini doimiy nazorat qilib borish zarur. Har bir ssudani berishdan oldin qarzga olingan ob'ektning bankning kredit siyosatiga muvofiqligi tahlili, mijozning kreditga layoqatliligi baholanishi kerak.

Qarz oluvchining kreditga layoqatliligini baholash moliyaviy ko'rsatkichlarni tahlil qilish bilan cheklanib qolmasligi kerak, korxonadagi boshqaruv va marketing ko'p jihatdan kredit va foizlarni o'z vaqtida to'lashning kafolati hisoblanadi. Shubhasiz, kredit portfelining sifati nafaqat uning tuzilishi bilan, balki, eng avvalo, kredit siyosatining strategik maqsadlariga muvofiqligi bilan ham belgilanadi.

Bundan tashqari, kredit portfelining holati bankning kreditlash operatsiyalari natijalarini oldindan belgilab beradi, shuning uchun doimiy monitoring berilgan optimaldan chetlanishlarni aniqlash va kelajakda ularning oldini olish bo'yicha chora-tadbirlarni o'rta muddatli istiqbolda ishlab chiqish imkonini beradi. Yoki monitoring kredit siyosatining kamchiliklarini ko'rsatadi va uni qayta ko'rib chiqish zarurligiga olib keladi. Bunday holda, bank rahbariyati muammoli kreditlarni erta aniqlash san'atini o'rganishi kerak.

Kredit portfelini shakllantirishning butun jarayonini uchta blokga bo'lish mumkin.

1. U bankning kredit siyosatining maqsadi va strategiyasiga muvofiq kredit limitlari tizimini shakllantirishni nazarda tutadi. Kredit limitlarini belgilash kredit riskini boshqarish funktsiyasini bajaradi. Kredit portfeli, siz bilganingizdek, nafaqat daromad manbai, balki tavakkalchilik manbai hamdir. Banklarning kredit riski darajasi quyidagi omillarga bog'liq:

bankning kredit faoliyatining iqtisodiyotdagi o‘zgarishlarga sezgir bo‘lgan har qanday sohada (tarmoqda) konsentratsiyalanganlik darajasi;

muayyan qiyinchiliklarga duch kelgan mijozlarga tegishli kreditlar va boshqa bank shartnomalarining ulushi;

bank faoliyatini kam o'rganilgan, yangi, noan'anaviy sohalarda jamlash;

bankning kreditlar berish, qimmatli qog'ozlar portfelini shakllantirish siyosatiga tez-tez yoki jiddiy o'zgartirishlar kiritish;

yangi va yaqinda jalb qilingan mijozlar ulushi;

qisqa vaqt ichida juda ko'p yangi xizmatlarni joriy etish;

bozorda sotish qiyin bo'lgan yoki tez amortizatsiya qilinadigan qiymatlarni garov sifatida qabul qilish.

O'z navbatida, kredit limitlarini belgilash kredit portfelining shakllanishini nazorat qilishning asosiy usuli bo'lib, risklarni kamaytirish va uzoq muddatli barqarorlikni oshirish uchun foydalaniladi.

Kredit limitlarini belgilash orqali kredit resurslarining hajmi va tuzilishini hisobga olgan holda butun kredit portfeli doirasida har xil turdagi kreditlarning nisbati optimallashtiriladi. Bu banklarga quyidagilarga imkon beradi:

har qanday turdagi xatarlarni o'ylamasdan konsentratsiya qilishdan to'lov qobiliyatini saqlab qolish uchun muhim bo'lgan yo'qotishlarni oldini olish;

konsentratsiyani kamaytirish va barqaror foyda olishni ta’minlash maqsadida kredit portfelini diversifikatsiya qilish.

Kredit portfelining diversifikatsiyasi kredit riskini bir necha yo'nalishda taqsimlash, tarqatishdir.

Banklar bitta yirik qarz oluvchiga yoki bir nechta yirik qarz oluvchilarga kredit berishni cheklashlari yoki tegishli qarz oluvchilar guruhiga katta miqdorda kredit berishni cheklashlari kerak.

2. Kredit portfeliga kiritiladigan aniq kreditlash obyektlarini tanlashni ifodalaydi. Tanlov, qoida tariqasida, qarz oluvchilarning kredit qobiliyatini baholash asosida amalga oshiriladi. Kreditlashning real ob'ektlarini ko'rib chiqishga umumiy yondashuv qarz oluvchining faoliyat sohasini baholashni, mablag'larning maqsadli maqsadini tahlil qilishni, kredit turini tanlashni va kredit operatsiyasi xavfini aniqlashni o'z ichiga oladi.

Muhim vazifa kreditlangan ob'ektlarni oldindan tanlash imkonini beradigan omillarni aniqlashdir. Bunday omillar 3-jadvalda muhokama qilinadi.

3-jadval - Kredit olish uchun arizalarni tanlashni belgilovchi omillar

Avvalo, kredit talabnomasi mos keladimi yoki yo'qligini aniqlash kerak

bank kredit siyosati. Ijobiy javob bo'lsa, kredit xodimi potentsial qarz oluvchining kredit qobiliyatini tahlil qiladi.

Bank amaliyotida qarz oluvchining moliyaviy holatini tahlil qilish uning balansi va moliyaviy hisobotiga muvofiq quyidagi usullar bilan amalga oshiriladi:

vertikal tahlil;

gorizontal tahlil;

balans tuzilmasi qanoatlantirilishini aniqlash;

kreditorning sof aktivlarini balans bo'yicha hisoblash;

moliyaviy koeffitsientlarni hisoblash va ularni standart qiymatlar bilan taqqoslash.

3. Uchinchi blok - kredit portfelining holatini tahlil qilish va chetlanishlarni boshqarish bloki ko'p jihatdan kredit portfelini operativ boshqarish bilan, ya'ni kredit portfelining holatining joriy monitoringi bilan umumiy xususiyatga ega. kredit portfeli. Kredit portfelining sifatini oshirishga qaratilgan chora-tadbirlarni ishlab chiqish va amalga oshirish o'rta muddatli istiqbolda bo'lib qolmoqda.

Yuqorida tavsiflangan kredit portfelini shakllantirish bloklari doirasida kredit portfelini shakllantirish mexanizmini batafsilroq, bosqichma-bosqich ko'rib chiqish taklif etiladi.

kreditlarning asosiy tasnif guruhlari bo‘yicha limitlarni va ularga hisoblangan tavakkalchilik koeffitsientlarini belgilash;

har bir berilgan kreditni ko'rsatilgan guruhlardan biriga o'tkazish;

har bir yangi berilgan kreditni hisobga olgan holda portfel tarkibini (turli guruhlarning ularning umumiy miqdoridagi ulushlari) aniqlashtirish;

portfelning umumiy riskini va muayyan ob'ektga kredit berish imkoniyatini baholash;

kredit portfelining bankning kredit siyosatiga muvofiqligini aniqlash;

har bir berilgan kredit bo‘yicha yaratilishi kerak bo‘lgan zaxiralar miqdorini aniqlash;

portfelning umumiy tavakkalchiligiga adekvat bo'lgan zaxiralarning umumiy miqdorini aniqlash;

portfelning tuzilishi va sifatini o‘zgartiruvchi omillarni aniqlash va tahlil qilish;

portfel sifatini oshirishga qaratilgan chora-tadbirlarni ishlab chiqish;

kredit portfelining belgilangan optimaldan chetga chiqishlarini doimiy monitoring qilish (1-rasm).

1-rasm Tijorat bankining kredit portfelini shakllantirish mexanizmi

Kredit portfeli - bu bankning mijozlari o'rtasida ma'lum bir sanada mavjud bo'lgan qarzlarning umumiy miqdori.

U barcha shartnomalar yig'indisini, aniqrog'i ular bo'yicha foiz stavkalarini hisobga olmagan holda, muassasaning sof foydasi sifatida olinishi mumkin bo'lgan summalarni birlashtiradi.

Oddiy qilib aytganda, kredit portfeli - bu berilgan kreditlar bo'yicha daromad sifatida olinishi kerak bo'lgan mablag'lar.

U to'liq va qisman sotilishi, qayta taqsimlanishi va turli xil manipulyatsiyalarni amalga oshirishi mumkin.

Kredit portfelining turlari

Kredit portfelining joriy turlariga quyidagilar kiradi:

• neytral. Ushbu turdagi portfel eng qimmat hisoblanadi, unda muntazam ravishda kredit to'laydiganlarning shartnomalari mavjud;
• xavfli kredit portfeli. Bu yerda muammoli shartnomalar tuziladi.

Kredit portfelini sotish

Agar kredit portfeli boshqa bankka sotilgan bo'lsa, qarz oluvchilar bu haqda xabardor qilinishi kerak. Bu portfelni sotib oluvchi bank tomonidan amalga oshiriladi.

U o'z xohishiga ko'ra, muammoli yoki istiqbolli shartnomalar uchun kredit risklarining turlarini va ularning foizlarini hisoblab chiqadi.

Muassasalardan birining bankrotligisiz ham qaytarib olinadigan kredit portfellari mavjud.

Har holda, mijozlarga xabar pochta yoki SMS orqali keladi.

Shartnoma bo'yicha pul miqdorini boshqa bankka to'lashingiz kerak. Ko'pchilik foiz stavkalari miqdori o'sib borayotganidan va oylik to'lov miqdori ortib borayotganidan qo'rqishadi.

Aslida, barchasi siz tuzgan shartnoma shartlariga bog'liq. Nazariy jihatdan, banklar hissa qo'shish huquqiga ega, ammo amalda bu juda kam uchraydi.

Jismoniy va yuridik shaxslarga kredit berish deyarli har qanday bank shug'ullanadigan asosiy faoliyat turlaridan biridir. Pul mablag'larini taqdim etishdan bank oladigan foizlar tashkilot daromadlarining muhim ustunidir. Bankning kredit portfeli nima ekanligini tushunish uchun siz ushbu hodisa haqidagi ma'lumotlarni diqqat bilan o'rganishingiz va uning nuanslari bilan tanishishingiz kerak.

tushuncha

Bankning kredit portfeli - bu mijozlarning ma'lum bir vaqtda kredit tashkiloti oldidagi qarzlarining umumiy miqdori. U qarz oluvchi bilan kredit shartnomasi tuzilgan summalarni o'z ichiga oladi. Foiz miqdori va mumkin bo'lgan sof foyda hisobga olinmaydi.

Oddiy so'z bilan aytganda, tashkilotning kredit portfeli - bu kompaniya muayyan shartlarda vaqtincha foydalanish uchun mijozlarga berilgan summalarni qaytarib bergandan keyin olishi kerak bo'lgan mablag'lar. Kredit portfeli sotilishi mumkin. Ushbu harakat qarz oluvchilarning qarz majburiyatlarini boshqa firmaga to'liq o'tkazish yoki qisman sotish imkonini beradi. Amaldagi qonunchilik, agar ular belgilangan me'yorlarga zid bo'lmasa, boshqa manipulyatsiyalarni amalga oshirishga imkon beradi.

Shakllanish turlari va bosqichlari

Bugungi kunda banklarga foyda olish imkonini beruvchi kredit portfelining 2 ta tegishli turi mavjud: neytral va xavfli. Birinchisi, bankka muntazam ravishda pul qaytarib beradigan va o'z majburiyatlarini puxtalik bilan bajaradigan mijozlar bilan tuzilgan shartnomalarni o'z ichiga oladi. Ushbu tur eng qimmat deb hisoblanadi. Xavfli kredit portfelining tarkibi to'lovni kechiktirishi yoki uni amalga oshirishga qodir bo'lmagan shaxslarning shartnomalarini o'z ichiga oladi.

Kredit portfelini shakllantirish har bir kredit tashkilotining asosiy vazifalaridan biridir. Bu sizga katta daromad olish imkonini beradi. Shu sababli, tashkilotlar bu imkoniyatni e'tiborsiz qoldirmaslikka harakat qilishadi. Kompilyatsiya jarayonida bir necha bosqichlar mavjud. Kompaniya kredit portfelini shakllantirish tamoyillarini hisobga olishga majburdir. Bank fuqarolarga pul mablag'larini taqdim etishni boshlashga qaror qilganda quyidagi bosqichlardan o'tishi kerak:

1. Talab hajmiga ta'sir etuvchi omillarni tahlil qiling.
2. Kredit salohiyatini yaratish.
3. Tashkilot bermoqchi bo'lgan imkoniyatlar va kreditlar mos kelishiga ishonch hosil qiling.
4. Harakatni amalga oshirish uchun turli belgilarni hisobga olgan holda fuqarolarga berilgan kreditlarni tahlil qilish.
5. Kredit portfeli qanchalik shakllanganligini baholang va uning samaradorligini hisobga oling.
6. Mavjud portfelni yaxshilashga yordam beradigan tadbirlar ro'yxatini ishlab chiqish va amalga oshirish.

Barcha bosqichlarni amalga oshirish kredit tashkilotiga daromad olishning ishonchli usulini qo'lga kiritish imkonini beradi. Bu jarayonda kreditlar shartlari bo‘yicha kredit portfelining tuzilishini ajratib ko‘rsatish mumkin.

Boshqaruv

O'z vaqtida foyda olishni istagan kompaniya chiqarilgan mablag'lar ustidan nazoratni amalga oshirishi va ularning o'z vaqtida qaytarilishini ta'minlashi kerak. Ushbu tadbir tijorat bankining kredit portfelini boshqarishdir.

Harakat tamoyillari - xavflarni minimallashtirishni boshqarish bilan birga maksimal foyda olish. Buning uchun kompaniya ichida ushbu 2 asosiy tamoyilni amalga oshirish imkonini beruvchi dastur ishlab chiqilmoqda. Harakatning natijasi foyda va xavf o'rtasidagi muvozanatni ifodalovchi tizimni shakllantirishdir. Unga rioya qilgan holda, kompaniya pul yo'qotish xavfini amalda yo'qotgan holda optimal foyda marjasini olish imkoniyatiga ega bo'ladi.

Kompaniyalar o'zlarining kredit portfelini boshqarish uchun foydalanadigan vositalar ro'yxati mavjud. Ro'yxatga quyidagilar kiradi:

• turli turdagi kreditlar bo'yicha bo'lim boshliqlarining vakolatlarini chegaralash;
• har bir arizachi uchun shaxsiy xavfni baholashni o'tkazish;
• hamkorlikni boshlamoqchi bo'lgan har bir mijoz uchun individual taklifni shakllantirish.

Kredit tashkiloti risklarni minimallashtirish va foyda olish uchun o'z usullarini qo'llaydi. Ularning barchasi tashkilot siyosatini shakllantiradi. Agar muassasaning idoralari turli shaharlarda joylashgan bo'lsa, ular uchun qarz oluvchilar bilan muomala qilish mezonlari bosh idora tomonidan belgilanadi. Quyidagilarni aniqlash uchun kompaniyada komissiya tuziladi:

• bank kredit sifatida berishi mumkin bo'lgan pul miqdori;
• ma'lum vaqt uchun foiz stavkasi;
• garov va kafillarga bo'lgan ehtiyoj;
• xavfsizlik va rentabellikka ta'sir qilishi mumkin bo'lgan boshqa nuanslar.

Kredit qo'mitasi foyda olish uchun bank o'zi duch kelishi mumkin bo'lgan xavf darajasini aniqlashi shart. Bundan tashqari, vakolatli organning vakolati tashkilotning asosiy mijozlari uchun mablag'larni taqdim etish shartlari to'g'risida qaror qabul qilishdir. Ushbu taqsimot bo'lim boshliqlariga tashkilotning global kreditlash liniyasiga tegishli bo'lmagan operatsion muammolarni mustaqil ravishda hal qilish imkoniyatini beradi.

Tahlil o'tkazish

Minimal risklar bilan qanday qilib maksimal foyda olishni tushunish uchun kompaniya xodimlari tijorat bankining kredit portfelini tahlil qilishga majbur. Bugungi kunda har xil turdagi kreditlar talabga ega bo'lishi mumkin va ba'zida naqshlarni farqlash qiyin. Bundan tashqari, kompaniyaning o'zi juda boshqacha takliflarni taqdim etishi mumkin. Faqatgina faoliyatni har tomonlama o'rganish kelajakda tashkilot ishini yaxshilash uchun qaysi yo'nalishda harakat qilish kerakligini tushunishga imkon beradi.

Har bir kompaniya baholash uchun foydalanadigan tahlilning 2 turi mavjud: miqdoriy va sifat jihatidan. 1-turni o'tkazish uchun tashkilot quyidagi tadbirlarni amalga oshiradi:

• har bir kredit dasturi doirasida ma’lum muddatga qancha shartnoma tuzilganligini ko‘rib chiqadi;
• to'plamni belgilaydi;
• taqdim etilgan kapitalning umumiy miqdorini hisobga oladi;
• olingan ko'rsatkichlarni bir xil vaqt davri bilan taqqoslaydi;
• natijalarni reja bilan solishtiradi.

Batafsil tahlilni o'tkazish mijozlarga eng mashhur bo'lgan sohalarni ajratib ko'rsatish va ularni ustuvor qilish imkonini beradi. Bundan tashqari, baholash kreditlashning eng xavfli sohalarini, undan qochish kerak bo'lgan operatsiyalarni aniqlash imkonini beradi. Tadbir natijalari kompaniya rahbariyati kelajakda qabul qiladigan ma'muriy qarorlarga sezilarli ta'sir ko'rsatishi mumkin. Keyingi davr uchun kredit miqdorini aniqlash ancha oson bo'ladi. Kredit oqimi tahlil natijalariga asoslanadi. Bu kompaniya jismoniy shaxslar va tashkilotlarga kreditlar berish uchun ajratishi mumkin bo'lgan barcha mablag'larning mumkin bo'lgan hajmini ifodalaydi.

Miqdoriy tahlil bank tomonidan siyosatni shakllantirish va kredit portfelini yaratishning nuanslarini aniqlash uchun qo'llaniladigan yagona baholash usuli emas. Sifatli tahlilni o'tkazish orqali muassasa xodimlari quyidagilarni aniqlashlari mumkin:

• kreditlarning umumiy massasida muammoli kreditlarning ulushi;
• portfelning umumiy hajmida muddati o'tgan qarz miqdori;
• ma'lum bir vaqt uchun dinamikani aniqlash;
• ustuvor sohalarni tanlash;
• boshqalarga qaraganda sekinroq rivojlanayotgan faoliyat sohalarini aniqlash.

Aksiya kredit portfelining sifatini aniqlash imkonini beradi. Bank bozori doimiy harakatda. U tez o'zgarishlar bilan ajralib turadi. Shu sababli, mutaxassislar har ikkala turdagi tahlillarni muntazam ravishda o'tkazishni maslahat berishadi. Bu mumkin bo'lgan foydani sezilarli darajada oshiradi va yo'qotishlarni kamaytiradi.

Bankrotlik va kredit portfeli

Bankning o'z kreditorlari bo'lishi mumkin. Ularning rolini odatda quyidagilar o'ynaydi:

• kompaniyaga foiz evaziga pul qo'ygan investorlar;
• yetkazib beruvchilar;
• kompaniya hamkorlik shartnomalari tuzgan korxonalar.

Agar kompaniya o'z qarz majburiyatlarini bajara olmasligini tushunsa, u o'zini bankrot deb e'lon qiladi. Biroq, kompaniya darhol bunday deb tan olinmaydi. Kompaniyada vaqtinchalik ma'muriyat tayinlanadi, u mavjud vaziyatni yaxshilash choralarini ko'radi. Agar harakatlar natija bersa, bank kreditorlar oldidagi qarz majburiyatlarini to'laydi.

Biroq, harakatlar har doim ham natijaga olib kelmaydi. Agar Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tashkilotning mavjud vaziyatdan chiqa olmasligini ko'rsa, u kompaniyani bankrot deb e'lon qiladi. Bunda kreditorlar bilan hisob-kitob qilish uchun bir qator chora-tadbirlar amalga oshiriladi. Ulardan biri kredit portfelini amalga oshirishdir.

Aksariyat aholining fikricha, agar kompaniya yopilsa, olingan pulni qaytarish shart emas. Biroq, majburiyatlarni bajarmaslik jiddiy sanktsiyalarni qo'llash bilan to'la. Omon qolishga harakat qilayotgan bank qarzdorlar bilan marosimda turmaydi. Kompaniya mustaqil ravishda qarzdorlardan mablag'larni qaytarib olishga yoki kredit portfelini sotish orqali huquqni boshqa kompaniyaga o'tkazishga harakat qilishi mumkin. Biroq, harakat har doim ham bajarilmaydi. Agar firma uzoq vaqt davomida bankrot deb e'lon qilinmasa, u portfelni o'zida saqlab qolishi mumkin. Siz hali ham qarzni to'lashingiz kerak. Agar kompaniya yopilsa, qarz majburiyatlari boshqa bank filiali orqali to'lanishi kerak.

Kredit portfelini sotish

Agar kredit portfelini sotish to'g'risida qaror qabul qilingan bo'lsa, uni boshqa tashkilot sotib olishi mumkin. Biroq, harakat belgilangan qoidalarga muvofiq amalga oshirilishi kerak. Shunday qilib, kredit portfelini sotib olgan yangi kompaniya bu haqda qarz oluvchilarni xabardor qilishi shart. Keyin firma mavjud kreditlarni mustaqil ravishda qayta taqsimlaydi, ularni xavfli yoki neytral deb tasniflaydi. Keyinchalik qarz oluvchilar bilan tegishli ishlar olib boriladi.

Ko'pchilik portfel sotilgandan keyin foiz stavkasi sezilarli darajada oshishidan qo'rqishadi. Biroq, yangi kompaniya allaqachon tuzilgan shartnomalar shartlarini o'zgartirishga haqli emas. Portfel sotilgunga qadar amalda bo'lgan sxema bo'yicha siz pulni bankka qaytarishingiz kerak bo'ladi.

Ushbu maqolada biz kredit portfeli nima ekanligini, biznes muhitida portfelning qaysi turlari eng keng tarqalganligini va uni qanday shakllantirish va tahlil qilish kerakligini o'rganamiz.

Kredit portfeli - bu mijozlarga turli xil kreditlar berish natijasida olingan bank aktivlari yig'indisidir. Oddiy qilib aytganda, kredit portfeli - bu ma'lum vaqt ichida yoki hisobot sanasida qarz oluvchilarga berilgan barcha kreditlar.

Kredit portfelining holatini kuzatish va tahlil qilish juda muhim, chunki. bankning kapitallashuvi qarz oluvchilarning tuzilishiga va boshqa omillarga bog'liq. Bundan tashqari, kredit paketi, boshqa aktivlar kabi, sotilishi mumkin. Va bunday bitimning qiymati to'g'ridan-to'g'ri qarz oluvchilarning turiga, portfelning umumiy qiymatiga, qarzlarni to'lash ehtimoli va boshqalarga bog'liq.

Portfel nafaqat qarzning o'zini, balki undagi foizlarni ham o'z ichiga oladi, degan mashhur e'tiqoddan farqli o'laroq, aslida bunday emas. An'anaviy ma'noda, faqat mijozlar tomonidan "qarz organi" qaytarilgandan keyin olinadigan "sof" summa kredit portfeliga kiritilgan. Shunga ko'ra, barcha foizlar, jarimalar, foizlar, komissiyalar va boshqa tegishli foydalar portfelga kiritilmaydi.

Kredit portfelining turlari

Demak, bankning kredit portfeli bu qarz oluvchilarning bank oldidagi qarzlari majmuidir. Ammo bu ta'rif juda noaniq: qarz oluvchilar har xil bo'lishi mumkin va portfelning haqiqiy qiymati bevosita bunga bog'liq.

Axir, agar jami bankning qarz oluvchilari eng ishonchli odamlar bo'lmasa, unda barcha qarzlarni qaytarish ehtimoli unchalik yuqori emas. Aksincha, ishonchli banklar ishonchli mijozlarga ega bo'lib, bu qarzlarni to'liq qoplash imkoniyatini anglatadi.

Ushbu parametr asosida ikkita asosiy turdagi portfel shakllanadi: neytral va xavfli. Ushbu ikki tur o'rtasida oraliq pozitsiyani egallagan uchinchi tur ham mavjud - bu. " aralashgan”, lekin ko'pincha asosiy mijozlar bazasi hali ham halollik yoki insofsizlikka moyil bo'ladi. Shunga ko'ra, bozorda "aralash" deb tasniflangan portfellar juda kam.

Portfelning neytral turi eng qimmat hisoblanadi: qarz oluvchilar nafaqat qarzning asosiy summasini, balki tegishli foizlar, jarimalar va komissiyalarni ham muntazam, o'z vaqtida va to'liq to'laydilar. Xavfli portfel, aksincha, eng ishonchli mijozlarga berilgan kreditlarni o'z ichiga oladi.

Portfel qanchalik xavfli bo'lsa, uning qiymati shunchalik past bo'ladi. Shunday qilib, masalan, Rossiya MMTlari umumiy qarzi 3 million rubldan ortiq bo'lgan juda xavfli portfelni yig'ish idoralariga 300-500 ming rublga sotishga rozi bo'lgan holatlar kam uchraydi.

Shu sababli, nafaqat kredit portfelini qanday oshirish haqida, balki qarzlarning tuzilishi va paketning xavfliligi haqida ham o'ylash kerak - taklif narxi bunga bog'liq emas.

Shakllanish tartibi

Tijorat bankining kredit portfelini shakllantirish tartibi bir necha bosqichda amalga oshiriladi:

1. Birinchidan, qandaydir tarzda talab darajasiga bog'liq bo'lgan omillarni tahlil qilish kerak;
2. Kredit salohiyati shakllanmoqda va oshirilmoqda;
3. Prognoz quvvati keyinchalik yakuniy mijozlarga beriladigan kreditlar tarkibiga mos kelishi kerak;
4. Berilgan kreditlar bo'yicha ma'lumotlarni tahlil qilish. Kreditlarni to'lashda mijozning xatti-harakatlarini o'rganish ayniqsa muhimdir;
5. Olingan portfelning sifati va samaradorligini baholashni o'tkazish;
6. Agar kerak bo'lsa, kompaniya kredit paketining samaradorligi va sifatini sozlashi mumkin. Buning uchun tahlil o'tkazilishi kerak, so'ngra bankni portfelning eng yuqori samaradorligiga olib kelgan sabablarni bartaraf etish choralarini ko'rish kerak. Bunday vaziyatda eng keng tarqalgan chora - kredit berish shartlarini o'zgartirish. Masalan, ular qattiqlashishi mumkin va shu bilan portfelning ishonchliligini oshiradi.

Boshqaruv

Pirovardida, bankning kredit portfelini boshqarishning ikkita asosiy maqsadi xavflarni kamaytirish bilan birga korxonaning rentabelligini oshirishdan iborat. Shunga ko‘ra, shakllantirilgan kreditlar paketini boshqarish jarayonida amalga oshirilayotgan barcha tadbirlar aynan shu ikki maqsadni amalga oshirishga qaratilgan bo‘lishi kerak. Masalan, bunday tadbirlarga quyidagilar kiradi:

• Qarz oluvchilar guruhlari bo'yicha portfelni diversifikatsiya qilish. Ya'ni, risklarni kamaytirish va foydani oshirish uchun kreditlarning bir qismi umuman portfelda bo'lmagan boshqa toifadagi qarz oluvchilarga berilishi mumkin;
• Ma'muriy choralar: bozorni tahlil qilish qo'mitasini yaratish, korxonaning vertikal ierarxiyasi bo'yicha vakolatlarni kengroq yoki aksincha, torroq taqsimlash; bo'limlarni kreditlar turlari bo'yicha farqlash va boshqalar;
• Mijoz nazoratini oshiring. Masalan, kredit berish uchun tanlov kuchaytirilishi mumkin; har bir mijozni baholashning shaxsiy tizimini joriy etdi va hokazo;
• Mijozlar bazasini umumiy ko'paytirishga qaratilgan marketing takliflarini ishlab chiqish. Masalan, reklama kampaniyasi o'tkazilishi yoki ushbu toifadagi qarz oluvchilarning ehtiyojlari va istaklariga juda moslashtirilgan mijozlarga individual takliflarni yaratadigan va taklif qiladigan bo'lim ishlab chiqilishi mumkin. Boshqa narsalar qatorida, muvaffaqiyatli marketing bir vaqtning o'zida bankning kredit portfelini qanday oshirish masalasini hal qiladi.

Tahlil

Kreditlar turlarida bo'lgani kabi, tijorat bankining kredit portfelini tahlil qilishda ham ikki turga bo'linadi - "miqdoriy" - berilgan kreditlarning umumiy miqdoriga e'tibor qaratiladi va "sifat" - birinchi navbatda, kredit paketining xavfliligi.

Miqdoriy tahlil quyidagi algoritmga muvofiq amalga oshiriladi:

1. Birinchidan, har bir aniq kredit dasturi uchun ma'lum muddatga qancha kredit shartnomasi tuzilganligini aniqlashingiz kerak;
2. Barcha dasturlar uchun barcha kredit shartnomalari ko'rib chiqiladi;
3. Keyin barcha dasturlar uchun va alohida har biri uchun chiqarilgan umumiy miqdorni hisoblashingiz kerak;
4. Olingan ma'lumotlar xuddi shu davrdagi ma'lumotlar bilan taqqoslanadi;
5. Tahlil qilingan ma'lumotlar korxona rejasi bilan taqqoslanadi.

Miqdoriy tahlilning asosiy vazifasi eng mashhur kredit dasturini aniqlashdan iborat. Ushbu ma'lumotlarga asoslanib, mashhur dastur sizning raqobatdosh ustunligingizga aylanishi mumkin va reklama kampaniyalarini o'tkazishda ham buni ta'kidlash kerak.

Miqdoriy tahlil eng kam daromadli va eng xavfli sohalarni ochib beradi, ular qayta tuzilishi yoki butunlay olib tashlanishi kerak.

Sifatli tahlil harakatlar algoritmida biroz farq qiladi:

1. Birinchidan, berilgan barcha kreditlarning umumiy sonidan muammoli kreditlar foizi hisoblab chiqiladi;
2. Kechiktirilgan to'lovlarning umumiy miqdori hisoblab chiqiladi;
3. Belgilangan vaqt oralig'ida muddati o'tgan umumiy qarz dinamikasini ko'rsatadigan grafik tuziladi;
4. Bu ma’lumotlardan kelib chiqib, qaysi sohalarga ustuvor ahamiyat berish, qaysilari islohotlarga muhtoj, qaysilarini butunlay olib tashlash kerakligi haqida xulosa qilinadi.

Sifatli tahlil, birinchi navbatda, paketning xavfliligini aniqlashga qaratilgan, shuning uchun tez orada ushbu aktivni sotish haqida o'ylayotgan kompaniyalar uchun juda yaxshi.

Sotish

Savdo odatda qarz majburiyatlarini boshqa tashkilotga o'tkazishni anglatadi. Bunday holda, qarz oluvchilar dastlab kredit bergan tashkilotga emas, balki qarzni sotib olgan kompaniyaga qarzdor.

Muvaffaqiyatli sotish va paketning narxi uning umumiy ko'rsatkichlariga bog'liq (qarz hajmi, berilgan kreditlar hajmi, berilgan kreditlarning o'rtacha miqdori va boshqalar); paketning xavfliligi; to'lovlar statistikasi; kredit salohiyatining kreditlar tarkibiga muvofiqligi.

Shuning uchun, masalan, Sberbankdan 1 million rubllik paket osongina 1,2 million rublga sotilishi mumkin, chunki paketning xavfliligi minimal bo'ladi va qiziqish, aksincha, yuqori bo'ladi. Bundan farqli o'laroq, MFI portfellari to'lanmagan qarzlarning umumiy qiymatining atigi 20-30% ni tashkil qiladi. Buning sababi, MMT rahbarlari qarzni faqat qarzni to'lash imkoniyati minimal bo'lgan juda og'ir vaziyatlarda sotishadi.

Bankrotlik

Bankning o'z kreditorlari bor - boshqa banklar, davlat va boshqalar. Va, albatta, hatto tijorat banklari ham vaziyatga qarab qarzni o'z vaqtida to'lashning iloji bo'lmagan holatlarga duch kelishadi.

Agar Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki bankrot deb e'lon qilingan bo'lsa, kredit portfeli boshqa tashkilotlarga sotiladi. Bu bankrot bo'lgan bankning iltimosiga binoan yoki kim oshdi savdosida uning roziligisiz sodir bo'ladi. Bunday holda, bankrot bankning barcha qarzdorlari boshqa bankdagi qarzni to'lashlari kerak bo'ladi - barcha qarz oluvchilarga tegishli xabarnoma yuborilishi kerak.

Maqolaning qisqacha mazmuni

Paket mijozlarga berilgan va hali qaytarilmagan barcha kreditlar summasini o'z ichiga oladi. Chunki qarz oluvchilar har xil, bunday portfellar xavfli va neytraldir. Kredit paketini shakllantirish uchun avvalo kredit dasturlarini tahlil qilish va ishlab chiqish, so'ngra berilgan kreditlar dinamikasini diqqat bilan o'rganish kerak.