În lumea modernă există multe servicii și bunuri de plată. Să vorbim despre asta și să vedem ce sisteme de așezări există.

Să definim terminologia

Deci, ce este un sistem de plată? Acesta este un set de acțiuni organizatorice, forme, proceduri care îmbunătățesc sistemul de circulație monetară. De fapt, acesta este un număr imens de relații contractuale, reguli, metode care permit absolut tuturor participanților să efectueze tranzacții financiare și să își regleze conturile între ei.

Care sunt provocările cu care se confruntă sistemele de plată?

Sistemele de plată îndeplinesc o serie de sarcini:

1. Siguranță și funcționare eficientă.
2. Fiabilitate, care garantează absența oricăror întreruperi în funcționarea sistemelor de plată.
3. Procesarea rapidă și economică a fluxurilor de lucru.
4. O abordare onestă care îndeplinește toate criteriile necesare.

În general, pentru orice astfel de sistem, funcția principală este de a asigura o cifră de afaceri economică dinamică.

Elementele individuale ale sistemelor de plată sunt foarte strâns legate. Relația lor se desfășoară după anumite reguli care sunt incluse în actele de reglementare ale statului. Activitatea sistemului de plăți rusesc se bazează pe documente legale, datorită cărora are loc funcționarea acestuia. Acestea reglementează setul de proceduri care sunt necesare pentru funcționarea acestei structuri și transferul de fonduri de la o contraparte la alta.

Procedurile sistemului de plată includ forme de plată fără numerar, norme de documente de plată și toate mijloacele utilizate pentru comunicare (software, Internet, linii telefonice, hardware).

Elemente ale sistemelor de plată

Sistemele de plată constau din următoarele elemente:

1. Organizații care efectuează transferuri de bani, rambursarea obligațiilor financiare.
2. Instrumente și sisteme monetare care asigură transferul de fonduri între contrapărți.
3. Relații contractuale care reglementează procedura corectă și clară pentru plățile fără numerar.

Toate elementele sunt foarte strâns legate între ele, interacțiunea lor are loc după anumite reguli, consacrate în documente legale. Respectarea lor este obligatorie pentru toți participanții.

Tipuri de plată

Conform articolului 140 din Codul civil al Rusiei, plățile în țară se efectuează atât în ​​numerar, cât și fără numerar. Putem spune că toate sunt împărțite în două tipuri. Să vorbim despre ele mai detaliat.

Sistemul de plăți în numerar presupune plata manuală a bunurilor și serviciilor. În viața de zi cu zi, fiecare dintre noi se confruntă cu asta.

Plata prin transfer bancar are loc fără prezența numerarului, în schimb, fondurile sunt depuse într-un cont curent sau portofel electronic.

Care sunt modalitățile de plată în numerar?

Deci, există mai multe modalități de a plăti cu bani reali. Să le enumerăm:

1. „Cash” la casa de bilete, prin curieri sau prin transferul de fonduri de la client la antreprenor.
2. Cu ajutorul terminalelor cu autoservire Qiwi, Cyberplat, Eleksnet și multe altele. O persoană selectează pe ecran serviciul de care are nevoie și pune bancnote în acceptorul de bancnote. În astfel de terminale se plătesc aproape toate serviciile și chiar împrumuturile.
3. În bancomate cu funcția de a accepta numerar. Din nou, se selectează operațiunea dorită, se indică scopul plății, se introduc bancnotele.
4. Plata in banci sau prin posta. Majoritatea persoanelor cu vârsta de pensionare îl preferă acolo. Pentru a face acest lucru, trebuie doar să furnizați sau pur și simplu să informați detaliile destinatarului, precum și să dați banii casieriei.
5. O altă metodă de plată populară în țară sunt transferurile (de exemplu, cu ajutorul companiilor Golden Crown și Leader). Pentru a aplica pentru ele, trebuie doar să veniți la filiala selectată, să furnizați datele destinatarului și să depuneți bani.

Plata prin transfer bancar

Plățile fără numerar pot fi contact și fără contact. Să aruncăm o privire mai atentă la caracteristicile lor.

1. Plata cu carduri cu bandă magnetică este cea mai populară opțiune în prezent. Cu toate acestea, acestea au început să înlocuiască treptat cardurile mai sigure cu un cip. Pentru a face o achiziție, trebuie doar să o introduceți în terminal sau să o treceți prin cititor. Apoi, persoana trebuie să introducă codul său pin, iar banii îi vor părăsi contul. Atât, mărfurile sunt plătite.

2. Plata folosind plastic „MasterCard” sau Visa. Acesta este un tip foarte comun de plată contactless pentru achiziții. Pentru a plăti, trebuie doar să aduceți cardul la terminal, iar marfa va fi plătită automat fără a specifica un cod PIN. Desigur, acest tip de calcul este foarte convenabil. Singurul dezavantaj este că suma de plată pentru o achiziție nu poate depăși o mie de ruble. Se pare că, dacă doriți să cumpărați un produs în valoare de, de exemplu, două mii, atunci plata fără contact nu va funcționa. Cardul va trebui introdus în terminal și totuși introduce codul PIN. Apropo, observăm că nu toate magazinele au dispozitivele adecvate.

3. Există și o opțiune de plată cu detaliile cardului. Acesta este, de asemenea, fără contact. Cel mai adesea este folosit pentru a plăti achizițiile online. Cum se desfășoară tranzacția? Trebuie să introduceți detaliile cardului necesare în câmpuri. Poate fi, de exemplu, un nume de familie, un cod de securitate. După completarea detaliilor, va trebui totuși să confirmați operațiunea în sine. După aceea, fondurile vor fi debitate din contul dvs.

4. Plăți prin monedă electronică folosind portofelele de internet „Yandex.Money”, Kiwi, Webmoney. Pentru a plăti pentru achiziții și servicii, trebuie să deschideți un portofel personal al oricăror sisteme de plată și să faceți o decontare sau să transferați fonduri folosind detaliile companiei.

5. Plata prin telefoane mobile cu tehnologie NFS. Sincer să fiu, această metodă fără contact nu este încă foarte populară în Rusia. Tehnologia vă permite să plătiți aducând mobilul la un cititor special. Pentru a putea folosi acest serviciu, trebuie să cumpărați o cartelă SIM care acceptă tehnologia NFS, precum și să puneți o altă antenă în telefon. După aceea, calculele pot fi făcute cu o singură atingere prin atașarea unui telefon mobil la terminal. Banii vor fi debitați din contul de smartphone. Și, deși în Federația Rusă, așa cum sa menționat deja, utilizarea unei astfel de tehnologii nu este încă foarte comună, în prezent această metodă poate fi folosită în continuare pentru a plăti în metroul din Moscova.

6. folosind Internet banking. Aceasta este, de asemenea, o modalitate de plată fără numerar pentru servicii și achiziții. Pentru a-l folosi, trebuie să mergeți la banca de internet, să găsiți categoria corectă, să introduceți detaliile și să selectați contul pentru retragerea fondurilor. Operația este confirmată prin introducerea codului.

Peste tot în lume, cele mai populare sisteme de plată sunt încă tranzacții fără numerar. În favoarea lor nu este doar comoditatea și viteza implementării lor, ci și siguranța completă la un cost relativ scăzut.

Ce tip de plată este mai profitabil?

Desigur, sistemul de plăți electronice este cel mai avantajos și mai convenabil, indiferent de modul în care îl priviți. Face posibilă efectuarea de achiziții foarte rapid, simplifică întregul proces de plată. În plus, costurile sunt reduse. Să dăm un exemplu simplu când cumpărătorii și vânzătorii sunt localizați în regiuni diferite. Nu există nicio modalitate de a face fără utilizarea plăților fără numerar. Cu toate acestea, cu toate beneficiile vizibile, poate fi implementat doar dacă cineva are un anumit nivel de tehnologie, cultură și educație. Din punct de vedere istoric, numerarul a fost primul care a apărut. Nu existau plăți fără numerar înainte și nici nu puteau fi. Nivelul de dezvoltare al societății și al tehnologiei pur și simplu nu a permis acest lucru.

Astăzi, decontările în numerar sunt tipice doar pentru țările mai înapoiate. Studiile experților sugerează că, în viitor, sistemele de plată fără numerar vor înlocui plățile în numerar.

Pentru ce este sistemul de facturare?

Necesitatea plății prin transfer bancar la un moment dat a dus la apariția unui sistem de decontări între bănci între ele, deoarece plătitorii și beneficiarii erau deserviți de diferite organizații financiare. În Rusia, sistemul de plăți al Federației Ruse a fost dezvoltat pentru transferurile între bănci. Fiecare țară își organizează propriile structuri care asigură circulația sigură și rapidă a fondurilor pe teritoriul statului. Împreună formează sistemele internaționale de reglementare. Datorită acestui fapt, sunt posibile relațiile comerciale între diverse țări, uneori situate pe continente diferite.

În loc de o postfață

În prezent, economia oricărei țări este o uriașă rețea ramificată de relații a unui număr mare de entități constitutive. Baza tuturor relațiilor, destul de ciudat, sunt diverse decontări și plăți care nu ar fi posibile fără o organizare clară a sistemului de decontare.

Plata fără numerar este una dintre cele mai convenabile opțiuni de plată; aceasta este viteza lor mare și absența aproape completă a restricțiilor de reglementare în efectuarea plăților.

Prin urmare, multe companii aleg plăți fără numerar pentru scopurile lor, minimizând circulația numerarului.

Mai mult, plățile prin organizații de credit sunt o opțiune mai ieftină în comparație cu plățile prin bancnote și monede.

Ce este o formă de plată fără numerar?

În primul rând, acest format de plată este disponibil pentru toată lumea - persoane juridice, antreprenori și cetățeni obișnuiți. Plățile fără numerar se fac numai prin intermediul structurilor bancare și a altor structuri de credit care trebuie să efectueze operațiuni bancare.

În general, plățile fără numerar sunt decontări care sunt implementate prin mișcarea fondurilor în conturile deținute de participanții la astfel de decontări.

De fapt, debitarea și creditarea fondurilor au loc electronic. La sfârșitul zilei de lucru, titularului de cont i se pune la dispoziție un extras pe acesta, care reflectă soldul la începutul și la sfârșitul zilei, precum și toate tranzacțiile de venituri și cheltuieli. Acest lucru vă permite să controlați fluxurile de numerar.

Plățile fără numerar sunt reglementate în Federația Rusă doua reglementari principale:

• Codul civil al Federației Ruse - în capitolul 46 „Decontări” stabilește dispozițiile de bază privind toate formele permise de circulație fără numerar;
• Regulamentul privind regulile de transfer de fonduri nr. 383-P, care a fost aprobat la 19.06.12. Banca Rusiei. Acest document oferă o descriere mai detaliată a formelor de plată fără numerar, precum și cerințele pentru documentele de plată. Prezentul regulament nu contravine normelor de drept civil.

În plus, există un alt act de reglementare aprobat de Banca Rusiei - Regulamentul privind emiterea cardurilor de plată din 24 decembrie 2004. Nr. 266-P. Acest document dezvăluie procedura de achiziție - decontări cu ajutorul cardurilor de plată pentru bunuri și servicii. Achiziția este o formă particulară de plăți fără numerar, care este disponibilă, în primul rând, cetățenilor obișnuiți.

Pe baza acestor trei documente are loc organizarea și controlul circulației fără numerar, care înlocuiește tot mai mult circulația numerarului. Și există motive pentru asta:

• decontările prin conturi bancare depind rareori de momentul tranzacției (adică de ora din zi) și de geografie;
• plățile fără numerar sunt mult mai ieftin de întreținut decât plățile în numerar;
• în plus, pentru organizații, decontările sunt mai preferabile tocmai prin, deoarece există mult mai puține cerințe de înregistrare, organizare și contabilizare pentru astfel de plăți decât pentru circulația numerarului. Prin urmare, multe companii start-up, pentru a economisi bani și a se proteja de amenzi pentru erori de conformare și de aplicare sau neaplicare, trec la plăți fără numerar. Companiile mari cu experiență se străduiesc și ele în acest sens.

În ceea ce privește cetățenii obișnuiți, decontările fără numerar sunt convenabile pentru ei, deoarece este suficient să ai un card de plată pentru a efectua o plată și este benefic, deoarece atunci când plătești cu un card, comisioanele pentru serviciile de decontare nu sunt adesea percepute.

Însă statul beneficiază și de creșterea plăților fără numerar, în special, există un control asupra circulației masei monetare, iar o scădere a cantității de numerar în circulație reduce rata inflației.

feluri. Avantajele și dezavantajele lor

Există o natură juridică forme multipleîn care se fac plăţi fără numerar.

Forme și instrumente

În conformitate cu Regulamentul Băncii Federației Ruse nr. 383-P, aceste formulare includ:

• Decontări folosind un ordin de plată.În acest caz, se întocmește un document care conține o instrucțiune către bancă pe cheltuiala fondurilor plătitorului de a transfera suma indicată în documentul de plată. Transferul se efectuează la timp și către persoana indicată în comandă. Această opțiune de traducere este considerată una dintre cele mai simple și tradiționale. Valabil 10 zile, care nu include ziua documentului. Acest format de plată este disponibil chiar și pentru un cetățean obișnuit care nu are un cont curent. Inconvenientul decontărilor prin ordine de plată este că, dacă se comite o eroare în document în timpul executării, atunci aceasta poate provoca o întârziere semnificativă a plății sau trimiterea acesteia către destinatarul greșit al fondurilor;
• Plăți prin scrisoare de credit. De fapt, acesta este un cont special care este folosit doar pentru decontări ale tranzacțiilor care necesită medierea unei bănci. Cu alte cuvinte, o scrisoare de credit este un ordin de la plătitor către bancă de a transfera fonduri către destinatarul său numai dacă acesta din urmă îndeplinește condiții speciale, de exemplu, livrarea de bunuri, furnizarea de documente și alte condiții. Acțiunea unei scrisori de credit poate fi descrisă în termeni simpli astfel: cumpărătorul deschide o scrisoare de credit în banca sa și transferă acolo costul achiziției pe care o face, dar furnizorul va putea primi aceste fonduri cu condiția ca mărfurile sunt livrate și documentele însoțitoare sunt transferate la banca unde este deschisă acreditiv. Și apoi banca transferă fondurile. Comoditatea acestei forme de plată constă în securitatea tranzacției. Dar dezavantajul scrisorii de credit este costul ridicat, izolarea sa de acordul de cont bancar (acreditiv este deschis separat), participarea la transferul de fonduri de la mai multe părți: cumpărător și furnizor, banca emitentă. (deschide acreditiv) și banca executantă (execută acreditiv) . Apropo, adesea o bancă poate fi atât executorul, cât și emitentul;
• Decontari prin ordine de incasare sau incasare. Specificul lor este că astfel de decontări sunt posibile numai dacă recuperatorul (destinatarul) fondurilor are dreptul de a prezenta creanțe împotriva contului debitorului (plătitorului). Aceste drepturi pot fi prevăzute de lege sau de un acord încheiat între titularul de cont (debitor) și bancă. Colectarea este în mod inerent solicitantă. Acestea. destinatarul fondurilor, în vederea încasării sumei solicitate, trebuie să furnizeze băncii titularului contului plătitorului informațiile necesare despre debitor și obligația acestuia. De asemenea, ordinul de încasare, prin natura sa, nu are caracter de notificare. Debitorul află adesea despre anularea fondurilor numai după retragerea banilor de la el. Și acest lucru poate îngreuna debitorului să efectueze alte operațiuni bancare din cauza lipsei de fonduri în cont;
• Plăți prin carnete de cecuri. Această opțiune poate fi numită condiționat fără numerar, deoarece implică debitarea fondurilor din contul trăgătorului în contul titularului de cec sau emiterea de numerar către acesta. Mai mult, decontarea pe cecuri se face doar cu condiția ca trăgătorul cecului să aibă în cont o sumă suficientă de bani și după confirmarea identității purtătorului cecului și a autenticității cecului în sine;
• Decontari sub forma de debitare directa.În acest caz, transferul de bani se face la cererea destinatarului acestora. Pentru efectuarea acestui transfer, operatorul care va efectua operaţiunea de decontare trebuie să aibă un acord cu plătitorul şi acceptarea (consimţământul) acestuia pentru realizarea unei astfel de operaţiuni. Astfel de decontări sunt efectuate în cadrul sistemului național de plată al Rusiei și în prezența unui card de plată. Acceptarea deținătorului cardului de a debita fonduri din acesta trebuie să fie stabilită în contract sau alt document care completează acordul;
• Decontări sub formă de transfer de monedă electronică. Ca parte a acestui tip de plăți fără numerar, o persoană fizică (cetățean) asigură operatorului fonduri pentru efectuarea operațiunilor, atât din contul său bancar personal sau fără acesta, cât și din conturile organizațiilor și antreprenorilor care asigură fonduri în favoarea acestui cetăţean. Dar acest lucru este posibil numai dacă contractul dintre individ și operator prevede un astfel de drept. În ceea ce privește antreprenorii și organizațiile, aceștia pot folosi doar fondurile din conturile lor bancare.
  Ultimele două tipuri de plăți fără numerar sunt reglementate de Legea „Cu privire la sistemul național de plăți” din 27.06.11. Nr. 161-FZ.

Beneficiile plăților fără numerar sunt descrise în următorul videoclip:

Dacă nu ați înregistrat încă o organizație, atunci cel mai usor acest lucru se poate face folosind servicii online care vă vor ajuta să generați gratuit toate documentele necesare: Dacă aveți deja o organizație și vă gândiți cum să facilitați și automatizați contabilitatea și raportarea, atunci vin în ajutor următoarele servicii online, care va înlocui complet un contabil la fabrica dumneavoastră și va economisi o mulțime de bani și timp. Toate raportările sunt generate automat, semnate cu o semnătură electronică și trimise automat online. Este ideal pentru un antreprenor individual sau SRL pe sistemul fiscal simplificat, UTII, PSN, TS, OSNO.
Totul se întâmplă în câteva clicuri, fără cozi și stres. Încearcă-l și vei fi surprins ce usor a devenit!

Principii de construcție a plăților fără numerar

Sistem de plată fără numerar bazat pe urmatoarele principii:

Pe baza acestor principii, se realizează nu doar construcția unui sistem de decontare fără numerar, ci și implementarea acestora.

Ordinea de conduită

Orice plăți fără numerar se efectuează numai dacă există un cont deschis în baza unui acord de cont bancar. Cu toate acestea, legislația actuală a Federației Ruse prevede posibilitatea de a efectua tranzacții fără numerar fără ca plătitorul să deschidă un cont curent. Dar acest lucru este posibil numai atunci când efectuează plăți de către cetățenii obișnuiți, ale căror transferuri de fonduri nu sunt legate de activități antreprenoriale.

Pentru a efectua plăți fără numerar, un cont poate fi deschis atât la o bancă, cât și la o altă instituție de credit care are o licență de la Banca Rusiei pentru a efectua astfel de operațiuni.

Pentru a face transferuri fără numerar plătitorii pot deschide:

Toate aceste conturi pot fi deschise în ruble și valute străine.

Reguli contabile

Pentru a contabiliza tranzacțiile fără numerar, organizațiile folosesc contul 51 „Conturi de decontare”, unde analizele sunt construite pentru fiecare cont curent deschis de organizație. Toate tranzacțiile sunt înregistrate pe baza, de exemplu, pe baza ordinelor de plată, ordinelor de încasare etc. Și pentru a reflecta operațiunile pe conturile speciale, organizațiile folosesc contul 55 „Conturi bancare speciale” cu analize privind acreditivele, depozitele, carnetele de cecuri și alte forme similare de plăți fără numerar.

Antreprenorii nu folosesc, dar înregistrează tranzacțiile de venituri și cheltuieli pe un cont bancar în Registrele lor de venituri și cheltuieli. Și pe baza datelor registrelor, se efectuează calculul. De asemenea, folosesc ordine de plată sau ordine de încasare, ordine memoriale etc. ca confirmare a tranzacțiilor fără numerar.

În ceea ce privește cetățenii de rând, aceștia pot primi extrase din contul lor pentru a-și controla fondurile.

Răspunderea pentru încălcarea relațiilor de reglementare

Pedeapsa pentru astfel de încălcări este prevăzută în capitolul 15 din Codul contravențiilor administrative al Federației Ruse. Mai mult, atât titularii de cont, cât și organizațiile de credit sunt pedepsiți.

De exemplu:

• de la agenții de plată în caz de încălcare a muncii cu un cont special, aceștia pot recupera de la 40 la 50 de mii de ruble;
• dacă banca a încălcat termenul limită pentru transferul de fonduri către buget din contul contribuabilului, atunci vor fi recuperate până la 5 mii de ruble de la funcționarul băncii.

Istoricul apariției și principiile de bază ale acestor tipuri de calcule sunt descrise în următoarea prelegere video:

Conţinut

Sistemul financiar global se îmbunătățește constant. Principala prioritate a băncilor și a persoanelor juridice este securitatea și rapiditatea tranzacțiilor. Datorită acestei tendințe, fondurile fără numerar au devenit foarte populare. Ce este o plată fără numerar și care sunt metodele de implementare a acesteia?

Ce este plata fără numerar

Formatul de plată prezentat este implementat prin transferuri de bani prin conturi bancare fără utilizarea monedei de hârtie și monedelor. Poate fi folosit de persoane juridice, persoane fizice și antreprenori. Conceptul de plăți fără numerar implică utilizarea cardurilor de plată, cambiilor și cecurilor pentru tranzacții. Plățile sunt transferate între părțile dintr-o relație de proprietate sau cu ajutorul unei entități suplimentare reprezentate de o instituție de credit.

Esență

Organizarea tranzactiilor financiare cu ajutorul acestui tip de plata este benefica pentru banci si stat, deoarece. evită o creștere bruscă a întârzierilor apelurilor. Esența plăților fără numerar este implementarea plăților prin transferul de monedă în conturi destinate înlocuirii numerarului. Folosind o formă de plată fără numerar la întreprindere, puteți scăpa de casele de marcat, respectarea regulilor de utilizare a acestora.

Avantaje și dezavantaje

Principalul avantaj al acestei metode de plată este flexibilitatea acesteia. Banii fără numerar pot fi păstrați în conturi speciale pentru un timp nelimitat. Documentele bancare pot fi conectate la tranzacție în orice moment. Aceștia stabilesc și confirmă faptul tranzacției. Companiile care folosesc plăți fără numerar sunt scutite de necesitatea de a depune în mod constant bani în bancă.

Principalul dezavantaj al metodei este dependența de bancă. Un transfer fără numerar nu poate fi efectuat dacă deținătorul fondurilor are probleme cu cifra de afaceri. Titularii de conturi ordinare și speciale vor trebui să plătească un comision băncii pentru operațiunile efectuate. Avantajele și dezavantajele plăților fără numerar se compensează reciproc, făcând din această metodă de plată cea mai convenabilă în realitățile timpului nostru.

Forme de plată fără numerar

Caracteristicile, dispozitivul, valoarea tranzacțiilor de plată este determinată de tipul acestora. În funcție de varietate, acestea pot fi utilizate de întreprinderi și persoane fizice. În sistemul financiar rus, se disting următoarele forme de plăți fără numerar:

• transferuri folosind cereri și comenzi de plată;
• acreditive;
• plăți prin carnete de cecuri;
• decontari de colectare;
• plăți prin transfer de monedă electronică;
• transferuri de bani prin debit direct.

Tipuri de plăți fără numerar

Plățile de acest tip sunt clasificate în funcție de diferite criterii. În funcție de natura economică, remitențele sunt necesare pentru plata tranzacțiilor care nu sunt legate de mărfuri și pentru achiziționarea de bunuri sau servicii. Plățile pot fi intra-republicane și interstatale. Fondurile transferate în interiorul statului sunt împărțite în funcție de regiune și localitate. De asemenea, se disting următoarele tipuri de plăți fără numerar:

• garantat, în care fondurile înregistrate în contul bugetar acționează ca garanție;
• negarantat;
• transferuri cu retragere instantanee de fonduri din cont;
• plăți cu transfer de bani amânat.

Căi

Documentele de plată sunt cerințe formalizate legal, instrucțiuni și comenzi pentru transferuri de bani pentru primirea de bunuri, servicii, lucrări. Acestea pot fi implementate sub formă de ordine de încasare, transferuri bancare, acreditive. În funcție de tipul documentului de plată, există metode contact și contactless de plăți fără numerar. Acestea includ:

• plăți cu card bancar prin terminale POS;
• transfer de bani de pe carduri folosind tehnologia Pay Wave/PayPass;
• plăți folosind detaliile cardului, adesea folosite pentru a plăti servicii prin internet și pentru a cumpăra bunuri în magazine;
• trimiterea de bani prin sisteme de portofel pe internet (QIWI, WebMoney, Skrill etc.), unde se folosesc terminale speciale sau transferuri cu card bancar pentru a reumple soldul;
• Servicii de internet banking oferite utilizatorilor Sberbank și altor instituții financiare;
• plăți folosind tehnologia NFS prin intermediul unui smartphone.

Sistem de plată fără numerar

Se bazează pe conturi bancare cu documente de decontare. Sistemul de plăți fără numerar ar trebui să funcționeze cât mai repede posibil pentru a executa prompt ordinele de plată, a deschide conturi pentru noi clienți și a menține o rotație continuă a fondurilor. Dacă autoritățile economice ajung la un acord, atunci plățile pot fi efectuate ocolind banca.

Principii de organizare

Metoda de plată prezentată este unul dintre instrumentele importante pentru dezvoltarea economiei de piață a țării. Este voluntar, permițând transferul și primirea de salarii, economii din depozite și alte venituri fără a vizita instituțiile financiare. Continuitatea transferurilor de bani este asigurată de principiile pe care se bazează organizarea plăților fără numerar:

1. Întreprinderile și organizațiile care participă la operațiuni își aleg ele însele forma, indiferent de domeniul de aplicare al activităților lor.
2. Drepturile clientului de a dispune de fonduri nu sunt limitate.
3. Tranzacțiile sunt implementate în ordinea priorităților.
4. Plățile sunt transferate din cont în cont dacă fondurile sunt disponibile.

Principii de implementare

Respectarea regulilor stabilite de către firmele de afaceri și băncile asigură că acest tip de plată îndeplinește cerințele moderne, care sunt fiabilitatea, eficiența și viteza tranzacțiilor. În acest scop, au fost elaborate principii pentru implementarea transferurilor fără numerar. Procedura de efectuare a plăților fără numerar este determinată de următoarele principii:

• Principiul acceptării. Fără acordul sau notificarea titularului contului de numerar, fondurile nu pot fi debitate. Această regulă se aplică chiar și solicitărilor din partea agențiilor guvernamentale.
• Principiul libertății de alegere. Participanții la decontare pot efectua tranzacții în orice formă convenabilă pentru ei. Instituțiile financiare nu pot influența alegerea metodelor de plată fără numerar.
• Principiul legalității. Toate operațiunile trebuie efectuate în cadrul legislației în vigoare și reglementate de aceasta.
• Principiul urgenței plății. Orice transfer de fonduri trebuie efectuat în termenul stabilit de plătitor. Dacă au fost încălcate, atunci sancțiunile cad pe bancă.

Aceste principii constau nu numai în implementarea plăților fără retragerea monedei, ci și în implementarea acestora. Contul curent al plătitorului trebuie să aibă întotdeauna suma necesară pentru tranzacții. Toate tranzacțiile sunt întotdeauna efectuate pe baza unui acord între bancă și titularul contului. Puteți depăși domeniul de aplicare al acordului doar dacă încheiați un nou contract cu clientul.

Reguli pentru plăți fără numerar

Legea financiară reglementează toate tranzacțiile monetare între antreprenori, persoane fizice și juridice, magazine și alte instituții. În aceste scopuri au fost elaborate regulile pentru plățile fără numerar, principala dintre ele prevede că banii trebuie debitați din contul clientului doar la comanda acestuia. Documentele de decontare utilizate pentru tranzacții trebuie să conțină:

• TIN al titularului de cont;
• denumirea și numărul de cont al instituției de credit;
• numele băncii plătitorului;
• numărul de cont și BIC ale destinatarului transferului.

Plata prin transfer bancar

Transferul de bani este implementat prin una dintre metodele enumerate mai sus. Contul corespondent reflectă datele expeditorului și destinatarului fondurilor, suma transferului și numele serviciului sau produsului plătit. Prin urmare, în cazul în care vânzătorul nu își îndeplinește obligațiile, plata fără numerar va fi returnată cumpărătorului, cu excepția comisionului sistemului bancar.

Rambursare cumparator

Clientul are dreptul de a returna sau inlocui bunurile achizitionate in magazin. Rambursările către cumpărător prin transfer bancar se efectuează la furnizarea produselor, a unui cec, a unui card de garanție și a documentelor de identitate. Scanările documentelor enumerate trebuie trimise prin poșta magazinului. Un client i se poate refuza un transfer de fonduri în următoarele situații:

• produsul este alimentar și este de bună calitate;
• documente pierdute privind transferul de fonduri;
• achiziția aparține listei de produse neînlocuibile.

Retururi de achiziție

Produsele de calitate necorespunzătoare trebuie trimise de către client la depozitul magazinului. Returnarea mărfurilor prin transfer bancar este stipulată în contractul fiecărei întreprinderi separat. Compania poate compensa costul de trimitere a mărfurilor dacă o astfel de clauză este în regulamentul său. Formele de plată fără numerar presupun transferul de bani în contul curent al cumpărătorului imediat după retrimiterea produselor către vânzător.

Video

Discuta

Plată fără numerar: aplicație

Decontările cu cumpărătorii și clienții ar trebui să fie documentate prin emiterea unei chitanțe de numerar sau BSO.

Astfel, dacă plata în cont vine de la o firmă sau un antreprenor individual, nu este necesar să se folosească o casierie, dar dacă de la o persoană fizică, atunci este necesar.

Termenul limită pentru trecerea la casele de marcat online la primirea plății în contul curent

Întrucât înainte de modificările aduse Legii nr. 54-FZ, întreprinzătorii individuali și organizațiile care primeau plăți de la cetățeni prin transfer bancar nu erau obligați să folosească case de marcat, noua lege prevedea o întârziere pentru aceștia cu un an - până la 01 iulie 2018. .

Tabelul nr. 1. Termeni de tranziție la casă online la plata prin transfer bancar

Caracteristici ale formării și emiterii unui document de numerar la plata prin transfer bancar

La primirea plății în contul curent de la o persoană fizică, vânzătorul este obligat să genereze și să trimită cumpărătorului un document de numerar: un cec sau BSO.

Documentul trebuie trimis în formă electronică, ținând cont de toate cerințele legislației, în special, Legea nr. 54-FZ.

Cerințe pentru un document de numerar generat la primirea plății prin transfer bancar

Lista detaliilor obligatorii pe care trebuie să le conțină un document de numerar este dată în clauza 3 a art. 1.2 Legea nr.54-FZ din 22 mai 2003. În special, acestea includ:

• Numărul de înregistrare al KKT.
• Suma, data și ora decontării (primirea fondurilor în cont).
• Semnul fiscal al documentului.
• Informații despre resursa de unde documentul poate fi descărcat și ulterior tipărit pe hârtie.

Conform documentului specificat, restituirea fondurilor primite prin transfer bancar se face de către instituția de credit care a acceptat anterior aceste fonduri, conform registrului de plăți sau a unui jurnal electronic care conține informații privind returnarea bunurilor (refuzul serviciului). Pentru claritate, vom analiza acest proces în etape.

Din ce în ce mai multe companii și persoane fizice aleg o formă virtuală de plată pentru ei înșiși. Cert este că nu este o opțiune low-cost și se produce mult mai rapid, indiferent de ora și ziua săptămânii. Plata prin transfer bancar este foarte convenabilă și practic nu este limitată de documentele de reglementare. Prin urmare, înlocuiește treptat plata obișnuită în numerar. Mai multe detalii sunt oferite mai jos.

Ce este fără numerar?

Forma de plată fără numerar este mișcarea de fonduri în conturile clienților organizațiilor bancare sau de credit în formă electronică. Orice plată a mărfurilor prin transfer bancar se efectuează numai prin organizații specializate care dețin licențe pentru a efectua operațiuni bancare.

Non-cash este disponibil pentru absolut toate persoanele, indiferent de forma activității lor. De regulă, la sfârșitul zilei de lucru, titularilor de cont li se pune la dispoziție un raport al activității lor de numerar pentru ziua respectivă, care le permite să controleze toate operațiunile. Dar dacă este necesar, un astfel de extras poate fi solicitat oricând de la o instituție de credit.

Ajustarea plăților fără numerar

Plata prin transfer bancar este supusă doar a trei documente de reglementare care controlează pe deplin implementarea acestora. Principalul este Codul civil al Federației Ruse, în capitolul 46 din care sunt descrise toate cerințele de bază pentru formele permise de circulație monetară fără numerar.

• reglementare privind emiterea cardurilor de plată;
• regulament privind regulile pentru transferurile de bani.

Primul document a fost aprobat de Banca Centrală la 24 decembrie 2004 și dezvăluie procedura de dobândire legală. Acest concept definește obișnuit pentru mulți cetățeni obișnuiți plata fără numerar pentru servicii sau bunuri.

Al doilea document a fost aprobat abia pe 19 iunie 2012 de către Banca Rusiei și conține toate descrierile detaliate necesare ale posibilelor forme de plăți fără numerar și cerințele pentru acestea. Tot ceea ce este cuprins în prevedere respectă în totalitate normele Codului civil.

Orice plată fără numerar trebuie efectuată în strictă conformitate cu toate documentele de reglementare enumerate, dar un astfel de control nu reprezintă un obstacol în calea popularității tot mai mari a circulației banilor fără numerar în rândul întregii populații.

Beneficiile plăților fără numerar

În primul rând, plata prin transfer bancar necesită documente minime, în comparație cu plata obișnuită în numerar între organizații. Multe companii aleg această formă de plată, deoarece face posibilă evitarea amenzilor mari din cauza unei erori în executarea disciplinei de casă și a utilizării caselor de marcat.

De asemenea, organizațiile mari își fac din ce în ce mai mult clienții plăți fără numerar, în loc să ia numerar de la aceștia. Acest lucru permite companiilor să economisească în mod semnificativ bani, deoarece întreținerea unor astfel de operațiuni este mult mai ieftină.

Beneficiul evident al unor astfel de calcule pentru cetățenii obișnuiți este comoditatea de a efectua operațiuni. Faptul este că acestea pot fi efectuate pur și simplu prin deținerea unui card bancar de plată și posibilitatea de a accesa Internetul, iar comisioanele pentru transferurile de bani între conturi nu sunt întotdeauna percepute și nu se ridică la pierderi minime.

Beneficiul unor astfel de decontări virtuale este și pentru stat, deoarece vă permite să monitorizați în mod constant toate fluxurile de numerar în timp real. În plus, o scădere a cifrei de afaceri a masei monetare vii reduce posibilitatea inflației în țară.

În general, avantajele plăților fără numerar sunt clar vizibile pentru toată lumea și, cel mai important, acestea pot fi efectuate în orice moment al zilei, în orice zi a săptămânii și complet indiferent de geografia transferului.

Tipuri de decontări fără numerar pentru persoane fizice

Cetăţenilor obişnuiţi li se poate părea că plăţile fără numerar sunt doar transferuri între conturi, dar de fapt există 6 tipuri de ele. Cele mai multe sunt disponibile numai persoanelor juridice și organizațiilor și sunt controlate de aceleași documente de reglementare.

Cea mai comună și accesibilă formă de plată pentru civili este sub forma unui transfer electronic. Reprezintă transferul de fonduri din contul bancar personal al plătitorului în contul destinatarului printr-un operator bancar. Destinatarul poate fi o persoană fizică sau o organizație, principalul lucru este că un astfel de drept ar trebui să fie descris în acordul dintre titularul de cont și bancă. Plătitorul poate fi doar o persoană privată.

O altă formă de plată, care, ca și precedenta, este reglementată de legea „Cu privire la Sistemul Național de Plăți” este debitul direct. Este un debit din contul proprietarului de fonduri la cererea destinatarului acestora, dar numai dacă acest lucru este permis de acordul dintre titularul contului și instituția de credit. Cel mai adesea, astfel de plăți sunt comisioane obligatorii pentru deservirea unui card bancar sau a unui cont.

Cea mai comună formă

Plata IP prin transfer bancar se efectuează cel mai adesea prin intermediul unui ordin de plată. Chiar și persoanele fizice care nu au un cont curent la o instituție de credit pot folosi acest formular. Plata este intocmirea si transferul catre banca a unui anumit document - o comanda care descrie in detaliu suma, destinatarul si perioada in care trebuie efectuat transferul. Toate acestea se fac pe cheltuiala plătitorului.

Perioada de valabilitate a comenzii este oficial de 10 zile, neținând cont de momentul depunerii documentului, dar în practică totul se întâmplă mult mai repede. Doar executarea incorectă a comenzii poate încetini primirea fondurilor.

Cea mai protejată formă

Cea mai sigură formă de plată fără numerar este considerată plata prin scrisoare de credit. Este un inconvenient pentru plătitor, deoarece necesită deschiderea separată a unei acreditive, chiar dacă această bancă are deja un cont curent, dar toate acestea sunt de dragul siguranței.

Plătitorul trebuie să transfere o anumită sumă pentru bunuri sau servicii într-un cont deschis și să oblige banca să le plătească destinatarului numai dacă sunt îndeplinite anumite condiții. Adică până când destinatarul dă instituției de credit confirmarea că și-a îndeplinit în totalitate obligațiile din tranzacție, nu va primi banii. Banca in acest caz actioneaza ca tert neinteresat si garanteaza legitimitatea tranzactiei.

Plata cash-non-cash

În mod convențional, plata în numerar determină decontări prin carnete de cecuri, deoarece după debitarea fondurilor din contul trăgului de cecuri, poate presupune emiterea lor în numerar sau transferarea lor într-un cont bancar. Această formă de plată este mai răspândită în Europa și SUA și se efectuează numai la confirmarea identității deținătorului cecului și primirea informațiilor despre disponibilitatea unei sume suficiente pentru transferul în contul trăgătorului și , desigur, după confirmarea autenticității cecului.

O altă formă de plată fără numerar este un transfer prin ordin de încasare sau de încasare. Se efectuează numai atunci când destinatarul fondurilor furnizează băncii confirmarea obligațiilor bănești ale titularului de cont față de acesta. De fapt, aceasta este colectarea datoriilor și are loc chiar și fără notificarea în timp util a titularului contului. De regulă, debitorul află despre retragere după efectuarea transferului.

Pe ce se bazează non-cash?

În primul rând, toate plățile fără numerar trebuie efectuate în conformitate cu legea și reglementările. Pe lângă regulile generale, fiecare instituție de credit este obligată să acționeze numai în cadrul actualului acord dintre bancă și titularul de cont. Depășirea sferei de aplicare a documentului elaborat este permisă numai la semnarea unui nou acord. În plus, banca nu are dreptul de a influența alegerea formei de plată pentru participanții la tranzacție.

Orice factură emisă pentru plată fără numerar, din care un eșantion poate fi obținut direct de la o instituție de credit, trebuie să fie susținută de o sumă suficientă de fonduri în contul plătitorului. În plus, operațiunile de transfer de bani trebuie să fie efectuate în termenul specificat, în caz contrar vinovatului pot fi aplicate sancțiuni sau amenzi. Și, desigur, fiecare titular de cont are dreptul de acceptare, ceea ce înseamnă că chiar și statului îi este interzis să debiteze bani din cont fără notificare prealabilă.

Soiuri de conturi

Orice plată fără numerar este permisă numai dacă aveți un cont bancar cu suma necesară. Singura excepție este plata prin ordin de plată, care este permisă de lege și poate fi efectuată chiar și în lipsa unui cont bancar, dar numai de către persoane fizice. Pentru a face afaceri, trebuie să aveți un cont bancar.

Există mai multe varietăți ale acestora:

Controlul fondurilor

Pentru persoane fizice, contabilizarea mișcării fondurilor în cont vă permite să păstrați extrasele bancare, pentru organizații este din ce în ce mai dificil. Ei folosesc registre de venituri și cheltuieli, în care introduc date despre ordinele de plată, tranzacțiile de colectare, mandatele memoriale și așa mai departe. Analiza conturilor speciale se realizează folosind extrase de credit, depozite, tranzacții cu cecuri și alte forme de plată.

Despre cum să emită o factură pentru plata prin transfer bancar către titularul contului, aceștia ar trebui să informeze banca în detaliu, precum și să informeze despre eventualele amenzi. Acestea sunt impuse atât instituțiilor de credit înseși, cât și agenților plătitori dacă nu și-au îndeplinit obligațiile la timp.