ПОРЯДОК ЗАКЛЮЧЕНИЯ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

1.2.1. Заключение с Клиентом Договора осуществляется в соответствии со статьей 428 Гражданского кодекса РФ путем присоединения к Правилам расчетно-кассового обслуживания на основании подачи в Банк подписанного Клиентом Заявления о присоединении.

1.2.2. Для заключения Договора Клиент представляет в Банк подписанное Заявление о присоединении (в 1-м экземпляре) и документы указанные в Приложении 2 к Правилам расчетно-кассового обслуживания.

1.2.3. Форма Заявления о присоединении к Правилам расчетно-кассового обслуживания устанавливается Банком в одностороннем порядке. Изменения, вносимые Банком в форму Заявления, не являются односторонним изменением Банком условий Договора.

1.2.4. Копия Заявления о присоединении к Правилам расчетно-кассового обслуживания с отметками Банка о принятии передается Клиенту и является документом, подтверждающим факт заключения Договора.

1.2.5. Обязательным условием для заключения Договора является открытие Клиентом Счета.

1. УСЛОВИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ УСЛУГ В РАМКАХ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

1. 
   При открытии Клиентом банковского счета в валюте Российской Федерации , отношения между Банком и Клиентом по открытию банковского счета и расчетно-кассового обслуживания регламентируются Разделом 1. Общие положения и Разделом 2 Порядок обслуживания банковского счета в валюте Российской Федерации настоящих Правил расчетно-кассового обслуживания.
2. 
   При открытии Клиентом банковского счета в иностранной валюте , отношения между Банком и Клиентом по открытию банковского счета и расчетно-кассового обслуживания регламентируются Разделом 1. Общие положения и Разделом 3 Порядок обслуживания банковского счета в иностранной валюте настоящих Правил расчетно-кассового обслуживания.
3. 
   Для получения доступа к пользованию системой дистанционного банковского обслуживания (Приложение 4 Правил расчетно-кассового обслуживания Порядок использования системы дистанционного банковского обслуживания) Клиент предоставляет в Банк Заявку на установку и подключение к Системе ДБО (в 1-м экземпляре) по форме согласно Порядку использования системы дистанционного банковского обслуживания (Приложение 4 к Правилам расчетно-кассового обслуживания). Копия Заявки на установку и подключение к Системе ДБО с отметками Банка о принятии передается Клиенту.
4. 
   Документом, подтверждающим заключение Договора банковского счета и факт открытия банковского счета Клиенту является копия Заявления о присоединении с отметками Банка.
5. 
   Документом, подтверждающим заключение Договора об использовании системы дистанционного банковского обслуживания является копия Заявки на установку и подключение к Системе ДБО (Приложение к Порядку использования системы дистанционного банковского обслуживания) с отметками Банка.

1. ПОРЯДОК ВНЕСЕНИЯ ИЗМЕНЕНИЙ/ДОПОЛНЕНИЙ В ДОГОВОР

БАНКОВСКОГО СЧЕТА и ТАРИФЫ БАНКА

1. 
   Банк вправе вносить изменения/дополнения в Договор в одностороннем порядке. Изменения/дополнения Договора, связанные с изменением нормативного регулирования, вступают в силу с момента вступления в силу соответствующих нормативных актов; иные изменения/дополнения Договора вступают в силу по истечении 10 календарных дней после их размещения на информационных стендах Банка и/или на официальном сайте Банка.
2. 
   Клиент предоставляет Банку право вносить изменения/дополнения в Тарифы в одностороннем порядке с извещением Клиента путем размещения соответствующей информации на информационных стендах Банка и/или на официальном сайте Банка.
3. 
   Банк обязан информировать Клиента о введении новых и/или изменении действующих Тарифов Банка и условий настоящего Договора, о порядке обслуживания путем извещения Клиента не менее чем за 10 календарных дней до даты их вступления в силу. Информация об изменении Тарифов и об изменении условий настоящего Договора является общедоступной и доводится до сведения Клиента через сообщение на информационных стендах Банка, так же на официальном сайте Банка. Банк вправе не извещать об изменении Тарифов Банка и условий настоящего Договора иным способом.
4. 
   Любые изменения и дополнения в Договор, в том числе утвержденная новая редакция Договора, с момента вступления их в силу равно распространяются на всех лиц, присоединившихся к Договору, в том числе присоединившихся к Договору ранее даты вступления изменений в силу.
5. 
   В случае несогласия Клиента с изменениями или дополнениями, внесенными Банком в Договор, Клиент имеет право расторгнуть (прекратить) Договор в порядке, предусмотренном настоящим Договором.

1. 
   ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ И РЕЖИМ СЧЕТА
   1. 
      На основании настоящего договора, после проведения идентификации Клиента, Банк открывает счет, в течение двух рабочих дней с даты принятия Банком от Клиента полного пакета документов, необходимых для открытия счета и предусмотренных в Приложении 2 к Правилам расчетно-кассового обслуживания, являющимся неотъемлемой частью настоящего Договора.

В случае изменения действующего законодательства и/или нормативных документов Банка России, Банк вправе требовать от Клиента дополнительные документы.

1. 
   Обслуживание счета Клиента производится Банком ежедневно в течение операционного дня с 8.30 до 15.00 часов (кроме обеденного перерыва с 13.00 до 14.00 часов, выходных и праздничных дней). Документы, поступившие после операционного дня, отражаются по счету на следующий рабочий день. В случае изменения продолжительности операционного дня, Банк сообщает об этом, размещая объявление в месте обслуживания Клиента (на информационных стендах) и на официальном сайте Банка.
2. 
   Обмен финансовыми документами, в том числе расчетными, между Банком и Клиентом осуществляется с использованием документов на бумажном носителе или с использованием электронной системы платежей. Порядок обмена документами в электронном виде определяется отдельным Договором.
3. 
   Предоставление других услуг, не относящихся непосредственно к обслуживанию счета (кредитование, операции с ценными бумагами и т.п.), осуществляется Банком на основе отдельных договоров.
4. 
   Права лиц, уполномоченных от имени Клиента распоряжаться денежными средствами на счете, удостоверяются Клиентом путем предоставления Банку карточки образцов подписей и оттиска печати и документов, подтверждающих полномочия лиц, указанных в Карточке образцов подписей и оттиска печати, в порядке, предусмотренном банковскими правилами и действующим законодательством РФ. Возможные сочетания собственноручных подписей лиц, наделенных правом подписи, необходимых для подписания документов, содержащих распоряжение клиента, определяются Заявлением о присоединении к Правилам расчетно-кассового обслуживания или дополнительным соглашением между Банком и Клиентом.

Расчетный документ, поступивший в Банк от Клиента, считается подписанным уполномоченными лицами Клиента, а действия Банка по его исполнению правомерными, в случае если простое визуальное сличение подписей лиц и оттиска печати на расчетном документе позволяет установить их схожесть по внешним признакам с подписями уполномоченных лиц и оттиском печати Клиента, содержащимися в переданной Банку карточке образцов подписей и оттиска печати Клиента, а также в случае наличия сочетания подписей, адекватных указанным в Заявлении о присоединении к Правилам расчетно-кассового обслуживания или дополнительном соглашении.

1. 
   Распоряжение о переводе денежных средств принимается Банком к исполнению от Клиента, взыскателей средств, банков (отправители распоряжений), на бумажном носителе и в электронном виде, подписанное уполномоченными лицами, и исполняется Банком в соответствии с условиями настоящего Договора и требованиями действующего законодательства РФ.
2. 
   Порядок выполнения процедур приема к исполнению, отзыва, возврата (аннулирования) и исполнения расчетных документов (в том числе распоряжений на общую сумму с реестрами) определяется Приложением № 5 к настоящим Правилам расчетно-кассового обслуживания.
1. 
   ОБСТОЯТЕЛЬСТВА НЕПРЕОДОЛИМОЙ СИЛЫ (ФОРС-МАЖОР)

1. 
   Стороны освобождаются от ответственности за полное или частичное неисполнение каких-либо обязательств, вытекающих из условий настоящего Договора, если это неисполнение явилось следствием возникших после его заключения обстоятельств непреодолимой силы, которые Стороны не могли ни предвидеть, ни предотвратить своими силами.
2. 
   К обстоятельствам непреодолимой силы относятся события, на которые Сторона не может оказывать влияния и за возникновение которых не несет ответственности, например: наводнение, пожар, землетрясение, другие стихийные бедствия, повреждения линий связи, забастовки, состояние войны, правительственные постановления или распоряжения государственных органов, препятствующие выполнению условий настоящего Соглашения.
3. 
   Срок исполнения обязательств по настоящему Договору переносится соразмерно времени, в течение которого такие обстоятельства будут действовать.
4. 
   Если указанные обстоятельства будут продолжаться более тридцати календарных дней, то каждая из Сторон имеет право отказаться от дальнейшего исполнения обязательств по настоящему Договору, и в этом случае ни одна из Сторон не будет иметь права на возмещение возможных убытков.
5. 
   Сторона, у которой возникли обстоятельства непреодолимой силы, должна в письменной форме сообщить другой Стороне о наступлении и прекращении таких обстоятельств.

1. 
   СРОК ДЕЙСТВИЯ И ПОРЯДОК РАСТОРЖЕНИЯ ДОГОВОРА

1. 
   Настоящий Договор вступает в силу с момента его заключения и действует до 31 декабря текущего календарного года.
2. 
   Если ни одна из сторон не сообщит другой стороне в письменном виде за 20 дней о своем намерении расторгнуть Договор, Договор считается автоматически продленным на следующий календарный год. Аналогичное правило действует по окончании очередного и последующих сроков продления настоящего Договора.
3. 
   Настоящий Договор может быть расторгнут по заявлению Клиента в любое время.
4. 
   Клиент предоставляет в Банк письменное заявление о расторжении настоящего Договора и закрытии счета с указанием суммы остатка денежных средств на счете и реквизитов для перечисления остатка средств либо о выдаче остатка денежных средств. Остаток денежных средств выдается Клиенту либо перечисляется по указанным реквизитам на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления Клиента. Клиент должен сдать в Банк чековую книжку с неиспользованными денежными чеками.
5. 
   Расторжение настоящего Договора, а также окончание срока его действия является основанием закрытия счета Клиента.
6. 
   Банк вправе в одностороннем порядке расторгнуть настоящий Договор, предупредив в письменной форме об этом Клиента в следующих случаях:

а) В случае отсутствии на счете Клиента денежных средств и операций по счету в течение шести календарных месяцев или наличия задолженности по оплате услуг Банка по настоящему Договору не менее 3 (трех) месяцев. Договор считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления Банком предупреждения, если на счет Клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.

б) В случае несоблюдения Клиентом требований Федерального закона от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также установленных пунктом 2.3.1.11 настоящего Договора требований по идентификации. Настоящий Договор считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления Банком уведомления в адрес Клиента.

1.7.7. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении шестидесяти дней со дня направления Банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета.

1.7.8. Со дня направления Банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета до дня, когда договор считается расторгнутым, Банк не вправе осуществлять операции по банковскому счету клиента, за исключением операций по зачислению денежных средств, по начислению процентов в соответствии с договором банковского счета, по перечислению обязательных платежей в бюджет и операций по выдаче или переводу остатка денежных средств на счете клиента.

1.7.9. Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента.

1.7.10. В случае неявки клиента за получением остатка денежных средств на счете в течение шестидесяти дней со дня направления Банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета по основаниям, предусмотренным в пункте 1.7.6. настоящего Договора, либо неполучения Банком в течение указанного срока указания клиента о переводе суммы остатка денежных средств на другой счет Банк зачисляет денежные средства на специальный счет в Банке России.

1.7.11. При получении Банком информации о ликвидации Клиента (на основании информации Клиента о ликвидации Клиента, размещенной на официальном сайте ФНС России www . nalog . ru ) Счет Клиента закрывается, при этом уведомление Клиенту в данном случае не направляется.

1.7.12. В случае неявки клиента за получением остатка денежных средств на счете либо неполучения Банком указания клиента о переводе суммы остатка денежных средств на другой счет при прекращении настоящего Договора в связи с истечением срока его действия либо исключением Клиента из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, находящийся на счете остаток денежных средств зачисляется в доходы Банка.

1. 
   ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ ДОГОВОРА
   1. 
      Разногласия, возникающие по Договору, рассматриваются Сторонами в претензионном порядке. Срок рассмотрения претензии – 15 календарных дней с даты получения Стороной претензии. При недостижении согласия либо неполучении ответа на претензию в течение 30 дней с даты ее отправки спор подлежит рассмотрению в соответствии с действующим законодательством РФ.
   2. 
      В случае, если какое-либо из положений настоящего Договора является или становится незаконным, недействительным или не пользующимся судебной защитой, это не затрагивает действительность остальных положений Договора.

Открытие расчётного счёта в банке сопровождается подписанием различных документов. Их предоставляет банковский специалист вам для подписи. Самым важным документом считается договор на обслуживание расчетного счета.

Именно в нём прописаны ключевые моменты взаимодействия юридического лица или ИП с банком. Подписывая договор, вы автоматически соглашаетесь со всеми условиями предоставления услуг кредитной организации. Поэтому важно заранее знать, какие пункты имеются в договоре и уделить им должное внимание.

Пример договора на расчетно-кассовое обслуживание в Сбербанке

Договор скачан с официального сайта Сбербанка и предназначен для открытия счетов.

Договор на открытие расчетного счета

Перед открытием расчётного счёта стоит ознакомиться с пунктами банковского договора. В документе будет указано наименование банка, а также данные его уполномоченного представителя. Обязательно указывается и вторая сторона сделки — наименование юридического лица или сведения о физическом лице, занимающемся частной практикой.

Выступает предметом такого договора, а потому этот пункт обычно указывается в самом начале документа. Здесь же указывается валюта, в которой будет функционировать расчётный счёт, а также прописывается комбинация из цифр, которая будет закреплена за счётом. Если клиент открывает сразу , то все они должны отражаться в договоре.

Образец договора всегда доступен на сайтах банков. Их можно найти в разделе с РКО. К примеру, в в разделе «Расчётно-кассовое обслуживание юридических лиц и ИП » содержится образец заполнения договора и другие , запрашиваемые банком для открытия расчётного счёта.

Для удобства клиентов в начале договора содержится перечень различных терминов, которые могут встречаться в самом документе или в приложениях к нему. Здесь же даётся ссылка на официальный сайт банка.

Выбрать расчетный счет

Договор на обслуживание расчетного счета

В любом банковском договоре содержатся общие положения. Это специальный раздел, который включает в себя следующие пункты:

• особенности исполнения, отзыва или возврата распоряжений клиента в бумажном и электронном варианте;
• срок действия таких распоряжений;
• нюансы предоставления выписки по счёту;
• способы информирования банком своих клиентов о различных изменениях по счёту и условиях предоставления услуг;
• случаи, когда клиент является обязанным оповестить банк о произошедших изменениях в его контактных данных.

Важным разделом договора считается описаний всех операций по открытому счёту, а также особенностей их проведения. Обычно здесь указываются следующие нюансы:

• как производится перевод или выдача средств;
• в каких случаях банк может отказать клиенту в проведении операции по счёту;
• когда банк списывает средства по распоряжению клиента, а когда — без такового;
• сроки зачисления денег на счёт;
• особенности ведения чековой книжки;
• условия проведения платежей в нерабочее время.

При заключении договора банковского на расчётно-кассовое обслуживание важно , которые предлагает кредитная организация. Их сборник обычно находится в отделении банка в свободном доступе или на сайте в разделе «РКО».

Договор текущего расчетного банковского счета

Текущий расчётный счёт — это тот счёт, который является основным в деятельности компании, и по которому будут проходить все операции юридического лица. К нему могут быть открыты специальные счета для других целей бизнеса.

Важно, чтобы пользование расчётным счётом соответствовало нормам законодательства. А потому одним из главных пунктов современных банковских договоров считается тот, который указывает на противодействие отмыванию доходов клиентом. Здесь расписываются следующие особенности ведения счёта:

• в какие сроки юридические лица либо ИП обязаны предоставить документы, обосновывающие операции по счёту;
• банк может запросить дополнительные бумаги, непредоставление которых может привести к отказу в проведении операции;
• в каких случаях банк откажет в проведении расходных операций с наличными.

Согласно ГК РФ, любой договор, включая банковский, содержит информацию об ответственности сторон. Здесь указывается, за что и при каких обстоятельствах участники договора (банк и клиент) несут ответственность.

Форс-мажорные ситуации — ещё один немаловажный раздел. Здесь указывается ход действий банка и клиента при наступлении обстоятельств, которые не зависят ни от одной стороны сделки.

Также в договоре указываются особенности разрешения споров. Обычно банки предоставляют своим клиентам возможность составлять письменные претензии в свой адрес. В договоре указывается срок их рассмотрения кредитной организацией, а также случаи, при которых стороны соглашения могут обратиться в суд.

Права, обязанности сторон

В любом договоре содержатся права и обязанности сторон. Обязательным условием в этом пункте будет указание на:

• права клиента (перечень действий, которые может совершать юридическое лицо или ИП в отношении расчётного счёта. Сюда относят свободное распоряжение своими деньгами в рамках закона, право открывать и закрывать счёт в любое время, вести несколько счетов одновременно и прочее);
• обязанности клиента (к примеру, вы обязаны информировать банк о произошедших изменениях в контактных данных, своевременно предоставлять требующиеся документы и соблюдать рамки закона);
• права банковской организации (есть случаи, при которых банк без вашего согласия может заблокировать счёт, приостановить операции или отказать вам в выдаче денежного остатка. Деятельность кредитных организаций строится на основе закона, а потому, многие права банка, указанные в договоре, могут им осуществляться без согласия клиента);
• обязанности банка (часто здесь оговариваются сроки проведения различных операций. Если банк их нарушил, вы вправе составить претензию).

Порядок ведения договора

В договоре обязательно указывается срок его действия. И чаще всего, он заключается на неограниченное время. Иными словами, вы сможете расторгнуть действующий договор без каких-либо препятствий со стороны банка.

Также в документе описываются случаи, при которых банк закроет счёт без воли клиента. При этом расторжение банковского договора — это и есть основание для закрытия счёта. В этом случае при наличии на счету какого-либо остатка банк обязан распорядиться ими на основе указаний клиента. О закрытии счёта кредитная организация обязана уведомить своего клиента.

В порядке изменения банковского договора также указывается, как клиент может распоряжаться счётом при наложении каких-то ограничений. И в некоторых случаях юридическое лицо или ИП не могут даже закрыть счёт, пока не будут окончательно выяснены основания ограничений в распоряжении.

В заключительной части договора указываются контактная информация и реквизиты:

• банка (прописывается наименование, адрес, подразделение, реквизиты и отметка уполномоченного лица);
• клиента (обозначается наименование, адреса, номера телефонов, электронная почта и отметки уполномоченного представителя).

Неотъемлемой частью договора являются приложения к нему. В них обычно прописывается дополнительная информация, более полно раскрывающая суть пунктов договора. Например, могут быть указаны сведения, обозначенные в таблице.

Приложение

Договор на расчетно-кассовое обслуживание - договор между коммерческим банком и клиентом, определяющий порядок функционирования соответствующего расчетного счета (Приложение 2). При изменении условий договора на расчетно-кассовое обслуживание составляется дополнительное соглашение к договору, в котором прописываются изменения (Приложение 3).

Счет открывается Банком по письменному заявлению Клиента на основании Договора при условии предоставления Банку всех документов, необходимых для открытия счета.

Порядок открытия и круг операций, осуществляемых с расчетного счета, регламентируется Центральным банком России, а механизм функционирования расчетного счета определяется коммерческим банком по согласованию с конкретным клиентом и закрепляется договором по расчетно-кассовому обслуживанию и тарифом на услуги по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц.

Пакет документов на открытие счета передается предприятием сотруднику структурного подразделения банка, обслуживающего юридических лиц. Если представитель предприятия не обладает правом действовать в интересах организации без доверенности, он должен иметь надлежащим образом оформленную доверенность на заключение договора банковского счета и открытие счета.

Операционным работником банка производится первичный контроль представленных документов, после чего они передаются в юридическую службу банка для проверки на соответствие требованиям нормативных актов РФ и Банка России (Приложение 4).

Затем проводится проверка документов юридической службой, которая пишет заключение по результатам проверки пакета документов клиента (Приложение 5) и направляет сопроводительный лист юридических дел клиентов при открытии счета в банк (Приложение 6).

После проверки документов юридической службой и получения разрешительной надписи руководителя банка, на заявлении на открытие счета в бухгалтерскую службу передается для открытия счета заявление с приложением заверенной карточки с образцами подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом, и оттиска печати.

Сотрудник бухгалтерской службы присваивает номер счета клиенту и регистрирует его в «Книге регистрации открытых и закрытых счетов клиентов».

Номер счета клиента проставляется на заявлении и на его карточке с образцами подписей и оттиска печати, после чего заполняется распоряжение об открытии счета (Приложение 7).

После открытия счета, завизированного главным бухгалтером, карточки с образцами подписей и оттиском печати, с указанием на них порядка и периодичности выдачи выписок счета, передаются в структурное подразделение.

Карточка с образцами подписей и оттиска печати хранится в специальной картотеке у операционного работника банка, ведущего счет клиента.

После открытия счета пакет документов передается в структурное подразделение, на которое возложены обязанности по хранению юридических дел, для помещения в «Юридическое дело клиента».

Банк начинает предоставлять набор услуг, связанных с открытием и ведением расчетного счета клиента, организацией и проведением безналичных расчетов, выполнением операций с наличными деньгами, только после открытия клиентом счета в коммерческом банке.

При осуществлении операций по Счету по сделкам, в которых Клиент действует в интересах выгодоприобретателей, одновременно с расчетными документами или в срок представляют Банку сведения или документы (копии документов), необходимые для выполнения Банком требований Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и нормативных актов Банка России.

1.1. В настоящих Правилах обслуживания и осуществления перевода денежных средств юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством порядке частной практикой в АКБ «Инвестторгбанк» (ПАО) используются следующие термины и определения:

Банк – Акционерный коммерческий банк «ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ТОРГОВЫЙ БАНК» (публичное акционерное общество), АКБ «Инвестторгбанк» (ПАО).

Безотзывность – характеристика перевода денежных средств, обозначающая отсутствие или прекращение возможности отзыва распоряжения об осуществлении перевода денежных средств в определенный момент времени. Безотзывность перевода денежных средств наступает после завершения Банком контроля достаточности денежных средств, при положительном результате контроля.

Дата валютирования – дата зачисления денежных средств на Счет или списания денежных средств со Счета.

Договор – Договор банковского счета, в соответствии с которым Банк открывает Клиенту расчетный счет и проводит для него и по его поручению расчетно-кассовые операции на условиях, предусмотренных Договором, а Клиент оплачивает услуги Банка согласно действующим Тарифам на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и т.д.

Законодательство – действующее законодательство Российской Федерации, федеральные законы и нормативные акты Банка России.

Карточка – карточка с образцами подписей и оттиска печати, оформленная на бланке формы № 0401026 по ОКУД, (Общероссийский классификатор управленческой документации ОК 011-93), либо по форме, установленной Банковскими правилами и иными внутрибанковскими нормативными документами.

Клиент - юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, физическое лицо, занимающееся в установленном Законодательством порядке частной практикой, с которым заключен договор банковского счета.

Подразделения Банка - головной офис/филиалы/дополнительные офисы/операционные офисы, расположенные вне места нахождения Банка (его филиалов) и осуществляющее от его имени банковские операции в рамках лицензии Банка, в котором осуществляется обслуживание Клиента в рамках заключенного Договора с ним.

Правила – настоящие Правила обслуживания и осуществления перевода денежных средств юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в АКБ «Инвестторгбанк» (ПАО).

Распоряжение – документ о переводе денежных средств, составляемый плательщиками, получателями средств, взыскателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским Счетам плательщиков - взыскателей средств, банками, а именно Договор, заявление на перевод, дополнительные соглашения к Договору, расчетные (платежные) документы, банковский ордер. заявления, уведомления, извещения, запросы, ответы, составляемые в случаях, предусмотренных Положением о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденным Банком России 19.06.2012 N 383-П, на заявления, составляемые в соответствии с федеральным законом в целях взыскания денежных средств.

Расчетные (платежные) документы – документы, используемые при осуществлении безналичных расчетов и составленные в соответствии с требованиями Законодательства и Банка.

Система ДБО «Клиент-Банк» - система дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», Стороны осуществляют перевод денежных средств, предоставляемая Банком на основании Договора на обслуживание Клиента по системе ДБО «Клиент-Банк».

Стороны – Банк и Клиент.

Счет – банковский счет в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, открытый Клиенту на основании Договора.

Тарифы – перечень тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой.

1.2. Банк осуществляет перевод денежных средств по Счетам в соответствии с Законодательством в рамках форм безналичных расчетов.

1.3. При заключении Договора Клиенту открывается Счет в Банке на условиях, согласованных Сторонами, Договором и Соглашениями, в соответствии с требованиями, предусмотренными законодательством и установленными в соответствии с ним Банковскими правилами и применяемыми в банковской практике, в валюте Российской Федерации и иностранных валютах.

Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:

· расчетов платежными поручениями;

· расчетов инкассовыми поручениями;

· расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование).

Формы безналичных расчетов избираются Клиентом самостоятельно.

Безотзывность, безусловность, окончательность перевода денежных средств, за исключением перевода электронных денежных средств, наступает с момента списания денежных средств со Счета Клиента или с момента предоставления Клиентом наличных денежных средств в целях перевода денежных средств без открытия Счета.

1.4. Банк не осуществляет начисление процентов на остаток денежных средств на Счете или выплату любого вознаграждения Клиенту, если иное не установлено Тарифами или письменным соглашением Сторон.

1.5. Правила размещаются Банком для всеобщего ознакомления в операционных залах Подразделений Банка, а также на официальном web-сайте Банка в сети Интернет по адресу . По письменному требованию Клиента Правила могут быть предоставлены ему на бумажном носителе для ознакомления в помещении Банка.

1.6. Клиент имеет возможность осуществлять перевод денежных средств по Счетам с помощью обмена электронными документами с Банком с использованием системы ДБО «Клиент-Банк» в случае заключения с Банком Договора на обслуживание по системе «Клиент-Банк» и присоединения к Правилам пользования системой дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк» (iBank2) АКБ «Инвестторгбанк» (ПАО) при осуществлении операций по счетам.

1.7. Клиент обязан предоставлять Банку информацию, необходимую для исполнения требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Правил внутреннего контроля Акционерного коммерческого банка “ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ТОРГОВЫЙ БАНК” (публичное акционерное общество) в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, включая информацию о своих представителях, Выгодоприобретателях и Бенефициарных владельцах, сведения о целях финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации, а также о целях установления и предполагаемом характере отношений с Банком.

1.8. Денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые индивидуальными предпринимателями в Банке на основании Договора, застрахованы в порядке, размерах и на условиях, предусмотренных Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». При наступлении страхового случая выплата возмещения по Счету производится Государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» в соответствии с Реестром обязательств перед клиентами, формируемым Банком на основании персональных данных, предоставленных Клиентом. В случае не исполнения Клиентом своих обязательств по уведомлению Банка об изменении персональных данных, Банк не несет ответственность за невыплату Государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» возмещения по Счету.

1.9. Клиент несет ответственность за соблюдение настоящих Правил и требований Законодательства.

2. Карточка с образцами подписей и оттиска печати.

2.1.Клиент может по своему выбору предоставить в Банк надлежащим образом оформленную у нотариуса Карточку с образцами подписей лиц, уполномоченных совершать операции по Счету вместе с другими документами, необходимыми для открытия Счета, либо изготовить и/или оформить карточку с образцами подписей, а также изготовить и/или заверить копии с оригиналов документов Клиента, необходимых для открытия или ведения счета непосредственно в Банке. Карточка действует до прекращения Договора либо до ее замены новой Карточкой.

2.2. Услуга Карточка может быть оформлена в Банке, только при условии личного присутствия лиц, указанных в Карточке и уполномоченных совершать операции по Счету.

2.3.Предоставление в Банк новой Карточки сопровождается одновременным представлением документов, подтверждающих полномочия указанных в Карточке лиц на распоряжение денежными средствами, находящимися на Счете, а также документов, удостоверяющих личность лица (лиц), наделенного (наделенных) правом подписи.

Банк не вправе принимать новую Карточку без предоставления указанных документов, кроме случаев, когда указанные документы предоставлялись в Банк ранее и Банк ими уже располагает.

2.4 Действительными являются только подписи и полномочия лиц, указанных в действующих Карточках. В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи и/или замены (утери) печати, изменения фамилии, имени, отчества указанного в карточке лица, в случаях изменения наименования, организационно-правовой формы Клиента либо в случае досрочного прекращения полномочий органов управления Клиента, а также в случае приостановления полномочий органов управления Клиента в соответствии с Законодательством Клиентом предоставляется в Банк новая Карточка. В случае если право подписи предоставляется временно лицам, не указанным в Карточке, то к Карточке предоставляются временные Карточки с образцами подписей этих лиц оформленных в соответствии с Законодательством При этом в правом верхнем углу на лицевой стороне Карточки проставляется отметка "Временная".

2.5 В Карточке, представляемой Клиентом - юридическим лицом, указывается не менее двух собственноручных подписей, необходимых для подписания документов, содержащих распоряжение Клиента, если иное количество подписей не определено соглашением между Банком и Клиентом. Возможные сочетания собственноручных подписей лиц, наделенных правом подписи, необходимых для подписания документов, содержащих распоряжение Клиента, определяются соглашением между Банком и Клиентом.

2.6 Банк не несет ответственность за последствия исполнения Расчетных документов, подписанных лицами, чьи полномочия были прекращены, в случае, если на дату принятия Расчетного документа к исполнению такие лица были указаны в Карточке и Банк не получил своевременного письменного уведомления от Клиента о прекращении/приостановлении их полномочий

3 Выписки по счету

3.1 Банк выдает Клиенту выписки по Счету и прилагаемые к ним документы не позднее банковского дня, следующего за днем проведения операции по Счету в соответствии с Договором. Совершенные операции и остаток средств на Счете, указанные в выписке по Счету, считаются подтвержденными Клиентом, если Клиент не представит своих возражений в письменном виде в течение 10 (десяти) календарных дней с даты получения выписки.

3.2. Банк представляет выписки по Счету и прилагаемые к ним документы, информацию о состоянии Счета лицам, уполномоченным им распоряжаться, и лицам, в отношении которых Клиентом представлена в Банк надлежащим образом оформленная доверенность на получение вышеуказанных документов.

3.3 Клиентам, обслуживающиеся по Системе ДБО «Клиент-Банк», выписки по Счету и прилагаемые к ним документы, с подтверждением Банка об их исполнении предоставляются через Систему ДБО «Клиент-Банк» в соответствии с условиями Договора на обслуживание Клиента по системе «Клиент-Банк».

3.4 Банк по письменному заявлению Клиента предоставляет справки по Счету и дубликаты выписок лицам, указанным в п. 3.2. настоящих Правил, на платной основе в соответствии с действующими Тарифами.

3.5 Клиент подтверждает ежегодно в письменной форме остаток денежных средств на Счете по состоянию на 01 января в течение первых 5 (Пяти) рабочих дней нового календарного года, в случае предоставления письменного возражения по совершенным операциям и остаткам средств на Счетах.

4. Банковский день, Операционный день, Операционное время.

4.1 Банковским днем считается рабочий день, когда Банк открыт для посещения Клиентов и проведения операций Клиентов в соответствии с внутренним распорядком и Законодательством. Банковский день в Подразделениях Банка может различаться.

4.2 Операционный день Банка представляет собой операционно-учетный цикл за соответствующую календарную дату, в течение которого все совершенные операции оформляются и отражаются в бухгалтерском учете. Операционный день включает в себя операционное время, в течение которого совершаются банковские и другие операции.

Операционное время Банка устанавливается с 9 часов 30 минут до 15 часов 00 минут местного времени.

4.3 Об изменениях, связанных с распорядком работы Подразделений Банка, Банк уведомляет Клиента путем размещения объявлений в операционных залах Подразделений Банка, на официальном web-сайте Банка в сети Интернет по адресу или иным общедоступным способом.

5. Тарифы Банка

5.1. Все расходы, связанные с исполнением Распоряжения Клиента, несет Клиент в соответствии с действующими Тарифами.

5.2. Тарифы размещаются Банком для ознакомления:

· в операционных залах Подразделений Банка;

· на официальном web-сайте Банка в сети Интернет по адресу .

5.3. Тарифы могут быть изменены Банком в одностороннем порядке. Изменения, внесенные в Тарифы, доводятся до сведения Клиента не позднее, чем за 5 (Пять) рабочих дней до даты вступления их в силу, путем размещения в операционных залах Подразделений Банка, а также на официальном web-сайте Банка в сети Интернет по адресу .

6. Корреспонденция

6.1. Переписка между Банком и Клиентом осуществляется по почте, курьерской службой и иными способами (факс/электронная почта) предусмотренными отдельными Соглашениями Сторон. Сообщения, переданные иным способом, считаются не полученными Банком.

6.2. Клиент незамедлительно в письменном виде уведомляет Банк об изменении адресов для корреспонденции и контактных телефонов.

7. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

7.1. В случае осуществления банковской операции, от проведения которой получает выгоду лицо, не являющееся участником этой операции (Выгодоприобретатель), Клиент обязан предоставить в Банк сведения о Выгодоприобретателе по форме, установленной Банком. Банковские операции такого рода проводятся на основании агентского договора, договора поручения, договора комиссии, договора доверительного управления и т.п., а также при осуществлении платежа за третье лицо.

7.2.Банк имеет право запрашивать документы (копии документов), являющихся основанием для совершения банковских операций (сделок):

Копии договоров и первичных документов (накладных, счетов-фактур, актов и т.п.), являющихся основанием для проведения операций (сделок) по счетам, открытым в Банке;

Копии финансовой и налоговой отчетности;

Разъяснения сути проводимых по счетам операций;

Информацию о контрагентах.

В случае получения такого запроса, Клиент обязан в указанные сроки представить в Банк запрашиваемые документы и необходимую информацию с целью надлежащей идентификации Клиента и распоряжений Клиента по переводу денежных средств не позднее второго рабочего дня с даты получения указанного запроса Клиентом.

8. Предоставление информации по Счетам по телефону

8.1. Банк предоставляет Клиенту информацию по Счетам по телефону только по письменному заявлению Клиента с указанием кодового слова или по системе ДБО «Клиент-Банк».

9. Прочие положения, изменения и дополнения

9.1. Банк вправе изменить Правила в одностороннем порядке, уведомив Клиента об этом не позднее, чем за 10 (Десять) календарных дней до даты вступления изменений в силу следующим способом:

Путем размещения соответствующей информации в операционных залах Банка и его Подразделений;

Путем размещения соответствующей информации на официальном web-сайте Банка в сети Интернет по адресу .

9.2. Правила являются неотъемлемой частью Договора банковского счета.

II. Основные условия расчетно-кассового обслуживания в валюте Российской Федерации

1 Порядок приема Распоряжений к исполнению

1.1. Клиент вправе предоставлять в Банк Распоряжения на перевод денежных средств как на бумажном носителе, так и - в случае заключения Сторонами Договора на обслуживание Клиента по Системе ДБО «Клиент-Банк» - в электронном виде.

1.2. Распоряжения, предъявленные в Банк в течение Операционного времени, принимаются Банком к исполнению текущим Операционным днем; Распоряжения предъявленные в Банк после окончания установленного Операционного времени, считаются поступившими в Банк датой следующего Операционного дня.

1.3. Распоряжения действительны к предъявлению в Банк в течение 10(Десяти) календарных дней, не считая дня/даты их составления.

1.4. Распоряжения на бумажном носителе принимаются Банком от Клиента при условии их предоставления в Банк лицом из числа указанных в Карточке или лицом, действующим на основании надлежащим образом оформленной доверенности от имени Клиента.

1.5. Процедуры приема Банком распоряжений к исполнению включают:

а) удостоверение права распоряжения денежными средствами (удостоверение права использования электронного средства платежа);

б) контроль целостности распоряжений;

в) структурный контроль распоряжений;

г) контроль значений реквизитов распоряжений;

д) контроль достаточности денежных средств;

е) контроль соблюдения валютного законодательства;

ж) контроль наличия заранее данного акцепта Клиента (плательщика) или получение акцепта Клиента (плательщика) – по Распоряжениям получателя средств, требующим акцепта плательщика.

1.6. Распоряжения должны быть составлены Клиентом в соответствии с форматом, установленным Законодательством и Банком. Расчетный документ должен содержать информацию, позволяющую осуществить перевод денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов (далее – Реквизиты перевода). Перечень Реквизитов перевода денежных средств установлен Законодательством и Правилами.

Изменения и исправления в Расчетных документах не допускаются. В случае если Реквизиты перевода денежных средств не соответствуют установленным требованиям, Банк возвращает Распоряжение Клиента и выдает об этом Уведомление.

1.7. При положительном результате процедуры приема к исполнению Распоряжения Клиента, поступившего в Банк:

1.7.1. в электронном виде – Банк принимает Распоряжение к исполнению и направляет Клиенту в электронном виде не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения Распоряжения, Уведомление о приеме Распоряжения к исполнению с указанием информации, позволяющей Клиенту идентифицировать Распоряжение и дату его приема к исполнению;

1.7.2. на бумажном носителе – Банк принимает Распоряжение к исполнению посредством проставления на нем даты приема его к исполнению, даты помещения Распоряжения в очередь не исполненных в срок Распоряжений (при помещении в очередь), штампа Банка, подписи уполномоченного лица Банка и возвращает Клиенту экземпляр Распоряжения не позднее рабочего дня, следующего за днем его поступления в Банк.

Распоряжение считается принятым Банком к исполнению при положительном результате выполнения процедур приема к исполнению, в том числе при помещении Распоряжения в очередь не исполненных в срок Распоряжений.

1.8. При отрицательном результате процедур приема к исполнению Распоряжения Клиента, поступившего в Банк:

1.8.1. в электронном виде – Банк не принимает Распоряжение к исполнению и направляет Клиенту в электронном виде не позднее рабочего дня, следующего за днем получения Распоряжения, Уведомление об аннулировании Распоряжения с указанием информации, позволяющей Клиенту идентифицировать аннулируемое Распоряжение, дату его аннулирования, а также причину аннулирования;

1.8.2. на бумажном носителе – Банк не принимает Распоряжение к исполнению и возвращает Клиенту не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в Банк, Распоряжение с Уведомлением с проставлением даты возврата, отметки Банка о причине возврата, штампа Банка и подписи уполномоченного лица Банка.

1.9. Отзыв Распоряжения, переданного в Банк в целях осуществления перевода денежных средств по Счету, осуществляется Клиентом посредством представления в Банк, до момента наступления безотзывности перевода денежных средств, заявления об отзыве в электронном виде или на бумажном носителе, которое служит основанием для возврата (аннулирования) Банком Распоряжения Клиента.

Банк не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления заявления об отзыве, направляет Клиенту Уведомление в электронном виде (в случае направления Распоряжения в электронном виде) или на бумажном носителе об отзыве с указанием даты, возможности (невозможности в связи с наступлением безотзывности перевода денежных средств) отзыва Распоряжения и проставлением на Распоряжении на бумажном носителе штампа Банка и подписи уполномоченного лица Банка.

1.10. Возврат (аннулирование) неисполненных Распоряжений осуществляется Банком не позднее рабочего дня, следующего за днем, в который возникло основание для возврата (аннулирования) Распоряжения, включая поступление заявления об отзыве.

При возврате (аннулировании) Распоряжений Банком осуществляются процедуры, предусмотренные п. 1.8 Правил.

2. Зачисление денежных средств

2.1. Денежные средства, полученные в пользу Клиента, зачисляются на Счет не позднее следующего Банковского дня после получения Банком соответствующего Расчетного документа.

Допускается зачисление денежных средств на Счет Клиента по двум реквизитам: номеру банковского счета и наименованию или ИНН Клиента.

2.2. Если реквизиты Счета, указанные в Расчетном документе на зачисление денежных средств не соответствуют реквизитам Счета Клиента и банк плательщика не предоставляет соответствующих уточнений в течение 5 (Пяти) рабочих дней не считая даты получения средств в валюте Российской Федерации или в течение 10 (Десяти) рабочих дней не считая даты получения средств в иностранной валюте, Банк возвращает эти средства банку плательщика.

3. Списание денежных средств со Счета

3.1. Банк осуществляет перевод денежных средств Клиента в порядке и на условиях, предусмотренных Правилами, Договором и Тарифами.

3.2. Банк осуществляет списание средств со Счета Клиента на основании предоставленных им Распоряжений.

3.3. Без распоряжения Клиента списание денежных средств, находящихся на Счете допускается:

• по решению суда;

• в случаях, установленных Законодательством;
• в случаях предусмотренных Договором;
• неисполнения или ненадлежащего исполнения Клиентом обязательств перед Банком по любым договорам (кредитным, поручительства, соглашениям о предоставлении банковской гарантии и любым другим, заключенным между Банком и Клиентом и содержащим условие о возможности списания средств со Счета без распоряжения Клиента (в дальнейшем «Основной договор»), по требованию кредиторов Клиента (третьих лиц), а также в случае возникновения задолженности Клиента перед Банком по иным обязательствам Клиента:

3.4. Суммы, зачисленные Банком на Счет вследствие ошибки, списываются Банком без распоряжения Клиента, согласно п. 3.3. Правил. Если Клиент самостоятельно обнаружил зачисленную на Счет и не причитающуюся ему сумму, Клиент обязан немедленно после обнаружения ошибочного зачисления известить об этом Банк и немедленно вернуть ошибочно зачисленную сумму.

3.5. Права Клиента по распоряжению денежными средствами, находящимися на Счете, не могут быть ограничены, за исключением случаев, предусмотренных Законодательством: наложения ареста на денежные средства, находящиеся на Счете, приостановлением операций по Счету.

4. Исполнение Расчетных документов

4.1. Банк исполняет Расчетный документ Клиента только при соблюдении всех перечисленных ниже условий:

• расчетный документ составлен по установленной Банком России форме и в соответствии с Законодательством и/или требованиями Банка;
• на Счете достаточно средств для исполнения Расчетного документа Клиента и оплаты услуг Банка в соответствии с Тарифами;
• режим проведения операций по Счету не изменен или не ограничен компетентными органами, режим проведения операций по Счету не изменен или не ограничен на основании соглашения между Клиентом и Банком;
• лица, подписавшие Расчетный документ, наделены соответствующими полномочиями и на Расчетном документе имеются подписи и оттиск печати Клиента, не вызывающие сомнений в их соответствии подписям и оттиску, содержащимся в Карточке;
• к Счету не предъявлены требования, подлежащие исполнению в первоочередном, по сравнению с Расчетным документом, порядке;
• одновременно с Расчетным документом представлены документы, связанные с проведением валютной операции (документы валютного контроля, подтверждающие документы - в случаях, установленных валютным законодательством).

4.2. В случае достаточности денежных средств на Счете Клиента Распоряжения подлежат исполнению в последовательности поступления Распоряжений в Банк, получения акцепта от Клиента (календарная очередность).

4.3. Расчетный документ, полученный Банком от Клиента до окончания Банковского дня, исполняется Банком не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления Расчетного документа в Банк.

4.4. В случае недостаточности денежных средств на Счете Клиента, после осуществления однократного контроля достаточности денежных средств на Счете Распоряжение не принимается Банком к исполнению и возвращается (аннулируется) Клиенту не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления Распоряжения либо за днем получения акцепта Клиента, за исключением:

Распоряжений о переводе денежных средств в бюджеты бюджетной системы РФ, а также Распоряжений этой же и предыдущей очередности списания денежных средств со Счета (за исключением Распоряжений о получении наличных денежных средств со Счета), установленной Законодательством;

Распоряжений взыскателей денежных средств;

Распоряжений, принимаемых Банком к исполнению (на основании заявления Клиента о помещении Распоряжения в очередь) или предъявляемых Банком в соответствии с Основным договором.

Принятые к исполнению указанные Распоряжения помещаются Банком в очередь не исполненных в срок Распоряжений для дальнейшего осуществления контроля достаточности денежных средств на Счете Клиента и исполнения Распоряжений в срок (внебалансовый счет № 90902) и в порядке очередности списания денежных средств со Счета, установленные Законодательством.

При помещении Распоряжения в очередь не исполненных в срок Распоряжений Банк возвращает Клиенту экземпляр Распоряжения на бумажном носителе с указанием даты помещения Распоряжения в очередь, в срок, не позднее рабочего дня, следующего за днем помещения Распоряжения в очередь не исполненных в срок Распоряжений.

4.5. При приостановлении в соответствии с Законодательством операций по Счету Клиента Распоряжения, находящиеся в очереди не исполненных в срок Распоряжений, на которые распространяется приостановление, помещаются в очередь Распоряжений, ожидающих разрешения на проведение операций (внебалансовый счет № 90901).

4.6. При недостаточности денежных средств на Счете Клиента для исполнения Расчетного документа в валюте Российской Федерации в полном размере, он исполняется в случаях, предусмотренных Законодательством, частично, в размере имеющегося остатка на Счете. Частичное исполнение Распоряжений, включая Распоряжения по которым дан частичный акцепт Клиента, осуществляется Банком, в случаях, предусмотренных Законодательством или на основании заранее данного частичного акцепта Клиента, платежным ордером в электронном виде или на бумажном носителе.

4.7. Частичное исполнение Распоряжения подтверждается:

4.7.1. в случае направления в Банк Распоряжения в электронном виде – путем самостоятельного распечатывания Клиентом платежного ордера в электронном виде с указанием даты исполнения;

4.7.2. в случае направления в Банк Распоряжения на бумажном носителе – путем представления Клиенту экземпляра исполненного платежного ордера на бумажном носителе с указанием даты исполнения, проставлением штампа Банка и подписи уполномоченного лица Банка.

4.8. Исполнение Распоряжения Клиента в электронном виде подтверждается посредством направления Клиенту Уведомления в электронном виде о списании денежных средств со Счета с указанием реквизитов исполненного Распоряжения.

Данным Уведомлением подтверждается одновременно прием к исполнению Распоряжения и его исполнение.

4.9. Исполнение Распоряжения Клиента на бумажном носителе подтверждается посредством представления Клиенту экземпляра исполненного Распоряжения на бумажном носителе с указанием даты исполнения, проставлением штампа Банка и подписи уполномоченного лица Банка.

Данным штампом подтверждается одновременно прием к исполнению Распоряжения и его исполнение.

4.10. Исполнение Распоряжений, в том числе частичное исполнение Распоряжений, подтверждается не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения Распоряжения.

счета, открываемые нотариусам, занимающимся частной практикой, адвокатам, учредившим адвокатские кабинеты;

накопительные счета, открываемые учредителям юридических лиц, находящихся в процессе создания.

• 2. Порядок заключения и расторжения договора банковского счета, открытия и закрытия банковских счетов

Основанием открытия банковского счета, является заключение договора банковского счета

В соответствии со ст. 846 ГК РФ, банк обязан заключить дого­вор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях. По общему правилу банк не вправе отказать в заклю­чении договора банковского счета и открытии счета. Различное тол­кование указанной нормы породило дискуссию о том, является ли договор банковского счета публичным договором. Ряд специалистов отрицают публичный характер договора банковского счета, в част­ности М. И. Брагинский. Л. Г. Ефимова, Е. А. Павлодский и др. Другие авторы, например Е. А. Суханов, полагают, что договор бан­ковского счета является публичным 1 .

Для заключения указанного договора в банк должен быть пред­ставлен пакет документов, перечень которых определен Инструкцией ЦБ РФ № 28-И и варьируется в зависимости от статуса клиента и вида открываемого счета.

Так, для заключения договора банковского счета и открытия расчетного счета юридическому лицу в банк представляются:

учредительные документы и свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

лицензии (в случае если данные лицензии имеют непосред­ственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида);

карточка с образцами подписей и оттиска печати;

документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, .находящимися на банковском счете;

документы, подтверждающие полномочия единоличного ис­полнительного органа юридического лица;

свидетельство о постановке на учет в налоговом органе

Подлинность собственноручных подписей лиц, наделенных пра­вом первой или второй подписи, может быть засвидетельствована нотариально либо уполномоченным работником банка.

Как правило, право первой подписи принадлежит руководите­лю клиента-юридического лица (единоличному исполнительному органу).

Право второй подписи, как правило, принадлежит главному бух­галтеру клиента - юридического лица или лицам, уполномоченным на ведение бухгалтерского учета, на основании приказа юридическо­го лица

Инструкция ЦБ РФ № 28-И дает право руководителю юриди­ческого лица наделить правом первой подписи иных сотрудников, за исключением лиц, имеющих право второй подписи. Основанием для предоставления указанного права является приказ или дове­ренность. Например, право первой подписи может быть передано управляющему или управляющей организации

Право второй подписи также может быть передано лицам, не яв­ляющимся сотрудниками данного юридического лица, например, в случае если ведение бухгалтерского учета данного юридического лица передано третьим лицам. Правовым основанием для этого так­же будет распорядительный акт руководителя юридического лица. Следует учитывать, что банковская карточка не является документом, предоставляющим полномочия на распоряжение счетом, и не заме­няет собой доверенность, приказ или избрание на должность.

С 1 января 2013 г. вступил в силу Федеральный закон от 6 дека­бря 2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», согласно которому руководитель экономического субъекта (за исключением кредит­ной организации) обязан возложить ведение бухгалтерского учета на главного бухгалтера или иное должностное лицо этого субъекта либо заключить договор об оказании услуг по ведению бухгалтер­ского учета. Руководитель кредитной организации обязан возложить ведение бухгалтерского учета на главного бухгалтера. И лишь руко­водитель субъекта малого и среднего предпринимательства может принять ведение бухгалтерского учета на себя (ст. 7 Закона).

Наделение одного физического лица одновременно правом пер­вой и второй подписи не допускается.

Приведенный выше перечень может быть расширен за счет включения в него дополнительных документов в связи с особенно­стями статуса лица, которому открывается счет, или с особенностя­ми вида счета.

Так, для открытия расчетного счета юридическому лицу, соз­данному в соответствии с законодательством иностранного государ­ства и имеющему местонахождение за пределами территории РФ, требуется дополнительно представить документы, подтверждающие правовой статус юридического липа по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо

Для открытия корреспондентского счета кредитной организа­ции, созданной в соответствии с законодательством РФ, в банк до­полнительно представляется письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур, назначе­ние на должности которых в соответствии с законодательством РФ подлежит согласованию с Банком России, при указании данных лиц в карточке.

Для открытия текущего счета физическому лицу - иностранно­му гражданину или лицу без гражданства требуется дополнительно представить миграционную карту и (или) документ, подтвержда­ющий право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ.

Открытие клиенту банковского счета производится только в том случае, если банком получены все предусмотренные законодатель­ством документы, а также проведена идентификация клиента, его представителя и выгодоприобретателя в соответствии с законода­тельством РФ.

Кредитные организации в силу требований Закона о противо­действии обязаны идентифицировать клиента, представителя клиен­та и (или) выгодоприобретателя и установить сведения, предусмо­тренные ст. 7 Закона о противодействии легализации.

Кредитным организациям запрещается открывать счета на ано­нимных владельцев, т. е. без предоставления открывающим счет физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации; открывать счета физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет, либо его представи­теля; устанавливать и поддерживать отношения с банками-нерези­дентами, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления; заключать договор банковского счета с клиентом в случае непред­ставления клиентом, представителем клиента документов, необходи­мых для идентификации клиента, представителя клиента в случаях, установленных законодательством.

Клиенту может быть открыто несколько банковских счетов на основании одного договора, если это предусмотрено договором, заключенным между банком и клиентом.

Открытие банковского счета завершается, а банковский счет является открытым с внесением записи об открытии соответствую­щего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов, причем запись должна быть внесена в указанную Книгу не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения соответствующего договора банковского счета. Основанием закрытия банковского счета явля­ется прекращение договора банковского счета в порядке, предусмо­тренном законодательством РФ

Порядок расторжения договора банковского счета установлен ст. 859 ГК РФ. Из ее диспозиции следует, что основания расторже­ния договора банковского счета можно разделить на две группы.

Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. При этом наличие к счету картотеки неисполненных расчетных документов не препятствует расторжению договора.

По инициативе банка договор может быть расторгнут в судеб­ном и внесудебном порядке.

В судебном порядке договор расторгается в следующих случаях:

когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банков­скими правилами или договором, если такая сумма не будет вос­становлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом

при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором

Во внесудебном порядке договор банковского счета может быть расторгнут при отсутствии денежных средств на этом счете и опера­ций по нему в течение двух лет. Если иное не предусмотрено дого­вором, банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух меся­цев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.

Закрытие банковского счета осуществляется внесением записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов. Запись о закрытии лицевого счета должна быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения соответствующего договора банковского счета, если законодательством РФ не установлено иное.

Открытие и закрытие банковского счета должно сопровождаться уведомлением об этом факте налоговых органов во исполнение ст. 23 НК РФ. Налогоплательщики обязаны уведомить налоговые органы о данном факте в течение семи дней со дня открытия (закрытия) счета.

Банки обязаны сообщить об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета организации, индивидуального предпринимателя, о предоставлении права или прекращении права организации, индивидуального предпринимателя использовать кор­поративные электронные средства платежа для переводов электрон­ных денежных средств, об изменении реквизитов корпоративного электронного средства платежа в электронной форме в налоговый орган по месту своего нахождения в течение трех дней со дня соот­ветствующего события (ст. 86 НК РФ).

Об открытии некоторых видов счетов уведомлять налоговые ор­ганы не требуется. Так, не требуется уведомлять об открытии метал­лических счетов 1 , счетов по вкладам (депозитам), ссудных 2 , а также транзитных валютных счетов’

3. ПОНЯТИЕ И ПРАВОВАЯ ПРИРОДА ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

В соответствии со ст. 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, откры­тый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять рас­поряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Договор банковского счета является консенсуальным. Сле­довательно, допустима ситуация, когда после заключения договора на счете некоторое время будет сохраняться нулевой остаток

Договор банковского счета является двустороннеобязываю- щим. Объектом договора банковского счета являются действия банка по совершению расчетных и кассовых операций по поручению и с согласия клиента. Однако совершением указанных действий со­держание договора банковского счета невозможно исчерпать полно­стью. Таким образом, конструкция договора банковского счета пред­назначена для совершения неограниченного и неопределенного при заключении договора количества расчетных и кассовых операций. Отсюда следует, что договор банковского счета является длящимся.

По поводу возмездного характера договора банковского счета в литературе высказывается несколько точек зрения. Отдельные ав­торы полагают, что договор банковского счета может носить как воз­мездный, так и безвозмездный характер, учитывая норму п. 1 ст. 852 ГК РФ 1 2 . По мнению Л. Г. Ефимовой, вывод о возмездности договора банковского счета является ошибочным. Он связан с неверным пред­ставлением о единстве содержания указанного договора. Поскольку договор банковского счета является разновидностью рамочного дого­вора (договора с открытыми условиями), то в нем содержатся не толь­ко условия самого договора банковского счета (базового договора), но и некоторые общие условия будущих договоров. Соответственно, плата за расчетно-кассовое обслуживание является условием будущих расчетных операций, а проценты за остаток на счете - вознаграж­дением за вклад до востребования, помещенный клиентом на свой банковский счет. Следовательно, все условия о выплате вознаграж­дения не являются условиями самого договора банковского счета. По указанной причине его следует считать безвозмездным 1 .

Банк самостоятельно разрабатывает формуляры договора бан­ковского счета и Тарифы за банковское обслуживание. В результате клиент вправе только присоединиться к документу, разработанному банком. У клиента отсутствует реальная возможность внести в раз­работанный банком формуляр какие-либо свои изменения. Договор банковского счета следует считать договором присоединения, приме­нив к нему по аналогии ст. 428 ГК РФ.

Сторонами договора банковского счета являются кредитная ор­ганизация и клиент, в качестве которого могут быть физические и юридические лица, а также государство в лице соответствующих органов государственной власти.

Договор банковского счета, заключенный с гражданином-предпринимателем для обслуживания его предпринимательской деятельности, подчиняется специальному правовому режиму. При отсутствии спе­циальных норм, регулирующих отношения по предпринимательским счетам физических лиц, к таким счетам применяются нормы, регули­рующие отношения с юридическими лицами (ст. 23 ГК РФ). Договор банковского счета, заключенный с гражданином-потребителем, либо с гражданином-предпринимателем, но для потребительских целей, регулируется главой 45 ГК РФ и Законом РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 «О защите прав потребителей» 1 2 .

По общему правилу, срок не является существенным условием договора банковского счета. Однако он может стать таковым по воле сторон, включивших его в текст договора (абз. 2 п. 1 ст. 432 ГК РФ).

Поскольку законодательством не установлены специальные тре­бования к форме договора банковского счета, он должен быть за­ключен в простой письменной форме (подп. 1 п. 1 ст. 161 ГК РФ). Обычно договор банковского счета заключается путем оформления единого документа.

Правовые особенности договора банковского счета позволяют сделать вывод о том, что он является рамочным договором (догово­ром с открытыми условиями) 2 .

4. УСЛОВИЯ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Поскольку договор банковского счета является рамочным дого­вором, он традиционно содержит несколько групп условий, которые являются его существенными условиями: условие о предмете дого­вора; условия об организации безналичных расчетов и общие усло­вия расчетных операций.

Правовой особенностью договора банковского счета как рамоч­ного договора является порождаемая им следующая система догово­ров: базовый договор и договоры-приложения. В указанной системе базовым договором является сам договор банковского счета, а дого­ворами приложениями являются те расчетные сделки (или расчет­ные операции), которые совершаются во исполнение того договора, договор банковского вклада до востребования (остаток счета) и кре­дитный договор в виде овердрафта по счету.

В научной литературе была высказана точка зрения о том, что предметом рамочного договора является заключение сторонами в будущем договоров-приложений 3 . Поэтому, чтобы определить предмет договора банковского счета , достаточно перечислить виды форм безналичных расчетов, указать, что клиент имеет право вно­сить на банковский счет свои средства (вклады до востребования), а также согласовать возможность овердрафта, если это соответствует намерениям сторон.

Другой правовой особенностью предмета рамочного договора яв­ляется отсутствие по общему правилу обязанности сторон к заключе­нию будущих договоров. Однако для отдельных видов рамочных дого­воров предусмотрены исключения. Заключение договора банковского счета не обязывает клиента осуществлять расчетные операции, брать кредит и вносить деньги на свой счет. Напротив, банк, заключивший договор банковского счета, обязан выполнять по поручению клиента безналичные расчеты в формах, установленных законодательством, зачислять на счет денежные средства от клиента и третьих лиц 1 . Однако банк не обязан предоставлять овердрафт по счету. Такой вы­вод следует из ст. 850 ГК РФ, в которой отсутствует общая обязан­ность банка производить кредитование счета. Ею предусмотрено, что кредит считается предоставленным в тех случаях, когда банк осущест­вляет платежи со счета, несмотря на отсутствие денежных средств.

Условия об организации безналичных расчетов могут включать, например, порядок ведения банковского счета 2 и порядок предо­ставления выписок по счету, порядок оформления расчетных доку­ментов, в том числе в электронной форме, порядок использования электронных средств платежа, условия безопасности безналичных расчетов, условие о неснижаемом остатке, условие о праве клиента на свободное распоряжение денежными средствами, за исключени­ем случаев, установленных законом и договором банковского счета, общий срок действия договора, условие о банковской тайне, поря­док расторжения договора банковского счета, условие об ответствен­ности за нарушение договора банковского счета и т. п. Рассмотрим некоторые из указанных условий подробнее.

По общему правилу выписки по банковскому счету предостав­ляются в порядке и в сроки, согласованные договором банковского счета (например, раз в месяц при посещении банка). Однако имеет­ся специальное правило, предусмотренное ч. 4 ст. 9 Закона о нацио­нальной платежной системе. Оно применяется при использовании в расчетах электронных средств платежа. В этом случае банк обязан информировать клиента о совершении каждой операции с исполь­зованием электронного средства платежа путем направления клиен­ту соответствующего уведомления Условия безопасности безналичных расчетов, как правило, опре­делены в нормативных правовых актах. Так, в соответствии со ст. 847 ГК РФ банки вправе принимать к исполнению распоряжения о спи­сании средств со счета только от лиц, уполномоченных распоряжаться счетом. При использовании электронных средств платежа такие усло­вия устанавливаются в ст. 7, 9 и 13 Закона о национальной платеж­ной системе. В письме ВАС РФ от 19 августа 1994 г. № С1-7/ОП-587 «Об отдельных рекомендациях, принятых на совещаниях по судеб­но-арбитражной практике» рекомендовано согласовывать в договоре процедуру урегулирования разногласий, возникших в связи с исполь­зованием в расчетах электронной техники.

Под неснижаемым остатком следует понимать установленную договором денежную сумму, которую клиент обязан постоянно «хранить» на своем банковском счете. Если в этом случае неснижае- мый остаток окажется менее согласованного в договоре, банк имеет право расторгнуть договор банковского счета (п. 2 ст. 859 ГК РФ).

Общими условиями расчетных операций следует считать условие о стоимости расчетного обслуживания, денежном покрытии по рас­четным операциям, сроке совершения расчетных операций, банков­ской тайне, об ответственности за ненадлежащее совершение рас­четных операций.

Стоимость расчетно-кассового обслуживания хотя и согласовы­вается в договоре банковского счета путем ссылки на тарифы банка, но фактически является условием будущих расчетных сделок. В со­ответствии со ст. 851 ГК РФ в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Плата за услуги банка может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, ес­ли иное не предусмотрено договором банковского счета. Из ст. 851 ГК РФ следует, что банковские расчетные операции могут осущест­вляться как платно, так и бесплатно. На практике расчетно-кассовое обслуживание клиента осуществляется, как правило, возмездно 1

Круг бесплатно выполняемых банковских расчетных операций может быть установлен, во-первых, законом, во-вторых, банками самостоятельно.

Денежным покрытием по расчетным операциям являются денеж­ные средства клиента или третьего лица, за счет которого банк вправе получить возмещение своих расходов, которые он понесет в процес­се осуществления расчетных операций по распоряжениям клиента. Применительно к договору банковского счета могут существовать два вида покрытия по расчетным операциям клиента: средства, находящи­еся на банковском счете, и овердрафт по счету (ст. 850 ГК РФ) 2 .

5. ОПЕРАЦИИ, СОВЕРШАЕМЫЕ ПО БАНКОВСКОМУ СЧЕТУ

Действия банка по осуществлению безналичных расчетов клиен­та составляют основную часть предмета договора банковского счета.

Безналичные расчеты по договору банковского счета осущест­вляются в следующих формах: расчеты платежными поручениями; расчеты по инкассо (в том числе в форме расчетов инкассовыми поручениями и расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование)); расчеты ак­кредитивами; расчеты чеками; расчеты с использованием платежных банковских карт. Перечень банковских операций, которые могут осуществляться по счету, является одним из наиболее важных эле­ментов правового режима банковского счета соответствующего вида. Из ст. 848 ГК РФ следует, что он может определяться законом, бан­ковскими правилами, обычаями делового оборота или договором.

Все операции, совершаемые по банковскому счету , можно разде­лить на две группы: расчетные и кассовые.

Расчетные операции направлены на осуществление безналичных расчетов по поручению владельца счета и осуществляются по пра­вилам, установленным в отношении порядка осуществления без­наличных расчетов. В рамках расчетных операций осуществляется списание и зачисление денежных средств со счета (на счет) клиента.

Расчетные операции по списанию денежных средств с банков­ского счета и по зачислению средств на банковский счет осущест­вляются на основании следующих расчетных документов. В соответ­ствии сп. 1.12 Положения о переводе денежных средств расчетными (платежными) документами являются платежные поручения, пла­тежные требования, инкассовые поручения, платежные ордера, бан­ковские ордера.

Кассовые операции представляют собой действия банка, направ­ленные на исполнение поручения клиента о внесении на счет или о получении с банковского счета наличных денег через кассу банка.

Все наличные деньги, поступающие в кассы предприятий, под­лежат сдаче в кредитные организации для последующего зачисления на банковские счета этих предприятий. Порядок ведения кассовых операций в кредитных организациях установлен Положением Банка России от 24 апреля 2008 г. № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монет Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».

Операции по приему наличных денег от клиентов осуществляются в кредитной организации на основании следующих приходных кас­совых документов:

объявлений на взнос наличными, представляющих собой ком­плект документов, состоящий из объявления, квитанции и ордера

По объявлениям на взнос наличными осуществляется при­ем кассовым работником кредитной организации наличных денегот клиентов - юридических лиц для зачисления (перечисления) на их банковские счета, открытые в этой или иной кредитной организации;

приходных кассовых ордеров. По приходным кассовым ордерам осуществляется прием наличных денег кассовым работником от фи­зических лиц для зачисления на банковские счета, счета по вкладам (депозитам).

Кроме того, приходные кассовые ордера используются для оформления получения банком денежного покрытия при осущест­влении операции по переводу на территории РФ денежных средств по поручению физического лица без открытия банковского счета в кредитной организации, в том числе для уплаты коммунальных, налоговых и других платежей

Операции по выдаче наличных денег клиентам осуществляются на основании расходных кассовых документов - денежных чеков, расходных кассовых ордеров.

По денежному чеку наличные деньги выдаются клиенту - юриди­ческому лицу. Его представитель обязан предъявить бухгалтерскому работнику кредитной организации денежный чек, оформленный этой организацией, накануне дня или в день получения наличных денег.

Выдача наличных денег физическому лицу осуществляется по расходному кассовому ордеру, составленному физическим лицом или бухгалтерским работником кредитной организации.

Осуществление операций, при которых клиент, не внося налич­ные деньги, предъявляет одновременно расходный кассовый доку­мент и приходный кассовый документ, не допускается.

В приходных, расходных кассовых документах указываются ис­точники поступлений наличных денег и направления их выдач.

6 . СОДЕРЖАНИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Основными обязанностями банка являются:

принимать и зачислять поступающие на счет денежные средства

выполнять распоряжения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других опе­раций по счету;

не ограничивать свободу клиента по своему усмотрению ис­пользовать денежные средства на счете и не устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права распоряжаться денежными средствами

уплачивать проценты за пользование денежными средства­ми, находящимися на счете клиента, если иное не предусмотрено договором

хранить банковскую тайну

Надлежащее осуществление банком расчетных операций озна­чает, что он должен осуществлять их в установленные законом или договором сроки, с соблюдением основания для списания средств со счета, с соблюдением установленной очередности списания средств со счета, не нарушая право клиента на свободное распоря­жение денежными средствами.

В соответствии со ст. 849 ГК РФ банк обязан зачислять посту­пившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следу­ющего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа. Установленный срок может быть сокращен по усло­виям договора банковского счета. Срок для списания денежных средств с банковского счета также составляет два операционных дня. Он может быть сокращен или увеличен договором банковско­го счета.

По общему правилу списание денежных средств со счета клиен­та осуществляется на основании распоряжения владельца счета или с его согласия (ст. 854 ГК РФ).

Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускает­ся: 1) по решению суда, 2) в случаях, установленных законом или 3) предусмотренных договором банковского счета.

Совершая расчетные и кассовые операции по списанию средств со счета, банк должен соблюдать установленную ст. 855 ГК РФ оче­редность списания денежных средств со счета.

Очередность платежей - определенная законодательством после­довательность списания средств с банковских счетов по нескольким расчетным документам, срок оплаты которых уже наступил, т. е. по­рядок исполнения договора банковского счета. Статья 855 ГК РФ уста­навливает два правила определения очередности платежей со счетов, принадлежащих как клиентуре, так и кредитным организациям.

При наличии на счете денежных средств, сумма которых доста­точна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступле­ния распоряжений клиента и других документов на списание (ка­лендарная очередность).

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетво­рения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в очередности, установленной п. 2 ст. 855 ГК РФ. Разделение требований к счету на очереди зависит от право­вой природы этих требований и от вида документа, на основании которого осуществляется списание. Так, к первой очереди относятся требования по исполнительным документам о возмещении вреда жизни и здоровью, а также о взыскании алиментов, при этом списа­ние в порядке первой очереди по аналогичным требованиям, но по иным документам не допускается.

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к од­ной очереди, производится в порядке календарной очередности по­ступления документов.

Основными правами банка по договору банковского счета являются:

использовать имеющиеся на счете денежные средства в каче­стве кредитных ресурсов, гарантируя право клиента беспрепятствен­но распоряжаться этими средствами;

требовать от клиента в случаях, предусмотренных договором, оплаты услуг банка по совершению операций с денежными сред­ствами, находящимися на счете;

требовать от клиента соблюдения законодательства, а также бан­ковских правил в отношении порядка оформления расчетных докумен­тов и иных правил, установленных в отношении банковского счета.

Основными обязанностями клиента по договору банковского сче­та являются:

соблюдение правил совершения расчетных операций и поряд­ка оформления расчетных и кассовых документов;

оплата расчетно-кассового обслуживания;

поддержание неснижаемого остатка в согласованном размере, если такое условие было согласовано в договоре банковского счета.

Основными правами клиента по договору банковского счета яв­ляются права:

свободно распоряжаться денежными средствами на счете, за исключением случаев, установленных в законе или договоре счета

определять очередности списания средств со счета по не­скольким расчетным документам, относящимся к одной очереди, и представленным в банк одновременно, если средств на счете не достаточно для полного исполнения всех указанных расчетных документов.

7. ОГРАНИЧЕНИЕ РАСПОРЯЖЕНИЯ СЧЕТОМ

В соответствии со ст. 858 ГК РФ ограничение прав владель­ца счета по распоряжению денежными средствами, находящимися на счете, допускается в случаях, установленных законом. Законом установлены две формы ограничения права клиента на свободное распоряжение счетом - приостановление операций по счету и арест денежных средств.

Основное отличие приостановления операций по счету от ареста денежных средств на счете состоит в том, что в первом случае вла­делец счета лишается возможности совершать расходные операции по счету в пределах всей суммы остатка денежных средств (иных ценностей); во втором случае он лишается права распоряжаться лишь конкретной денежной суммой или конкретными ценностями, находящимися на счете. На это обстоятельство обратил внимание Высший Арбитражный Суд в информационном письме от 25 июля 1996 г. № 6 «О результатах рассмотрения Президиумом Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации отдельных вопросов су­дебной практики», в котором сказано, что не может быть наложен арест на сам счет ответчика, а также на суммы, которые в будущем поступят на этот счет 1 . При этом следует иметь в виду, что законо­дательство предусматривает право налоговых органов приостанавли­вать операции по счету налогоплателыцика-организации в пределах суммы, указанной в решении о приостановлении (п. 2 ст. 76 НК).

Второе отличие состоит в целях, для достижения которых вво­дится то или иное ограничение. Арест денежных средств, как пра­вило, производится в целях сохранения имущества владельца счета для последующего взыскания. Именно поэтому арест налагается судом и арбитражным судом, судьей, а также по постановлению ор­ганов предварительного следствия при наличии судебного решения. Приостановление операций по счету имеет цель понудить владельца счета совершить определенные законом действия, например испол­нить решение налогового органа.

Основания и порядок наложения ареста на имущество владель­ца счета установлены федеральными законами 2 .

Следует иметь в виду, что арест налагается не только на денеж­ные средства, но и на иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредит­ных организациях (ст. 27 Закона о банках).

При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на сче­тах и во вкладах, кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции по дан­ному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.

Следует иметь в виду, что принятие такой меры, как наложение ареста на денежные средства, находящиеся на счете ответчика, одно­временно затрагивает охраняемые законом права и интересы третьих лиц (иных кредиторов ответчика), поэтому при рассмотрении заяв­ления об обеспечении иска путем наложения ареста на денежные средства на счете суд должен принять во внимание аргументы истца в обоснование его позиции о необходимости ареста.

Кроме того, принятие мер по обеспечению иска не означает, что в случае его удовлетворения присужденная сумма будет взыскана в первоочередном порядке, т. е. принятие указанных мер не может нарушать очередности списания денежных средств со счета, уста­новленной ст. 855 ГК РФ 1 .

Основания и порядок приостановления операций по счету уста­новлены законодательством 2 .

Решение компетентного органа о приостановлении операций по счету владельца подлежит безусловному исполнению банком. Банк несет ответственность за нарушение процедуры приостанов­ления операций по счетам клиентов. Так, например, ст. 77 НК РФ устанавливает, что при наличии решения о приостановлении опера­ций по счетам организации банк не вправе открывать этой органи­зации новые счета; ст. 134 НК РФ ответственность банка в случае неисполнения решения налогового органа о приостановлении опе­раций по счетам налогоплательщика.

Административная ответственность должностных лиц банка за неисполнение решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика предусмотрена ст. 15.9 КоАП.

8. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ПО ДОГОВОРУ БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Ответственность за нарушение банком правил совершения рас­четных операций по договору банковского счета предусмотрена ст. 856 ГК РФ. Ею установлено, что в случаях несвоевременного за­числения на счет поступивших клиенту денежных средств либо их необоснованного списания банком со счета, а также невыполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, предусмотренных ст. 395 ГК РФ. Статья 856 ГК РФ применяется к кредитной организации не за любые наруше­ния правил совершения расчетных операций, а только за те из них, которые непосредственно связаны с осуществлением операций по банковскому счету клиента. Ответственность банка в расчетных отношениях регулируется главой 46 ГК РФ о соответствующих фор­мах расчетов.

В соответствии с п. 20 постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума ВАС РФ от 8 октября 1998 г. № 13/14 «О практи­ке применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными сред­ствами» санкция, предусмотренная ст. 856 ГК РФ, является закон­ной неустойкой (ст. 332 ГК РФ).

Кредитная организация может быть привлечена к ответственно­сти за следующие виды нарушений:

несвоевременное зачисление банком денежных средств, при­читающихся владельцу счета и поступивших на корреспондентский счет банка плательщика вместе с документами, определяющими по­лучателя платежа;

необоснованное списание средств со счета, под которым сле­дует понимать списание, произведенное банком при отсутствии со­ответствующего основания (ст. 854 ГК РФ);

невыполнение указаний клиента о перечислении денеж­ных средств со счета. Под указанным нарушением в соответствии с п. 21 Постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ № 13/14 следует понимать:

при внутрибанковских расчетах - отсутствие факта зачисле­ния переводимых средств на счет получателя в срок, установленный ст. 849 ГК РФ;

при межбанковских расчетах - отсутствие факта передачи расчетных документов в банк-посредник (или банк получателя пла­тежа при наличии прямых корреспондентских отношений между банками) вместе с соответствующим денежным покрытием в тече­ние сроков, установленных ст. 849 ГК РФ.

Из п. 7 Постановления Пленума ВАС РФ № 5 следует, что не­устойка, предусмотренная ст. 856 ГК РФ, является зачетной.

Сумма денежного покрытия по неисполненному платежному по­ручению, списанная со счета, не может рассматриваться как убытки клиента по договору банковского счета. Ее следует квалифицировать как неотработанный банком аванс клиента, как сумму основного долга. Она может быть возвращена клиенту разными способами.

Арбитражная практика считает невозможным принуждение бан­ка к реальному исполнению его обязательства по перечислению де­нежных средств, если он по каким-либо причинам уклоняется от его надлежащего исполнения 1 .

Статья 834. Договор банковского вклада

1. По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

2. Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором (статья 426).

3. К отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (глава 45),если иное не предусмотрено правилами настоящей главы или не вытекает из существа договора банковского вклада.

Юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам.

4. Правила настоящей главы, относящиеся к банкам, применяются также к другим кредитным организациям, принимающим в соответствии с законом вклады (депозиты) от юридических лиц.

Статья 835. Право на привлечение денежных средств во вклады

1. Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с законом.

Действие пунктов 2 и 3 распространяется также на случаи, когда отношения, связанные с привлечением денежных средств во вклады возникли до введения в действие части второй Кодекса и сохраняются в момент введения в действие части второй Кодекса (Федеральный закон от 26.01.1996 N 15-ФЗ).

2. В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных статьей 395 настоящего Кодекса, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков.

Если таким лицом приняты на условиях договора банковского вклада денежные средства юридического лица, такой договор является недействительным (статья 168).

3. Если иное не установлено законом, последствия, предусмотренные пунктом 2настоящей статьи, применяются также в случаях:

привлечения денежных средств граждан и юридических лиц путем продажи им акций и других ценных бумаг, выпуск которых признан незаконным;

привлечения денежных средств граждан во вклады под векселя или иные ценные бумаги, исключающие получение их держателями вклада по первому требованию и осуществление вкладчиком других прав, предусмотренных правилами настоящей главы.

Статья 836. Форма договора банковского вклада

1. Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме.

Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой,сберегательным или депозитным сертификатомлибо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

2. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным.

Статья 837. Виды вкладов

1. Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).

Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону.

2. По договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором.

Условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно.

3. В случаях, когда срочный либо другой вклад, иной, чем вклад до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов.

4. В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, - по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором.

Статья 838. Проценты на вклад

1. Банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада.

При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере, определяемом в соответствии с пунктом 1 статьи 809настоящего Кодекса.

2. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, банк вправе изменять размер процентов, выплачиваемых на вклады до востребования.

В случае уменьшения банком размера процентов новый размер процентов применяется к вкладам, внесенным до сообщения вкладчикам об уменьшении процентов, по истечении месяца с момента соответствующего сообщения, если иное не предусмотрено договором.

3. Определенный договором банковского вклада размер процентов на вклад, внесенный гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено законом. По договору такого банковского вклада, заключенному банком с юридическим лицом, размер процентов не может быть односторонне изменен, если иное не предусмотрено законом или договором.

Статья 839. Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты

1. Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно.

(в ред. Федерального закона от 21.03.2005 N 22-ФЗ)

2. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.

Статья 840. Обеспечение возврата вклада

1. Возврат вкладов граждан банком обеспечивается путем осуществляемого в соответствии с законом обязательного страхования вкладов, а в предусмотренных законом случаях и иными способами.

(п. 1 в ред. Федерального закона от 23.12.2003 N 182-ФЗ)

2. Способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц определяются договором банковского вклада.

3. При заключении договора банковского вклада банк обязан предоставить вкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада.

4. При невыполнении банком предусмотренных законом или договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов в размере, определяемом в соответствии с пунктом 1 статьи 809настоящего Кодекса, и возмещения причиненных убытков.

Статья 841. Внесение третьими лицами денежных средств на счет вкладчика

Если договором банковского вклада не предусмотрено иное, на счет по вкладу зачисляются денежные средства, поступившие в банк на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. При этом предполагается, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств от таких лиц, предоставив им необходимые данные о счете по вкладу.

Статья 842. Вклады в пользу третьих лиц

1. Вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами.

Указание имени гражданина (статья 19) или наименования юридического лица (статья 54), в пользу которого вносится вклад, является существенным условием соответствующего договора банковского вклада.

Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего к этому моменту юридического лица ничтожен.

2. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.

3. Правила о договоре в пользу третьего лица (статья 430) применяются к договору банковского вклада в пользу третьего лица, если это не противоречит правилам настоящей статьи и существу банковского вклада.

Статья 843. Сберегательная книжка

1. Если соглашением сторон не предусмотрено иное, заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются сберегательной книжкой. Договором банковского вклада может быть предусмотрена выдача именной сберегательной книжки или сберегательной книжки на предъявителя. Сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой.

В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком наименование и место нахождения банка (статья 54), а если вклад внесен в филиал, также его соответствующего филиала, номер счета по вкладу, а также все суммы денежных средств, зачисленных на счет, все суммы денежных средств, списанных со счета, и остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк.

Если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком.

2. Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки.

Если именная сберегательная книжка утрачена или приведена в негодное для предъявления состояние, банк по заявлению вкладчика выдает ему новую сберегательную книжку.

Восстановление прав по утраченной сберегательной книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном для ценных бумаг на предъявителя (статья 148).

Статья 844. Сберегательный (депозитный) сертификат

1. Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

2. Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть предъявительскими или именными.

3. В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.