Svetlana MATVEEVA

"Skydd från motcheckar vid uttag: vi tillhandahåller en motpart som verkar under lång tid, inom lagens ram", stod det i annonsen på Internet. Detta löfte verkade tveksamt och spännande på samma gång. Jag bestämde mig för att kolla hur det verkligen står till.

Vid första anblicken är tjänsten att skydda mot checkar vid uttag mycket attraktiv. När allt kommer omkring erbjuds du att "skicka" pengar för att ta emot "svarta kontanter" till ett företag som inte bara har funnits i flera år, utan också lämnar in rapporter, betalar skatt, har nödvändig licens etc. Sådana företag kallas i folkmun. "soptunnor". Transaktionen finns inte bara kvar i din rapportering, utan också i motpartens biografi. Om skatteverket därför inleder en motrevision och ber motparten om handlingar som rör ditt företag kommer allt att se rent, oskyldigt och lagligt ut (läs om hur sådan revision går till på sidan 132). Det är precis vad annonsen lovar.

Naturligtvis kan du också använda tjänsterna för en vanlig endagsresenär. Dessa företag betalar inga skatter och lämnar inte in rapporter och lämnar bara spår i det statliga registret. Och det är ytterst sällsynt att skattetjänstemän bevisar att en transaktion med ett sådant företag är fiktiv. Men ändå är fördelen med ett riktigt bra upplägg att det är osynligt.

Med dessa tankar i åtanke började jag studera utbudsmarknaden. För att gå vilse i mängden av människor som ville ta ut pengar var det nödvändigt att komma på en sann legend. Så uppstod ett företag som ägnade sig åt förgasning av stugbyar och bara tog fart. För att kontrollera hur omfattande kapaciteten hos "dumpster"-företaget är, behövde vi en underleverantör med bygglicens och en öppen order för markarbete. Det var tänkt att ta ut 300–500 tusen rubel per månad. Enligt legenden har vi dock cashat ut tidigare, men genom ett bekant endagskonto och till galna 3 procent, vilket kategoriskt inte passade oss. Dessutom hade min ledning en stor önskan att skydda sig mot kontrakontroller.

En nybörjare som ställer dumma frågor, är rädd för allt, men är ivrig att förstå krångligheterna med att ta ut pengar, väckte i mina samtalspartners samma känslor som en dagisbarn hos en gymnasieelev: "Så, grabben. Gör allt som jag säger. Utan mig kommer du helt enkelt att försvinna i det här livets hav.” De behandlade mig med viss nedlåtenhet, så de var väldigt pratsamma och uppriktiga i sina uttalanden.

"Bankgaranti

Den första kandidaten för kommunikation hittades genom en länk på ett redovisningsforum. Det enda sättet att kontakta honom var via e-post. Jag skickade en förfrågan till den angivna adressen: "Jag behöver kontanter utan en endagstransaktion, genom ett befintligt företag. Så att det senare inte blir några problem med motkontroller.” Det tog inte lång tid att vänta på svar. Samma dag hittade jag ett brev i min e-postkorg med följande innehåll: ”Tack för ditt intresse för våra tjänster. Löptiden för varje operation är "dag till dag", oavsett belopp. Alla våra företag har varit verksamma i tre år och uppåt, några är sex år gamla. Vi genomgår alla motkontroller: den första är gratis, de efterföljande - från 300 till 500 dollar för varje." I slutet av brevet fanns ett kontakttelefonnummer.

Jag ringde och ordnade ett möte på en av de centrala tunnelbanestationerna. Specialisten vid motbesiktning visade sig vara en man vid namn Nikolai, som såg ut att vara i början av trettioårsåldern. På väg till hans kontor uppstod ett samtal.

– Hur är det med människorna du träffar? problem?

- Inte än. Men vi vill att de inte ska finnas i framtiden. "Så att allt är rent och smidigt", förklarade jag med en scouts lugna ansikte.

Nikolais kontor låg bakom två kodade dörrar och såg precis som ägaren ganska respektabelt ut.

"Vi är engagerade i förgasning av semesterbyar, så vi behöver ett underleverantörsföretag som skulle ha en bygglicens och en öppen teckningsoption för markarbete", beskrev jag sakens kärna.

– Det finns företag med licens. Men det finns definitivt ingen berättigande, sa Nikolai med sorg i rösten.

- Okej, låt oss försöka klara oss utan en dom. Vilka garantier ger du? Var finns förtroendet för att jag lugnt ska föra pengarna till mitt kassaskåp?

– Vilka garantier vill du ha? - svarade samtalspartnern sarkastiskt, - ett avtal om kontanter?! Leveransbevis och mottagande av pengar?!

– Du skriver själv på hemsidan "vi garanterar." Eller förstod jag något fel? – Jag blev lite orolig över den här reaktionen.

– För det första har vi jobbat ganska länge. Vi har företag som redan är 5-6 år gamla. En viss kundkrets har bildats. De i sin tur tar med sina vänner till oss. Så det är ungefär som ömsesidigt ansvar här. För det andra,” fortsatte Nikolai stolt, “jobbar vi med stora Moskvabanker. Vi ställer även bankgaranti!

Min fantasi ritade livfullt ett avtal där banken på begäran av kassan åtar sig att betala oss ett visst belopp på skriftlig begäran. Men Nikolai hade något annat i åtanke:

– Du kan få information om vilket företag pengarna ska gå via från vår bank. I synnerhet om dess livslängd och tillförlitlighet. Naturligtvis kommer ingen att berätta om kontoomsättning.

Tydligen gav jag intrycket av en naiv enfoldig. Det är bra att problem med mötande trafik löstes mycket mer tillförlitligt.

– Allt är extremt enkelt. Vi tar emot en förfrågan, vi skickar den vidare till dig och du förbereder nödvändiga dokument. Vi skickar de här dokumenten till skattekontoret”, beskrev Nikolai ett system för att skydda mot en motrevision.

– Så du behåller inte de andra kopiorna av affären?

- Självklart inte. Om vi ​​lagrar alla våra kunders dokument kommer det inte att finnas tillräckligt med utrymme.

– Lämnar ditt företag rapporter?

"Självklart", var Nikolai oberörd.

Hur det är möjligt att upprätta rapporter utan någon primär information är för mig en gåta. Min samtalspartner viftade bara av det och muttrade att de hade allt täckt.

Som svar på en annan fråga som verkade fruktansvärt knepig för mig: "Är det inte läskigt att lägga ut information om den här typen av aktivitet på Internet?", blev samtalspartnern oväntat uppriktig.

– Tidigare hade vi en fullfjädrad hemsida med mycket information. Då uppstod problem med OBEP. De bad att få ta bort alltför "uppriktig" information. Vi tog bort den.

"Allt är klart," avslutade jag samtalet, "vi ska fundera på ditt frestande erbjudande."

Om du är rädd för vargar, gå inte in i skogen

Jag nådde även denna person via ett av redovisningsforumen. Av min själs enkelhet postade jag min fråga om "cash-counter" där. Den som först svarade bestämde sig för att helt enkelt fortsätta samtalet: ”Det finns sådana kontor. De lämnar ärligt in sina balansräkningar och betalar skatt på sin magra påslag; De ber dig att lämna in handlingar till dem i två exemplar så att du kan behålla en av dem för dig själv. Bokföringsavdelningen stönar för att de säljer nästan allt. De köper sina varor, återigen, från fly-by-night företag. Så det finns en chans, leta efter den!"

Den andra samtalspartnern, ärlig och anständig, rådde mig taktfullt men ihärdigt att sluta lösa in pengar.

Jag gillade mannen med ett överflöd av information, och jag lämnade min e-postadress till honom. Efter en tid fick jag en tid på ett av kontoren hos ett stort försäkringsbolag.

"Jag har en bekant genom vilken jag tog ut pengar till min klient," sa Andrey (det var namnet på min samtalspartner). – Tar i snitt en procent. Om det finns ytterligare villkor från din sida kommer de med största sannolikhet att ta mer.

– Hur är det med garantier? – Jag började böja min.

– Ingen garanterar något. Om du är rädd för vargar, gå inte in i skogen," sa Andrei och log, men omedelbart tröstade: "Men var inte för rädd: ingen kommer att "slänga dig." Det är faktiskt därför de skjuter.

Jag fnissade nervöst och låtsades att jag också var "medveten". Samtalaren fortsatte.

– Kommer du att göra dokumenten själv?

– Ja, men vilka andra alternativ är möjliga?

- Absolut. Han (en bekant) kan själv göra uppskattningar och andra dokument. Och företaget har bygglov. Jag försäkrar dig att du inte kommer att ha några problem”, uppmuntrade Andrey mig än en gång.

"Du vet, för att vara ärlig, jag är lite rädd," gnällde jag, nästan utan att ljuga. – Vårt företag bara växer. Vi kommer att ta ut 300–500 tusen rubel i månaden. Kanske är det verkligen säkrare att arbeta med ett långvarigt företag än med ett endagsföretag?

– I stort sett, vilken skillnad gör det? – svarade Andrei filosofiskt. – Ja, skattemyndigheten kommer inte att få de nödvändiga dokumenten på begäran, så vad? Det viktigaste är att dina dokument är korrekt förberedda. Alla vet: köparen ansvarar inte för leverantören. – Den här formuleringen gladde honom helt klart. – Och även om säkerhet. En affär på tio tusen spänn är som byggavfall för ett byggföretag. Ingen kommer ens att försöka lura dig. Så du behöver inte krångla.

Min förvåning gav snart vika för eftertänksamhet: "Det är en bra garanti: var inte rädd, älskling, ingen kommer att röra dig..."

Vi kom överens om att nästa dag skulle samma bekant ringa mig och jag skulle kommunicera direkt med honom. Kompisen ringde inte. Tydligen var jag för lat för att flyta upp från botten på grund av en så liten fisk.

Huvudsaken är att bygga broar

Det här företaget skrek bara om sig själv. Så fort jag gick online och sökte efter ordet "fly-by-night" stötte jag genast på en varning: "Du bör inte samarbeta med ett fly-by-night-företag!" Jag trodde att det var de här killarna jag behövde, så jag ringde det angivna numret och bokade en tid.

Det behövdes inte ställa frågor här. Denis, en potentiell affärspartner, var vältalig och kunnig om vad han pratade om. Man fick intrycket att han upprepade sin monolog för miljonte gången.

Jag startade en favoritskiva: "Vi är intresserade av att lösa in utan endagspengar."

"Underbart", sa Denis. Han var uppriktigt glad för vår skull. – Låt oss börja med att vi har erbjudit den här typen av tjänster i cirka två år. Det är enkelt: du ingår ett avtal med ett "vitt" företag (BF), som i sin tur är knutet till "svarta" företag (BF). BF kan agera som antingen din leverantör eller köpare - ditt val. Hon är en slags buffert mellan fly-by-night och dig. Den välgörande stiftelsen lämnar rapporter och betalar skatt, har riktiga direktörer och grundare. Alla transaktioner återspeglas i redovisningen i enlighet med gällande lagstiftning.

“Bara något slags paradis!” – Jag började dagdrömma.

"Det här nöjet kommer att kosta dig 500 dollar i månaden," fortsatte samtalspartnern. – Plus, naturligtvis, en procent för uttag. Ytterligare. Eftersom BF är helt rent blir det inga problem med mötande trafik. Det är därför vi inte tar pengar för en motcheck”, gjorde Denis mig glad. Han sa detta så övertygande att jag omedelbart ville ta ut pengarna, och endast genom den ökända CF. Men oväntat uppstod problem: inte bara skulle de behöva göra pappersarbetet själva, men BF hade inte heller en bygglicens.

"Vi kan erbjuda byggorganisationer endast endagsprojekt, vars livslängd är ett eller två år", den ena besvikelsen följde den andra.

- Okej, vilka garantier ger du?

– Garantin är vår ålder och våra kunder. De känner oss. Dessutom agerar vår bank som garant.

Detta företag hade också sin egen enkla "bank"-garanti.

– På banken ger vår person, säger chefen för kundtjänstavdelningen, information om det föreslagna företaget.

"Naturligtvis, det är vad du betalar honom för," jag kunde inte motstå sarkasm, men tog mig omedelbart ihop. Vi kom överens om att ringa.

Svag länk

Efter att ha återvänt från min expedition bestämde jag mig för att väga för- och nackdelar. Så supertjänsten med tillhandahållandet av en "live" motpart visade sig vara en flerfärgad såpbubbla. Ingen ger riktiga garantier, som man kan förvänta sig.

Leverantörer av långlivade soptippar kommer naturligtvis inte att "kasta bort" seriösa kunder. Det är läskigt. Men det är lätt att lura ett litet företag: det har ingenting att skydda sig själv och sina pengar.

Dessutom är "soptorget" med garanti bunden till samma endagsbedrägerier och det kommer inte att vara svårt för samma operatörer att varva ner hela denna korta kedja. Det skulle finnas en önskan. Så, om du är hooked, kommer ingen BF att hjälpa dig.

Du måste antingen lösa problemet i godo eller stå upp för dig själv i domstol. Och det här är en lång och besvärlig uppgift. Och även om du inte är ansvarig för leverantören kommer utredningen att ta mycket tid och kraft.

Efter att ha funderat på det drog jag en lysande slutsats för mig själv: en gammal vän (läs, en känd kassörska) är bättre än de två nya, och som ett farväl tittade jag på forumet. Jag tänkte att jag skulle hitta ett par nya intressanta erbjudanden där. Istället såg jag bara en rad av flera naiva personer som stod i rad bakom mig, som också väntade på "information om Moskva." De, precis som jag, bestämde sig för att slå två flugor i en smäll. Även tre: sänk skatterna, skaffa kontanter och täck samtidigt din bakdel. "Välsignad är den som tror", tänkte jag och stängde av datorn.

Dodgers ordbok

Skatteminimering är en sällsynthet i vårt land. När allt kommer omkring kräver alla "vita" (juridiska) system betydande ansträngningar: att skapa ett annat företag, spendera på en skattekonsult eller advokat, och så vidare. Och för mer eller mindre hemligt (”grå”) skatteundandragande räcker det vanliga, billiga upplägget – uttag. För dem som ännu inte helt förstår kassörernas slang och inte ens vet vilka de är, erbjuder vi vår tolkning av de vanligaste termerna.

Uttag är en olaglig skattereduktion på grund av en fiktiv kostnadsökning. I det enklaste fallet betyder det följande operation.

Företag "A" (klient) överför till företag "B" (kassör) en viss summa pengar under en transaktion som endast existerar på papper - kunden påstås ta emot varor eller tjänster. Transaktionen formaliseras genom ett avtal, fakturor, handlingar (fakturor) och en faktura. Sedan överför kassören till klienten, minus provisionen, samma summa pengar, men i kontanter ("svarta" kontanter). Naturligtvis finns det inget behov av att betala skatt på dessa pengar - de tas inte i beaktande någonstans.

Ett endagsföretag är ett inlösenföretag med den billigaste möjliga strukturen (ensamgrundare, minimal investering, kombination av styrelse och revisor, billig och korttidsuthyrning av en "laglig" adress) och andra attribut som är välkända för alla verksamma . Livslängd – flera månader; Detta företag lämnar inte in bokförings- och skatterapporter.

Pomoika är ett inkasserande företag som fungerar som ett vanligt företag och lämnar rapporter. Som regel har den en helt laglig verksamhet (grossisthandel med byggmaterial, transporttjänster, detaljhandel etc.). Samtidigt utarbetar han fiktiva transaktioner, som imiterar en kraftfull, mångsidig verksamhet från tillhandahållande av marknadsföringstjänster till timmerhandel.

Om du är företagare kan vilken bank som helst plötsligt blockera åtkomsten till ditt konto.

Anledningen är misstanke om uttag. Men det handlar inte om dig, det handlar om centralbanken.

Ryssland kämpar med uttag och skatteflykt. Det finns en hel inkasseringsindustri, och centralbanken letar ständigt efter sätt att slå den.

I det nuvarande skedet är banker inkluderade i kampen: de är skyldiga att blockera alla transaktioner som ser ut som uttag. Även ärliga företagare kan falla under banksanktioner: det räcker att av misstag utföra flera misstänkta transaktioner.

I den här artikeln - hur man inte blir ett oavsiktligt offer för kampen mellan lagen och list.

Vad är det för kassörer?

Cashers är killar som förvandlar officiella pengar på ett konto till inofficiella kontanter.

Ett företag som behöver kontanter ingår ett avtal och betalar för vissa immateriella tjänster – till exempel konsultationer. Ett annat företag verkar tillhandahålla dem. Men i verkligheten tar hon ut pengar från ett skalföretag, som överför dem under falska kontrakt genom transitföretag, och i slutet av kedjan dras pengarna ut som kontanter. Som ett resultat får det första företaget en bunt pengar, från vilken entreprenören utfärdar en grå lön, undandrar skatter och avgifter.

Det är olagligt att ägna sig åt kontantuttag och använda sådana tjänster. Vi rekommenderar inte att du gör detta och hoppas att du aldrig behöver ta itu med detta.

Om centralbanken märker att en bank hjälper kassörer återkallar den snabbt sin licens. Då är alla kunders pengar blockerade, och om dina insättningar är försäkrade får du dem via DIA om två veckor. Om inte, kommer du förmodligen inte att få det. Som ett resultat kan ett dussin kassörer med konton i en bank orsaka problem för tusentals kunder.

Vi kommer att berätta vad ärliga företagare bör göra så att de inte betraktas som uttag.

Kontrollera dina motparter

Om ditt företag arbetar med misstänkta företag kan det betraktas som en transitor – en del av kedjan för att ta ut medel. Innan du börjar arbeta med en ny leverantör eller kund, se därför till att de är pålitliga.

Misstänksam: motparten finns på massregistreringsadressen. Kontrollera hur många företag som är registrerade på motpartens adress - det enklaste sättet att göra detta är på Federal Tax Services webbplats. Ange adressen i en sökmotor och se vilken typ av byggnad som finns där: om det inte är ett företagscenter och 15 företag är registrerade där, så är detta adressen för massregistrering.

Misstänksam: Bolagets direktör är listad som styrelseledamot i många andra företag. Direktören kan också kontrolleras på skattewebbplatsen.

Mycket misstänkt: motparten har en mängd skiljemål, exekutionstitel för utebliven skatt och krav från motparter för försummelse. Kontrollera filen med skiljedomsärenden.

Allt kan kontrolleras omedelbart på skattewebbplatsen i avsnittet Unified State Register of Legal Entities, i tjänsterna "My Business Bureau", "Spark", "Contour-Focus". Om du redan är en Tinkoff Business-kund kan du kontrollera företaget direkt på ditt personliga konto.

Data från alla kataloger dras omedelbart till Tinkoff Business personliga konto för att kontrollera motparter. Det är inget fel på den här killen

Beskriv översättningar i detalj

När du skickar en betalning, beskriv dess syfte i detalj: grund, datum, moms. Om det inte finns någon beskrivning av betalningen kan den ekonomiska övervakningen påbörja en utredning.

Om banken misstänker att kontrakt eller fakturor är äkta kommer du att bli ombedd att tillhandahålla dem. Vanligtvis ger de dig minst en arbetsdag att lämna in, under vilken tid det är möjligt att hämta dokument om de finns i närheten. Det är svårare om originalen är signerade av motparten. Men oftast räcker det med fotografier för att bekräfta. Du kan be motparten att ta ett foto av dokumenten på din telefon och skicka dem.

För att förhindra frågor, beskriv betalningar i detalj och håll original eller skannade kontrakt till hands.

Hur man beskriver betalningar

Misstänksam

Betalning enligt avtalet

Betalning enligt avtal nr 3005/16 daterad 2016-06-07, faktura nr 2134 daterad 2017-04-19 för korvprodukter. Inklusive moms (18%) RUB 21 355-93

Misstänksam

Förskottsbetalning

Förskottsbetalning för administrativ avgift enligt avtal nr 98/2017 daterad 2017-01-01. Inklusive moms (18%) 318-36 R

Misstänksam

Förskottsbetalning

Förskottsbetalning enligt det allmänna åtagandeavtalet nr STPCSI 1069/122113 daterat den 12 december 2016 för terminaltjänster. Ingen skatt (moms).

Arbeta efter dina kvalifikationer

Till exempel säger ett företag till staten: "Jag kommer att vara engagerad i restaurering av konstverk" - därför väljer det "Aktiviteter inom området konstnärlig kreativitet" - kod 90.03.

Pålitlig: ingen kommer att ha några frågor om ett sådant företag får pengar för restaurering av en målning eller ett antikt bord från en museisamling. Denna aktivitet motsvarar registrerade ocveds.

Misstänksam: om pengar kommer in för abstrakta "finansiella konsulttjänster" kommer en revision säkerligen att påbörjas. Skatteverket kan också bötfälla dig med 5 000 RUR för att du felaktigt lämnat uppgifter.

Om du förstår att företaget växer och nya branscher växer fram, lägg bara till OKVED-koderna. För att göra detta måste du få ansökan certifierad av en notarie och skicka in dokument till Federal Tax Service. Statlig tull - 800 RUR, för enskilda företagare - gratis.

Ta inte ut alla dina pengar

Så fort den enskilde företagaren börjar ta ut alla pengar från kontot kommer de till honom med en check. Enskilda entreprenörer är oftast inblandade som slutlänkarna i utbetalningskedjan, så särskild uppmärksamhet ägnas dem här.

Misstänksam: Den enskilde företagaren får 300 tusen och tar dagen efter alla pengar från en bankomat.

Säkert: Den enskilde företagaren får 300 tusen och överför en del av pengarna till sitt personliga konto och spenderar en del av dem från kortet som är kopplat till kontot. En enskild företagare kan använda ett företagskort för att köpa utrustning till företaget, till och med korv på Auchan. Om en enskild företagare har "intäkter minus utgifter" behöver korven helt enkelt inte dras av. Om det bara är "inkomst" - ingen bryr sig om inköp alls, du kan alltid och överallt betala med ett företagskort.

I Tinkoff Business kan enskilda entreprenörer överföra upp till 150 000 rubel varje månad gratis till sitt eget Tinkoff Black-kort och få cashback för att köpa korv. Men om du varje dag får 150 tusen och omedelbart överför det till ditt kort, varefter du betalar ut det i en bankomat, kan den ekonomiska övervakningen bli orolig.

Betala skatter och avgifter

Företag är skyldiga att betala skatter och avgifter. Bankerna är skyldiga att övervaka detta. Men det finns en diskrepans: företag kan öppna konton i flera banker och rent teoretiskt betala skatt från någon av dem - detta är inte förbjudet enligt lag. Men alla banker övervakar skatter samtidigt: alla vill att du ska betala via dem. Som ett resultat, om du har konton i två banker, men du betalar skatt från bara en, kommer den andra banken att börja misstänka dig.

Säkert: betala skatt parallellt från alla konton. Till exempel från en - inkomst och från den andra - bidrag.

Det är bra att ha flera företagskonton på flera banker. Om någon av bankernas tillstånd dras in kommer inte alla pengar att frysas.

Bra: betala skatter och avgifter från ett konto och ha en kopia av inbetalningsbeviset till hands så att om något händer, visa det för ekonomiövervakningen.

Det finns också en skattebelastning för verksamhetsområdet. Den bestämmer procentandelen skatter på ett företags omsättning efter typ av ekonomisk verksamhet och varierar från 1,4 % till 41,5 %. Om du betalar mindre än branschgenomsnittet så kommer skatteverket till kontoret med en revision, inte banken.

Om ett företag eller företagare arbetar med individer, så är de nästan alltid ett skatteombud och måste innehålla och överföra till skatten personlig inkomstskatt för individen. Om du skickar pengar till en individ, men inte betalar skatten inom 24 timmar, börjar frågorna.

Vad ska man göra om man misstänks

Banken blockerar inte omedelbart tjänster för misstänkta transaktioner. Vanligtvis ser proceduren ut så här:

1. En specialutbildad robot fångar upp misstänkta transaktioner och rapporterar.
2. En liveanalytiker tittar på transaktioner och avgör om de är misstänkta eller inte. Om det finns misstankar inleds en utredning.
3. En bankanställd kontaktar företagaren för att begära stödjande dokument: fakturor för vilka betalningar görs, kopior av kontrakt. Banker ger från 1 till 10 dagar för företagaren att skicka de nödvändiga dokumenten - vanligtvis räcker det att fotografera dem och skicka dem. Om det inte råder någon tvekan om ärlighet så läggs utredningen ner.
4. Om företagaren inte svarar på bankens begäran eller inte visar dokument, blockeras fjärrservice av kontot - det kommer inte att vara möjligt att logga in via internetbanken och ta ut pengar.
5. För att avblockera tjänsten behöver företagaren bara tillhandahålla de begärda dokumenten till banken. Om det inte finns några dokument kommer pengarna att finnas kvar på kontot, men det kommer att vara möjligt att ta ut dem först efter att ha kontaktat banken.

Finansiell övervakning arbetar för att skydda alla bankkunder från licensåterkallelse. Därför blockerar anställda aldrig kontoservice urskillningslöst, och verkliga sanktioner börjar först när företagaren börjar gömma sig. Kontoservice blockeras inte av misstag.

Jag studerade vid polisskolan i Nizhny Novgorod, som är specialiserad på kampen mot ekonomisk brottslighet. Efter det arbetade han i flera år i strukturerna för inrikesministeriet i staden Ivanovo i avdelningen för att bekämpa ekonomiska brott, gick sedan till jobbet för skattepolisen, där han arbetade i ett par år som utredare .

2003 lades skattepolisen ner och jag befann mig på andra sidan barrikaderna. När jag arbetade inom skattepolisen såg jag nog av hur folk tjänade pengar genom olika bedrägerier och bedrägerier, och jag blev frestad att göra "uttag". I den här branschen tjänas pengar bokstavligen ur tomma luften - pengar från ett av företagen kommer in på ett bankkonto, du tar ut dem och returnerar dem (och tjänar din procentsats). Samtidigt slipper kundföretaget skatter (moms eller vinst).

Först hade jag en eller två kunder som överförde små belopp på cirka 100 000 rubel i månaden via mig. På den tiden var min procentsats cirka 3,5%, och om vi tar hänsyn till att banken tog 1%, så var mina intäkter från 100 000 rubel bara 2 500 rubel. Men verksamheten växte. Mina kunder började rekommendera mig till andra och det blev fler och fler av dem. Jag började expandera: jag organiserade nya LLCs, lockade till mig anställda och tog ut allt i stora volymer. Sedan började stora grossistföretag kontakta mig och betalade ut pengar till slutkunderna i Moskva. De beställde enorma mängder.

Idag i Moskva har kostnaden för "uttag" ökat till 8%. Uttag har blivit svårare, huvudstaden har länge rusat till regionerna. Regionala banker är mer "sömniga" och det är lättare att få "kontanter" från dem. Nu köper stora Moskva-företag pengar i regionerna till 5-6% och säljer dem till slutkonsumenter för 8%. När jag gjorde detta sålde jag pengar till Moskva för 3,5 % och sålde dem till den slutliga köparen för 5 %.

I stora banker går utbetalningssystem av med en smäll, särskilt om utbetalningsföretaget hittar en koppling till chefen för en lokal filial och betalar honom en "andra" lön.

Banker ger själva rekommendationer till sina partners angående "utbetalning": "utbetala, men inte mycket" eller "sluta nu, vi har fått en förfrågan från centralbanken." I princip kretsar hela kontantmarknaden kring de tre största bankerna. Mindre banker, som riskerar att bli av med sin licens, är mer oroliga och låter dem arbeta mer sällan och med små belopp. Men om ägaren av en bank förstår att han inte tjänar pengar på sin bank eller går på förluster, så "säljer" han det till kassapersonal eller konkurrerar med dem.

En typisk apoteos av berättelsen med bankir-kassören - en centralbanksinspektion kommer till honom och påpekar kränkningar. Bankens ägare uppskattar tidpunkten för verifieringen och börjar "utbetala" i en allvarlig skala för att tjäna maximalt med pengar och drar dessutom också ut tillgångar. Han har inget att förlora, han kommer fortfarande att förlora sin licens och "skeppet kommer att sjunka."

Det finns många intressanta system, till exempel var inköp av metallskrot populärt. Individer lämnar över 50 000 rubel i skrot per dag till ett företag som köper metall. Företaget måste ta ut pengar från banken för att betala dem. Den senare ber att tillhandahålla dokument - kopior av pass från personer som överlämnade metallen. Falska eller förlorade pass för människor tillhandahålls till banken och beloppet på 1,5 miljoner rubel utfärdas för dem. Företaget lämnar in en ansökan till banken om detta belopp och får pengarna. Senare förs kontanterna över till kunder som tidigare har överfört en banköverföring till skrotinsamlingsföretaget.

Bankirer blundar ofta eller sätter villkoret: "vi ger dig tjugo i månaden, men inte mer." Företaget gick med på och kasserade 20 miljoner rubel i månaden, medan metallskrot faktiskt överlämnades för 500 000 rubel.

Företag som köper grönsaker och frukt från bönder verkar på liknande sätt och köper honung eller örter av befolkningen.

Känner bankirerna alltid till systemen? Säkert. Även om de gick med på att arbeta med oss, inte bara på grund av de "andra lönerna". Vissa banker tog inte pengar, men de fungerade eftersom de officiellt fick en stor andel från transaktioner. Även om vissa kreditinstitut i princip inte samarbetade med oss.

När vi arbetade med banker använde vi också de vanliga systemen: vi drog oss tillbaka från individers plastkort, från juridiska personers konton, använde skuldebrev och skapade en verklig aktivitet för bankerna. Men systemen har moderniserats och har länge gått utöver banksystemet. Att köpa kontanter i butikskedjor är till exempel populärt. Många återförsäljare, stora kedjor, butiker, bensinstationer, .

Under fem års arbete i den här branschen har jag bildat ett nätverk i mer än tio regioner, hundratals företag, tvåhundra anställda, mycket komplicerade kassaflöden. Vi tog ut upp till 100 miljoner rubel per dag. Men mycket spenderades på löner och säkerhet – människor som täckte oss i den kriminella delen av verksamheten ("tak").

Ett annat av de största problemen med utbetalningsverksamheten är stöld av underordnade. Direktören för en av hundratals system LLCs tar plötsligt pengarna och flyger någonstans utomlands. Vanligtvis avsätts en särskild fond för krissituationer och inkomster täcker förluster. Situationer med livsfara förekommer också – tillslag och stölder. En vän till mig i Moskva fick sina samlare skjutna. Det här är en mycket farlig verksamhet.

Det hände mig också problem. När summan pengar som utbetalades översteg miljarder rubel, greps jag vid något tillfälle av FSB-tjänstemän.

Varför hände det här? Många i den här branschen vet hur man förhandlar med myndigheter, men med lokala mått mätt var mitt fall resonant och stort - volymerna var enorma för en liten stad, både centralbanken och brottsbekämpande myndigheter visste redan om mig. Dessutom var det inte polisen som handlade med mig utan FSB. De gjorde mig till en liten uppvisningsrättegång.

Medan utredningen pågick fick jag avtjäna ett år i ett häkte. Som ett resultat av det erkände jag, och brottmålet för mig slutade med att jag fick kredit för den tid jag tillbringade i häktet. Vilken slutsats drog jag? När jag jobbade trodde jag att eftersom jag inte stal från en specifik person så var det här en normal verksamhet. Men så insåg jag att det fortfarande var stöld – skatt betalades inte på inlösta pengar. Jag tänkte inte på det eller förstod det inte innan.

Eftersom kassaflödet från den gamla verksamheten hade upphört och jag var pank bestämde jag mig för att skapa ett företag som heter Crime Finance. Nu uppmuntrar jag företag att identifiera olagliga system. Till exempel genomför jag mästarklasser - jag berättar hur inlösande företag får fotfäste i banker och hur man identifierar dem. Jag kan dessa diagram utantill, som en murare som har lagt tegel i 20 år och kan bygga ett hus med slutna ögon.