Prima și verigă principală a sistemului bancar al Rusiei este Banca Rusiei, care funcționează în conformitate cu Constituția Federației Ruse, Legea federală din 10 iulie 2002 N 86-FZ „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse ( Banca Rusiei)" Legea federală din 10 iulie 2002 N 86-FZ "Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)" (cu modificări și completări) // CZ RF din 15 iulie 2002 N 28. art. . 2790. şi alte acte legislative.

Conform Legii cu privire la Banca Rusiei, are o natură juridică complexă a activității.

Inconsecvența Legii cu privire la Banca Rusiei din 2002, în absența unei carte, face dificilă caracterizarea statutului organizatoric și juridic al băncii principale a țării, ceea ce nu face posibilă determinarea statutului juridic al proprietății. a Băncii Rusiei. Situația este agravată de faptul că în legislația rusă nu există conceptul de „persoane juridice de drept public” Organizații de credit în Rusia: aspect juridic (editor E.A. Pavlodsky). - „Walters Kluver”, 2006, p. 83 ..

În legislația străină, entitățile publice includ persoanele juridice create în baza unui act de autoritate publică și deținătoare de putere. Autoritățile publice precum ministerele și departamentele, de regulă, sunt create sub forma unor instituții de stat.

Potrivit diferitelor opinii despre statutul Băncii Rusiei, reflectate în literatura juridică, în forma sa organizatorică și juridică este:

• a) o agenție guvernamentală;
• b) întreprindere unitară;
• c) o societate publică.

Legea contine prevederi care dau in egala masura motive pentru a accepta si infirma fiecare dintre aceste opinii. Banca Rusiei, după cum au remarcat unii autori, este o instituție de stat, deoarece competențele de gestionare a puterii sunt inerente doar organelor de stat, care în prezent sunt instituții.

Într-adevăr, ministerele și departamentele, de regulă, sunt înzestrate cu statut de instituție de stat. Dar prezența funcțiilor manageriale nu determină statutul organizatoric și juridic al unei persoane juridice. Una dintre caracteristicile fundamentale ale unei instituții este finanțarea sa obligatorie de către proprietar (clauza 2, articolul 48 din Codul civil al Federației Ruse).

Potrivit art. 2 din Legea cu privire la Banca Rusiei, proprietarul proprietății Băncii Rusiei este Federația Rusă. Cu toate acestea, proprietarul nu finanțează Banca Rusiei, care nu este o organizație bugetară și își desfășoară cheltuielile pe cheltuiala proprie. În același timp, statul nu este răspunzător pentru obligațiile Băncii Rusiei, iar Banca Rusiei nu este răspunzătoare pentru obligațiile statului, dacă nu se stabilește altfel prin legile federale. Circumstanțele de mai sus exclud posibilitatea clasificării Băncii Rusiei ca instituție de stat Golubev SA Statutul juridic al Băncii Rusiei // Activitate juridică într-o instituție de credit. 2005. Nr 3. S. 25..

Cu toate acestea, nu există niciun motiv să credem că Legea prevede forma organizatorică și juridică a Băncii Rusiei inerentă întreprinderilor unitare de stat. Există o serie de puncte în favoarea acestui punct de vedere.

Proprietatea Băncii de Stat a URSS a fost transferată Băncii Rusiei. Proprietarul acestei proprietăți este Federația Rusă. Activitățile comerciale ale Băncii Rusiei corespund caracteristicilor unei întreprinderi unitare. Această formă organizatorică și juridică îndeplinește normele specificate ale Legii. Banca Rusiei își desfășoară cheltuielile în detrimentul veniturilor obținute din activități bancare.

Banca Rusiei nu are o carte, nu are dreptul de a efectua tranzacții cu bunuri imobiliare (clauza 3, articolul 49 din Legea privind Banca Rusiei), în timp ce Codul civil al Federației Ruse (clauza 2, articolul 295) permite întreprinderilor unitare, cu acordul proprietarului, să efectueze tranzacții cu bunuri imobiliare. În unele cazuri (pentru propriile nevoi), Banca Rusiei poate dispune de bunurile sale imobiliare fără a obține acordul proprietarului. Banca Rusiei are dreptul de a participa la capitalul altor instituții de credit numai în cazurile specificate la art. 8 din Legea cu privire la Banca Rusiei.

Trebuie remarcat faptul că este dificil de conciliat activitățile comerciale reale - și foarte tangibile - ale Băncii Rusiei cu faptul că realizarea de profit nu este scopul activităților Băncii (articolul 3 din lege).

După cum se poate observa, concluzia că Banca Rusiei este o întreprindere unitară este de netăgăduit.

Recent, în legătură cu introducerea modificărilor la Legea federală din 12 ianuarie 1996 N 7-FZ „Cu privire la organizațiile necomerciale” nr. 3. Art. 145. În literatura de specialitate a fost exprimată o opinie cu privire la clasificarea Băncii Rusiei ca corporație de stat. O serie de prevederi ale Legii privind Banca Rusiei corespund normelor Legii „Cu privire la organizațiile necomerciale”. Astfel, Banca Rusiei a fost înființată de Federația Rusă pe baza unei contribuții de proprietate (proprietatea Băncii de Stat a URSS a fost transferată Băncii Rusiei); Banca Rusiei a fost înființată pe baza Legii cu privire la Banca Rusiei; Banca Rusiei nu are statut de membru; În prezent, Banca nu deține documente statutare - toate acestea îndeplinesc cerințele art. 7.1 din Legea „Cu privire la organizațiile nonprofit”.

O serie de reglementări legale exclud posibilitatea clasificării Băncii Rusiei ca organizație non-profit: are un fond autorizat, iar proprietatea Băncii Rusiei nu este proprietatea acesteia.

Cu toate acestea, trebuie avut în vedere că paragraful 2 al art. 50 din Codul civil al Federației Ruse prevede o listă închisă de forme organizatorice și juridice numai pentru organizațiile comerciale. După cum s-a menționat, Banca Rusiei rezolvă în primul rând o serie de probleme economice și financiare, în timp ce activitățile sale comerciale sunt de natură auxiliară. Prin urmare, în conformitate cu paragraful 3 al art. 50 din Codul civil al Federației Ruse, Banca Rusiei are dreptul de a avea orice formă organizatorică și juridică. Este necesar doar ca competențele Băncii Rusiei de a deține, de a folosi și de a dispune de proprietățile sale să respecte prevederile Codului civil al Federației Ruse din 30 noiembrie 1994 N 51-FZ (partea 1) // СЗ RF din 5 decembrie 1994 Nr 32. art. 3301..

Se pare că forma organizatorică și juridică a Băncii Rusiei ar trebui să ia în considerare prezența în bilanțul său atât a proprietăților transferate Băncii ca entitate juridică (de exemplu, un fond autorizat), cât și a proprietății Federației Ruse, care ar trebui să fie într-un bilanț separat și pe care Banca Rusiei îl gestionează în interesul statelor în numele Federației Ruse, de exemplu, rezervele de aur și de schimb valutar ale țării.

Posibilitatea creării a două regimuri juridice de proprietate nu depinde de forma organizatorică și juridică a unei persoane juridice. Cu toate acestea, prezența proprietății Federației Ruse pe un bilanț separat este mai aproape de instituțiile statului.

Astfel, forma organizatorică și juridică a Băncii Rusiei este dictată de prezența funcțiilor înzestrate și de gradul de independență al acesteia.

Exemplul Băncii Rusiei arată clar necesitatea de a reglementa crearea și funcționarea entităților juridice publice, așa cum este cazul în multe țări străine.

Astfel, Banca Rusiei este un organism de stat cu propria sa competență specială și natura complexă a interacțiunii cu Adunarea Federală, Președintele Federației Ruse și Guvernul Federației Ruse. Locul Băncii Rusiei în sistemul organismelor guvernamentale ar trebui să fie reflectat mai clar în Constituția Federației Ruse, în conformitate cu funcția sa principală care vizează desfășurarea politicii de creditare și decontare, iar Legea privind Banca Rusiei ar trebui să specifice modalități și forme de interacțiune între Banca Rusiei și Guvernul Federației Ruse, Ministerul Dezvoltării Economice și Comerțului, alte ministere și departamente.

Unul dintre cele mai importante principii ale Guvernului Federației Ruse este să urmărească o politică monetară echilibrată care să asigure tranziția la convertibilitatea deplină a rublei fără întărirea excesivă a acesteia.

Implementarea măsurilor de reglementare a problemelor din sectorul financiar necesită o acțiune concertată din partea Guvernului Federației Ruse, a ministerelor sale federale (în primul rând Ministerul Finanțelor al Federației Ruse) și a băncii principale a țării. Consecvența măsurilor în rezolvarea anumitor probleme care apar în acest domeniu cel mai important determină eficacitatea managementului de stat a proceselor pieței.

Particularitatea relației dintre Guvernul Federației Ruse și Banca Rusiei se bazează pe faptul că Banca Rusiei nu este subordonată Guvernului Federației Ruse. Această prevedere este confirmată de noua Lege a Băncii Rusiei. Cu toate acestea, nu își poate îndeplini funcția principală de reglementare a sistemului monetar al țării, izolat de politica Guvernului Federației Ruse.

Președintele Băncii Rusiei este numit și demis de Duma de Stat a Adunării Federale a Federației Ruse (paragraful „c” al articolului 103 din Constituția Federației Ruse). Candidatura președintelui Băncii Rusiei în conformitate cu art. 83 din Constituția Federației Ruse este prezentat Dumei de Stat de către președintele Federației Ruse Constituția Federației Ruse (adoptă prin vot popular la 12 decembrie 1993) // Rossiyskaya Gazeta din 25 decembrie 1993 ..

Problemele de îmbunătățire a sistemului bancar, reglementarea și supravegherea bancară, direcțiile principale ale politicii monetare de stat unificate, implementarea politicii de reglementare și control valutar și multe altele sunt de competența Consiliului Național Bancar (clauzele 4, 5 și alte articole 13 din Legea privind Banca Rusiei). Consiliul Național Bancar este un organism colegial căruia îi sunt trimise: două persoane de către Consiliul Federației al Adunării Federale a Federației Ruse; trei - de către Duma de Stat; trei - de către Președintele Federației Ruse și trei - de către Guvernul Federației Ruse. Banca Rusiei este reprezentată în Consiliul Național Bancar de către președintele acesteia.

În același timp, în conformitate cu prevederile Legii cu privire la Banca Rusiei, în limitele competenței sale, Banca Rusiei își exercită funcțiile și competențele independent de alte autorități ale statului federal, autorități de stat ale entităților constitutive ale Federația Rusă și guvernele locale (partea 2 a articolului 1). În cadrul competenței sale, Banca Rusiei este independentă în activitățile sale, iar autoritățile statului nu au dreptul de a interveni în activitățile sale Golubev SA Statutul juridic al Băncii Rusiei // Activitate juridică într-o instituție de credit. 2005. Nr 3. S. 25..

Legea cu privire la Banca Rusiei prevede că dezvoltarea și punerea în aplicare a unei politici monetare de stat unificate se realizează de către Banca Rusiei în cooperare cu Guvernul Federației Ruse (clauza 1, articolul 4).

De remarcat că în alte țări dezvoltate economic, în care băncile centrale acționează ca conducător al politicii monetare oficiale, acestea (băncile centrale) se caracterizează printr-un nivel ridicat de independență față de alte structuri ale statului. De exemplu, conform Legii Băncii Japoniei, nu este o agenție guvernamentală. Acest lucru este necesar pentru a limita capacitatea guvernului de a utiliza fondurile Băncii Japoniei. Cu toate acestea, gradul de independență al băncilor centrale variază. Astfel, de exemplu, guvernatorul și cei doi adjuncți ai săi ai Băncii Franței sunt numiți prin decret al Consiliului de Miniștri. Managerul prezintă Președintelui Republicii un raport privind operațiunile Băncii Franței.

De asemenea, Banca Federală Germană nu este obligată să urmeze instrucțiunile guvernului său.

Actuala legislație rusă interzice amestecul statului în activitățile persoanelor juridice, indiferent de forma lor organizatorică și juridică. O entitate juridică poate fi limitată în drepturile sale numai în cazurile și în modul prevăzut de lege (clauza 2, articolul 49 din Codul civil al Federației Ruse). Restricțiile privind activitățile Băncii Rusiei decurg din capacitatea sa juridică, care este determinată de lege. Banca Rusiei, ca persoană a unei persoane juridice publice, este înzestrată cu o capacitate juridică specială, mai degrabă decât generală.

Natura relației dintre Guvernul Federației Ruse și Banca Rusiei este determinată în mare măsură de statutul juridic al acesteia din urmă. Principalele funcții ale Băncii Rusiei includ: emiterea de bancnote; Furnizare de diverse servicii pentru bănci și organizații de credit nebancare; îndeplinirea funcțiilor de agent financiar al Guvernului Federației Ruse; stocarea rezervelor de aur și valutar; implementarea măsurilor de politică monetarăBratko A.G. Banca Rusiei: statut juridic și competență. - System GARANT, 2006.

Alături de competențele de a reglementa sistemul monetar al Rusiei, de a administra bănci și alte instituții de credit, de a îndeplini alte funcții de competență specială, Banca Rusiei desfășoară direct activități bancare pe bază comercială. Se pare că activitatea comercială nu este inerentă agențiilor guvernamentale. În viitor, în conformitate cu obiectivele acestei lucrări, activitățile Băncii Rusiei în calitate de autoritate de stat, care face parte din sistemul puterii executive cu propria sa competență specială și natura juridică stabilită a relațiilor cu președintele Federația Rusă, Adunarea Federală și Guvernul Federației Ruse vor fi studiate.

Dintre funcțiile Băncii Rusiei, se pot distinge două grupuri: cele pe care Banca Rusiei le îndeplinește în cooperare cu Guvernul Federației Ruse și funcțiile pe care le îndeplinește exclusiv în conformitate cu art. 4 din Legea cu privire la Banca Rusiei.

Interacțiunea Băncii Rusiei cu Guvernul Federației Ruse se vede clar în exemplul de implementare a politicii monetare a Băncii Rusiei. Legea cu privire la Banca Rusiei prevede că Banca Rusiei, în cooperare cu Guvernul Federației Ruse, elaborează și implementează o politică monetară de stat unificată menită să protejeze și să asigure stabilitatea rublei. În această direcție, sarcina principală este menținerea stabilității puterii de cumpărare a unității monetare rublei și asigurarea unui sistem flexibil de decontări monetare. Banca Rusiei nu reglementează amploarea operațiunilor de creditare. Afectează doar mărimea rezervelor pe care băncile trebuie să le păstreze în conturile de rezervă obligatorii deschise la Banca Rusiei. Conform Legii cu privire la Banca Rusiei (articolul 21), pentru a implementa funcțiile atribuite, Banca Rusiei participă la dezvoltarea politicii economice a Guvernului Federației RuseBratko A.G. Banca Rusiei: statut juridic și competență. - System GARANT, 2006.

Trebuie indicate trei instrumente principale ale politicii monetare: modificarea ratei de actualizare; modificarea normelor rezervelor obligatorii ale băncilor, operațiuni pe piața liberă (cumpărare și vânzare de obligații guvernamentale), modificarea ratei de actualizare. Pentru a implementa interacțiunea dintre Banca Rusiei și Guvernul Federației Ruse în dezvoltarea acestor și a altor probleme financiare și economice, președintele Băncii Rusiei (sau adjunctul acestuia) participă la reuniunile Guvernului Federației Ruse. , la care raportează punctul de vedere al Băncii Rusiei cu privire la rezolvarea problemelor luate în considerare legate de implementarea politicii monetare de stat.politicieni.

La rândul său, activitatea principalei bănci a țării nu poate fi realizată fără contact direct cu ministerele și departamentele relevante.

Potrivit art. 21 din Legea privind Banca Rusiei, ministrul de finanțe al Federației Ruse și ministrul dezvoltării economice și comerțului (sau adjuncții acestora) participă cu vot consultativ la ședințele Consiliului de administrație, căruia îi sunt conferite puteri largi de a dezvoltarea politicii Băncii Rusiei.

Consiliul de administrație al Băncii Rusiei, în special, are sarcina, în cooperare cu Guvernul Federației Ruse, de a dezvolta și asigura punerea în aplicare a principalelor direcții ale politicii monetare de stat unificate.

Interacțiunea Guvernului Federației Ruse, Adunării Federale, autorităților statului cu Banca Rusiei este asigurată și de Consiliul Național Bancar, a cărui sarcină este să ia în considerare direcțiile principale ale unei politici unificate de credit de stat etc. (Articolul 13 din Legea privind Banca Rusiei).

Pentru a desfășura activități comune cu Banca Rusiei, Guvernul Federației Ruse adoptă și rezoluții privind implementarea măsurilor convenite în domeniul politicii monetare.

Rezoluții separate ale Guvernului Federației Ruse privind problemele economice conțin instrucțiuni către Banca Rusiei cu privire la implementarea măsurilor în sfera de activitate a acesteia Golubev SA Statutul juridic al Băncii Rusiei // Activitate juridică într-o instituție de credit. 2005. Nr 3. S. 25. .

În același timp, pe baza statutului juridic al Băncii Rusiei, considerăm că în rezoluțiile Guvernului Federației Ruse, normele legate de activitățile Băncii Rusiei ar trebui să aibă doar un caracter consultativ.

În conformitate cu noua Lege a Băncii Rusiei, competența Băncii Rusiei a fost extinsă, inclusiv în chestiunile pe care le decide asupra unui monopol, fără acordul Guvernului Federației Ruse, al altor organisme guvernamentale. Astfel, Banca Rusiei emite bancnote în numerar, organizează circulația banilor și îi retrage din circulație, organizează și implementează reglementarea valutară și controlul valutar, emite reglementări în domeniul bancar pe probleme de competența sa Organizații de credit în Rusia: aspect juridic ( responsabil ed. de E.A. Pavlodsky). - „Wolters Kluver”, 2006, p. 91 ..

Banca Rusiei eliberează permisiunea băncilor comerciale și instituțiilor de credit nebancare să efectueze operațiuni bancare, supraveghează activitățile instituțiilor de credit și stabilește o serie de standarde economice obligatorii pentru acestea.

De remarcat faptul că, într-o serie de țări europene, controlul asupra activităților băncilor este efectuat de băncile centrale împreună cu alte organisme ale statului.

Activitatea Băncii Rusiei legată de creșterea eficacității impactului reglementării asupra stării financiare a băncilor se desfășoară în două direcții: direct - prin implementarea supravegherii bancare și indirect - prin măsuri de stabilizare financiară, macroeconomică. reglementarea economiei Organizațiile de credit din Rusia: aspect juridic (editor responsabil. E.A. Pavlodsky). - „Wolters Kluver”, 2006, p. 91 ..

Interesant este faptul că, urmărindu-și politica în problemele de competența sa, Banca Rusiei, de regulă, cooperează cu Ministerul de Finanțe al Rusiei, Serviciul Fiscal Federal al Federației Ruse și alte organisme.

Cea mai importantă prerogativă a Băncii Rusiei este dreptul de a solicita informații de la băncile comerciale despre activitățile lor. Aceste informații vă permit să controlați activitățile instituțiilor de credit, respectarea acesteia cu legislația în vigoare. Cu toate acestea, Banca Rusiei nu are dreptul de a interveni în activitățile operaționale ale instituțiilor de credit. Banca Rusiei are dreptul de a solicita nu orice informație, ci în conformitate cu lista stabilită de Consiliul de Administrație al Băncii Rusiei, care, după cum s-a menționat, include reprezentanți ai Ministerului Rusiei de Finanțe și ai Ministerului Dezvoltării Economice. și Comerțul Federației Ruse.

Interacțiunea Băncii Rusiei cu Guvernul Federației Ruse în rezolvarea problemelor financiare nu încalcă independența acesteia. În prezent, rolul Băncii Rusiei în reglementarea sistemului monetar al țării a crescut semnificativ.

Banca Rusiei îndeplinește o funcție importantă de influențare a pieței monetare a țării prin cumpărarea și vânzarea de valori mobiliare. Articolul 39 din Legea cu privire la Banca Rusiei acordă Băncii Rusiei dreptul de a cumpăra și vinde titluri de stat (bonuri de trezorerie, obligațiuni de stat etc.). În același timp, în conformitate cu conceptul de dezvoltare a pieței valorilor mobiliare din Federația Rusă, Banca Rusiei, împreună cu Guvernul Federației Ruse, implementează în mod activ practica emiterii prompte a valorilor mobiliare pe termen scurt pentru a reglementa lichiditatea băncilor comerciale.

Cu toate acestea, Legea cu privire la Banca Rusiei prevede prerogativa Băncii Rusiei de a stabili regulile pentru efectuarea decontărilor în Federația Rusă.

În exercitarea atribuțiilor sale, Banca Rusiei interacționează nu numai și nu atât cu Guvernul Federației Ruse, cât și cu ministerele și departamentele. Cooperarea acestor organisme se bazează pe proximitatea sarcinilor de rezolvat.

Dacă sarcinile Băncii Rusiei sunt dezvoltarea și punerea în aplicare a unei politici monetare de stat unificate (articolul 41 din Legea privind băncile), atunci Ministerul Finanțelor al Rusiei asigură punerea în aplicare a unei politici financiare, bugetare, fiscale și valutare unificate. .

Apropierea obiectivelor acestor direcții duce la faptul că în mai multe cazuri sunt adoptate reglementări comune.

Ministerul de Finanțe al Rusiei îndeplinește o serie de funcții în comun cu Banca Rusiei, și anume Organizațiile de credit din Rusia: aspect juridic (redactor-șef E.A. Pavlodsky). - „Walters Kluver”, 2006, p. 91.:

• - urmărește, cu participarea Băncii Rusiei, politica de stat în domeniul emisiunii și plasării de titluri de stat;
• - efectuează, împreună cu Banca Rusiei, operațiuni de deservire a datoriei interne și externe de stat a Federației Ruse în modul prevăzut de legile federale, gestionează datoria internă și externă de stat a Federației Ruse în modul prescris, ia măsurile necesare măsuri de îmbunătățire a structurii acestuia și de optimizare a costurilor de deservire a acestuia;
• - elaborează și aprobă procedura de stabilire a prețurilor pentru metalele prețioase și produsele fabricate din acestea achiziționate din Fondul de stat al Rusiei și vândute din acesta; dezvoltă cu participarea Băncii Rusiei măsurile necesare pentru reglementarea pieței metalelor prețioase și pietrelor prețioase din Federația Rusă.

Banca Rusiei și Ministerul Rusiei de Finanțe cooperează în producția de bancnote și monede metalice.

Într-o serie de cazuri, activitatea comună a Băncii Rusiei cu Ministerul de Finanțe al Rusiei și autoritățile fiscale decurge din natura sarcinilor în curs de rezolvare.

Astfel, funcțiile de supraveghere și reglementare ale Băncii Rusiei sunt exprimate în înregistrarea de stat a instituțiilor de credit și autorizarea operațiunilor bancare, în stabilirea standardelor economice obligatorii pentru instituțiile de credit, precum și în regulile de desfășurare a operațiunilor bancare, regulile contabile. , întocmirea de rapoarte statistice, în prezentarea cerinţelor de calificare pentru managerii organelor executive şi contabilul-şef al instituţiei de credit. Banca Rusiei are dreptul să solicite și să primească de la instituțiile de credit informațiile necesare despre activitățile lor, să solicite clarificări cu privire la informațiile primite. Dacă o instituție de credit încalcă legile și alte reglementări, nu furnizează sau furnizează informații incomplete, distorsionate, aceasta are dreptul de a cere instituției de credit să elimine încălcările identificate.

Institutul de Afaceri, Drept și Tehnologia Informației

Test

După disciplină: Dreptul afacerilor

Pe tema: „Conceptul, tipurile și statutul juridic al băncilor comerciale”

Consilier științific:____________________________

student anul 1

Facultatea de Drept

Departamentul de corespondență

Gomenyuk V.V.

Cod de înregistrare: _________________

Nota ________________________

Semnătura supraveghetorului_____

2002

Plan

introducere

statutul juridic al băncilor

concluzie

Introducere

Legea prevede crearea a două tipuri de instituții de credit, bănci și instituții de credit nebancare.

Bancă - este o instituție de creditare. Care are dreptul exclusiv de a efectua în total, următoarele operațiuni bancare:

atragerea de depozite de fonduri de la persoane fizice și juridice;

plasarea acestor fonduri în nume propriu și pe cheltuiala proprie în condițiile de rambursare, plată, urgență;

Instituțiile de credit sunt unul dintre elementele sistemului bancar al Federației Ruse, care include și Banca Rusiei, reprezentanțe și sucursale ale băncilor străine.

Fiind unul dintre tipurile de activitate antreprenorială, bancar este un sistem de tranzacții și operațiuni în curs de desfășurare care vizează obținerea de profit. Lista operațiunilor și tranzacțiilor bancare pe care instituțiile de credit au dreptul să le efectueze este definită de art. 5 legi:

Atragerea de fonduri de la persoane fizice și juridice în depozite

Plasarea fondurilor specificate în nume propriu și pe cheltuiala proprie

deschiderea si mentinerea conturilor bancare ale persoanelor fizice si juridice.

Implementarea decontărilor

Colectie

Cumpărarea și vânzarea de numerar și de valută fără numerar

Emiterea de garantii bancare.

Astfel, legea prevede o competență economică specială pentru instituțiile de credit.

Înregistrarea de stat și menținerea cărții de înregistrare de stat a instituțiilor de credit, autorizarea activităților bancare se efectuează de către Banca Rusiei în modul prevăzut de lege și alte acte.

Legea definește măsuri de control și supraveghere asupra activităților instituțiilor de credit desfășurate de Banca Rusiei, precum și mijloace de asigurare a stabilității sistemului bancar, protejarea drepturilor și intereselor deponenților și creditorilor instituțiilor de credit. Astfel, pentru a asigura fiabilitatea financiară, o instituție de credit este obligată să creeze rezerve (fonduri), să respecte ratele obligatorii, să depună rezerve obligatorii la Banca Rusiei și să organizeze controlul intern. Activitatea unei instituții de credit este supusă unui audit anual.

Capitolul 1 Statutul juridic al băncilor

Băncile sunt un fel de organizație. Statutul juridic al băncilor este determinat de două legi:

Ca subiecte ale dreptului afacerilor, băncile se caracterizează printr-o competență complexă și cu mai multe fațete. În cadrul primului studiu aprofundat al statutului băncilor, este necesar să se învețe multe acte care caracterizează competența lor multifațetă.

Băncile sunt instituții care își desfășoară activitatea în domeniul finanțelor, adică activitățile lor se desfășoară în domeniul circulației banilor. Subiectul acțiunilor lor sunt numerarul, titlurile de valoare, metalele prețioase, adică tot ceea ce îndeplinește funcția de plată, circulație și credit în formă monetară (compensată echivalent).

Întrebarea dacă o bancă este întreprindere și dacă legea „întreprinderilor și activității antreprenoriale” poate fi extinsă la aceasta este discutabilă. Dacă considerăm că este imposibil, atunci este necesar să luăm în considerare și să rezolvăm în legea „Cu privire la bănci și activități bancare” acele probleme pe care acest act nu le reglementează deloc sau se referă la legislația Federației Ruse (de exemplu, probleme de încetare a băncilor de formele lor organizatorice și juridice, relații de muncă, activități sociale și altele).

Este mai corect să se considere banca ca o întreprindere care activează în domeniul finanțelor și să se aplice acesteia prevederile generale ale legii întreprinderilor, cu excepția cazului în care în legislația băncilor sunt prevăzute alte hotărâri speciale. O astfel de formulare a întrebării este legitimă, mai ales când considerați că prin Decretul președintelui Federației Ruse din 22 decembrie 1993 nr. 2270 „Cu privire la anumite modificări în impozitare și în relația bugetelor la diferite niveluri”, impozitarea băncile se desfășoară acum pe baza legii „Cu privire la impozitul pe venit al întreprinderilor și organizațiilor”.

Toate băncile împreună reprezintă un sistem în afara căruia activitățile lor nu sunt posibile. În acest sistem, rolul principal îi revine Băncii Rusiei. Ea definește bazele activității bancare, care nu pot fi implementate în afara sistemului, fără a fi supusă unor reguli uniforme de desfășurare a operațiunilor fără a se baza pe centrul cu funcțiile sale care unesc activitățile sistemului.

Centrul sistemului - Banca Rusiei îndeplinește funcții unice care sunt neobișnuite pentru orice altă organizație. Numai Banca Rusiei efectuează producția și emiterea de bancnote în conformitate cu deciziile celui mai înalt organism reprezentativ al Federației Ruse. Numai el deține funcțiile sistemului de rezervă. Doar el conduce toate băncile, începând de la înregistrarea charterelor, eliberarea licențelor pentru operațiuni bancare și terminând cu funcții de supraveghere și reglementare.

Banca Centrală (Banca Rusiei) este principala bancă a Federației Ruse și este deținută de aceasta. A fost creat în conformitate cu legea din 2 decembrie 1990 „Cu privire la Banca Centrală a RSFSR” și a fost responsabil în fața Consiliului Suprem al Federației Ruse.

Statutul băncii a fost aprobat de Prezidiul Consiliului Suprem al Federației Ruse. Banca Rusiei este o entitate juridică. Este independent din punct de vedere economic, efectuează cheltuieli în detrimentul veniturilor proprii. Banca Rusiei primește aceste venituri prin acordarea de împrumuturi băncilor, desfășurarea de servicii de decontare și numerar pentru bănci cu perceperea unui comision, prin operațiuni cu titluri de stat, cecuri, cambii, metale prețioase, prin alte operațiuni în conformitate cu prevederile sale. Cartă.

Baza proprietății Băncii Rusiei este capitalul său autorizat, adică fondurile cu care Consiliul Suprem al Federației Ruse le-a înzestrat atunci când a fost creată. În cursul activităților sale, baza de proprietate a Băncii Rusiei este completată din veniturile primite. Poate crea fonduri pentru diverse scopuri (fond de salarii, fond de producție și dezvoltare socială și altele, în conformitate cu carta Băncii Rusiei). Proprietatea aparține Băncii Rusiei cu dreptul de gestionare economică deplină.

Competenţa economică este distribuită în mai multe direcţii. În domeniul organizării circulației monetare, Banca Rusiei emite bani, organizează circulația bancnotelor și reglementează masa monetară în circulație. În domeniul reglementării monetare, Banca Rusiei stabilește normele pentru rezervele obligatorii ale băncilor comerciale depuse la Banca Rusiei. Ratele de reducere pentru împrumuturi, standardele economice pentru bănci refinanță băncile prin acordarea de împrumuturi la termen la rata dobânzii (discount) a Băncii Rusiei, determină condițiile de acordare a împrumuturilor garantate cu diverse active, împrumuturi băncilor și altor instituții de credit ca un creditor de ultimă instanță.

Banca Rusiei este un agent legal al statului pentru implementarea finanțelor sale. Banca Rusiei acceptă obligațiuni guvernamentale ale Federației Ruse în bilanțul său.

Ca centru al sistemului bancar, Banca Rusiei supraveghează și reglementează activitățile băncilor. Banca Rusiei stabilește reguli uniforme pentru contabilitate, raportare statistică și operațiuni bancare în bănci.

Banca Rusiei are dreptul de a emite ordine obligatorii altor bănci pentru a elimina încălcările legilor cu privire la bănci și pentru a le aplica sancțiuni corespunzătoare, în baza legii.

Pentru a reglementa activitățile băncilor, Banca Rusiei stabilește, emite standarde economice pentru bănci și revocă licențe pentru operațiuni bancare, înregistrează statutele băncilor și ține un registru al băncilor, stabilește procedura de formare a fondurilor de asigurare obligatorie pentru compensa pierderile de clienți.

Banca Rusiei implementează funcții non-economice. El poate efectua orice tranzacții valutare, atât pe teritoriul Federației Ruse, cât și în străinătate. Reprezentarea intereselor Federației Ruse. Banca Rusiei reglementează, de asemenea, cursul de schimb al rublei în raport cu moneda străină, gestionează aur - rezerve valutare.

Conducerea Băncii Rusiei este efectuată de Consiliul de Administrație al Băncii și de Președintele Băncii Rusiei. Este aprobat de Guvernul Federației Ruse la propunerea președintelui Băncii.

Puterile sale includ:

dezvoltarea direcțiilor politicii monetare și de credit a Federației Ruse

determinarea volumelor și tipurilor de operațiuni ale Băncii Rusiei cu băncile și bugetele, precum și pe piața valorilor mobiliare, pe piața valutară

determinarea sumei împrumuturilor Băncii Rusiei acordate de o altă bancă și a ratelor dobânzii la aceste împrumuturi.

Crearea și modificarea fondurilor formate în conformitate cu Carta Băncii Rusiei.

Stabilirea standardelor economice pentru bănci.

Luarea în considerare a raportului privind activitatea, bilanțul, contul de profit și pierdere al Băncii Rusiei.

Alte aspecte stipulate de Carta Băncii Rusiei și de regulile de procedură pentru activitatea Consiliului de Administrație.

Structura sistemului Băncii Rusiei este formată din departamente principale care acționează în numele Băncii Rusiei în limitele competențelor care le sunt acordate. Ca parte a acestor departamente principale, centrele de decontare și de numerar funcționează ca divizii structurale.

Banca Rusiei și principalele sale departamente teritoriale joacă un singur sistem centralizat. Banca Rusiei, acționând ca entități juridice sau subdiviziuni structurale, creează o asociație rusă de colectare a numerarului, centre de calcul, un centru de formare, precum și alte instituții, întreprinderi și organizații pentru a îndeplini sarcinile și funcțiile Băncii Rusiei.

Statutul juridic al băncilor comerciale, pe lângă ceea ce se spune despre acestea în legătură cu caracteristicile sistemului bancar și ale Băncii Rusiei, este determinat în principal de Legea băncilor și băncilor.

O bancă este o instituție comercială care, pe baza unei licențe emise de Banca Centrală (Banca Rusiei), are dreptul de a strânge fonduri de la persoane juridice și persoane fizice și de a le plasa în nume propriu, în condițiile de rambursare, plată. și de urgență, precum și pentru a efectua alte operațiuni bancare. Banca este întotdeauna o persoană juridică.

Anumite operațiuni bancare pot fi efectuate de instituții care nu sunt bănci. Astfel de instituții de credit sunt supuse Legii băncilor și activității bancare, cu excepția cazului în care prezenta lege prevede altfel.

Înființarea și desființarea băncilor în termeni generali este o regulă generală pentru înființarea de întreprinderi. Banca Rusiei ia naștere în ordinea constitutivă - administrativă, alte bănci în ordinea constitutivă și contractuală - constitutivă. Pentru toate băncile (cu excepția Băncii Rusiei) este, de asemenea, necesară obținerea unei licențe; aceasta prevede o listă a operațiunilor pe care băncile au dreptul să le efectueze. Legea prevede o anumită listă de documente pentru obținerea unei licențe, inclusiv documente speciale pentru autorizarea activităților băncilor comune, băncilor și sucursalelor străine, băncilor nerezidente (adică stabilite și situate în afara Rusiei). În ceea ce privește acestea din urmă, Banca Rusiei este, de asemenea, îndreptățită să prezinte cerințe suplimentare privind valoarea minimă și maximă a capitalului lor autorizat. Înregistrarea cardurilor băncilor este efectuată de Banca Rusiei. Băncile înregistrate de el au dreptul de a deschide sucursale și reprezentanțe în Rusia și în străinătate.

Baza de proprietate a băncii este formată din: capitalul autorizat, adică fondurile persoanelor juridice și ale persoanelor fizice formate din fondatorii băncii), capitalul statutar este format din fondurile a cel puțin trei participanți la bancă), care servește drept garanție pentru obligatiile bancii; a atras fonduri ale persoanelor juridice în condițiile de mai sus; proprietăți și fonduri primite sub formă de venituri bancare: inclusiv cele alocate rezervelor, asigurărilor și altor fonduri formate de bancă.

Ce titlu legal stă la baza dreptului băncii la capitalul autorizat format de fondatori, la veniturile primite și la proprietatea dobândită cu acest venit? Trebuie să presupunem că banca are aici dreptul de administrare economică a proprietății. Detinerea, folosirea si dispunerea acestuia in temeiul prezentului titlu se efectueaza in cuantumurile determinate de actele constitutive.

Competența economică a băncii este determinată de gama de operațiuni și tranzacții bancare pe care aceasta are dreptul să le efectueze în condițiile legii și licenței eliberate băncii. Tranzacțiile bancare tipice includ:

atragerea de depozite (depozite) și acordarea de împrumuturi;

efectuarea decontărilor în numele clienților și băncilor corespondente (adică băncilor care interacționează pentru a asigura decontările clienților cu conturi în băncile respective), serviciile de numerar ale acestora;

deschiderea și menținerea conturilor clienților și băncilor corespondente, inclusiv a celor străine, inclusiv a conturilor de finanțare ca investiții;

emiterea de garanții și garanții. Precum și alte obligații pentru terți, prevăzând executarea formei bănești.

Această activitate ocupă cea mai mare pondere a băncii și este cea mai comună în activitatea oricăror bănci.

În plus, băncile efectuează și alte operațiuni și tranzacții:

emite, cumpără, vinde și depozitează documente de plată și valori mobiliare (cecuri, acreditive, bilete la ordin, acțiuni, obligațiuni și alte documente), efectuează alte operațiuni cu acestea;

să dobândească dreptul de a revendica pentru furnizarea de bunuri și prestarea de servicii, să își asume riscurile îndeplinirii unor astfel de pretenții, să colecteze astfel de creanțe (forfaiting) și, de asemenea, să efectueze aceste operațiuni cu control suplimentar asupra circulației mărfurilor (factoring);

cumpără și vinde valută în numerar și în conturi și depozite la persoane juridice și persoane fizice sovietice și străine;

cumpără și vinde în Federația Rusă și în străinătate metale prețioase, pietre, precum și produse fabricate din acestea;

atrage și plasează metale prețioase în depozite, efectuează alte operațiuni cu aceste valori în conformitate cu practica bancară internațională;

atrage, plasează fonduri și administrează valori mobiliare în numele clienților - operațiuni fiduciare (încredere);

furnizează servicii de intermediere și consultanță, efectuează operațiuni de leasing;

efectuează alte operațiuni și tranzacții pe plasamentul Băncii Rusiei, emise în competența sa.

Competența băncilor, după cum vedem, se realizează exclusiv în sfera monetară și financiară. Băncilor le este interzisă efectuarea de operațiuni de producere și comercializare a activelor materiale, precum și pentru toate tipurile de asigurări, cu excepția asigurării riscurilor valutare și de credit.

Pentru a asigura stabilitatea financiară a băncilor, toate băncile de pe teritoriul Federației Ruse depun rezervele obligatorii ale băncilor la Banca Rusiei, pe baza ratelor rezervelor obligatorii stabilite de aceasta. După cum sa menționat deja, băncile sunt obligate să respecte standardele economice obligatorii stabilite de Banca Rusiei:

suma minimă a capitalului autorizat al băncii;

raportul limitativ dintre mărimea capitalului autorizat și valoarea activelor acestuia și luând în considerare evaluarea riscului;

indicatorii de lichiditate ai bilanțului (adică posibilitatea rambursării tuturor obligațiilor sale în cazul lichidării băncii);

suma minimă de rezerve obligatorii plasate la Banca Rusiei;

valoarea maximă a riscului per împrumutat;

limitarea mărimii riscurilor valutare și ale cursului de schimb;

limitarea și utilizarea depozitelor atrase pentru achiziția de acțiuni ale persoanelor juridice.

Băncile au dreptul la secret bancar, adică să păstreze secrete despre tranzacțiile clienților lor. Certificatele în acest sens pot fi eliberate numai în cazurile prevăzute de lege.

Pentru a proteja drepturile deponenților, legea stabilește reguli cu privire la posibilitatea excluderii depozitelor numai în cazurile prevăzute de lege (prin hotărâre judecătorească și hotărâri ale autorităților de anchetă în cauzele penale în cadrul procedurilor acestora; într-o cerere satisfăcută care decurge dintr-un cauze penale; într-o decizie privind pensia alimentară și în alte cazuri prevăzute de lege – art. 26 din Legea „Cu privire la bănci și activități bancare”).

În relațiile cu clientela, contractul este în prezent decisiv. Clienții aleg în mod independent băncile pentru servicii de credit și decontare. Doar banca și sucursala acesteia conform locului de înregistrare a întreprinderii sunt obligate să deschidă un cont curent la cererea întreprinderii. Ratele dobânzilor și valoarea comisionului la operațiunile bancare sunt stabilite prin acordul părților, ținând cont de competența acestora a Băncii Rusiei de a reglementa nivelul ratelor dobânzilor bancare.

Competenta speciala este acordata bancii in cazurile de insolventa a clientilor. Ei au dreptul în astfel de cazuri să pună în aplicare măsurile prevăzute la art. 34 din legea „cu privire la bănci și activități bancare”.

Băncile sunt obligate să publice bilanțurile anuale în forma și în termenele stabilite de Banca Rusiei. Activitățile lor sunt supuse unui audit anual.

Băncile operează în orice formă organizatorică și juridică aleasă de acestea (întreprindere privată, SA, CJSC, parteneriate, bănci mixte cu participarea capitalului rus și străin etc.). În funcție de aceasta, își exercită competența în forma stabilită de lege prin organele lor statutare. Angajaților autorităților publice și administrației le este interzis să participe (combinarea posturilor în organele de conducere ale băncilor).

Concluzie

Băncile sunt instituții de credit, financiare, care în activitățile lor sunt ghidate de reglementările legale. Statutul juridic al băncilor rusești este stabilit prin lege, structura și sistemul de subordonare a băncilor sunt, de asemenea, descrise în lege, totul este clar și definit. Încălcarea uneia dintre regulile adoptate atrage aplicarea de sancțiuni și răspunderea conducătorilor acestor instituții.

Acest referat descrie pe scurt statutul juridic al Băncii Rusiei, al băncilor rusești și al băncilor comerciale. Din această descriere, putem concluziona că există multe asemănări în ceea ce privește statutul juridic al băncilor listate, dar ordinea de subordonare și activități ale acestor bănci prezintă o serie de diferențe, ceea ce permite legii să abordeze problema pedepsei, încurajării și conţinutul acestor bănci pentru a face relaţia mai distinctă.cu cetăţenii (persoanele fizice).

Lista literaturii folosite

Constituția Federației Ruse

Codul civil al Federației Ruse

Codul civil al Federației Ruse (comentat)

Martemyanov E.S. „drept economic” vol. 1 și vol. 2 m.: -1994,

Ershov I.V., Ivanova T.M. Manual de drept antreprenorial, Moscova: 2000.

I.V. Manual de drept antreprenorial (economic) Doinikov M.: - 1997.

Drept antreprenorial, editat de N. M. Korshunov, N. D. Eriashvili M.: -2001.

Plan………………………………………………………..…..……...2

Introducere………………………………………………………………… 3

capitolul 1 Statutul juridic al băncilor………………..………5

concluzie……………………………………………………………10

lista literaturii folosite……………………………… 11

Concurență, licitație, ... legislație sau charter ( poziţie) privind autoguvernarea locală. ...

Financiar prevederi comercial borcan iar căile lui sunt îmbunătățite

Teză >> Bancar

... „Evaluarea financiară prevederi comercial borcanși căile lui... următoarea definiție concepte fiabilitate borcan: Fiabilitate comercial borcan- acesta este... normativ legale acte ale Nationalului borcan Ucraina și... bancă. Principal tipuri cheltuielile sucursalei borcan ...

Comercial bănciîmbunătățirea calității interacțiunii cu clienții

Rezumat >> Bancar

... borcan cu populația; - formula prevederi care determină politica de credit comercial borcan ca strategie şi tactici borcan ... concepte: „depozit” și „depozit”, precum și a acestora specii. ... informatii si consultanta, referinta, legale si alte servicii bancare...

Comercial bănci ca o verigă în sistemul bancar al statului

Curs >> Servicii bancare

... „sănătatea” țării, internațională poziţie stat, bunăstarea cetățenilor. unu. concept si evolutie comercial bănci in Rusia si in tari straine...

O serie de entități comerciale au un statut juridic special. Acestea includ, în special, băncile și bursele de valori.

Băncile sunt organizații de un tip special. Ca subiecte de drept al afacerilor, acestea se caracterizează prin competență complexă și multifațetă, activitățile lor se desfășoară în domeniul finanțelor, circulației banilor; subiectul tranzacțiilor, acțiunilor băncilor vor fi numerar, valori mobiliare, metale prețioase, adică tot ceea ce implementează funcția de plată, mijloace de circulație, credit.

Specificul băncilor ca subiecte ale dreptului afacerilor va fi că toate împreună constituie un sistem; în afara sistemului ϶ᴛᴏ, activitatea băncii este imposibilă.

Un rol deosebit în sistemul bancar îi revine Băncii Centrale; el este cel care determină mulți parametri ai activităților bancare, stabilește reguli uniforme pentru desfășurarea operațiunilor bancare.

Temeiul juridic pentru activitățile Băncii Centrale va fi Legea „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)” (în vigoare astfel cum a fost modificată prin Legea Federală din 26 aprilie 1995 nr. 65-FZ); statutul său juridic este complex: pe de o parte, Banca Centrală este înzestrată cu competențe de stat și acționează ca un organism nedepartamental, iar pe de altă parte,

1 Despre entitățile comerciale cu statut juridic special, a se vedea: Martemyanov B.C. Drept economic: un curs de cursuri. T. I. M.: Editura BEK, 1994. S. 92-113.

va fi o instituție independentă. Prin exercitarea atribuțiilor de stat, Banca Centrală organizează circulația banilor, produce și emite bancnote, reglementează masa monetară, implementează funcțiile unui sistem de rezerve și îndeplinește alte funcții de reglementare care nu sunt caracteristice nici unei alte organizații.

În baza Legii „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)”, Banca Centrală înregistrează statutele băncilor comerciale și ține un registru (registrul de înregistrare) al băncilor, eliberează și revocă licențe pentru operațiuni bancare.

Pentru a reglementa activitățile băncilor comerciale, Banca Centrală stabilește standarde economice pentru bănci (valoarea minimă a capitalului autorizat; raportul maxim dintre mărimea capitalului autorizat al băncii și valoarea activelor acesteia, ținând cont de evaluarea riscului; lichiditatea băncii; indicatori; suma minimă a rezervelor obligatorii depuse la Banca Rusiei etc.); stabilește procedura de constituire a fondurilor de asigurare obligatorie pentru compensarea pierderilor clienților; refinanțează băncile comerciale prin acordarea acestora de împrumuturi la termen la rata dobânzii (de reducere) a Băncii Centrale, determină condițiile de acordare a creditelor garantate cu diverse active.
De menționat că prin reglementarea activităților băncilor comerciale și ale altor instituții de credit, Banca Centrală stabilește pentru acestea reguli uniforme de contabilitate și raportare statistică, volumul și momentul depunerii raportării contabile și statistice.

1 Banca Centrală are o proprietate separată și efectuează ϲʙᴏ și cheltuieli pe cheltuiala veniturilor proprii, este responsabilă pentru ϲʙᴏ obligațiile lor. Statul nu este răspunzător pentru obligațiile Băncii Centrale, iar Banca Centrală nu este răspunzătoare pentru obligațiile statului. (Proprietatea separată a Băncii Rusiei va fi numerarul său, inclusiv propriul aur și rezervele valutare și alte active materiale. Această proprietate aparține Băncii Rusiei cu dreptul de administrare economică. Sursele de venit ale Băncii Centrale vor fie numerar primit din activități bancare, din operațiuni cu valori mobiliare și alte activități neinterzise de lege. Banca Centrală a acumulat fonduri semnificative ale băncilor comerciale.)

Nu uitați că un loc important în activitățile Băncii Centrale îl reprezintă implementarea supravegherii și controlului asupra respectării legislației bancare; în exercitarea acestor funcții, Banca Centrală are dreptul de a emite instrucțiuni obligatorii instituțiilor de credit pentru eliminarea încălcărilor legii, să aplice sancțiunile prevăzute de lege pentru încălcarea legislației bancare.

Banca Rusiei va acționa ca agent al statului în implementarea finanțelor sale și va efectua operațiuni de implementare a execuției de numerar a bugetului de stat.

Banca Centrală, împreună cu trezoreria federală, sunt încredințate cu gestionarea și deservirea datoriei interne și externe de stat a Federației Ruse.

Banca Centrală îndeplinește, de asemenea, funcții economice străine, reprezintă interesele Federației Ruse în băncile centrale ale altor țări, bănci internaționale și alte organizații financiare și de credit. Banca Centrală eliberează licențe pentru deschiderea de reprezentanțe ale băncilor străine și ale altor instituții financiare și de credit străine pe teritoriul Federației Ruse, reglementează cursul de schimb al rublei față de unitățile monetare ale altor state, gestionează rezervele de aur și de schimb valutar ale Federația Rusă în bilanțul său eliberează licențe pentru implementarea băncilor comerciale de operațiuni în valută străină în Federația Rusă și în străinătate. Dacă este necesar, Banca Centrală poate impune băncilor restricții cu privire la volumul împrumuturilor din străinătate, precum și poate limita nivelul ratelor dobânzilor la acestea în cadrul unei politici monetare federale unificate.

Conducerea Băncii Rusiei este efectuată de președintele băncii și de consiliul de administrație. Președintele Băncii Centrale, fără împuternicire, acționează în numele său, reprezintă interesele Băncii în toate băncile, întreprinderile, instituțiile și organizațiile ruse și străine, administrează proprietăți, fonduri și alte fonduri ale Băncii Centrale în cadrul limitele autorităţii lor, încheie contracte etc.

Consiliul de administrație al Băncii Centrale dezvoltă, împreună cu Guvernul Federației Ruse, principalele direcții ale

politica de creditare a Federației Ruse; determină mărimea ratelor dobânzilor la împrumuturile Băncii Centrale; creează și modifică fondurile Băncii Centrale; stabilește standarde economice pentru băncile comerciale etc.

Sistemul Băncii Centrale a Rusiei include, ca subdiviziuni structurale, principalele departamente teritoriale care acționează în numele Băncii Centrale, în limitele competențelor care le sunt acordate. Centrele de decontare și de numerar funcționează ca parte a Departamentelor principale ca subdiviziuni structurale. Banca Centrală și sediile sale centrale teritoriale formează un singur sistem centralizat. De remarcat faptul că Direcțiile Principale teritoriale ale Băncii Centrale asigură implementarea unei politici federale unificate în domeniul circulației monetare, creditării, decontărilor, tranzacțiilor cu numerar, supraveghează activitățile băncilor comerciale și ale altor instituții de credit care își desfășoară activitatea pe teritoriul lor. . În limitele competenței lor, Direcțiile Principale teritoriale dispun de bunurile care le sunt atribuite și încheie contracte cu persoane fizice și juridice în numele Băncii Centrale. Banca Centrală creează, de asemenea, ca persoane juridice sau subdiviziuni structurale, Asociația Republicană Rusă (Departamentul) de colectare a veniturilor în numerar, centre de calcul, un centru de formare, precum și alte instituții, întreprinderi și organizații pentru îndeplinirea sarcinilor și funcțiilor Banca Rusiei.

banci comerciale. Statutul juridic al băncilor comerciale este determinat de Legea „Cu privire la bănci și activități bancare în RSFSR” (în vigoare în prezent, astfel cum a fost modificată prin Legea federală din 3 februarie 1996 nr. 17-FZ), emisă de Banca Centrală a Federației Ruse, a acordat dreptul de a strânge fonduri de la persoane juridice și persoane fizice și, în numele acesteia, de a le plasa în condiții de rambursare, plată și urgență, precum și de a efectua alte operațiuni bancare. Competenţa băncilor comerciale se realizează exclusiv în sfera monetară şi financiară. Băncilor comerciale le este interzis să efectueze operațiuni de producere și comercializare a valorilor materiale și

de asemenea pentru asigurari de toate tipurile, cu exceptia asigurarilor de risc valutar si de credit.

Băncile comerciale vor fi persoane juridice și pot fi create pe baza oricărei forme de proprietate.

Capitalul autorizat al unei bănci comerciale. Baza de proprietate a băncilor comerciale este formată din capitalul lor autorizat, precum și fonduri atrase de la persoane juridice și persoane fizice, fonduri primite de bănci sub formă de venituri din activități bancare, inclusiv. direcționate către fonduri de rezervă, asigurări și alte fonduri formate din bănci.

Capitalul autorizat servește drept garanție pentru obligațiile băncii și este format din fondurile a cel puțin trei participanți la bancă. Organizațiile care au un bilanţ nelichid sau care au fost declarate insolvente nu pot fi participanţi la bănci. Merită spus că fondurile autorităților legislative și executive, organizațiilor politice, precum și fondurile publice specializate (inclusiv cele caritabile) nu pot fi utilizate pentru formarea capitalului băncii.Formarea capitalului autorizat în detrimentul împrumuturilor bancare este nepermis. Capitalul autorizat al băncilor ar trebui să fie format numai pe cheltuiala propriei lor, nu a fondurilor împrumutate. Ponderea unui participant bancar în capitalul autorizat nu trebuie să depășească 35%. Fondatorii băncii nu se pot retrage din calitatea de membru al băncii în primii trei ani de la data înregistrării.

Capitalul autorizat trebuie să fie format (vărsat) în termen de un an de la înregistrarea unei bănci comerciale; dacă această condiție nu este respectată, înregistrarea băncii este invalidată și licența este retrasă.

Legea „Cu privire la bănci și activități bancare în RSFSR” definește lista documentelor depuse pentru înregistrarea unei bănci și obținerea licenței, precum și cerințele pentru care trebuie să ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙ. Următoarele trebuie depuse la Banca Centrală:

Cerere legalizată pentru înregistrarea și eliberarea licenței pentru operațiuni nebancare;

Acte constitutive (actul constitutiv, statutul băncii), protocolul privind adoptarea statutului băncii și numirea organelor de conducere ale băncii;

Justificare economică pentru crearea unei bănci;

Date despre șefii băncii - președintele (directorul), contabilul șef, adjuncții acestora.

Actul constitutiv definește: natura băncii (acțiuni, acțiuni etc.); mărimea capitalului autorizat și ponderea fondatorilor în capital; răspunderea părților pentru îndeplinirea obligațiilor asumate prin contract etc.

În cazul în care contribuțiile fondatorilor băncii acoperă doar o parte din capitalul autorizat al acesteia, actul constitutiv stabilește condițiile în care vor fi atrase fondurile acționarilor (acționarilor); în acest caz, actul constitutiv este completat cu liste de subscriere, în baza cărora acţionarii (acţionarii) informează cu privire la decizia lor de a participa la înfiinţarea băncii. Listele de subscriere servesc drept bază pentru virarea de către acţionari (acţionari) a contribuţiei de fonduri stabilite în actul constitutiv în contul de decontare temporară al fondatorilor; după înregistrarea băncii, soldul fondurilor din al ϶ᴛᴏ-lea cont se virează în capitalul autorizat al băncii1.

Actul constitutiv și listele de semnături ale participanților sunt semnate de fondatori - persoane juridice și persoane fizice care au inițiat înființarea unei bănci comerciale. Semnăturile fondatorilor persoane juridice trebuie să fie certificate prin sigiliile acestor persoane, iar semnăturile fondatorilor - persoane fizice sunt supuse legalizării notariale.

Statutul băncii trebuie să conțină: denumirea băncii și locația acesteia (adresa poștală); lista operațiunilor bancare care urmează să fie efectuate de bancă; mărimea capitalului autorizat, a rezervei, a asigurărilor și a altor fonduri formate de bancă; o indicație că banca va fi o entitate juridică și va funcționa pe bază comercială; date despre organele de conducere ale bancii, structura acestora, procedura de constituire si functii.

1 Fondatorii și persoanele care au subscris pentru acțiuni (acțiuni) înainte de începerea adunării de fondare trebuie să depună cel puțin 10% din valoarea nominală a acțiunilor (acțiunilor) în contul de decontare temporară deschis pentru fondatorii unei bănci comerciale la Centrul de numerar și decontare al Băncii Centrale la presupusa adresă legală a băncii, la care au povestit.
De menționat că acordul de fundație va sta la baza deschiderii unui astfel de cont curent temporar.

Statutul băncii este aprobat de organul său suprem de conducere și trebuie legalizat.

Procesul-verbal al ședinței de fondare trebuie să conțină o hotărâre privind înființarea băncii, aprobarea statutului acesteia, alegerea organelor de conducere ale băncii și a comisiei de audit. Protocolul este supus legalizării notariale.

Justificarea economică a înființării unei bănci trebuie să conțină bilanțul băncii la sfârșitul primului an de funcționare, precum și calculul veniturilor și cheltuielilor băncii pentru primul an de funcționare conform formularelor aprobate de Banca Centrală a Rusiei.

Datele despre șefii băncii - președintele (directorul), contabilul șef, adjuncții acestora sunt prezentate sub forma unui certificat (în forma stabilită de Banca Centrală), care conține date despre pașapoarte, un istoric al muncii din trecut și o serie de alte informații. Certificatul este certificat prin semnătura președintelui consiliului de supraveghere al băncii.

Pe lângă documentele de mai sus, Banca Centrală mai dispune de:

Lista acționarilor (acționarilor) băncii cu indicarea numelui complet, adresele poștale și numerele de telefon, detaliile de plată, mărimea acțiunilor aduse, precum și cota din capitalul autorizat (informațiile despre fondatori sunt evidențiate separat) lista se certifică prin semnătura președintelui consiliului de supraveghere al băncii;

Concluzia firmei de audit cu privire la poziția financiară a participanților băncii;

Declaratie de venit pentru persoane fizice - participanti la banca;

Certificat de datorie efectivă la împrumuturi și solduri pe conturile persoanelor juridice și persoanelor fizice acceptate pentru deservire de către o bancă, cu indicarea băncii în care au fost deservite anterior;

O copie a documentului de plată care confirmă plata taxei de înregistrare bancară la buget.

După înregistrarea unei bănci comerciale, aceasta este obligată, în termen de o lună de la data înregistrării, să fie înregistrată la Principalul

centrul numeric al Băncii Centrale a Federației Ruse.

Legea conține prevederi importante legate de licențierea activităților băncilor comerciale. Licența trebuie să conțină o listă a operațiunilor pe care o bancă comercială este îndreptățită să le efectueze. Până când fondatorii plătesc 50% din capitalul autorizat, Banca Centrală eliberează o licență temporară unei bănci comerciale, care dă dreptul de a deschide un cont de corespondent și de a acumula contribuții de la acționari (acționari) pentru a forma capitalul autorizat.

După depunerea documentelor care să ateste că participanții băncii comerciale au achitat cel puțin 50% din capitalul autorizat și cota fiecărui participant în partea vărsată nu depășește 35%, în locul băncii comerciale temporare, o licență. este emis care permite efectuarea de operațiuni în ruble, prevăzute de statutul său.

Băncile comerciale pot fi create cu implicarea capitalului străin, cu participarea investitorilor străini. Activitățile băncilor înființate cu participarea capitalului străin, precum și ale băncilor străine și ale filialelor acestora de pe teritoriul Federației Ruse, sunt reglementate de Legea „Cu privire la bănci și activități bancare în RSFSR”. Merită spus că, pentru a înregistra și a autoriza băncile comerciale cu investiții străine, băncile străine și sucursalele acestora, persoanele juridice străine trebuie să depună suplimentar următoarele documente legalizate în mod corespunzător:

Decizia organului de conducere al fondatorului străin (participant) cu privire la participarea acestuia la crearea unei bănci pe teritoriul Federației Ruse sau la deschiderea unei sucursale;

Carta sau alt document care confirmă statutul unei persoane juridice;

Consimțământul scris al organismului de control al țării de reședință a fondatorului străin (participant) cu privire la participarea acestuia la crearea unei bănci pe teritoriul Federației Ruse sau la deschiderea unei sucursale.

La înregistrarea și licențierea băncilor comerciale cu participarea cetățenilor străini se depune o confirmare suplimentară a băncii străine privind solvabilitatea cetățeanului și recomandări de la cel puțin două persoane juridice străine sau persoane fizice cu solvabilitate cunoscută.

Pentru a asigura condiții de concurență egale pentru toate băncile, Banca Centrală a Federației Ruse poate impune cerințe suplimentare fondatorilor băncilor cu investiții străine și băncilor nerezidente cu privire la sumele minime și maxime ale capitalului lor autorizat.

Bănci comerciale, incl. și cu investiții străine, poate face tranzacții în valută străină în Federația Rusă și în străinătate. Merită spus că, pentru a se angaja în activități ϶ᴛᴏ, este necesară o licență specială a Băncii Centrale a Federației Ruse, care poate fi generală, internă și unică. Licența generală dă dreptul băncii să efectueze o gamă completă sau limitată de operațiuni bancare în valută străină atât pe teritoriul Federației Ruse, cât și în străinătate; o licență internă vă permite să efectuați o gamă completă sau limitată de operațiuni bancare în valută străină pe teritoriul Federației Ruse; o singură dată - dă dreptul de a efectua o anumită operațiune bancară într-o valută străină o dată.

Pentru a obține o licență, la Banca Centrală se depun următoarele documente:

Aplicația băncii, care ar trebui să reflecte informații despre activitățile sale din momentul înregistrării, dar pe o perioadă de cel puțin un an de funcționare; componența personalului băncii în ceea ce privește disponibilitatea acesteia de a efectua operațiuni în valută; echipamentul tehnic și pregătirea sediului (linii de comunicatie, spatii de depozitare); informatii despre clientii care doresc sa efectueze decontari prin banca in valuta, banci comerciale care au relatii de corespondent cu aceasta banca;

Raport de audit sau raport al auditorului privind activitățile băncii pe ultimul an;

Certificate care confirmă calificarea specialiștilor;

Lista clientilor care sunt pregatiti sa efectueze tranzactii in valuta prin aceasta banca;

Concluzia Departamentului principal regional al Băncii Centrale a Federației Ruse la locația unei bănci comerciale cu privire la oportunitatea depunerii unei licențe valutare către aceasta.

Legea „Cu privire la bănci și activități bancare în RSFSR” stabilește motive pentru refuzul de a înregistra băncile comerciale și de a le elibera licențe. Banca Centrală poate refuza să înregistreze o bancă comercială și să-i elibereze o licență în caz de nerespectare a acordului constitutiv și a statutului băncii în conformitate cu legislația în vigoare în Federația Rusă, precum și în caz de nesatisfăcătoare. , potrivit auditorului, poziția financiară a fondatorilor, amenință interesele deponenților și creditorilor băncii.

Băncile comerciale pot deschide sucursale și reprezentanțe în Federația Rusă și în străinătate. Mai multe bănci pot deschide o reprezentanță. Băncile străine pot, de asemenea, după cum sa menționat deja, să deschidă ϲʙᴏ și birouri reprezentative pe teritoriul Federației Ruse. Reprezentanțe ale băncilor străine pot fi deschise în Federația Rusă numai cu permisiunea Băncii Centrale a Federației Ruse.

Pentru a deschide o reprezentanță a unei bănci străine, sunt necesare următoarele documente:

O cerere scrisă a unei bănci străine la Banca Centrală a Federației Ruse, subliniind scopul pentru care banca solicită deschiderea unei reprezentanțe;

Un extras din registrul bancar sau un document care confirmă disponibilitatea permisiunii de a se angaja în activități bancare, notariat și tradus în limba rusă;

Copie certificată corespunzător a permisului instituției de stat din țara în care se află banca de a deschide o reprezentanță în străinătate (dacă legislația străină impune o astfel de permisiune)

Pe lângă aceste documente, Banca Centrală poate solicita și alte informații și documente.

O reprezentanță este considerată deschisă în Federația Rusă de la data eliberării permisului Băncii Centrale de a-l deschide. Avizul devine nul dacă banca nu și-a exercitat dreptul de a deschide o reprezentanță în termen de șase luni de la data eliberării autorizației.

Reprezentanța acționează în numele și în numele băncii străine reprezentate și funcționează în conformitate cu legislația rusă. În ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙii cu dreptul civil rus, o reprezentanță nu va fi o entitate juridică și nu poate, în numele său, să facă comerciale, inclusiv. tranzactii bancare. Aceste tranzacții pot fi efectuate numai în numele și în numele băncii reprezentate. Șeful reprezentanței acționează pe baza unei procuri de la o bancă străină. Birourile de reprezentare sunt în mod tradițional înființate pentru a stabili contacte cu mediile bancare și alte medii de afaceri, precum și pentru a încheia acorduri în numele băncii reprezentate.

Operațiuni bancare. Bănci, incl. cu capital străin, poate efectua diverse operațiuni și tranzacții bancare în Federația Rusă.

Tranzacțiile bancare tipice ar fi:

Atragerea de depozite (depozite) și acordarea de împrumuturi;

Deschiderea și menținerea conturilor bancare pentru clienți și corespondent, incl. străin;

Efectuarea decontărilor în numele clienților și băncilor corespondente1;

Serviciu clienți în numerar;

Emiterea unei garanții și a unei garanții bancare, precum și a altor obligații pentru terți, prevăzând executarea în numerar.

Aceste tipuri de activități bancare vor fi cele mai comune, ocupă cea mai mare pondere în activitatea băncilor comerciale. Alături de ei, băncile fac și altele

1 Băncile corespondente sunt înțelese ca bănci care interacționează între ele în scopul asigurării decontărilor clienților.

operațiuni și tranzacții: emit, cumpără, vinde și depozitează documente de plată și valori mobiliare (cecuri, acreditive, cambii, acțiuni, obligațiuni etc.), efectuează alte operațiuni cu acestea; să dobândească drepturi de revendicare pentru furnizarea de bunuri și prestarea de servicii, să își asume riscurile îndeplinirii unor astfel de pretenții, să colecteze aceste creanțe (forfaiting) și, de asemenea, să efectueze aceste operațiuni cu control suplimentar asupra circulației mărfurilor (factoring); cumpără și vinde valută în numerar și în conturi și depozite la persoane juridice și persoane fizice interne și străine; cumpără și vinde în Federația Rusă și în străinătate metale prețioase, pietre, precum și produse fabricate din acestea; atrage și plasează metale prețioase în depozite, efectuează alte tranzacții cu aceste valori în conformitate cu practica bancară internațională; efectuarea de operațiuni fiduciare (încredere) (atragerea, plasarea de fonduri și gestionarea valorilor mobiliare în numele clienților); furnizarea de servicii de intermediere și consultanță; efectuează operațiuni de leasing; finanțează investițiile de capital în numele proprietarilor sau administratorilor fondurilor investite, precum și pe cheltuiala fondurilor proprii ale băncii.

Operațiunile de mai sus pot fi efectuate atât în ​​ruble, cât și în valută.

Alte operațiuni pot fi efectuate de bănci numai cu permisiunea Băncii Centrale a Federației Ruse.

Volumul operațiunilor și tranzacțiilor pe care le poate efectua o bancă este determinat de statutul și licența sa emise de Banca Centrală a Federației Ruse.

Anumite operațiuni bancare pot fi efectuate de instituții care nu sunt bănci. Astfel de instituții de credit sunt supuse legii „Cu privire la bănci și activități bancare în RSFSR”, dacă nu se prevede altfel prin prezenta lege.

Relațiile cu clienții. Relațiile dintre băncile comerciale și clienți sunt construite pe bază contractuală. Ratele dobânzilor și valoarea comisionului la operațiunile bancare se stabilesc prin acordul părților. În cazul insolvenței unui client, băncile pot lua măsuri de prevenire

revizuită de articolul 34 din Legea „Cu privire la bănci și activități bancare în RSFSR”. Merită spus că, pentru a asigura stabilitatea financiară a băncilor comerciale, acestea sunt obligate să depună rezerve obligatorii la Banca Centrală, pe baza ratelor rezervelor obligatorii stabilite de Banca Centrală. După cum sa menționat deja, Banca Centrală stabilește o serie de standarde economice obligatorii pentru băncile comerciale: suma minimă de capital autorizat; raportul limitativ dintre mărimea capitalului autorizat și valoarea activelor acestuia; indicatori de lichiditate ai bilanțului, adică posibilitatea rambursării tuturor ϲʙᴏ obligațiilor lor în cazul lichidării băncii; suma minimă a rezervelor obligatorii plasate la Banca Centrală; valoarea maximă a riscului per împrumutat; limitarea mărimii riscurilor valutare și ale cursului de schimb; restricții privind utilizarea depozitelor atrase pentru achiziția de acțiuni ale persoanelor juridice etc.

Băncile comerciale sunt obligate să publice bilanțuri anuale în forma stabilită de Banca Centrală și în termenele stabilite de aceasta. Activitatea băncilor comerciale este supusă auditului anual.

Bănci comerciale, incl. cu investiții străine, vor fi plătitori de impozite pe venit, sunt supuși și regulilor privind vânzarea unei părți din câștigurile valutare și altor cerințe stabilite pentru organizațiile comerciale.

Schimburile. O bursă este o instituție în care se efectuează tranzacții de schimb valutar (cumpărare și vânzare de bunuri, valori mobiliare, valute)

Licitații de schimb - ϶ᴛᴏ licitații publice, se desfășoară într-un loc prestabilit, la o anumită oră și conform regulilor stabilite de bursă.

Bursele sunt mărfuri și stocuri.

Statutul juridic al burselor de mărfuri este determinat de legea „Cu privire la bursele de mărfuri și comerțul valutar” din 20 februarie 1992 nr. 2383-1.

Pe bursa de mărfuri se vând și se cumpără mărfuri care sunt determinate de caracteristici generice, precum și bunuri de consum vândute conform standardelor și mostrelor.

Activitatea unei burse de mărfuri este asociată cu un produs definit de caracteristici generice, care este vândut în loturi, adică în vrac.

Lucrurile definite individual nu vor fi bunuri de schimb.

Particularitatea statutului juridic al bursei va fi că bursa nu participă la tranzacționarea efectivă a bursei, nu încheie nicio tranzacție în timpul tranzacționării.

Bursa organizează și reglementează doar tranzacțiile bursiere.

Tranzacționarea la bursă se desfășoară prin utilizarea unor mecanisme speciale (participarea la licitațiile intermediarilor; tranzacționarea prin metoda licitației; supunerea participanților la tranzacționare la regulile speciale de tranzacționare la bursă; aplicarea regulilor speciale privind tranzacțiile valutare)

Deoarece schimbul va fi locul unor tranzacții mari cu cantități mari de mărfuri, formează o piață angro. Vor exista cerere și ofertă pe bursă, ceea ce vă permite să stabiliți în mod obiectiv prețul unei anumite mărfuri de schimb.

Tranzacționarea la bursă reduce riscurile impactului factorilor aleatori asupra prețurilor, supraprețul artificial sau subprețul prin coluziune, răspândirea de zvonuri false etc. Deschiderea și publicitatea tranzacționării valutare contribuie la exprimarea obiectivă a costurilor necesare din punct de vedere social pentru producția de bunuri și permit bursei să îndeplinească funcția de cotație a prețului, adică stabilirea unui nivel obiectiv al prețului pentru un anumit produs la scară regională sau națională. , la un moment dat, luând în considerare toți factorii care afectează prețul1 .

Bursa de mărfuri va fi o entitate juridică. Cota-parte a fondatorului, membru al bursei în capitalul său autorizat nu poate depăși 10%, din care rezultă că trebuie să existe cel puțin zece fondatori și membri ai bursei.

Membrii bursei - ϶ᴛᴏ persoane care participă la formarea capitalului autorizat al bursei sau care fac calitatea de membru și alte contribuții vizate la proprietatea bursei. Membrii bursei au dreptul de a participa la gestionarea afacerilor bursei, de a primi dividende, de a participa la tranzacțiile de schimb valutar ca membri ai bursei (Articolul 14 din Legea Federației Ruse „Cu privire la bursele de mărfuri și tranzacționarea la schimb”)

Fondatorii bursei nu pot fi autorități și organe de conducere ale statului; bănci și alte instituții de credit; companii și fonduri de asigurări și investiții; asociatii publice, religioase si fundatii caritabile.

Crearea unei burse ca persoană juridică se realizează conform regulilor generale; înregistrarea de stat a bursei se efectuează în mod obișnuit, dar acordarea de licențe a burselor de mărfuri este efectuată de Comisia pentru Bursele de Mărfuri din cadrul Ministerului Federației Ruse pentru Politica Antimonopol și Sprijinul Antreprenorial. Până la momentul solicitării unei licențe, cel puțin 50% din suma declarată a contribuțiilor trebuie să fie făcută la capitalul autorizat al bursei. Merită spus că, pentru a obține o licență, trebuie depuse regulile de tranzacționare la schimb; statutul bursei, care trebuie să conțină informații despre numărul maxim de membri ai bursei, procedura de admitere la schimb, suspendarea și încetarea calității de membru; procedura de soluționare a litigiilor dintre participanții la tranzacționarea la schimb valutar etc. Refuzul de a elibera licența poate fi atacat în instanță.

Organele de conducere ale schimbului. Organul suprem al bursei va fi adunarea membrilor bursei. Procedura de a deveni membru al bursei este determinată de actele constitutive ale bursei. Calitatea de membru este confirmată printr-un certificat eliberat de bursă. Membrii schimbului sunt împărțiți în complet și incomplet. Merită spus că membrii cu drepturi depline ai bursei au un număr mare de voturi la adunarea generală.

Organizarea tranzactionarii valutare. Tranzacționarea la bursă se desfășoară, după cum sa menționat deja, sub formă de licitații publice. Tranzacțiile de schimb valutar se efectuează în mod tradițional prin intermediul brokerilor, care, contra cost, dobândesc drepturile de participare la tranzacționarea la bursă și vor fi participanții permanenți ai acestora.

Tranzacțiile pot fi efectuate de membrii bursei care nu sunt brokeri, precum și de vizitatori unici, în timp ce membrii cu drepturi depline ai bursei au dreptul de a participa la tranzacționare în toate secțiunile bursei, iar membrii incompleti - numai în anumite secțiuni. . Vizitatorii unici pot participa la tranzacții numai în ziua în care au dobândit dreptul de ϶ᴛᴏ contra cost și pot face doar un singur tip de tranzacții - tranzacții cu bunuri reale.

Relațiile entităților care încheie tranzacții de schimb prin brokeri și relațiile brokerilor cu clienții sunt reglementate prin contracte, însă, bursa pe care se încheie tranzacții poate reglementa și relația intermediarilor de schimb valutar și clienții acestora, aplică sancțiuni în modul prescris la schimb. intermediarii care încalcă regulile stabilite de bursă pentru relațiile dintre intermediarii bursei cu clienții lor (art. 25 din lege) Acest lucru, în special, se poate întâmpla dacă brokerii încalcă regulile de procesare a tranzacțiilor stabilite pe această bursă.

Unele probleme legate de activitatea brokerilor sunt rezolvate prin lege. Astfel, în conformitate cu articolul 24 din Legea „Cu privire la bursele de mărfuri și comerțul valutar”, brokerii sunt obligați să țină evidența tranzacțiilor pentru fiecare client și să păstreze aceste informații timp de 5 ani de la data tranzacției. La solicitarea Comisiei pentru Bursele de Mărfuri, brokerul este obligat să îi furnizeze informații despre tranzacție.

Regulile care reglementează tranzacționarea la bursă, metodele de realizare și procesare a tranzacțiilor sunt adoptate de fiecare bursă în mod independent, ținând cont de oportunitățile de care dispune bursa de a furniza anumite servicii participanților la tranzacționare. Respectabilitatea schimbului, atractivitatea acestuia în ochii clienților depinde de cât de perfecte sunt aceste reguli. Totodată, Legea „Cu privire la bursele de mărfuri și comerțul valutar” stabilește o serie de cerințe obligatorii, care trebuie prevăzute în regulile de tranzacționare la bursă la toate bursele de mărfuri. Aceasta este, în special, procedura de desfășurare a tranzacțiilor bursiere; tipuri de tranzacții efectuate la bursă; denumirile secțiunilor de mărfuri; o listă a principalelor diviziuni structurale ale schimbului; procedura de informare a participanților la schimburi cu privire la tranzacțiile bursiere viitoare; procedura de inregistrare si contabilizare a tranzactiilor valutare; procedura de cotare a preturilor pentru marfa de schimb; procedura de decontare reciprocă între membrii bursei și alți participanți la tranzacționare la schimb valutar la încheierea tranzacțiilor de schimb valutar; măsuri de control al procesului de formare a prețurilor la bursă pentru a preveni o creștere sau scădere bruscă zilnică a nivelului prețurilor, supraprețuri sau subprețuri artificiale, coluziune sau răspândirea de zvonuri false pentru a influența prețurile; lista încălcărilor pentru care bursa colectează amenzi de la participanți

tranzacționarea la bursă, precum și cuantumul amenzilor și procedura de colectare a acestora (articolul 18)

De asemenea, au fost stabilite o serie de alte cerințe. Merită spus că pentru a asigura tranzacții forward, futures și opțiuni, bursa este obligată să organizeze servicii de decontare prin crearea de instituții de decontare (centre de compensare) sau prin încheierea unui acord cu o bancă, altă instituție de credit privind organizarea decontării (clearing) Servicii (Articolul 28) Centrele de compensare cu Funcții similare pot fi create și independent de burse (alineatele 2 și 3 din articolul 28) Merită spus că, pentru soluționarea litigiilor dintre ofertanți, bursele pot crea comisii de arbitraj și pot aproba prevederi referitoare la acestea. . La cererea unui participant la tranzacționare la schimb, bursa este obligată să organizeze o examinare a calității bunurilor reale vândute la bursă.

Bursa are dreptul de a stabili în mod independent deduceri din comisioanele primite de intermediarii bursei ca remunerație pentru operațiunile intermediare la bursă: comisioane, amenzi și alte plăți (articolul 29)

Bursa poate participa la activitate economică străină (articolul 31)

În legătură cu rolul important al burselor de mărfuri în organizarea cifrei de afaceri economice, legea prevede reglementarea de stat a activităților acestora, care este realizată de Comisia pentru Bursele de Mărfuri. Această comisie este încredințată cu: eliberarea licențelor pentru organizarea tranzacționării bursiere; licențierea intermediarilor bursei; controlul respectării legislației privind bursele de valori; luarea în considerare a plângerilor participanților la tranzacțiile de schimb cu privire la încălcări ale legii.

Comisia pentru Burse de Mărfuri are dreptul de a emite ordine obligatorii către burse pentru modificarea documentelor constitutive, a regulilor de tranzacționare la bursă, a deciziilor organelor de administrare a burselor etc. Este de remarcat faptul că poate emite, de asemenea, ordine pentru intermediari de schimb pentru a elimina încălcările în activitățile lor, are dreptul de a aplica sancțiuni la bursa și intermediarii de schimb pentru încălcarea legii și executarea în timp util a instrucțiunilor Comisiei.

Comisia Bursei de Mărfuri are dreptul de a numi un comisar de stat la bursă; organiza in coordonare cu

de către organele de control financiar ale Federației Ruse, audituri ale activităților burselor de valori și ale intermediarilor bursieri; solicită burselor, instituțiilor de decontare (centre de compensare) și intermediarilor bursieri să depună documentația contabilă; trimite materiale instanței de arbitraj pentru aplicarea burselor și membrilor acestora a sancțiunilor prevăzute de lege.

Funcțiile comisarului de stat numit de Comisie constau în controlul direct asupra respectării legislației de către intermediarii bursieri și bursiere (art. 37)

Bursele de valori. Burselor de valori sunt organizaţii constituite pentru a asigura circulaţia valorilor mobiliare.

Bursa de valori nu poate fi angajată decât în ​​organizarea circulaţiei valorilor mobiliare, nefiind îndreptăţită să se angajeze în alte activităţi. Acest lucru se aplică și activităților de investiții, bursa în sine nu este îndreptățită să se angajeze în activități de investiții.

Bursele sunt create sub forma unui parteneriat necomercial și organizează comerțul numai între membrii bursei. Alți participanți la piața valorilor mobiliare pot efectua tranzacții la bursă prin medierea membrilor bursei de valori.

Veniturile bursei (din cotizații de membru, din tranzacții și altele) trebuie să asigure pragul de rentabilitate al activităților acesteia. Material publicat pe site-ul http://

Membrii bursei pot fi participanți profesioniști la piața valorilor mobiliare, desfășurând activități specificate în capitolul 2 din Legea federală „Cu privire la piața valorilor mobiliare”. Bursa de valori are dreptul de a stabili cerințe obligatorii pentru instituțiile de investiții necesare aderării la bursă, precum și cerințe de calificare pentru reprezentanții membrilor bursei la licitațiile bursei. Bursa dezvoltă independent procedura de efectuare a tranzacțiilor în timpul tranzacționării la bursă, procedura de reconciliere a decontărilor la tranzacțiile încheiate la bursă.

Funcțiile burselor de valori pot fi îndeplinite de bursele de mărfuri și de valută, în aceste scopuri creând subdiviziuni structurale.

Ministerul Învățământului General și Profesional al Federației Ruse

Academia Economică de Stat Samara

Departamentul de drept civil si al muncii.

Lucru de curs

prin dreptul civil:

„Statutul juridic al băncilor comerciale”.

Samara

INTRODUCERE ............................................................. . ................................................. .... 3

CAPITOLUL 1. ESENȚA, FUNDAMENTELE JURIDICE DE ORGANIZARE ȘI ACTIVITĂȚI ALE BĂNCILOR COMERCIALE.................................... ....................... .... 5

1.1. Esența unei bănci comerciale ............................................. .............. ............ 5

1.2. Procedura de înființare și înregistrare a băncilor comerciale ............................. 6

1.3. Operațiuni și tranzacții bancare .................................................. ...... ................ 9

1.4. Resurse ale unei bănci comerciale ................................................ ............. ............. 11

1.5. Structura organizatorică a unei bănci comerciale ................................................ .. 13

1.6. Lichidarea băncilor comerciale ............................................................. ................ ....... 14

1.7. Responsabilitatea băncilor comerciale ................................................. ................ 16

CAPITOLUL 2. GARANȚII BANCARE ÎN BĂNCILE COMERCIALE. 17

2.1. Mecanismul operațiunilor de garantare .................................................. ................... ......... 19

2.2. Tipuri de garanții utilizate în practica bancară ................................ 20

2.3. Structura garanțiilor bancare ............................................................. ............. ............ 21

CAPITOLUL 3. REGLEMENTAREA ACTIVITĂȚILOR BĂNCILOR COMERCIALE ............................................. .......................................................... ..................... ................................ .. 25

3.1. Managementul centralizat al băncilor comerciale. 25

3.2. Standarde economice obligatorii pentru băncile comerciale. 26

3.3. Supravegherea și controlul auditului asupra activităților băncilor comerciale ................................................ .......................................................... ..................... ................................ .. 28

CONCLUZIE................................................. ............................................... 32

LISTA BIBLIOGRAFICĂ ................................................ .............. ........... 33

INTRODUCERE

Baza implementării cu succes a tuturor reformelor economice este o circulație monetară stabilă și funcțională. Că vă permite să implementați legături între toți participanții și componentele organismului economic. Băncile comerciale, pe de altă parte, sunt centrele în care încep și se termină în principal parteneriatele de afaceri. Sanatatea economiei depinde intr-o masura decisiva de activitatea clara si competenta a bancilor comerciale. Fără o rețea dezvoltată de bănci comerciale, dorința de a crea un mecanism de piață real și eficient rămâne doar o dorință bună.

Formarea relațiilor de piață în economia rusă are un impact fundamental asupra dezvoltării băncilor comerciale, schimbă sistemul bancar existent în țară și contribuie la crearea de noi instituții bancare. Tranziția către piață contribuie deja astăzi la extinderea cererii de servicii bancare, atât din partea populației, cât și din partea persoanelor juridice. Apariția unui număr semnificativ de entități economice separate de proprietăți - societăți pe acțiuni, societăți cu răspundere limitată, întreprinderi mici, cooperative și altele - creează o cerere suplimentară pentru serviciile băncilor comerciale, inclusiv atragerea de fonduri temporare gratuite de la întreprinderi la conturile de depozit, împrumuturi pentru clienți, servicii de gestionare a numerarului.

Scopul acestei lucrări este de a explora problema determinării statutului juridic al băncilor comerciale din Rusia pe baza analizei teoretice și a generalizării materialelor practice, folosind reglementările relevante. Pentru a atinge acest obiectiv, au fost stabilite următoarele sarcini specifice:

caracterizează o bancă comercială ca entitate comercială;

Comparați o bancă comercială și o întreprindere, găsiți puncte comune între ele și diferențe;

determina locul băncilor comerciale în sistemul bancar;

· să analizeze practica de înființare și lichidare a băncilor comerciale - să determine conținutul operațiunilor bancare, să evidențieze caracteristicile acestora;

· examinarea problemelor de interacțiune dintre Banca Centrală a Rusiei și băncile comerciale;

Semnificația practică a acestei lucrări este determinată de concentrarea sa pe rezolvarea problemelor legate de statutul juridic al băncilor comerciale. Această lucrare îi va ajuta pe antreprenori să înțeleagă specificul unei bănci ca entitate economică, procedura de creare și lichidare a unei bănci comerciale, formele și metodele serviciilor bancare și specificul relației dintre Banca Centrală a Rusiei și băncile comerciale.

CAPITOLUL 1. ESENȚA, BAZELE JURIDICE DE ORGANIZARE ȘI ACTIVITATE A BĂNCILOR COMERCIALE.

1.1. Esența unei bănci comerciale.

Întrebarea ce este o bancă nu este atât de simplă pe cât pare la prima vedere. În viața de zi cu zi, băncile sunt depozite de bani. În același timp, această interpretare lumească a băncii nu numai că nu-și dezvăluie esența, ci și-ascunde adevăratul scop.

Banca ca companie. Ca orice întreprindere, o bancă este o entitate economică independentă, are drepturile unei persoane juridice, produce și vinde un produs, furnizează servicii și funcționează pe principiile auto-susținerii. Sarcinile băncii ca întreprindere nu sunt mult diferite - rezolvă probleme legate de satisfacerea nevoilor sociale în produsele și serviciile sale, implementarea intereselor sociale și economice pe baza profitului primit, atât membrii echipei sale, cât și interesele proprietarului bunurilor băncii. Banca poate desfasura orice fel de activitate economica (daca nu contravin legilor, urmati din statutul bancii).

Conform Legii Federației Ruse „Cu privire la bănci și activități bancare din Federația Rusă”, o bancă este o instituție comercială care este o entitate juridică, care, în conformitate cu această lege și pe baza unei licențe (permis) eliberate de către Banca Centrală a Federației Ruse (denumită în continuare Banca Rusiei), i se acordă dreptul de a atrage fonduri de la persoane juridice și persoane fizice și de a le plasa în nume propriu în condițiile de rambursare, plată și urgență, precum și efectuează alte operațiuni bancare.

Activitățile băncii se bazează pe ideea funcționării acesteia ca întreprindere specifică. Băncile pot fi foarte diverse.

Tipuri de banci. După natura operațiunilor efectuate, băncile pot fi emise și comerciale. În primul caz, aceasta înseamnă că produsul băncii este reglementarea emisiilor; o astfel de operaţiune este de obicei încredinţată băncilor centrale. Pot fi bănci de stat (naționale, de oameni), precum și alte bănci mari care efectuează, prin ordin al legiuitorului, operațiuni de emitere și retragere a banilor din circulație. De obicei, băncile emitente nu sunt angajate în acordarea de împrumuturi economiei naționale și populației.

Potrivit termenilor împrumuturilor acordate, pot exista bănci care acordă în principal împrumuturi pe termen lung și pe termen scurt. Sarcina acestor bănci este de a asigura, pe o bază rambursabilă, nevoile debitorilor de resurse suplimentare de care au nevoie în cursul activităților lor comerciale.

1.2. Procedura de înființare și înregistrare a băncilor comerciale.

Băncile se formează pe baza oricărei forme de proprietate prevăzute de legislația Rusiei. Majoritatea băncilor comerciale sunt asociații cu răspundere limitată sau societăți pe acțiuni în forma lor organizatorică și juridică. Cu toate acestea, procedura de creare a unei bănci comerciale, ca parte a sistemului bancar unificat al Rusiei, are o serie de caracteristici.

În primul rând, o bancă comercială este considerată a fi înființată și dobândește drepturile unei persoane juridice după ce statutul său este înregistrat la Banca Centrală a Rusiei. Documentul legal pentru o serie de operațiuni bancare este o licență emisă de Banca Centrală a Rusiei.

În al doilea rând, numărul fondatorilor unei bănci comerciale nu poate fi mai mic de trei.

În al treilea rând, este imposibil să se utilizeze fondurile autorităților de la toate nivelurile și organele lor executive, organizațiile politice și fondurile publice specializate pentru a forma capitalul autorizat al băncii. Întreprinderile și organizațiile care au un bilanţ nelichid sau au fost declarate insolvente (falimentare) sau insolvente nu pot fi participanţi la bancă.

În al patrulea rând, capitalul autorizat al băncii este format pe cheltuiala fondurilor proprii (mai degrabă decât împrumutate) ale participanților. În special, nu este permisă formarea capitalului autorizat al băncii în detrimentul împrumuturilor bancare.

În al cincilea rând, cota oricăruia dintre participanții la capitalul autorizat nu trebuie să depășească 35 la sută.

Pentru crearea și activitățile ulterioare ale unei bănci comerciale, se elaborează statutul acesteia. Acest proces începe după ce fondatorii unei bănci comerciale semnează un acord privind procedura pentru activitățile lor comune de înființare a unei bănci.

Acordul constitutiv este semnat de fondatori - persoane juridice și persoane fizice care au inițiat crearea unei bănci comerciale. În actul constitutiv se precizează:

Natura băncii (acțiune, acțiuni) etc.;

Mărimea estimată a capitalului autorizat și ponderea fondatorilor în capitalul autorizat. (Cota fondatorilor nu trebuie să fie mai mică de 25% din capitalul autorizat în primii doi ani de la crearea acestuia);

Raspunderea partilor pentru indeplinirea obligatiilor asumate prin prezentul contract;

Părțile care au în vedere litigiile care decurg din acest acord (arbitraj, tribunal arbitral etc.), precum și alte aspecte care sunt semnificative din punctul de vedere al semnatarilor.

În cazul în care aporturile fondatorilor acoperă doar o parte din capitalul autorizat, termenii și condițiile în care acesta ar trebui să atragă acționari (acționari) băncii sunt discutate în actul constitutiv. În acest caz, actul constitutiv este completat cu liste de subscriere, pe baza cărora acţionarii sau acţionarii informează cu privire la decizia lor de a participa la înfiinţarea unei bănci comerciale. Listele de subscriere servesc drept bază pentru virarea de către acţionarii (acţionarii) băncii a contribuţiei de fonduri stabilite în actul constitutiv în contul de decontare temporară al fondatorilor.

După înregistrarea băncii, soldul fondurilor din acest cont este transferat în capitalul autorizat al unei bănci comerciale. Baza pentru aceasta este deschiderea unui cont corespondent pentru bancă în Banca Centrală a Federației Ruse. În cazul refuzului de a elibera o licență și de a înregistra o bancă, soldul fondurilor din contul de decontare temporară este returnat participanților la bancă la cererea acestora.

Pentru înregistrarea unei bănci comerciale, fondatorii depun la Departamentul principal al Băncii Centrale de la sediul lor, dar nu mai târziu de 3 luni de la ședința de fondare, următoarele documente:

1. Cerere de înregistrare a statutului și eliberare a licenței de operațiuni bancare semnată de președintele Consiliului de administrație al băncii.

2. Statutul băncii, aprobat de adunarea acționarilor (acționarilor), semnat de președintele Consiliului băncii sau de o persoană împuternicită de adunarea sau de Consiliul băncii.

3. Actul constitutiv și listele de semnături ale participanților, semnate de participanții băncii și certificate prin sigiliile acestora. (Semnăturile persoanelor fizice, precum și ale organizațiilor care temporar nu au sigilii, sunt certificate de un notar).

4. Procesul-verbal al ședinței de înființare, cuprinzând hotărâri privind înființarea băncii, stabilirea statutului, alegerea Consiliului băncii, a comisiei de audit și a organului executiv (consiliu de administrație, consiliu) al băncii. .

5. Lista acționarilor sau acționarilor băncii, cu indicarea acestora:

Nume complete și afiliere la departament;

Adrese postale si telefoane;

detaliile platii;

Mărimea acțiunilor aduse, precum și cota din capitalul autorizat propus, semnate de Președintele Consiliului de Administrație al băncii. (Informații alocate separat despre fondatori). Cota-partea fondatorilor trebuie să reprezinte cel puțin 25% din aportul social la capitalul autorizat al băncii).

6. Încheierea organizației de audit asupra situației financiare a participanților băncii (serviciul de control și audit al Ministerului Finanțelor, Băncii Centrale, organizații superioare, sau servicii independente de organizațiile de audit care sunt autorizate să efectueze audituri). a activităţilor financiare şi economice).

8. Justificarea economică a înființării unei bănci, inclusiv soldul de decontare al băncii la sfârșitul primului an de funcționare și calculul planului de venituri, cheltuieli și profituri al băncii pentru primul an de activitate.

9. Certificat de datorie efectivă la împrumuturi și solduri la decontare, depozit și alte conturi ale persoanelor juridice și persoanelor fizice acceptate pentru deservire de către bancă, cu indicarea băncii în care au fost deservite anterior.

10. O copie a documentului de plată care confirmă plata taxei de înregistrare bancară la buget.

11. Date despre conducătorii băncii (președinte, director), contabil șef, adjuncții acestora, certificate prin semnătura președintelui Consiliului de administrație al băncii.

Banca Centrală a Federației Ruse ia în considerare cererile băncilor de eliberare a licențelor de desfășurare a operațiunilor bancare și de înregistrare a actelor lor într-un termen care nu depășește trei luni de la data primirii tuturor documentelor prevăzute în acest sens.

Anunțul de înregistrare este publicat de Banca Centrală a Federației Ruse în presă. În cazul refuzului de înregistrare, fondatorii sunt anunțați în scris. (Un refuz motivat se transmite fondatorilor în termen de o săptămână de la adoptarea acestei decizii).

Banca Centrală a Federației Ruse poate refuza eliberarea unei licențe de desfășurare a operațiunilor bancare și înregistrarea statutului unei bănci comerciale din următoarele motive:

Incoerența acordului constitutiv și a cartei cu legislația în vigoare în Federația Rusă (în special, putem vorbi despre includerea persoanelor juridice sau a persoanelor fizice cărora le este interzis să formeze capitalul autorizat al băncii, depășind cota de 35% de către unul dintre participanți etc.);

Poziția financiară nesatisfăcătoare a fondatorilor, amenință interesele deponenților și creditorilor băncii. (În special, acest lucru poate fi evidențiat de lipsa fondurilor necesare pentru ca participanții la bancă să plătească la timp capitalul autorizat; nerespectarea de către candidații la șefii organului executiv al unei bănci comerciale cu cerințele pentru formarea lor profesională ).

Banca Centrală a Federației Ruse înregistrează statutul băncilor comerciale și menține un registru (cartea națională de înregistrare) al băncilor licențiate. În acest caz, înscrierile în registru se fac concomitent cu eliberarea licenței. Totuși, pentru a asigura lichiditatea instituțiilor de credit, pentru o perioadă până când fondatorii plătesc 50% din capitalul autorizat, o bancă comercială primește o licență temporară care dă dreptul de a deschide un cont de corespondent și de a acumula contribuții de la acționari (acționari) a băncii pentru a forma capitalul autorizat. (Licența temporară este valabilă un an de la data eliberării).

După transmiterea către Direcția Generală de Lucru cu Băncile Comerciale a confirmării de plată a 50% din capitalul autorizat declarat, unei bănci comerciale i se eliberează o licență în loc de una temporară, care îi permite să efectueze operațiunile prevăzute de statutul său. In termen de un an de la inregistrare, trebuie platit tot 100% din capitalul autorizat declarat. În caz contrar, înregistrarea băncii este invalidată, iar licența temporară este revocată.

Controlul asupra îndeplinirii acestei cerințe este atribuit principalelor departamente ale Băncii Centrale a Federației Ruse la locația băncilor comerciale.

O copie legalizată a statutului înregistrat al unei bănci comerciale în termen de zece zile de la înregistrare este supusă transmiterii de către această bancă la autoritatea financiară corespunzătoare din locație pentru impozitare.

În termen de o lună de la data înregistrării charterului, o bancă comercială trebuie să se înregistreze la Centrul de calcul principal (MCC) al Băncii Centrale a Federației Ruse pentru a fi inclusă în clasificatorul întreprinderilor și organizațiilor (KPO). , pentru care se completează un card de înregistrare la bancă comercială.

1.3. Operațiuni și tranzacții bancare.

Băncile pot efectua următoarele operațiuni și tranzacții bancare:

a) atrage depozite (depozite) și acordă împrumuturi prin acord cu debitorii;

b) efectuează decontări în numele clienților și băncilor corespondente și al serviciilor de numerar ale acestora;

c) deschide și menține conturi ale clienților și băncilor corespondente, inclusiv ale celor străine;

d) finanțează investițiile de capital în numele proprietarilor sau administratorilor fondurilor investite, precum și pe cheltuiala fondurilor proprii ale băncii;

e) emite, cumpără, vinde și depozitează documente de plată și valori mobiliare (cecuri, acreditive, cambii, acțiuni, obligațiuni și alte documente), efectuează cu acestea alte operațiuni;

f) emit garanții, garanții și alte obligații pentru terți, prevăzând executarea în formă bănească;

g) să dobândească drepturi de revendicare pentru furnizarea de bunuri și prestarea de servicii, să accepte riscurile îndeplinirii unor astfel de pretenții și să colecteze aceste creanțe (forfaiting), precum și să efectueze aceste operațiuni cu control suplimentar asupra circulației mărfurilor (factoring);

h) să cumpere de la persoane juridice și persoane fizice ruse și străine și să le vândă valută străină în numerar și valută deținută în conturi și depozite;

i) cumpără și vinde în Federația Rusă și în străinătate metale prețioase, pietre, precum și produse fabricate din acestea;

j) acceptă și plasează metale prețioase, pietre pentru depozite, efectuează alte tranzacții cu aceste valori în conformitate cu practica bancară internațională;

k) strânge și plasează fonduri și gestionează valori mobiliare în numele clienților (tranzacții de încredere (încredere));

l) prestează servicii de consultanță de intermediere, efectuează operațiuni de leasing;

m) efectuează alte operațiuni și tranzacții cu permisiunea Băncii Rusiei, emisă în competența acesteia.

Toate operațiunile de mai sus pot fi efectuate atât în ​​ruble, cât și în valută, cu licența corespunzătoare. Băncilor le este interzis să efectueze operațiuni de producție și comercializare a activelor materiale, precum și de asigurare de toate tipurile, cu excepția asigurării riscurilor valutare și de credit.

Multe bănci comerciale în condiții moderne oferă clienților lor până la 300 de tipuri diferite de servicii, a căror clasificare se poate baza pe diverse criterii.

Operațiunile băncilor comerciale pot fi împărțite după cum urmează:

Operațiuni de strângere de fonduri (operațiuni pasive);

Operațiuni de plasare de fonduri (operațiuni active);

Comisie-intermediar și trust (operațiuni de încredere).

Fiecare dintre aceste grupe de operațiuni desfășurate de bancă presupune un anumit grad de implicare a clienților în ele. Astfel, o parte semnificativă a fondurilor atrase ale unei bănci comerciale se formează cu participarea directă a clientului, care depune suma de bani în bancă sub forma unui depozit la vedere, precum și a unui depozit la termen, de economii sau alt depozit. . Gradul de participare a clientului însuși la operațiuni pasive este mic, deși rolul fondurilor sale plasate într-o bancă comercială, de regulă, este semnificativ pentru aceasta din urmă.

Băncile comerciale atribuie un rol important serviciilor clienților în desfășurarea operațiunilor lor active, printre care, pe lângă tranzacțiile de credit, se numără și operațiuni cu valori mobiliare efectuate de bănci atât în ​​cadrul unei politici independente, cât și în numele, pe cheltuiala și în favoarea clientului.

Participarea aproape 100% a clientului implică următorul grup de operațiuni bancare - trust și comision-intermediar, efectuate în numele clienților și pe bază de comision. Toate aceste operațiuni corespund schemei „client-bancă-client” și sunt identice cu conceptul de servicii bancare.

1.4. Resurse ale unei bănci comerciale.

Resursele unei bănci comerciale sunt capitalul și fondurile proprii, precum și fondurile strânse de bancă ca urmare a operațiunilor pasive, precum și activ-pasive și utilizate pentru operațiunile active ale băncii.

Fondurile proprii ale băncii constau în principal din fonduri statutare, de rezervă, de asigurări și alte fonduri formate din profit. Regulamentul privind procedura de formare și utilizare a fondurilor este aprobat de consiliul băncii. Statutul băncii prevede termenele și procedura de constituire a capitalului autorizat, iar dacă banca este organizată sub forma unei societăți pe acțiuni, atunci tipurile și categoriile de acțiuni emise, mecanismul de plată a acestora.

Fondul statutar servește drept garanție principală pentru obligațiile băncii și este format din contribuții ale întreprinderilor, asociațiilor, organizațiilor și cetățenilor, care pot fi plătite de:

Transferuri de fonduri (în ruble rusești sau

moneda straina);

Aport în natură (cladiri, structuri, echipamente, alte bunuri materiale și tehnice, valori mobiliare, drepturi de folosință a terenurilor, apei și a altor resurse naturale, clădiri, structuri și echipamente, precum și sub formă de alte proprietăți)

drepturi, inclusiv drepturile de proprietate intelectuală).

În cazul unei contribuții în natură, la cererea acționarilor (acționarilor) sau a unuia dintre aceștia, valoarea proprietății aduse poate fi evaluată de o organizație independentă de audit. Raportul organizației de audit cu privire la evaluarea valorii contribuțiilor în natură este pus la dispoziția tuturor acționarilor (acționarilor) băncii înainte de conferința de fondare sau adunarea generală a acționarilor (acționarilor). Decizia finală cu privire la valoarea contribuțiilor în natură este luată de adunarea generală. În lipsa acordului tuturor acţionarilor (acţionarilor) cu privire la evaluarea aporturilor în natură, se consideră că aportul a eşuat.

În cazul în care proprietatea este transferată de către un acționar (acționar) pentru uzul băncii, atunci valoarea contribuției acesteia și, în consecință, cota din capitalul autorizat se determină pe baza chiriei pentru folosința acestei proprietăți, calculată pentru intreaga perioada proprietatea este in folosinta bancii.

Capitalul autorizat al bancii poate fi majorat prin atragerea de noi actionari (actionari); achiziționarea de acțiuni sau acțiuni suplimentare de către fondatori; reinvestirea dividendelor. O creștere sau micșorare a mărimii capitalului autorizat se face prin hotărârea adunării generale (consiliului) băncii. Modificările în fondul statutar sunt înregistrate de Banca Centrală a Rusiei.

Informațiile despre modificările capitalului autorizat (în cazul creșterii acestuia) sunt înregistrate în dosarul unei bănci comerciale, stocat în departamentul principal (regional) al Băncii Centrale a Federației Ruse. În acest scop, băncile comerciale depun următoarele documente la Direcțiile principale regionale la locul contului lor de corespondent:

O copie a procesului-verbal al ședinței participanților la o bancă comercială, care confirmă modificarea capitalului autorizat al băncii;

Declaratie de venit cu marca fiscului;

Rapoartele auditorului privind participanții la bancă (în cazurile indicate mai jos);

Liste de semnături ale noilor membri ai băncii;

Lista acționarilor (acționarilor) unei bănci comerciale în forma prescrisă.

Banca mai formează și alte fonduri: stimulente materiale, scop special, producție și dezvoltare socială.

Alături de fonduri, o altă componentă importantă a fondurilor proprii ale băncii o reprezintă veniturile generate în cursul operațiunilor bancare ca urmare a următoarelor încasări:

Dobânzi la împrumuturi;

Dobânzi la conturile corespondente și urgente în alte bănci;

Venituri din titluri detinute de banca;

Venituri din tranzacții valutare și financiare;

Comisioane pentru executarea ordinelor clienților;

Servicii de agentie de performanta si consultanta;

Primele de asigurare etc.

Printre resursele atrase apar noi tipuri: împrumuturi primite de la Banca Centrală a Rusiei și alte instituții de credit; fonduri ale altor bănci păstrate în conturi de depozit corespondent și interbancare; fonduri primite din emisiunea de obligațiuni; obiecte de stoc achizitionate de banci si destinate operatiunilor de leasing. În același timp, se păstrează și tipuri tradiționale de resurse: fonduri ale întreprinderilor și organizațiilor atrase de conturile bancare; fondurile populației în depozite; fondurile bugetare, care sunt reprezentate prin intermediul bugetelor locale; fonduri strânse de la organizații publice și de partid, fonduri, organisme și instituții de asigurări, parteneriate de credit și cooperative de credit, case de amanet, fonduri de ajutor reciproc.

Structura resurselor bancare ale băncilor comerciale individuale depinde de gradul de specializare sau, dimpotrivă, de universalizare a acestora, de caracteristicile activităților lor, de starea pieței resurselor de împrumut. Astfel, băncile comerciale universale, care desfășoară în principal operațiuni de creditare pe termen scurt, folosesc depozitele pe termen scurt ca principal tip de resurse atrase, iar băncile de investiții folosesc achiziționarea de valori mobiliare, fonduri fiduciare speciale ale statului și societăți pe acțiuni și întreprinderi destinate investițiilor de capital, împrumuturi pe termen lung primite de la alte instituții de credit și financiare.

1.5. Structura organizatorică a unei bănci comerciale.

Structura organizatorică a băncii este determinată de două puncte principale - structura conducerii băncii și structura diviziilor și serviciilor sale funcționale.

Scopul principal al organelor de conducere este de a asigura managementul eficient al activitatilor comerciale ale bancii in vederea implementarii principalelor sale functii.

Determinarea structurii de conducere a băncii prevede alocarea organelor de conducere, aprobarea atribuțiilor, responsabilităților și relațiilor acestora în implementarea operațiunilor bancare de bază. Abordările generale ale structurii managementului bancar sunt determinate de legislația bancară. În același timp, o bancă comercială are dreptul de a rezolva multe probleme ale structurii de conducere în mod independent.

Structura conducerii băncii este influențată decisiv de forma juridică de mobilizare a capitalului propriu (acțiuni, acțiuni etc.) și de structura organizatorică a băncii (gradul de dezvoltare a rețelei sale și independența acesteia). Deci, cu o formă de formare a capitalului pe acțiuni, pentru a obține dreptul la controlul și conducerea deplină a unei bănci, este necesar să existe o anumită cantitate de acțiuni suficientă pentru a deține un pachet de control.

Indiferent de forma de organizare a capitalului propriu al băncii, dreptul de a conduce banca trebuie să aibă fondatorii săi. Acest drept se exercită prin participarea directă în organele de conducere ale băncii.

Organul de conducere principal (supra) al unei bănci comerciale este adunarea generală a acţionarilor (acţionarilor) băncii. Adunarea generală a acţionarilor (acţionarilor) băncii rezolvă sarcinile strategice ale băncii, şi anume:

Hotărăște întemeierea băncii;

Aproba acte, documente ale politicii de afaceri a bancii;

Adoptă statutul băncii;

Consideră și aprobă raportul privind activitatea băncii;

Ia în considerare și aprobă rezultatele activităților băncii și ia decizii cu privire la utilizarea profiturilor primite sau la acoperirea pierderilor;

Ia decizii privind formarea fondurilor băncii;

Alege membrii organelor executive și de supraveghere din bancă.

Adunarea generală a acționarilor (acționarilor) băncii își implementează funcțiile și sarcinile direct prin organele executive și de control, care răspund în totalitate față de aceasta.

În perioada dintre Adunările Generale ale Acţionarilor, Consiliul este organul suprem de conducere al băncii. Consiliul Băncii este condus de Președintele Consiliului, ales de membrii Consiliului.

Controlul asupra activităților financiare și economice ale băncii se realizează anual de către Comisia de cenzori, aleasă de Adunarea Generală. Membrii Consiliului, membrii Consiliului de Administrație al băncii, precum și alte persoane care dețin funcții regulate în bancă nu pot fi aleși în Comisia de Audit.

Auditurile extraordinare se efectuează de către Comisia de cenzori în numele Adunării Generale, din proprie inițiativă a Comisiei de cenzori sau la cererea (acționarilor) acționarilor.

Comisia de Audit verifică conformitatea băncii cu reglementările legislative și de altă natură care reglementează activitățile acesteia, starea contabilității și controlului intern, credit, decontare, valuta și alte operațiuni efectuate de bancă în cursul anului (audit complet sau selectiv), starea numerar și proprietate.

Comisia de cenzori prezintă Adunării Generale rezultatele inspecțiilor și recomandări pentru înlăturarea deficiențelor.

Structura organizatorică a băncii include unități funcționale și servicii ale băncii, fiecare dintre acestea având anumite drepturi și obligații. Alegerea structurii organizatorice optime a băncii este o condiție importantă pentru eficacitatea organizării muncii în bancă în ansamblu, a activităților sale comerciale de succes. Principalul criteriu pentru structura organizatorică a băncii este conținutul economic și volumul operațiunilor efectuate de bancă.

Structura organizatorică a băncii este formată din divizii (departamente) și servicii. Departamentele bancare se formeaza tinand cont de clasificarea operatiunilor bancare in functie de scopul lor functional. Astfel, operațiunile bancare de mobilizare și concentrare a fondurilor se efectuează de către compartimentul operațiuni de depozit, operațiuni de contabilitate și creditare - de către compartimentul de credit etc. O bancă comercială ar trebui să acorde multă atenție organizării contabilității costurilor în bancă, profitabilității și lichidității. Pentru a face acest lucru, se formează unități structurale care se ocupă de activitățile curente ale băncii, au un impact organizator asupra activității băncii în ansamblu.

În structura organizatorică a băncii sunt implementate atât funcții operaționale, cât și funcții de personal. Primele includ funcții legate direct de îndeplinirea sarcinilor atribuite băncii - acestea sunt activități precum împrumuturi, investiții, operațiuni fiduciare, decontări internaționale, precum și acceptarea și deservirea depozitelor. Funcțiile personalului de personal sunt de a consilia executanții și includ contabilitate și analiză de afaceri, angajarea și instruirea angajaților, marketing, control, lucru metodologic, planificarea construcțiilor și reparații.

1.6. Lichidarea băncilor comerciale.

Lichidarea unei bănci comerciale se efectuează în modul prevăzut de legislația în vigoare pe teritoriul Federației Ruse și reglementările privind societățile pe acțiuni și societățile cu răspundere limitată, ținând cont de următoarele caracteristici.

Decizia de retragere a licenței (lichidarea) unei bănci comerciale este anunțată de Banca Centrală a Federației Ruse în presă. În plus, departamentul regional relevant al Băncii Centrale a Federației Ruse îl aduce în scris Consiliului de administrație al băncii comerciale lichidate. Aceeași scrisoare informează că participanții băncii sunt invitați să formeze o comisie de lichidare cu participarea unui reprezentant al Băncii Centrale a Federației Ruse în termenele stabilite.

În situația în care la expirarea termenului prevăzut în scrisoare nu a fost constituită comisia de lichidare, Banca Centrală va constitui, prin decizie proprie, o comisie de lichidare. Totodată, costurile asociate activităților sale (inclusiv salariile membrilor săi) sunt incluse în cheltuielile de funcționare ale băncii comerciale lichidate.

Din momentul în care se ia decizia de retragere a licenței, Departamentul principal al Băncii Centrale a Federației Ruse de la locația băncii comerciale lichidate își trimite reprezentantul la această bancă, care, înainte de începerea lucrărilor comisiei de lichidare , stabilește controlul operațional asupra conformității operațiunilor băncii cu legislația în vigoare, documentele de reglementare ale Băncii Centrale a Federației Ruse și siguranța băncii de proprietate, respectarea intereselor creditorului și ale deponenților, limitând operațiunile doar la plăți pentru bunuri (muncă), iar în perioada de activitate a comisiei de lichidare este membru al acesteia și urmărește activitățile acesteia.

Din momentul numirii comisiei de lichidare i se transfera puterile de conducere a afacerilor bancii.

Toate creanțele împotriva băncii trebuie depuse în termenul specificat la crearea comisionului de lichidare. De regulă, această perioadă nu poate fi mai mică de o lună. Comisia de lichidare publică în presă o publicație despre lichidarea viitoare a băncii și despre termenul de depunere a creanțelor de către creditori.

Fondurile aflate la dispoziția băncii, inclusiv veniturile din vânzarea proprietății sale la lichidare, după decontarea remunerației angajaților băncii și îndeplinirea obligațiilor față de deponenții individuali, bănci, deținătorii de acțiuni emise de bancă, buget și alte creditorii, se repartizează de către comisia de lichidare între acționarii băncii în modul și în condițiile prevăzute de statutul băncii.

La terminarea lucrărilor comisiei de lichidare, contul este închis. Banca se consideră că și-a încetat activitățile din momentul încheierii lucrărilor comisiei de lichidare, despre care se face o înscriere corespunzătoare în registrul de înregistrare a băncilor și registrul de stat al societăților pe acțiuni în baza încheierii lichidării. comision.

1.7. Raspunderea bancilor comerciale.

Respectarea strictă a regulilor tranzacțiilor de decontare de către toți participanții la relațiile de decontare este un mijloc important de consolidare a disciplinei contractuale și de plată. Legislația a stabilit sancțiuni speciale pentru încălcarea regulilor pentru tranzacțiile de decontare. Aceste sancțiuni sunt luate sub forma unor amenzi bănești pe care băncile trebuie să le plătească dacă încalcă aceste reguli.

Cazurile de aplicare a amenzilor și mărimile acestora sunt stabilite de legislație. Răspunderea patrimonială a băncilor comerciale în raporturile juridice de decontare este determinată de:

a) reglementări și

b) acorduri intre banca si client.

Actele normative includ actele legislative, precum și normele emise de Banca Centrală a Rusiei.

Banca Centrală a Federației Ruse poate revoca o licență pentru introducerea operațiunilor bancare sau poate impune restricții asupra operațiunilor băncii în următoarele cazuri:

Detectarea informațiilor inexacte pe baza cărora a fost eliberată o licență și a fost înregistrată banca;

Trimiterea de date de bilanţ nesigure sau înşelătoare, raportări statistice şi alte informaţii sau nefurnizarea datelor solicitate;

Întârzieri în începerea activităților băncii de peste un an de la data înregistrării charterului;

Realizarea de către bancă a operațiunilor care depășesc limitele licenței care i-au fost acordate;

Recunoașterea insolvenței băncii (falimentare).

CAPITOLUL 2. GARANȚII BANCARE ÎN BĂNCILE COMERCIALE.

Una dintre cele mai importante activități ale băncilor este emiterea de garanții bancare (operațiuni de garantare ale băncilor). Nivelul ridicat de abstractizare, uniformitatea și caracterul de masă al unor astfel de operațiuni creează premise obiective pentru unificarea reglementării lor legale. Și deși legislația internă a diferitelor state conține reguli care reglementează acest tip de activitate, alături de aceasta, se aplică și normele juridice cutumiare cu caracter internațional care s-au dezvoltat în practica interbancară, care au fost aprobate de cercurile internaționale de afaceri reprezentate de Camera Internațională. de Comerț (în continuare - ICC) și sunt utilizate în tranzacțiile comerciale internaționale. Datorită prezenței atât reglementării legale naționale, cât și internaționale a activităților băncilor în emiterea de garanții, se poate vorbi despre natura complexă a unei astfel de reglementări și, prin urmare, atribuirea normelor relevante domeniului dreptului internațional privat. Băncile din diferite state participă la operațiuni de garantare care deservesc cifra de afaceri comercială internațională, creând astfel condiții prealabile pentru aplicarea nu numai a normelor interne, ci și a celor internaționale, de ex. drept internaţional privat.

Prin natura sa juridică, garanția este unul dintre mijloacele de asigurare a îndeplinirii obligațiilor. În cazul în care debitorul dispune de fonduri insuficiente, fidejusorul răspunde pentru obligațiile sale față de creditor, cu excepția cazului în care legislația sau convenția prevede răspunderea solidară a fidejusorului și a debitorului. Toate drepturile creditorului în temeiul acestei obligații se transferă garantului care și-a îndeplinit obligația. Astfel, conform regulii generale a legislației ruse, răspunderea garantului este subsidiară în raport cu răspunderea debitorului.

Practica comercială internațională urmează o cale ușor diferită în ceea ce privește garanțiile bancare. Garantul nu poartă doar răspunderea solidară împreună cu debitorul, ci este și obligat să plătească suma garanției la prima cerere a creditorului. Utilizarea pe scară largă a garanțiilor bancare la prima cerere în practica comercială internațională a condus la dezvoltarea și adoptarea de către Camera Internațională de Comerț în 1992 a unor noi reguli pentru operațiunile de garanții bancare (ICC Uniform Rules for Bank Guarantees on First Demand, Publicația ICC nr. 458). ). Regulile uniforme privind garanțiile contractuale din 1978 (publicația ICC nr. 325) aprobate anterior nu și-au găsit o aplicare largă în circulația comercială internațională tocmai pentru că

acțiunile lor nu au cuprins garanții care prevăd plata sumelor de garanție la prima cerere a creditorului.

Luați în considerare practica internațională de a emite garanții bancare. În esență, o garanție bancară este un acord conform căruia banca garant se obligă să plătească o anumită sumă de bani către beneficiar (creditorul din contractul principal) dacă debitorul din contractul principal nu își îndeplinește obligațiile. Astfel, o garanție bancară este un acord între două persoane - o bancă garant și un creditor, totuși, acordul în sine are un caracter unilateral, întrucât obligația de a plăti valoarea garanției revine exclusiv garantului. Garanția în sine ca acord ar trebui să fie distinsă de operațiunea de garanție, de exemplu. din operaţiunea de emitere a garanţiei bancare. Într-o astfel de operațiune sunt implicate cel puțin trei persoane, iar în cazul unei garanții indirecte, patru. Imaginați-vă o schemă de emitere a unei garanții bancare (Schema 1).

Schema de emitere a garantiei bancare

Garantie proprie

GARANTIE BANCARA

Instruire despre

emiterea unei garanții

BENEFICIAR PRINCIPAL

Contractul principal

2. Garantie bancara indirecta

GARANTIE BANCARĂ BANCA-EMITENT

Instructiuni de emitere

garantie indreptata

bancă corespondent

De fapt, Instruire

garanție pentru eliberarea unei garanții

BENEFICIAR PRINCIPAL

contractul principal,

inclusiv

clauza de garantie

2.1. Mecanismul operațiunilor de garantare.

Mecanismul de realizare a unei tranzacții de garantare diferă în funcție de faptul că garanția este oferită – directă sau indirectă. Putem vorbi de o garanție directă atunci când banca emitentă, care a primit o instrucțiune de la clientul său (principalul) de a emite o garanție, o execută direct și emite o garanție în favoarea beneficiarului (contrapartea clientului său în cadrul contractului principal). ). În contractul principal (de exemplu, un contract de vânzare internațională), principalul (exportatorul) și beneficiarul (importatorul) includ o condiție privind furnizarea unei garanții de executare a obligațiilor. În baza acestei condiții, mandantul dă instrucțiuni băncii care îl deservește să emită o garanție în favoarea beneficiarului. Conținutul garanției în termeni generali este convenit în prealabil între beneficiar și principal. În conformitate cu instrucțiunile primite, banca emitentă emite o garanție în favoarea primei. Deși în aparență seamănă cu o afacere unidirecțională, încă o dată

Subliniem că, prin natura sa juridică, o garanție este un acord, i.e. este bilaterală. Banca emitentă transmite beneficiarului textul garanției, iar dacă nu se primesc obiecții de la acesta după termenul specificat, se consideră că s-a ajuns la acord. Deși banca își asumă obligația de a plăti suma garanției în nume propriu, o face pe cheltuiala clientului. Folosind o terminologie specială, putem spune că banca acceptă doar riscul creditorului, în timp ce din punct de vedere juridic garanția acestuia revine comitentului.

Caracteristica esențială a unei garanții este aceea că obligația garantului de a plăti o anumită sumă de bani nu depinde de conținutul și executarea efectivă a contractului subiacent. Acest lucru este valabil mai ales când vine vorba de o garanție implicită. Dacă, cu garanție directă, banca emitentă este și banca executantă (banca garant), atunci în operațiunea de garantare este inclusă o altă entitate care să ofere o garanție indirectă - banca corespondente a băncii emitente, care acționează ca bancă executantă. În acest caz, garanția este un acord între beneficiar și banca executantă, care a primit instrucțiuni de a emite o garanție de la corespondentul său și va efectua tranzacția pe cheltuiala sa.

2.2. Tipuri de garanții utilizate în practica bancară.

1. Garanția de execuție a contractului - banca garantă se obligă să plătească beneficiarului (importator, client) suma garanției în caz de neexecutare sau executare necorespunzătoare a contractului de către comitent (exportator, antreprenor). Scopul acestei garanții este de a compensa prejudiciul suferit de beneficiar ca urmare a neexecutării contractului de către comitent. Acest tip de garanție este cel mai des întâlnit în contractele de construcții și comerț.

2. Garanție de licitație (garanție pentru participare la licitație - licitație) - banca garant se obligă să plătească beneficiarului suma garanției în cazul în care principalul, câștigând licitația, refuză ulterior să încheie un contract. Scopul este de a compensa cheltuielile beneficiarului pentru derularea unei noi licitații. Această garanție se aplică contractelor de construcție, contractelor pentru lucrări de explorare și topografie.

3. Garanție pentru returnarea plăților - banca garant se obligă să plătească beneficiarului suma garanției în cazul în care principalul nu își îndeplinește obligațiile contractuale și beneficiarul reziliază contractul. În acest caz, garanția bancară compensează suma avansată de beneficiar și nerambursată de către principal.

4. Garantia intretinerii corespunzatoare - banca garant se obliga sa plateasca beneficiarului suma garantiei in cazul in care comitentul nu intretine in mod corespunzator echipamentele instalate de acesta in termenul specificat de parti. Acest tip de garanție este utilizat pe scară largă în contractele de construcție de instalații mari, a căror punere în funcțiune este posibilă numai după o perioadă lungă de construcție, instalare și punere în funcțiune. Face posibilă asigurarea aprobării unor astfel de obiecte în perioada de garanție, ceea ce face posibilă asigurarea funcționării lor normale în viitor.

5. „Acreditiv de rezervă” - banca garant se obligă să plătească beneficiarului suma garanției în cazul în care comitentul nu își îndeplinește obligațiile contractuale la prezentarea unor documente care nu constituie titlu de proprietate asupra bunurilor. „Scrisorile de credit standby” fac obiectul obiceiurilor și practicilor uniforme ICC pentru acreditive documentare, astfel cum a fost modificată în 1983. Cu toate acestea, dacă, în conformitate cu o acreditiv documentară, plățile sunt efectuate ca urmare a îndeplinirii corespunzătoare a unei obligații , apoi în temeiul unei „scrisuri de credit standby” banca garant efectuează plata atunci când principalul nu își îndeplinește obligațiile, în pofida depunerii unor documente: o hotărâre arbitrală pentru despăgubiri pentru daunele suferite de beneficiar; o hotărâre judecătorească privind falimentul mandantului; concluziile unei comisii bilaterale privind neexecutarea unui contract etc. Diferența dintre o „scrisoare de credit standby” și o garanție de executare a contractului este că plățile în temeiul acesteia sunt efectuate numai dacă documentele enumerate sunt disponibile, în timp ce o singură cerință a beneficiarului este suficientă pentru o garanție de executare a contractului.

2.3. Structura garanțiilor bancare.

În practica bancară, regulile de emitere a garanțiilor bancare sunt larg răspândite și joacă rolul de cutumă. Pe baza acestora, sunt utilizate modele standard și forme standard ale diferitelor tipuri de garanții bancare. Cu toate acestea, atunci când se utilizează una sau alta formă tip într-un anumit caz, trebuie întotdeauna să se țină seama de normele obligatorii ale legislației în vigoare la locul emiterii garanției și aplicabile ca reglementare de fond a raporturilor juridice relevante. De exemplu, conform legilor Olandei, dacă beneficiarul garanției este o societate deținută de stat, atunci garanția bancară trebuie să respecte un model standard întocmit de organele de stat abilitate, inclusiv Banca Centrală. Textul final al garanției trebuie să fie în mod necesar rezultatul unui acord între intențiile băncii garant și ale beneficiarului. Textul este scris într-un limbaj clar și concis, conține prevederi clare în concordanță cu termenii de garanție din contractul principal și cu legea aplicabilă.

Natura prevederilor înscrise în garanție este la latitudinea părților, dar orice garanție bancară trebuie să includă următoarele:

2. perioada de valabilitate;

3. suma garanției și moneda în care se plătește;

4. mijloacele și locul plății;

5. legea aplicabilă;

6. procedura de solutionare a litigiilor;

7. Mecanism de plată a garanției.

Mecanismul de plată a garanției este în centrul oricărei garanții. El este cel care vă permite să combinați diferite tipuri de garanții în două grupuri mari:

1. garanții condiționate;

2. Garantii la cerere.

Perioada de garantie. Ca regulă generală, o garanție intră în vigoare din momentul emiterii, dar poate prevedea și o dată ulterioară. Cererea de plată a sumei garanției trebuie făcută garantului pe perioada garanției, de aceea este foarte important să se determine cu exactitate sfârșitul acesteia. În conformitate cu articolul 4 din Regulile uniforme din 1978, valabilitatea unei garanții de licitație este de 6 luni de la data emiterii acesteia; pentru o garanție de bună execuție, aceasta este egală cu 6 luni de la data livrării sau terminării lucrărilor prevăzute în contract, sau 1 lună de la expirarea perioadei de exploatare; sa garanteze returnarea platilor - 6 luni de la data livrarii sau terminarii lucrarilor prevazute in contract. Executarea garanției va înceta, desigur, valabilitatea acesteia. În conformitate cu Regulile uniforme din 1992, expirarea perioadei de garanție este determinată de obicei de o dată calendaristică, astfel încât să depășească puțin perioada de valabilitate a contractului principal (articolul 22). indiferent de prevederile privind durata garanției, aceasta își încetează existența ca urmare a depunerii de către beneficiar a unei cereri scrise de eliberare de răspundere a garantului (art. 23). Din cauza unor circumstanțe obiective, se poate pune problema prelungirii perioadei de garanție. În cazul unei garanții indirecte, condiția necesară pentru o astfel de prelungire este acordul băncii garant sau al băncii emitente. În cazul în care beneficiarul solicită prelungirea perioadei de garanție ca alternativă la formularea unei cereri de plată, garantul trebuie să informeze de îndată principalul despre aceasta, amânând plata sumei garanției până la ajungerea la un acord între beneficiar și principal. Dacă nu s-a ajuns la un acord privind prelungirea perioadei de garanție, iar beneficiarul insistă asupra cererii sale, atunci garantul este obligat să plătească suma garanției. Acesta este pericolul garanțiilor la prima cerere. O contraparte beneficiară fără scrupule își poate folosi dreptul de a cere plata sumei garanției pentru a exercita presiuni asupra principalului. Întrucât banca garant este obligată să plătească din cauza caracterului accesoriu al obligației sale, comitentul se va afla atunci într-o situație dificilă. Acest scenariu trebuie luat în considerare la alegerea partenerilor de afaceri.

Procedura de soluționare a litigiilor legate de implementarea garanției poate fi inclusă în textul garanției ca o condiție independentă separată. Regulile uniforme din 1992 prevăd că orice dispută între garant și beneficiar sau între banca emitentă și banca garant (în cazul unei contragaranții) va fi examinată în instanța țării în care se află centrul de activitate al garantului sau al garantului. emitentul este localizat (articolul 28). În cazul în care garantul sau emitentul are mai multe astfel de centre, atunci litigiul este supus examinării instanței competente a țării în care se află sucursala care a emis garanția sau contragaranția (în cazul unei garanții indirecte). Această regulă de conflict, ca și regula privind legea aplicabilă, este de natură dispozitivă. Aceasta înseamnă că părțile pot deroga de la aceasta de comun acord. Regula de competență din Regulile uniforme din 1992 diferă de cea cuprinsă în Regulile din 1978. În conformitate cu acestea din urmă, orice dispută care decurge din

garanția poate fi arbitrată prin acord între garant și beneficiar. Dacă nu s-a ajuns la un astfel de acord, atunci litigiul va fi soluționat exclusiv de instanța competentă din țara în care se află garantul (articolul 11).

Regulile unificate ale CPI conțin, în cea mai mare parte, norme juridice de fond care reglementează direct raporturile juridice ale părților aflate în obligație de garanție. Regulile de conflict de legi sunt formulate în raport cu alegerea legii aplicabile și a aspectelor jurisdicționale. După cum sa menționat deja, normele Regulilor Uniforme s-au dezvoltat în practica bancară și comercială internațională și sunt în prezent de natură juridică cutumială. Dar caracterizarea naturii lor ar fi incompletă fără a menționa opționalitatea lor, care se exprimă în cele ce urmează. În ciuda subordonării acestei garanții speciale față de Regulile uniforme ICC (și acest lucru trebuie consemnat în mod necesar în textul garanției în sine), părțile, de comun acord, se pot abate de la conținutul acestora. Se pune întrebarea: dacă părțile au ales legea aplicabilă și au fixat-o în textul garanției, atunci care este raportul dintre normele Reguli uniforme și normele de lege alese de părți? Aceasta este poate cea mai complexă problemă juridică. Se pare că normele imperative ale legislației naționale vor prevala asupra normelor dispozitive de drept cutumiar. Aceasta înseamnă că conținutul garanției nu trebuie să fie în conflict cu normele imperative ale dreptului național alese de părți. Precum și drepturile țării a cărei naționalitate au părțile la obligația de garanție. În cazul în care normele substanțiale de natură internațională (Reguli uniforme) nu sunt suficiente pentru a rezolva orice probleme, se aplică normele substanțiale dispozitive ale legislației naționale relevante.

Obligația de garanție, ai cărei participanți, pe lângă cei străini, sunt și persoane juridice și persoane fizice rusești, trebuie să respecte normele imperative ale legislației ruse. Întrucât garanția este un acord între beneficiar și banca garant, îi sunt aplicabile regulile privind forma tranzacțiilor economice externe, consacrate în Fundamentele legislației civile din 1991 (articolul 165). O garanție bancară trebuie emisă în scris și semnată de funcționarii autorizați ai băncii garant. În cazul unei garanții indirecte, atât garanția în sine, cât și contragaranția băncii emitente trebuie depuse în scris.

CAPITOLUL 3. REGLEMENTAREA ACTIVITĂȚILOR BĂNCILOR COMERCIALE.

3.1. Managementul centralizat al băncilor comerciale.

Una dintre cele mai importante sarcini ale Băncii Centrale a Rusiei într-un sistem bancar pe două niveluri este organizarea proceselor de gestionare a operațiunilor băncilor la nivel macroeconomic, coordonarea activităților băncilor și a altor instituții financiare din întreaga economie națională, menținerea stabilitatea funcționării sistemului bancar și monetar al țării. Banca Centrală selectează scopurile și prioritățile activităților bancare, dezvoltă strategia și tactica adecvată de politică monetară, care sunt specificate în alegerea anumitor metode, instrumente și mijloace pentru atingerea scopurilor.

Activitatea de reglementare a Băncii Centrale a Rusiei se bazează pe o analiză a dinamicii indicatorilor macroeconomici, inclusiv produsul național brut și venitul național, indicele prețurilor, deficitul bugetului de stat, fondul total de salarii etc.

Realizarea sarcinilor stabilite pentru reglementarea activităților băncilor comerciale este realizată de Banca Centrală a Rusiei prin dezvoltarea și implementarea unui set de măsuri la nivel macro, precum și prin reglementarea operațiunilor instituțiilor bancare individuale. În acest caz, pot fi utilizate atât metode directe (administrative), cât și indirecte (economice) de influențare a activităților băncilor comerciale.

Metodele administrative includ restricții directe (limite) sau interdicții stabilite de Banca Centrală a Rusiei în raport cu parametrii cantitativi și calitativi ai activităților băncilor comerciale. Atunci când se utilizează metode administrative de influență, următoarele instrumente sunt cele mai utilizate pe scară largă:

Citarea anumitor tipuri de operațiuni pasive și active;

Introducerea de plafoane (sau limite) pentru emiterea de diverse categorii de credite și pentru atragerea resurselor de creditare;

Restricții privind deschiderea ramurilor și ramurilor;

Limitarea sumei comisionului, tarife pentru prestarea diverselor tipuri de servicii, dobânzi;

Determinarea nomenclatorului operațiunilor, a tipurilor de garanții, precum și a listei băncilor admise la anumite tipuri de operațiuni (așa-numita cotație).

Metodele economice de gestionare a cifrei totale de afaceri monetare și de reglementare a operațiunilor bancare includ măsuri, a căror utilizare are în principal un impact indirect și nu implică stabilirea de interdicții sau limite directe. Există trei grupuri principale de metode de management economic - fiscal, de reglementare și corective. Utilizarea metodelor fiscale este apanajul autorităților financiare, în timp ce utilizarea metodelor de reglementare și corective este responsabilitatea Băncii Centrale a Rusiei.

Metodele de reglementare de influență includ utilizarea unor astfel de instrumente de influență ca deduceri la fondul de reglementare a resurselor de credit, a lichidității și a ratelor de adecvare a capitalului bancar, precum și alte tipuri de deduceri și coeficienți care sunt obligatorii și stabiliți sub formă de standard; la politicile corective - contabile.

În noile condiții, principalele instrumente de implementare a orientărilor de politică monetară urmate de Banca Centrală a Rusiei ar trebui să fie:

Stabilirea rezervelor minime obligatorii;

Determinarea sumei de refinanțare a băncilor comerciale (stabilirea ratei de actualizare și a ratei casei de amanet - garantată cu titluri - credit);

Operațiuni oficiale ale Băncii Centrale a Rusiei pentru cumpărarea și vânzarea de valori mobiliare în sistemul bancar.

3.2. Standarde economice obligatorii pentru băncile comerciale.

Pentru a asigura condițiile economice pentru funcționarea stabilă a sistemului bancar al Federației Ruse, Banca Centrală a Federației Ruse stabilește următoarele standarde economice pentru activitățile băncilor comerciale:

Ratele de adecvare a capitalului unei bănci comerciale;

Ratele de lichiditate ale bilanțului unei bănci comerciale;

Suma minimă de rezerve obligatorii depuse la Banca Centrală a Federației Ruse;

Valoarea maximă de risc pe împrumutat. În același timp, Banca Centrală aplică atât standarde de natură directivă, care sunt obligatorii pentru toate băncile comerciale, cât și standarde de evaluare, care sunt utilizate pentru analiza activităților și situației lor financiare.

Soldul fondurilor care urmează a fi rezervate este reglementat de Banca Centrală începând cu 1 și 16 zile ale fiecărei luni prin reconcilierea sumelor fondurilor efectiv depuse și a celor ce urmează a fi depuse (pe baza soldurilor din conturile fondurilor strânse ca urmare). operațiunilor din aceste conturi și obligația actuală de rezervă standard). La datele indicate, banca comercială întocmește un calcul al sumei fondurilor de rezervat și îl prezintă Băncii Centrale împreună cu bilanţul contabil. Instituția Băncii Centrale împacă datele de calcul cu suma fondurilor efectiv rezervate pentru această bancă, ținând cont de normele actuale privind rezervele minime obligatorii.

Dacă acestea îndeplinesc, cerințele de rezervă sunt considerate îndeplinite de către bancă. În caz contrar, instituția Băncii Centrale, în termen de două zile lucrătoare, fără a socoti aceste date, face o recalculare corespunzătoare la banca comercială, restituind acesteia suma excedentului sau acceptând de la aceasta până la deducerea cuantumului deficienței.

Înainte ca deducerile să fie făcute de către o bancă comercială printr-un ordin de plată depus împreună cu decontarea.

Departamentul principal al Băncii Centrale de la locația contului de corespondent al unei bănci comerciale poate acorda acesteia o amânare pentru depunerea de fonduri în contul rezervelor obligatorii cu dreptul de a rambursa nu înainte de contribuția admisă la data de reglementare anterioară în cursul următoarei regulament.

În același timp, dacă este necesar, instituția Băncii Centrale poate, la discreția sa, să efectueze o verificare completă sau selectivă a corectitudinii calculului unei bănci comerciale și a fiabilității informațiilor prezentate în aceasta folosind orice documente și materiale. disponibil unei bănci comerciale.

În cazul în care unei bănci comerciale îi lipsesc temporar fondurile lichide pentru a-și completa contul de rezervă, Banca Centrală îi poate acorda un împrumut pe termen scurt. Condițiile de acordare a unui astfel de împrumut sunt determinate de contractul de împrumut.

În cazul în care o bancă comercială încalcă termenele stabilite de depunere a fondurilor într-un cont de rezervă la Banca Centrală și este nepotrivită să îi acorde o amânare și să acorde un împrumut în aceste scopuri, instituția Băncii Centrale poate aplica acesteia sancțiuni economice sub formă de o amendă de 0,5% din suma nu până la plata pentru fiecare zi calendaristică de întârziere în primele cinci zile, iar apoi - în cuantum de 1,0% pentru fiecare zi ulterioară.

În cazul în care banca nu își îndeplinește în mod sistematic obligațiile de a rezerva o parte din fondurile atrase, Banca Centrală poate majora rezervele obligatorii aplicate acesteia.

Banca centrală poate permite băncilor comerciale să-și acopere totalitatea sau o parte din rezervele obligatorii cu diferite tipuri de active producătoare de venituri. Lista acestor active, normele și condițiile pentru acoperirea acestora a rezervelor obligatorii sunt stabilite de Banca Centrală.

În cazul unei nevoi bruște ca o bancă să efectueze plăți pentru obligațiile sale, Banca Centrală îi poate furniza o parte din fonduri lichide pentru o perioadă de timp în detrimentul sumelor rezervate. Totodată, contractul de încheiat determină: natura și frecvența admisă a unor astfel de cazuri; cota maximă admisibilă a sumei din contul de rezervă utilizat în aceste scopuri; termenii de completare a soldurilor solicitate în contul de rezervă; garanții și sancțiuni.

3.3. Supravegherea si controlul auditului asupra activitatilor bancilor comerciale.

Controlul și supravegherea în practica bancară reprezintă un set de măsuri care vizează asigurarea monitorizării periodice și inspecțiilor periodice ale activităților financiare și economice și reorganizarea activității în bancă și instituțiile acesteia.

Controlul și supravegherea operațiunilor băncilor se realizează sub următoarele forme principale:

control interstatal;

controlul statului;

Control de audit;

Controlul constituentului (pentru bănci mutuale și pe acțiuni).

Principalele tipuri de control de stat asupra activităților băncilor sunt:

Control intern;

control interdepartamental;

control regional;

Control non-departamental.

Pentru implementarea fiecărui tip de control de stat se creează organe de control corespunzătoare. Astfel, controlul intradepartamental asupra activităților băncilor este efectuat, de regulă, de două departamente centrale:

Banca Centrală a Rusiei, care este principalul subiect al controlului și supravegherii statului în sistemul bancar;

Ministerul de Finanțe al Rusiei și instituțiile sale regionale.

Printre obiectivele organizării controlului de stat și supravegherii activităților bancare se numără:

Verificarea conformitatii activitatilor institutiilor bancare cu legislatia in vigoare;

Evaluarea gradului de risc al operațiunilor băncilor individuale, grupurilor acestora, sectoarelor;

Verificarea starii de lichiditate a bilantului, a lichiditatii activelor si a lichiditatii bancii controlate;

Controlul si analiza profitabilitatii operatiunilor bancare, structura veniturilor si cheltuielilor bancii;

Verificarea protectiei fiscale si sociale a angajatilor bancii.

Legislația bancară stabilește următoarele puncte principale ale organizării controlului bancar de stat:

Instituțiile bancare și instituțiile financiare specializate sunt obligate să furnizeze orice informații necesare autorității de supraveghere competente;

Se stabilesc mecanismul, procedura si termenele de verificare a bancilor;

Se determină principalele metode normative de reglementare, respectarea obligatorie a controlului și dezirabilitatea coeficienților estimați;

În cea mai generală formă, procedura și frecvența de depunere a diferitelor formulare de raportare sunt dezvoltate, iar conținutul specific al acestor formulare nu este fixat.

Comitetul bancar este creat pentru coordonarea activităților și dezvoltarea principalelor direcții și forme de reglementare și control asupra activităților băncilor. Poate fi creat ca o organizație independentă sau sub conducerea Băncii Centrale a Rusiei.

Printre cele mai importante activități ale Comitetului Bancar se numără:

Determinarea direcțiilor politicii de afaceri ale băncilor comerciale;

Planificarea funcționării sistemului bancar în ansamblu;

Definirea si revizuirea restrictiilor cantitative directe asupra operatiunilor bancare;

Rezolvarea problemelor de organizare a noilor instituții de credit și reglementarea dezvoltării rețelei bancare;

Probleme de armonizare a politicii bancare;

Organizarea si imbunatatirea sistemului de asigurare a depozitelor bancare;

Organizarea si imbunatatirea sistemului de supraveghere bancara.

Supravegherea activităților băncilor comerciale este efectuată de către principalele departamente ale Băncii Centrale a Federației Ruse la locația acestora, precum și de către Departamentul principal de lucru cu băncile comerciale. În același timp, sunt monitorizate respectarea de către bănci a standardelor economice obligatorii, aplicarea corectă a legislației bancare și a reglementărilor Băncii Centrale a Federației Ruse.

În exercitarea acestor funcții, poate fi desemnată o verificare continuă sau selectivă a operațiunilor băncilor comerciale. În vederea asigurării funcțiilor de supraveghere, băncile comerciale sunt obligate să prezinte la instituția Băncii Centrale de la locația lor bilanțuri, planuri, rapoarte și alte documente necesare pentru a determina corectitudinea efectuării operațiunilor de credit și decontare.

Banca Centrală a Federației Ruse poate obliga o bancă comercială să ia măsurile necesare pentru a obține o poziție durabilă, pentru a crește ponderea fondurilor proprii, a schimba structura activelor și a utiliza alte puteri.

Contabilitatea și raportarea în băncile comerciale se efectuează în conformitate cu Regulile stabilite de Banca Centrală a Federației Ruse. Băncile publică în presă bilanţul anual şi contul de profit şi pierdere după confirmarea de către comisia de audit sau un serviciu de audit autorizat a exactităţii informaţiilor prezentate în acestea.

Departamentele regionale ale Băncii Centrale a Federației Ruse trimit trimestrial către Departamentul principal de lucru cu băncile comerciale informații cu privire la rezultatele analizei activităților băncilor comerciale, conformitatea acestora cu standardele economice stabilite, încălcările comise, măsurile luate și solicitările care necesită o decizie centralizată.

Pentru a asigura stabilitatea sistemului bancar de analiză calitativă și de supraveghere a activității sale, Banca Centrală a Federației Ruse creează o bază de date cu informații despre băncile comerciale. În acest scop, Departamentul principal de lucru cu băncile comerciale și departamentele principale ale Băncii Centrale a Federației Ruse organizează colectarea, stocarea și analiza datelor privind bilanţurile băncilor comerciale, dinamica conformării acestora cu standardele economice, și alți indicatori ai activității băncilor comerciale. Aceste informații sunt confidențiale.

Controlul de audit este o formă de control independent, neutru asupra activităților băncilor și ale altor instituții de credit. Se prezintă sub două forme principale:

Audit extern;

Audit intern.

Un audit extern al activităților bancare este efectuat pe bază de taxă contractuală de către organizații de audit specializate care au licența corespunzătoare de la Banca Centrală a Rusiei sau de către persoane fizice - auditori privați independenți care au primit și o licență. În vederea coordonării și armonizării activităților organizațiilor de audit, se creează diferitele asociații ale acestora: asociații, camere etc.

Conducerea băncii și angajații acesteia sunt obligați să furnizeze auditorilor toată documentația necesară. În plus, auditorii au dreptul de a participa la ședințele organelor de conducere ale băncii; primi clarificări și clarificări cu privire la orice problemă de verificare de la angajații băncii.

Pe baza rezultatelor auditului, auditorii întocmesc o concluzie care evaluează starea contabilității, controlului intern și fiabilitatea raportării băncii auditate, respectarea legii și corectitudinea relațiilor cu bugetul, pe baza dintre care auditorii iau decizia de a aproba sau de a refuza aprobarea raportului contabil anual al băncii auditate. In cazul refuzului de a confirma extrasele anuale, banca este obligata sa elimine neajunsurile constatate in termen de o luna si sa depuna raportul corectat pentru reconfirmare.

Motivele refuzului auditorilor de a confirma fiabilitatea declarațiilor pot fi:

Identificarea deficiențelor grave în activitatea băncii;

Pune presiune asupra auditorilor;

Lipsa documentației justificative pentru raportare.

Auditul intern este o formă de control managerial, managerial, pentru implementarea căreia se creează o divizie specială în bancă - departamentul de control intern. Activitățile acestui departament se bazează pe un program special cu caracter confidențial, aprobat de consiliu.

Principalele funcții ale acestei diviziuni sunt:

Controlul asupra implementării corecte a instrucțiunilor de management de către unități;

Identificarea blocajelor în activitățile băncii și în serviciile și diviziile sale individuale;

Efectuarea de studii speciale în numele consiliului;

Verificarea si asigurarea securitatii depozitarii activelor materiale si financiare;

Furnizarea de informații auditorilor externi.

Pe baza rezultatelor verificărilor se întocmește un protocol în care se notează deficiențele identificate și se elaborează recomandări pentru eliminarea fiecăreia dintre ele. Protocolul este transmis președintelui consiliului de administrație.

Controlul fondatorilor asupra activităților băncii se realizează sub mai multe forme:

Controlul consiliului de supraveghere asupra activităților consiliului;

Controlul comisiei de audit asupra activităților băncii în ansamblu;

Controlul acţionarilor.

Acționarii au dreptul la control direct asupra activităților băncii, care constă în obținerea informațiilor necesare de la conducerea întreprinderii cu privire la rezultatele activităților acesteia pentru exercițiul financiar trecut anterior adunării acționarilor (acționarilor); asigurarea accesului la documentele necesare.

Conducerea bancii este obligata sa informeze periodic actionarii (actionarii) despre starea de fapt in banca, inclusiv prin trimiterea de pliante de informare.

CONCLUZIE

Rezumând cele de mai sus, se pot trage anumite concluzii. O bancă comercială este un fenomen aparte în viața economică, o întreprindere specifică. Acționează ca o întreprindere comercială, intermediară, de credit, economică și parteneră. Banca modernă este o întreprindere universală.

Procedura de creare a unei bănci comerciale este determinată de reglementările Băncii Centrale a Rusiei. Acest proces nu este ușor și necesită nu numai dorința fondatorilor de a crea o bancă, ci și pregătirea atentă a tuturor documentelor de natură juridică, respectarea cerințelor Băncii Centrale, prezentate acestora în timpul înregistrării băncii. .

Reglementarea legală a activităților băncilor comerciale este la început, astfel că statul trebuie să fie mai activ în dezvoltarea unei rețele de bănci comerciale și dezvoltarea cadrelor de reglementare pentru activitățile acestora.

Pentru Banca Centrală a Rusiei, ca organism de reglementare al activităților băncilor comerciale, stabilirea principiului ar trebui să fie prioritatea obiectivelor naționale, mai degrabă decât comerciale, care sunt uneori urmărite în activitățile sale. Banca Centrală a Rusiei nu ar trebui să fie direct implicată în acordarea de împrumuturi întreprinderilor.

Problema cea mai acută este îmbunătățirea structurii băncilor comerciale. Activitățile băncilor și rezultatele lor finale nu pot fi separate de producția, care a scăzut catastrofal. Unele bănci permit încălcări grave ale disciplinei financiare, exacerbând procesele inflaționiste. Pentru aceasta, precum și pentru abaterea de la principiile creditării către producția materială, este necesară revocarea licențelor pentru operațiuni bancare și transferarea acestor bănci în categoria băncilor subsidiare sau sucursale. Poziția Băncii Centrale a Rusiei este importantă aici.

În general, trebuie menționat că noul sistem bancar funcționează și mulți bancheri ruși dedicați, întreprinzători și curajoși lucrează în el. Un rol important în crearea unui sistem bancar modern în țara noastră poate și ar trebui să fie jucat de înțelegerea creativă și utilizarea experienței străine bogate în acest domeniu.

REFERINȚE

1. Babicheva Yu.A. „Bănci”, Moscova „Economie”, 1995

2. „Codul civil al Federației Ruse” - părțile I și II din 23/12/95

3. Erpyleva N.Yu. „Garanție bancară” // Legislație și economie. Moscova, 1995 nr. 5.

4. Legea Federației Ruse „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse” din 2 decembrie 1991

5. Legea Federației Ruse „Cu privire la bănci și activități bancare în RSFSR” din 2 decembrie 1991

6. Legea Federației Ruse „Cu privire la întreprinderi și activități antreprenoriale” din 25 decembrie 1991

7. Instrucțiunea Băncii Centrale a Rusiei nr. 1 „Cu privire la procedura de reglementare a activităților băncilor comerciale” din 30 aprilie 1992 (modificată la 17 martie, 28 mai, 7 iulie și 30 iulie 1993).

8. Lavrushina O.I. „Bănci”, Centrul bancar și de schimb valutar, 1992

9. Instrucțiuni „Cu privire la înființarea și funcționarea băncilor comerciale pe teritoriul RSFSR” din 13 martie 1992.

10. Prigogine A.V. „Băncile și operațiunile bancare”, Editura Echo, 1994

11. Ukhtuev G.A. „Dreptul bancar”, Universitatea Prietenia Popoarelor, 1993

12. Cherkasov V.E. „Analiza bancară într-o bancă comercială”, Moscova, 1995

Temeiul juridic pentru crearea și funcționarea instituțiilor de credit în Federația Rusă este stabilit de Legea federală din 3 februarie 1996 „Cu privire la bănci și activitatea bancară”.

O organizație de credit este o entitate juridică care, pentru a obține profit ca scop principal al activității sale, pe baza unui permis (licență) special al Băncii Centrale a Federației Ruse, are dreptul de a efectua operațiuni bancare. prevăzute de legea băncilor. Organizațiile de credit se pot constitui pe baza oricărei forme de proprietate ca societate economică.

Legea prevede crearea a două tipuri de organizații de credit: bănci și organizații de credit nebancare.

O bancă este o organizație de credit care are dreptul exclusiv de a efectua următoarele operațiuni bancare în total: atragerea de depozite de fonduri de la persoane fizice și juridice; plasarea acestor fonduri în nume propriu și pe cheltuiala proprie în condițiile de rambursare, plată, urgență; deschiderea si mentinerea conturilor bancare ale persoanelor fizice si juridice. Spre deosebire de bancă, o instituție de credit nebancară are dreptul de a efectua numai anumite operațiuni bancare, ale căror combinații permise sunt stabilite de Banca Rusiei. Organizațiile nebancare de credit, în special, includ organizații înființate pentru a efectua decontări pe piața valorilor mobiliare, instituții de compensare.

Instituțiile de credit sunt unul dintre elementele sistemului bancar al Federației Ruse, care include și Banca Rusiei, sucursale și reprezentanțe ale băncilor străine.

Lista operațiunilor bancare și a altor tranzacții pe care instituțiile de credit au dreptul să le efectueze este definită de art. 5 din Lege. Instituţiile de credit au competenţă economică exclusivă. Decizia privind înregistrarea de stat a unei instituții de credit este luată de Banca Rusiei. Pe baza deciziei menționate și a informațiilor și documentelor necesare prezentate de Banca Rusiei, organismul de înregistrare autorizat va face o înscriere corespunzătoare în Registrul de stat unificat al persoanelor juridice într-un termen care nu depășește cinci zile lucrătoare. Banca Rusiei, în cel mult trei zile lucrătoare de la data primirii de la organismul autorizat de înregistrare a informațiilor privind înscrierea în registrul unificat de stat, notifică fondatorii instituției de credit obligația de a plăti 100 la sută din valoarea declarată autorizată. capital în termen de o lună şi eliberează fondatorilor un document care confirmă faptul că înscrierea s-a făcut în registrul unificat de stat.registru. Înregistrarea în registrul unificat de stat al persoanelor juridice a informațiilor privind reorganizarea, lichidarea instituțiilor de credit se efectuează și de către organismul de înregistrare autorizat pe baza deciziei Băncii Rusiei privind înregistrarea de stat relevantă. Pentru a-și exercita funcțiile de control și supraveghere, Banca Rusiei menține Cartea de înregistrare de stat a instituțiilor de credit. O licență bancară pentru o organizație de credit este eliberată după înregistrarea de stat a organizației. O instituție de credit are dreptul de a efectua operațiuni bancare din momentul în care primește o licență eliberată de Banca Rusiei. Funcțiile de înregistrare de stat și de autorizare a activităților bancare sunt atribuite Băncii Rusiei. Legea definește măsurile de control și supraveghere asupra activităților organizațiilor de credit desfășurate de această bancă, precum și mijloacele de asigurare a stabilității sistemului bancar, de protejare a drepturilor și intereselor deponenților și creditorilor organizațiilor de credit.

Astfel, pentru a asigura fiabilitatea financiară, o instituție de credit este obligată să creeze rezerve (fonduri), inclusiv pentru deprecierea titlurilor de valoare; efectuează clasificarea activelor, evidențiind datorii îndoielnice și neperformante și creând rezerve pentru acoperirea eventualelor pierderi; respectă reglementările obligatorii; depuneți rezervele obligatorii la Banca Rusiei; organizează controlul intern. Activitatea unei instituții de credit este supusă unui audit anual.