Для отражения расчетов одной кредитной организации с другой предназначен корреспондентский счет, или субсчет. Финансовое учреждение открывает его в подразделении Центрального или любого другого банка. Межбанковские платежи производятся на основании заключенного соглашения. Для заведения потребуется заполнить заявление на открытие корреспондентского счета (субсчета).

Как выглядит бланк

В общероссийском классификаторе управленческой документации этому заявлению присвоен номер 0401027. После наименования документа указывается следующая информация:

1. Название подразделения расчетной сети, в которой происходит открытие.
2. Наименование банка, который ходатайствует о заведении.
3. Просьба о присвоении корсчета.
4. Дата и подписи уполномоченных сотрудников. Ими являются руководитель кредитной организации и главный бухгалтер.

Визирование скрепляется круглой печатью. После этого следует блок, касающийся отметок того банка, в котором происходит заведение. Указывается факт проверки сданной документации, а также разрешение, свидетельствующее о том, что корсчет может быть открыт. Со стороны этой банковской структуры также проставляются печати и подписи.

Другие сведения

На основании заявления происходит формирование корреспондентского договора. При этом, если банк заводит корсчет другого финучреждения у себя, он именуется «лоро». А те счета, которые кредитная организация открывает в других банковских структурах, относятся к «ностро». У любой организации может быть несколько счетов – как лоро, так и ностро. При этом они могут быть в разных валютах.

Кроме заявления, необходимо подготовить следующий комплект документов:

• копию лицензии, свидетельствующую о праве осуществления банковских операций;
• копии учредительных бумаг;
• письмо из ЦБ РФ о согласовании назначения управляющего и главного бухгалтера;
• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
• два экземпляра карточки с образцами подписей уполномоченных сотрудников учреждения;
• два экземпляра карточки с оттисками используемой печати.

Корреспондентский счёт, или субсчет, - это счёт, открываемый банку (кредитной организации) в подразделении центрального банка или в подразделении другой кредитной организации. Такие расчетные счета принципиально не отличаются от банковских счетов физических и юридических лиц. Они предназначены для отражения расчётов, производимых одной кредитной организацией по поручению и за счёт другой. Расчеты производятся на основании заключённого между ними корреспондентского договора. В России корреспондентские счета состоят из 20 разрядов. В платёжных поручениях это не обязательный реквизит.

Открыть субсчет можно с даты внесения соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоения кредитной организации порядкового номера. Основанием для открытия корреспондентского счета является заключение договора счета.

Для открытия корреспондентского счета необходимо предоставить следующие документы:

• заявление на открытие корреспондентского счета;
• копия лицензии на осуществление банковских операций, заверенную в установленном порядке;
• копии учредительных документов, заверенные в установленном порядке:
• письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур руководителя и главного бухгалтера кредитной организации;
• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
• заверенную в установленном порядке карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и уполномоченных должностных лиц кредитной организации и оттиском печати кредитной организации.

Кроме указанных документов кредитная организация предоставляет:

• копию сообщения Банка России о внесении филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоении ему порядкового номера, заверенную в установленном порядке;
• копию Положения о филиале, заверенную в установленном порядке;
• оригинал доверенности, выданной кредитной организацией руководителю филиала на открытие корреспондентского субсчета и ведение операций по этому счету, или заверенную в установленном порядке копию доверенности, выданной кредитной организацией руководителю филиала, удостоверяющей полномочия руководителя филиала на открытие счета и ведение операций по нему и право подписания договоров (в случае, если договор и заявление на открытие счета подписываются руководителем филиала).

Каждый банк может открывать корреспондентские счета и в других банках или вести счета банков у себя. Поэтому корреспондентские счета принято делить на “ностро” и “лоро” соответственно. Счет “ностро” - это счет, открытый в другом банке. Счет “лоро” банк открывает другому банку точно также как и всем своим клиентам. С точки зрения бухгалтерского баланса счета “ностро” - активные, счета “лоро” - пассивные.

У каждого банка может быть несколько корреспондентских счетов, и “ностро”, и “лоро”. Как правило, корреспондентские счета открываются в определенной валюте.

Открывая корреспондентские счета, банки руководствуются несколькими принципами. Как правило, они открывают счета в более крупных финансовых институтах. Это связано главным образом с тем, что банки не хотят принимать на себя дополнительные кредитные риски, размещая средства в менее крупных кредитных организациях, т.е. фактически предоставляя им ссуды. Кроме того, большие банки обладают более мощным техническим и технологическим потенциалом и, соответственно, способны обслуживать значительное число корреспондентских счетов.

в «Развитие-Столица»

Наименование банка:_____________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________

Адрес банка: ______________________________________________________________________

Просим открыть корреспондентский счет в ____________________________________________

(наименование валюты)

1.2. Для открытия Счета Респондент предоставляет Корреспонденту документы согласно Приложению №1. Банк также вправе потребовать от Респондента предоставления дополнительной информации и документов, предусмотренных законодательством.

2.Право распоряжения счетом

2.1. Лица, чьи имена и образцы подписей указаны в банковской карточке с образцами подписей и оттиска печати, вправе распоряжаться денежными средствами, находящимися на Счете Респондента, давать Корреспонденту поручения в рамках настоящего Договора, вести и подписывать деловую корреспонденцию.

2.2. Имена представителей Респондента и образцы их подписей, указанные в карточке с образцами подписей и оттиска печати, являются действительными до момента предоставления Корреспонденту новой банковской карточки.

3. Порядок осуществления расчетных операций по счету

3.1. Порядок совершения операций по Счету определяется нормативными актами Российской Федерации и настоящим Договором.

3.2. Расчетные операции осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства остатков денежных средств по Счету по балансу Респондента и по балансу Корреспондента. Отражение расчетных операций в балансах Респондента и Корреспондента осуществляется одной календарной датой (число, месяц, год) - датой перечисления платежа. ДПП устанавливается Респондентом с учетом документопробега между Респондентом и Корреспондентом. Операции по Счету осуществляются Корреспондентом при условии, что расчетные документы Респондента составлены с соблюдением установленных Банком России требований.

3.3. Списание средств со Счета производится в соответствии с поручением Респондента при условии достаточности средств на его Счете. Респондент обязан контролировать соответствие суммы платежа остатку средств на Счете.

3.4. При недостаточности средств на Счете и отсутствии соглашений о кредитовании Счета, а также в случае неправильного указания в расчетных документах платежных реквизитов, либо при наступлении обстоятельств непреодолимой силы, поручения Респондента Корреспондентом не исполняются. В этих случаях платежные поручения не позднее следующего дня возвращаются Корреспондентом Респонденту без исполнения.

3.5. При отсутствии дополнительных соглашений между сторонами овердрафт по Счету не допускается.

3.6. Без распоряжения Респондента списание денежных средств, находящихся на Счете, допускается по решению суда, в случаях предусмотренных действующим законодательством, а также в случаях, установленных настоящим Договором.

3.7. В случае недостаточности средств на Счете для оплаты расчетных документов на бесспорное (безакцептное) списание, помещенных в картотеку к внебалансовому счету 90904 “Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации”, Респондент обязан направить средства на подкрепление Счета не позднее рабочего дня, следующего за днем получения соответствующего сообщения от Корреспондента.

3.8. Ограничение права на распоряжение денежными средствами, находящимися на Счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на Счете, или приостановления операций по Счету в случаях, установленных действующим законодательством.

3.9. Респондент, имеющий корреспондентский счет в подразделении расчетной сети Банка России, не вправе перечислять налоги и другие обязательные платежи в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды через данный Счет в Корреспонденте.

3.10. На Счет могут быть зачислены средства, поступившие в пользу Респондента, а также в пользу клиентов Респондента (филиалов Респондента) при условии полного соответствия наименования и номера счета Респондента.

3.11. Способ исполнения распоряжения Респондента определяется Корреспондентом. Под способом исполнения понимается выбор транзитных банков или расчетных учреждений Банка России, а также маршрута платежа. Распоряжения Респондента на перечисление средств за пределы города Москвы и Московской области (иногородний платеж) исполняются по корреспондентской сети Корреспондента. В случае, если Корреспондент не может использовать свою корреспондентскую сеть, то для исполнения распоряжения Респондента Корреспондент привлекает расчетные учреждения Банка России.