В совместном проекте сайт » мы вместе с экспертами юридической компании Revera разбираемся в нюансах документов, которые могут понадобиться нам в жизни. Сегодня о тонкостях заграничных счетов расскажет юрист корпоративной практики Татьяна Лызо.

Может ли белорус открыть счет за границей

Да, может. Это право предусмотрено в статье 19 Закона Республики Беларусь «О валютном регулировании и валютном контроле». Счета за границей могут открываться как в иностранной валюте, так и в белорусских рублях; как в банках, так и иных кредитных организациях. При этом необходимо только соблюсти установленные в законодательстве Беларуси порядок и условия открытия счетов.

А именно — получить разрешение Нацбанка. Оно необходимо и гражданину Беларуси, и иностранному гражданину с видом на жительство в нашей стране. А все потому, что и те и другие — резиденты Беларуси в понимании валютного законодательства.

Физические лица для получения разрешения на открытие счета представляют в Нацбанк:

Ходатайство должно содержать:

• изложение сути обращения;
• цель открытия счета, планируемый режим счета, а также местонахождение и наименование банка-нерезидента, в котором планируется открытие счета;
• личную подпись гражданина.

Зачем нужен заграничный счет и можно ли на него получить зарплату

Счета могут открываться для различных целей. Это может быть размещение денежных средств в качестве вклада, получение кредитов, займов, различного рода выплат и другое.

Что касается открытия счетов за границей для получения заработной платы, то часто такой вопрос связан с желанием получать заработную плату в иностранной валюте.

Здесь нужно оценивать место преимущественного проживания (нахождения) работника — в Беларуси или за рубежом.

Если вы проживаете за границей и работаете там, то вы сможете открыть любой счет без прохождения разрешительной процедуры в Беларуси. Это как раз одно из исключений, когда разрешение Нацбанка не требуется.

«Но если, к примеру, вы работаете на иностранную компанию, находясь при этом в Беларуси, то заработную плату вы, вероятнее всего, будете получать на территории Беларуси — на счет, открытый в белорусском банке », — говорит Татьяна Лызо.

По словам специалиста, это связано с тем, что при обращении в Нацбанк за разрешением на открытие счета необходимо предоставить экономическое обоснование, почему «зарплатный» счет должен быть открыт именно за границей. Кроме того, с 16 сентября 2015 года иностранным компаниям, не имеющим своих представительств в Беларуси, предоставлена возможность открывать текущие расчетные счета не только в иностранной валюте, но и в белорусских рублях (ранее иностранная компания могла открыть расчетный счет в белорусских рублях только на имя своего представительства).

Важно! Если вы работаете в иностранной компании, в том числе в ее представительстве на территории Беларуси, и ваш трудовой договор заключен за пределами Беларуси, то в силу норм валютного законодательства вы вправе получать заработную плату в иностранной валюте на счет, открытый в белорусском банке.

Когда не нужно разрешение Нацбанка, чтобы открыть счет

Для физических лиц — резидентов существуют два случая, когда для открытия счета за пределами Беларуси не нужно получать разрешение Нацбанка:

• открытие счета по учету кредитных операций в иностранной валюте и в белорусских рублях;
• в период проживания (нахождения) за пределами Беларуси (п. 37, п. 38 Правил проведения валютных операций, утвержденных постановлением правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004 № 72).

Во втором случае под периодом проживания (нахождения) физического лица за пределами Беларуси понимается период времени, в течение которого это физическое лицо проживает (находится) за границей и имеет вид на жительство, визу, разрешение на временное пребывание в стране либо иной документ, подтверждающий факт нахождения за пределами Беларуси на законных основаниях. При этом физическое лицо вправе свободно приезжать в Беларусь, а затем возвращаться в страну временного проживания (нахождения).

Важно! Наличие многократной визы и периодическое проживание (нахождение) на территории иностранного государства, дает право открыть счет без получения разрешения Нацбанка и не закрывать его в течение срока действия выданной визы. Но когда срок действия визы закончится, физическое лицо обязано закрыть счет и перевести остаток средств по счету в Беларусь либо ввезти с соблюдением таможенных правил все полученные за границей валютные ценности в Беларусь, либо получить разрешение Нацбанка на открытие счета за границей.

Нужно ли студенту разрешение Нацбанка, чтобы получать стипендию за границей

Как правило, студенты, магистранты и иные учащиеся на период своего обучения в иностранном учебном заведении получают разрешение на временное проживание или временный вид на жительство и т.п. На основании обучения им также выдается виза (при ее необходимости).

Поэтому при наличии указанных выше документов и при условии периодического проживания (нахождения) за границей данные лица подпадают под исключение, когда не нужно получать разрешение Нацбанка на открытие счета, чтобы получать на него стипендию.

Что будет, если открыть счет за границей без разрешения Нацбанка

Ответственность за нарушение порядка открытия счетов за пределами Беларуси предусмотрена в ст. 11.5. Кодекса Республики Беларусь об административных правонарушениях, а также в ст. 224 Уголовного кодекса Республики Беларусь.

Но когда речь идет об ответственности за открытие счетов в заграничных банках без разрешения Нацбанка, то среди лиц, на которых может быть возложена ответственность, указаны только должностные лица юридических лиц и индивидуальные предприниматели, но не обычные физические лица.

Для физических лиц сейчас предусмотрена только административная ответственность за нарушение условий, указанных в разрешении Нацбанка на открытие счета: штраф в размере от 5 до 35 базовых величин (ч. 2. ст. 11.5. КоАП).

Что нужно сделать, чтобы открыть свою компанию за рубежом

Белорус вправе как зарегистрировать юридическое лицо со своим участием в иностранном государстве, так и приобрести уже существующую иностранную компанию. При этом необходимо соблюсти следующие требования законодательства:

• получить соответствующее разрешение Нацбанка: на приобретение акций при их распределении среди учредителей, доли в уставном фонде или пая в имуществе нерезидента; или на приобретение у нерезидента ценных бумаг, выпущенных нерезидентами (ст. 10 Закона Республики Беларусь «О валютном регулировании и валютном контроле»);
• уведомить налоговый орган об участии в иностранной организации в течение 5 рабочих дней с даты участия в такой организации, отправив письмо в произвольной форме (п.п. 1.9.2. п. 1 ст. 22 Налогового кодекса Республики Беларусь).

При этом белорусское законодательство не содержит требования о получении разрешения Нацбанка на открытие счета для такой иностранной компании.

Как купить долю в иностранной компании или акции за границей

Порядок получения разрешения Нацбанка на совершение таких операций, как приобретение долей или паев в уставном фонде, акций и иных ценных бумаг, выпущенных нерезидентом, предусмотрен Инструкцией о порядке выдачи разрешений и предоставления уведомлений, необходимых для целей валютного регулирования, утвержденной постановлением правления Нацбанка от 26.08.2015 № 514.

Так, инструкцией предусмотрено, что:

• Нацбанк выдает разрешение до момента проведения расчетов (т.е. совершение оплаты за акции, доли либо паи до получения разрешения Нацбанка будет является нарушением);
• выдача разрешения (продление срока его действия), а также письменный отказ в его выдаче с указанием причин осуществляется в течение 15 календарных дней с даты регистрации письменного ходатайства в Нацбанке.

При этом в отношении акций нужно различать два случая — приобретение акций в рамках оплаты уставного капитала иностранной компании и акций как вида ценных бумаг иностранной компании, свободно обращающихся на бирже. От этого зависит вид валютной операции и пакет документов, представляемый в Нацбанк. К примеру, если вы хотите приобрести акции Apple, размещенные на бирже, то необходимо обращаться в Нацбанк за получением разрешения на приобретение ценных бумаг, а не на приобретение акций при их распределении между учредителями иностранной компании.

Для получения разрешения на совершение валютной операции по приобретению акций, долей в уставном фонде, пая в имуществе нерезидента физические лица представляют в Нацбанк следующие документы:

• письменное ходатайство произвольной формы;
• копию документа, удостоверяющего личность (паспорт, вид на жительство).
• копию документа, оформляющего проведение соответствующей гражданско-правовой сделки;
• копию выписки из торгового регистра в отношении нерезидента, если нерезидент уже зарегистрирован;
• копию учредительных документов нерезидента (если нерезидент является вновь создаваемым — проекты учредительных документов нерезидента).

Для получения разрешения на совершение валютной операции по приобретению ценных бумаг, выпущенных нерезидентом (в том числе акций, не связанных с оплатой уставного капитала), пакет документов немного отличается: нет обязанности подавать выписку из торгового регистра и учредительные документы нерезидента, но необходимо подавать договор с профучастником рынка ценных бумах (в том числе с банком) и копию документа о его регистрации на территории иностранного государства, если при совершении сделки используются его услуги.

Ходатайство должно содержать:

• указание на адресата (Национальный банк Республики Беларусь, Главное управление валютного регулирования и валютного контроля, 220 008, г. Минск, пр. Независимости, 20);
• фамилию, имя, отчество (если таковое имеется) гражданина, адрес его места жительства (места пребывания) и (или) места работы (учебы);
• изложение сути обращения;
• экономическое обоснование необходимости проведения операции;
• согласие физического лица на представление документов, а также иной информации о проводимых операциях в рамках выданного Нацбанком разрешения;
• оценку эффективности инвестирования валютных ценностей;
• личную подпись гражданина.

Процедура рассмотрения документов в обоих случаях бесплатная.

Какое наказание предусмотрено за нарушение порядка валютных операций

В соответствие с указом президента от 09.02.2015 № 49 «Об обеспечении порядка при осуществлении валютных операций» осуществление физическим лицом валютной операции без разрешения Нацбанка, когда в соответствии с законодательством требуется такое разрешение, влечет наложение штрафа в размере от 50 до 100 базовых величин.

Партнер проекта

Компания Revera — один из лидеров белорусского рынка юридических услуг. Юристы компании совместно со специалистами Министерства экономики и Министерства иностранных дел Республики Беларусь ежегодно готовят справочник Doing Business in Belarus как официальное пособие для инвесторов.

Законодательство разрешает физлицам открывать счета в банках за пределами нашего государства как в иностранной валюте, так и в белорусских рублях <*> . В большинстве случаев для этого потребуется получить разрешение Нацбанка на открытие счета.

Кому нужно получать разрешение

Разрешение Нацбанка для открытия счета в зарубежном банке необходимо получать физлицам-резидентам <*> .

Под резидентами понимаются физлица, являющиеся <*> :

— гражданами Республики Беларусь;

— иностранными гражданами и лицами без гражданства, имеющими вид на жительство в нашей стране.

На заметку
Зарубежными банками (банками-нерезидентами) являются банки и небанковские кредитно-финансовые организации, созданные в соответствии с законодательством иностранного государства, с местом нахождения за пределами нашего государства <*> .

В каких случаях разрешение получать не нужно

Существует два случая, когда разрешение Нацбанка на открытие счета в зарубежном банке получать не требуется :

— если вы открываете счет по учету кредитных операций <*> ;

— если вы открываете счет в период проживания (нахождения) за пределами Беларуси <*> .

На заметку
Под периодом проживания физлица за пределами Республики Беларусь понимается период времени, в течение которого оно проживает (находится) за границей и имеет вид на жительство, визу, разрешение на временное пребывание в стране либо иной документ, подтверждающий факт нахождения за пределами Республики Беларусь на законных основаниях <*> .

Пример
Гражданин Беларуси проживает и работает во Франции (имеет долгосрочную рабочую визу). Он вправе открыть счет в банке без прохождения разрешительной процедуры в Беларуси.

При этом по окончании срока проживания (нахождения), указанного в документе, разрешающем пребывание за границей, вы обязаны закрыть счет и выполнить одно из следующих действий :

1) перевести остаток средств по счету в Республику Беларусь;

2) ввезти с соблюдением таможенных правил все полученные за границей валютные ценности в Республику Беларусь.

Иначе вам нужно будет получить разрешение Нацбанка на открытие счета в зарубежном банке <*> .

Обратите внимание!
Вы можете не закрывать счет в зарубежном банке в случае, если в течение срока, указанного в документе, разрешающем ваше проживание (нахождение) за границей, приезжаете в Беларусь, а затем возвращаетесь в страну временного проживания (нахождения) <*> .

Таким образом, наличие у вас многократной визы и периодическое проживание (нахождение) на территории иностранного государства дают вам право открыть счет без получения разрешения Нацбанка и не закрывать его в течение срока действия выданной визы .

Для каких целей можно открыть счет в зарубежном банке

Счета можно открывать для различных целей. В частности, для размещения денежных средств в качестве вклада, получения кредита либо каких-либо выплат, к примеру той же зарплаты . Вместе с тем в последнем случае нужно в первую очередь оценить место преимущественного проживания (нахождения) гражданина, который желает получать зарплату на счет в зарубежном банке.

Так, если вы живете и работаете за границей, то проблем у вас не будет. Вы можете открыть счет в банке-нерезиденте для получения зарплаты. При этом проходить разрешительную процедуру в Беларуси вам не нужно.

Если же вы работаете в иностранной компании, но проживаете в Беларуси, то зарплату, скорее всего, вы будете получать на счет, открытый в белорусском банке. При этом в белорусских рублях. Это связано с тем, что:

во-первых, иностранным юрлицам, не имеющим представительств в Беларуси, с 16.09.2015 разрешено открывать текущие расчетные счета в белорусских рублях <*> ;

во-вторых, при обращении в Нацбанк за разрешением на открытие счета в зарубежном банке в ходатайстве вам нужно указать экономическое обоснование, почему счет для перечисления вам зарплаты должен быть именно в банке-нерезиденте. А в рассматриваемой ситуации необходимости открывать «зарплатные» счета за границей нет.

Необходимы ли еще какие-то разрешения

Следует помнить, что в определенных случаях вам понадобится получить разрешение Нацбанка на совершение валютных операций, связанных с движением капитала <*> . Другими словами, дополнительно к разрешению на открытие счета в зарубежном банке необходимо испрашивать разрешение на совершение указанных валютных операций.

На заметку
Валютными операциями, связанными с движением капитала, являются проводимые между резидентами и нерезидентами валютные операции, не относимые к текущим <*> .

Например, вам нужно получить разрешение на совершение валютных операций в случае размещения денежных средств в зарубежном банке <*> .

Обратите внимание!
Вам не нужно получать разрешение Нацбанка на проведение валютных операций, связанных с движением капитала, если вы непрерывно проживаете (находитесь) за пределами Республики Беларусь более одного года. Но при условии, что проведение таких операций не связано с осуществлением вами предпринимательской деятельности на территории Беларуси <*> .

Чтобы получить указанное разрешение, вам понадобится представить в Нацбанк документы, предусмотренные п. 1, 2, 6 приложения 1 к Инструкции N 514, ч. 1 п. 5 Инструкции N 514.

Какие документы подать для получения разрешения

Для того чтобы получить разрешение на открытие счета, вам нужно представить в Нацбанк следующие документы <*> :

1) письменное ходатайство произвольной формы .

Ходатайство должно содержать:

— наименование и (или) адрес организации либо должность лица, которым направляется обращение. В данном случае это Главное управление валютно-финансового мониторинга Нацбанка.

Справочная информация
Почтовый адрес: 220008, г. Минск, пр-т Независимости, 20;

— ваши фамилию, имя, отчество (если таковое имеется);

— адрес вашего места жительства (места пребывания);

— изложение сути обращения;

— экономическое обоснование необходимости проведения испрашиваемой операции (открытие счета в зарубежном банке);

— ваше согласие на представление документов, а также иной информации о проводимых операциях в рамках выданного Нацбанком разрешения;

— цель открытия счета, планируемый режим счета, а также местонахождение и наименование банка-нерезидента, в котором вы планируете открытие счета;

— вашу личную подпись.

Обратите внимание!
Ходатайство излагается на русском или белорусском языке. Его текст должен поддаваться прочтению. Если ходатайство рукописное, а не набрано, например, на компьютере, оно должно быть написано четким, разборчивым почерком. Не допускается употребление нецензурных либо оскорбительных слов или выражений <*> .

2) копию документа, удостоверяющего личность , например паспорта.

Обратите внимание!
У вас может быть запрошена дополнительная информация, а также иные документы, способствующие рассмотрению вопроса о выдаче разрешения <*> . То есть по запросу вам нужно будет представить имеющиеся у вас документы, способствующие рассмотрению вашего ходатайства по существу и подтверждающие необходимость открытия счета.

Разрешение на открытие счета выдается на срок не более 1 года <*> .

Каковы сроки выдачи разрешения и можно ли его продлить

В случае принятия положительного решения Нацбанк направит вам разрешение на открытие счета в письменном виде по утвержденной форме в течение 15 календарных дней со дня регистрации вашего письменного ходатайства <*> . Если Нацбанком запрашивалась дополнительная информация, срок выдачи разрешения будет больше. При этом он не должен превышать 10 календарных дней с даты поступления Нацбанку этой информации и запрошенных документов <*> .

Вы можете продлить разрешение на открытие счета. Для этого до истечения срока действия выданного разрешения вам нужно обратиться в Нацбанк <*> .

Для продления срока действия разрешения вам необходимо представить в Нацбанк документы, которые вы представляли для выдачи разрешения (ходатайство и копию, например, паспорта), а также <*> :

— копию выданного разрешения со всеми изменениями и дополнениями, которые в него вносились;

— информацию о движении денежных средств по счету за последние 12 месяцев действия разрешения.

На заметку
Продление срока действия разрешения на открытие счета осуществляется в те же сроки, что и его выдача <*> .

Если вы не продлите разрешение либо не получите новое, то до даты окончания указанного в разрешении срока вам придется закрыть счет и проинформировать об этом Нацбанк, направив письмо произвольной формы. Сделать это нужно не позднее 10 рабочих дней с даты закрытия <*> .

Когда вам могут отказать в выдаче разрешения (его продлении)

Нацбанк может отказать вам в выдаче разрешения на открытие счета или в его продлении . Это может произойти, если, к примеру <*> :

— вы представили ненадлежащим образом оформленные документы;

— вы не представили необходимые документы;

— вы представили недостоверную информацию;

— отсутствует экономическое обоснование необходимости открытия счета в зарубежном банке;

— за последние 6 месяцев, предшествующих обращению, вами нарушались условия ранее выданных Нацбанком разрешений (если они вам выдавались).

На заметку
Письменный отказ в выдаче разрешения либо в продлении срока его действия Нацбанк направляет в течение 15 календарных дней с даты регистрации вашего ходатайства. При этом должны указываться причины, по которым вам отказано в получении или продлении разрешения. Если Нацбанком запрашивались дополнительные сведения или документы, срок направления отказа не должен превышать 10 календарных дней с даты их поступления в Нацбанк <*> .

Когда действие разрешения прекратится досрочно

Действие разрешения на открытие счета прекратится до истечения установленного в нем срока действия , если, к примеру <*> :

— вы обратитесь с соответствующим заявлением в Нацбанк;

— нарушите условия выданного разрешения. Так, вы обязаны осуществлять операции по открытому на основании разрешения в зарубежном банке счету в соответствии с режимом счета, определенным в разрешении. Сумма иностранной валюты на таком счете, превышающая размер, установленный разрешением, должна быть переведена в Беларусь в сроки, определенные разрешением <*> ;

— будет установлено, что вы представили недостоверную информацию, на основании которой вам выдали разрешение;

— вы не используете открытый в зарубежном банке счет в течение шести месяцев с даты выдачи разрешения.

О том, что действие разрешения прекращено, вам станет известно из полученного от Нацбанка извещения. В нем также будет указана дата прекращения срока действия разрешения <*> .

На заметку
Действие разрешения прекращается без направления извещения в случае <*> :
— окончания срока действия, на который оно было выдано;
— смерти физлица.

Нужно ли вносить изменения в разрешение и что делать при его утере

Вам понадобится внести изменения в разрешение на открытие счета в случае изменения фамилии, собственного имени, отчества (если таковое имеется) . В данной ситуации в месячный срок с даты осуществления таких изменений вам необходимо обратиться в Нацбанк с ходатайством о внесении соответствующих изменений в разрешение либо о выдаче нового разрешения <*> .

Если вы потеряли разрешение на открытие счета в зарубежном банке, получать новое вам не нужно. Достаточно обратиться в Нацбанк с письменным заявлением о выдаче дубликата разрешения . Форма такого заявления произвольная <*> .

Обратите внимание!
Помните, что дубликат вам выдадут только в период срока действия разрешения, за выдачей дубликата которого вы обратились <*> . Поэтому, если вы потеряли разрешение на открытие счета, а тем временем срок его действия истек, вам нужно будет получить новое разрешение.

Какая ответственность грозит за открытие счета без разрешения

Разрешение на открытие счета должно быть получено заранее, т.е. до его открытия в зарубежном банке. Ответственность за нарушение порядка открытия счетов за пределами Республики Беларусь предусмотрена:

— ст. 11.5 КоАП;

— ст. 224 УК.

Однако ответственность за открытие счета без разрешения несут только должностные лица организаций и ИП. То есть за открытие счета в зарубежном банке без разрешения Нацбанка на открытие счета вы ответственность не несете. В отношении вас она наступает, только если вы, имея такое разрешение, нарушили его условия . В этом случае вам грозит штраф в размере от 5 до 35 БВ <*> .

Справочная информация
Размер БВ составляет 24,5 бел. руб. <*> . Соответственно, штраф за нарушение условий разрешения на открытие счета — от 122,5 до 857,5 бел. руб.

Вас также могут привлечь к ответственности, если вы используете счет в зарубежном банке для осуществления валютной операции , связанной с движением капитала, без получения разрешения Нацбанка, когда такое разрешение требуется. Например, размещаете деньги в иностранном банке. За это положен штраф в размере от 50 до 100 БВ (от 1225 до 2450 бел. руб.) <*> .

С 29 ноября 2015 года вступило в силу Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 26 августа 2015 г. № 514 «О некоторых вопросах выдачи разрешений и представления уведомлений, необходимых для целей валютного регулирования».

Указанным постановлением утверждена Инструкция о порядке выдачи разрешений и представления уведомлений, необходимых для целей валютного регулирования (далее - Инструкция) вместо действовавшей до этого Инструкции о порядке выдачи разрешений на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также представления в банк уведомлений при совершении валютных операций.

Инструкция устанавливает единые требования по получению разрешений Национального банка на совершение валютных операций, связанных с движением капитала, и на открытие счетов в банках-нерезидентах, нормативно закрепляет наработанную практику выдачи таких разрешений, а также определяет порядок предоставления уведомлений, необходимых для целей валютного регулирования.

Обзор основных изменений

1. Лица, на которых распространяет свое действие Инструкция, объединены понятием «заявитель»

Заявителями названы:

Субъекты валютных операций* (включая банки);

Физические лица (резиденты*).

При этом к индивидуальным предпринимателям, нотариусам, осуществляющим деятельность в нотариальных бюро, адвокатам, осуществляющим адвокатскую деятельность индивидуально, применяются положения Инструкции, установленные для субъектов валютных операций.

* Термины используются в значениях, указанных в статье 1 Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 года «О валютном регулировании и валютном контроле» и части первой пункта 2 Правил проведения валютных операций, утвержденных постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. № 72

2. Устранено ограничение по целям выдачи разрешений на открытие счета за пределами Республики Беларусь

Если ранее законодательство ограничивало выдачу разрешений на открытие счетов целями, открытия таких счетов, то в настоящее время Инструкция не имеет ограничений по целям. Т.е. теоретически разрешение на открытие счета в банке-нерезиденте может быть получено на любые законные цели при условии экономического обоснования необходимости открытия счета.

3. Уточнены сроки выдачи, продления разрешений и отказа в их выдаче, а также порядок их исчисления

Выдача разрешения, продление срока его действия, а также направление письменного отказа в его выдаче или продлении с указанием причин осуществляется Национальным банком в течение 15 календарных дней с даты регистрации письменного ходатайства заявителя в Национальном банке.

В случае, если Национальным банком запрашивается дополнительная информация, общий срок может быть увеличен на 10 календарных дней, исчисляемых с даты поступления в Национальный банк всей дополнительно запрошенной информации и документов.

При этом если ранее для продления разрешения документы необходимо было подать не менее чем за 30 календарных дней до истечения срока действия данного разрешения, то сейчас конкретный срок не установлен: заявитель должен обратиться в Национальный банк до истечения срока действия выданного разрешения.

Исчисление сроков, установленных Инструкцией, производится в порядке, определенном Гражданским кодексом Республики Беларусь.

4. Отказ в выдаче разрешения, приостановление действия разрешения, прекращение действия ранее выданного разрешения

Внесены изменения в перечни оснований для отказа в выдаче разрешения и для прекращения действия разрешения.

Так, теперь в выдаче разрешения дополнительно может быть отказано в случае:

Нарушения заявителем условий ранее выданных Национальным банком разрешений (при их наличии) за последние 6 месяцев, предшествующих дате обращения заявителя, в том числе обращения за продлением срока действия разрешения по истечении срока его действия;

Несоответствия планируемых к проведению заявителем на основании испрашиваемого разрешения валютных и иных операций целям денежно-кредитной политики Республики Беларусь;

Создания угрозы нанесения ущерба национальной безопасности Республики Беларусь, ее территориальной целостности, политической и экономической стабильности.

Новыми основаниями для прекращения действия разрешения являются:

Изменение законодательства, регулирующего порядок осуществления валютных и иных операций, на проведение которых было выдано соответствующее разрешение;

Создание угрозы нанесения ущерба национальной безопасности Республики Беларусь, ее территориальной целостности, политической и экономической стабильности.

Со вступлением в силу Инструкции такое понятие как «приостановление действия разрешения» , а также связанные с этим правовые последствия больше не применяются .

5. Реорганизация больше не является абсолютным основанием для прекращения действия разрешений

Инструкцией установлено, что в случае реорганизации заявитель в месячный срок с даты реорганизации обязан обратиться в Национальный банк с ходатайством о внесении соответствующих изменений в разрешение либо выдаче нового разрешения.

Разрешение не может быть использовано до внесения изменений в разрешение либо до выдачи нового разрешения:

С даты государственной регистрации вновь созданного в результате реорганизации юридического лица (применимо в случае реорганизации в форме выделения, разделения и слияния);

С даты внесения записи о прекращении деятельности присоединенного юридического лица в ЕГР.

6. Изменены требования к некоторым документам и порядку их предоставления

Справка из ИМНС: если ранее субъект валютных операций был вправе по своему усмотрению определить предоставлять ли справку ИМНС об отсутствии либо наличии задолженности по уплате налогов, сборов (пошлин), иным обязательным платежам в бюджет […], когда предоставление такой справки требовалось для рассмотрения вопроса о выдаче разрешения, то в настоящее время, если в перечне предоставляемых документов указана такая справка, заявитель должен ее предоставить.

Согласие на представление документов/ информации о проводимых операциях : заявитель отражает в ходатайстве свое согласие на представление документов, а также иной информации о проводимых операциях в рамках выданного Национальным банком разрешения.

Требования к документам исходящим из заграницы и составленным на иностранном языке : при представлении копий документов на иностранном языке такие копии должны сопровождаться удостоверенным в установленном порядке переводом на белорусский или русский язык. Копии отдельных документов (перечень содержится в п. 9 Инструкции) могут быть запрошены в виде легализованных в установленном порядке документов, если иное не предусмотрено международными обязательствами Республики Беларусь.

Таким образом, порядок обращения за разрешениями и их выдачи с принятием Инструкции существенно не меняется, но становится более урегулированным (в хорошем смысле этого слова), что снижает влияние «человеческого фактора» при рассмотрении вопросов о выдаче таких разрешений.

При этом, как поясняют в Национальном банке, при совершении валютных операций, не связанных с открытием счетов, в отношении которых Законом о валютном регулировании и валютном контроле, а также Правилами проведения валютных операций, предусмотрено получение разрешения, в Национальный банк представляются документы, предусмотренные п. 4 Инструкции. Для отдельных операций, перечисленных в п. 5, 6 Инструкции также представляются дополнительные документы.

Чем мы можем помочь

Специалисты REVERA готовы проконсультировать по вопросам, возникающим в связи с получением разрешений Национального банка, а также сопроводить процедуры по получению таких разрешений.

До момента открытия счета, регистрации (учреждения) или покупки компании (доли) за границей, граждане Беларуси обязаны получить разрешение Национального Банка Республики Беларусь Рассмотрим в каких случаях необходимо получать разрешение НацБанка РБ при регистрации или покупке новой компании. Насколько его сложно получить. И какие последствия, если данное разрешение не получить, зарегистрировать организацию, и об этом узнает НацБанк.

Как получить разрешение НБРБ на регистрацию (учреждение) зарубежной компании?

Инструкция о порядке выдаче разрешения утверждена постановлением правления Нацбанка от 26.08.2015 №?514.

Требуется предоставить в нацбанк следующие документы:

1. Ксерокопию паспорта учредителя заявителя
2. Проект учредительного договора (устава) с переводом на русский язык;
3. Ходатайство обоснование в произвольной форме

Оформление разрешения Национального Банка Республики Беларусь на покупку (доли) фирмы в иностранном государстве?

Документы немного отличаются:

1. Ксерокопию паспорта покупателя заявителя;
2. Оригинал или н/у копия учредительных документов (устав, учредительный договор) фирмы нерезидента + перевод на русский язык, заверенный печатью бюро переводов;
3. Оригинал или н/у копия выписки из коммерческого регистра компании нерезидента (не старше 3-х месяцев) + перевод на русский язык, заверенный печатью бюро переводов.
4. Договор купли продажи с продавцом юридического лица;
5. Ходатайство обоснование в произвольной форме.

Копии документов должны быть заверены подписью заявителей. Заявление можно подать лично бросив документы в почтовый ящике в головном отделении Национального Банка, или отправить по почте заказным письмом на адрес: пр-т Независимости, 20, 220008, г.Минск, Республика Беларусь. Заявление рассматривается 15 дней. После чего получаете ответ на указанный обратный адрес.

В каких случаях могут отказать в получении разрешения НБРБ на открытие или приобретение компании?

Например, вы не предоставили договор купли продажи, или выписке из коммерческого регистра иностранной компании больше 3-х месяцев, или копии документов заверены не надлежащим образом. На второго учредителя пакет документов оказался неполным, и т.п. В письме НацБанка, направленного на ваш адрес, будут указаны причины отказа. На исправление ошибок вам дадут время, срок рассмотрения заявления продлят.

• Некорректное ходатайство

В ходатайстве нет достаточного обоснования для выдачи разрешения НБРБ. Причины указанные не соответствуют действительности.

• На заявителя наложено законодательно ограничение

Если заявитель находятся под следствием, ведутся судебные процессы, правоохранительными органами наложены ограничения, и НацБанку стало об этом известно, то могут выдать отказ в получении разрешения на регистрацию или покупку активов за рубежом.

Если вам нужна помощь в получении разрешения НацБанка РБ, то непременно обращайтесь в компанию сайт

Получение разрешения НацБанка РБ на регистрацию или покупку иностранной компании – 200 бел руб.

В каких случаях можно не оформлять разрешение национального банка на учреждение нерезидентной организации?

• Если уставной фонд регистрируемой компании формируется нематериальными активами (ноутбук, телефон, автомобиль). В данном случае нет движения денежных средств за границу. И соответственно получать разрешение НБРБ не нужно.
• Компания регистрируется без формирования уставного фонда. Некоторые формы собственности, например, частный предприниматель, могут регистрируются без формирования уставного фонда.
• Компания имеет право не вносить денежные средства при формировании уставного фонда. Тогда у учредителя перед фирмой образуется кредиторская задолженность в размере невнесенных средств. Не все формы собственности и не во всех странах позволяют таким образом формировать УФ.
• Если проживаете более 183 дней за пределами страны, и не являетесь налоговым резидентом Республики Беларусь. У вас должна быть долгосрочная виза или вид на жительство иностранного государства на момент покупки или регистрации компании.

А что если не получать разрешение и открыть компанию? Как НацБанк РБ узнает об этом?

Вероятно, если вы не засветитесь с вашей компанией в Беларуси – не узнает. Но если планируете вести деятельность в резидентами Беларуси, то информация может дойти до нацбанка. Национальный банк проверит вас и сообщит о данном нарушении в Налоговую Инспекцию, которая в с указом президента от 09.02.2015 №?49 «Об обеспечении порядка при осуществлении валютных операций» может наложить на вас штраф в размере 50-100 базовых величин.

В белорусском законодательстве постоянно происходят либерализации: отменили ограничение на предоплату, уменьшают лимиты требования обязательной продажи валютной выручки, счета перевели на формат IBAN, и вполне вероятно, что в ближайшем будущем можно будет открыть или учредить компанию без получения разрешения НацБанка РБ.

Напоминаем, в течение 5 рабочих дней после регистрации компании за рубежом в соответствии с п.п. 1.9.2. п. 1 ст. 22 Налогового кодекса Республики Беларусь необходимо уведомить налоговый орган по месту прописки. Подается заявление в произвольной форме.

Если вам нужно получить разрешение Национального банка Республики Беларусь на открытие или покупку компании (акций, паев, доли) в Литве, Латвии, Эстонии, Польше или любой другой стране, или получить консультацию по данному вопросу, то непременно обращайтесь к нашим специалистам.

Получение разрешения НацБанка РБ на регистрацию или покупку нерезидентной компании – 200 бел руб.

8:00 25.08.2017

Читатели сайт не раз обращались в редакцию с вопросом, могут ли они открыть счет в банке другой страны. О том, как это сделать, чтобы не возникло проблем с законом, рассказала Татьяна Лызо, юрист корпоративной практики REVERA .

По общему правилу, для открытия счета в банке или небанковской кредитно-финансовой организации за границей, в том числе в стране-члене ЕАЭС, белорусам нужно разрешение нашего Нацбанка, - объяснила специалист.

Получать его не нужно в двух случаях. Первый - при открытии счета по учету кредитных операций в иностранной валюте и в белорусских рублях

Второй - в период проживания/нахождения за пределами Беларуси (п. 37, п. 38 Правил проведения валютных операций),при условии, что у белоруса есть вид на жительство, виза, разрешение на временное пребывание в стране или другой документ, подтверждающий, что человек находится за границей на законных основаниях. При этом можно свободно приезжать в Беларусь и возвращаться в страну временного пребывания

Однако о необходимости получать разрешение регулятора знают далеко не все наши соотечественники, а при открытии счета за границей иностранный банк, скорее всего, не напомнит об этом. И получается, что белорусы поступают не совсем законно.

В целом,для физлиц ответственность за открытие счета без разрешения Нацбанка не установлена - она действует только для сотрудников компаний и для индивидуальных предпринимателей, в случае, если белорусское юридическое лицо открыло счет с нарушением, - продолжает эксперт.

Если же физлицо все-таки получило разрешениев Нацбанке, но нарушило его условия,это грозит административной ответственностью в виде штрафа от 5 до 35 базовых величин (115-805 рублей).

К ответственности также могут привлечь, если физлицо использует счет в иностранном банке для валютных операций, связанных с движением капитала,- покупки акций и других ценных бумаг, недвижимости.

За это положен штраф от 50 до 100 базовых величин (1150-2300 рублей), так как такие операции требуют разрешения Нацбанка.

Ожидается, что до 2019 года необходимость получать разрешение Нацбанка вообще упразднят для физлиц. Это предусмотрено комплексом мер по реализации Программы социально-экономического развития Республики Беларусь на 2016-2020 годы,- рассказывает юрист.

Однако надо отметить, что проект изменений в Налоговый кодекс, который недавно опубликовал Минфин, предлагает обязать физлиц-налоговых резидентов Беларуси, в том числе физлиц в статусе ИП, уведомлять налоговую об открытии и закрытии зарубежных счетов. Срок на такое уведомление- 30 календарных дней со дня открытия или закрытия счета.

Нарушение обязанности по уведомлению повлечет штраф от 2 до 30 базовых величин (46-690 рублей). Если текущий проект утвердят, изменения вступят в силу 1 января 2018 года.

Таким образом, возможно, на смену разрешительному порядку по открытию счетов в скором времени придет уведомительный, как это есть в России.