Светлана МАТВЕЕВА

«Защита от встречных проверок при обналичке: предоставляем контрагента, действующего долгосрочно, в рамках закона» – гласило объявление в интернете. Это обещание показалось сомнительным и интригующим одновременно. Я решила проверить, как все обстоит на самом деле.

На первый взгляд услуга по защите от встречных проверок при обналичке весьма привлекательна. Ведь вам предлагают «сливать» деньги для получения «черного нала» в фирму, которая не только существует уже несколько лет, но и сдает отчетность, платит налоги, имеет необходимую лицензию и т. п. Такие фирмы в народе называют «помойками». Сделка остается не только в вашей отчетности, но и в биографии контрагента. Поэтому если налоговая и затеет встречную проверку – потребует у контрагента документы, которые относятся к вашей фирме, все будет выглядеть чисто, невинно и законно (о том, как проходят такие проверки, читайте на стр. 132). Именно так обещает реклама.

Конечно, можно пользоваться и услугами обычной однодневки. Эти фирмы не платят никаких налогов и не сдают отчетность, оставляя свои следы разве что в Госреестре. И доказать фиктивность сделки с такой фирмой налоговикам удается крайне редко. Но все же достоинство действительно хорошей схемы в том, что она незаметна.

С этими мыслями я занялась изучением рынка предложений. Чтобы затеряться в толпе желающих обналичить, нужно было придумать правдивую легенду. Так появилась фирма, которая занималась газификацией дачных поселков и только набирала обороты. Чтобы проверить, насколько широки возможности фирмы-«помойки», нам нужен был субподрядчик со строительной лицензией и открытым ордером на земельные работы. В месяц предполагалось обналичивать 300–500 тысяч рублей. Впрочем, по легенде мы обналичивали и до этого, но через знакомую однодневку и под сумасшедшие 3 процента, что нас категорически не устраивало. Кроме того, у моего руководства было большое желание защититься от встречных проверок.

Начинающий , который задает глупые вопросы, всего боится, но жаждет разобраться в хитросплетениях обналички, вызывал в моих собеседниках такие же эмоции, как детсадовец у старшеклассника: «Значит так, малыш. Делай все, как я скажу. Без меня ты просто пропадешь в этом море жизни». Они относились ко мне с некоторым снисхождением, поэтому были весьма разговорчивы и откровенны в своих высказываниях.

«Банковская» гарантия

Первый претендент на общение был найден по ссылке на бухгалтерском форуме. Связаться с ним можно было лишь с помощью электронной почты. По указанному адресу я отправила запрос: «Нужна обналичка без однодневки, через действующую компанию. Чтобы потом не было проблем со встречными проверками». Ждать ответа пришлось недолго. В этот же день в своем электронном почтовом ящике я нашла письмо следующего содержания: «Благодарим за интерес, проявленный к нашим услугам. Срок любой операции “день в день”, независимо от суммы. Все наши фирмы работают от трех лет и выше, есть шестилетние. Мы проходим любые встречные проверки: первая бесплатно, последующие – от 300 до 500 долларов за каждую». В конце письма красовался контактный номер телефона.

Я позвонила и договорилась о встрече на одной из центральных станций метро. Специалистом по встречным проверкам оказался мужчина по имени Николай, лет тридцати с небольшим на вид. По дороге в его офис завязался разговор.

– А что у вас со встречными? Проблемы?

– Пока нет. Но хотим, чтобы и потом их не было. Чтобы все было чисто и гладко, – с невозмутимым лицом разведчика объяснила я.

Офис Николая находился за двумя закодированными дверями и выглядел, как и его хозяин, довольно респектабельно.

– Мы занимаемся газификацией дачных поселков, поэтому нам нужна фирма-субподрядчик, у которой была бы строительная лицензия и открытый ордер на земельные работы, – обрисовала я суть дела.

– Фирмы с лицензией есть. А вот ордера нет точно, – сообщил Николай с грустью в голосе.

– Ладно, попробуем обойтись без ордера. А какие гарантии вы даете? Где уверенность в том, что я спокойно донесу деньги до своего сейфа?

– А каких гарантий вы хотите? – ехидно парировал собеседник, – договор на обналичку?! Акт сдачи-приемки денег?!

– Вы же сами пишете на сайте «гарантируем». Или я что-то не так поняла? – Я была слегка выбита из колеи такой реакцией.

– Во-первых, мы работаем достаточно давно. У нас есть фирмы, которым уже 5–6 лет. Сложился определенный круг клиентов. Они, в свою очередь, приводят к нам своих знакомых. Так что здесь получается вроде как круговая порука. Во-вторых, – с гордостью продолжил Николай, – мы работаем с крупными московскими банками. Мы даем и банковскую гарантию!

Мое воображение живо нарисовало договор, в котором банк по просьбе обнальщика обязуется выплатить нам энную сумму по письменному требованию. Однако Николай имел в виду нечто другое:

– Вы можете получить информацию о фирме, через которую пойдут деньги, в нашем банке. В частности, о сроке ее работы, надежности. Естественно, что об оборотах по счету никто вам говорить не будет.

Видимо, я производила впечатление наивной простушки. Хорошо, что проблемы со встречкой решались гораздо надежнее.

– Все предельно просто. К нам приходит запрос, мы передаем его вам, вы готовите необходимые документы. Эти документы мы пересылаем в налоговую инспекцию, – обрисовал Николай схему защиты от встречной проверки.

– То есть вторые экземпляры по сделке у вас не хранятся?

– Нет, конечно. Если хранить все документы наших клиентов, то никакого места не хватит.

– А отчетность ваша фирма сдает?

– Конечно, – Николай был невозмутим.

Как можно составить отчетность без какой-либо первички, так и осталось для меня загадкой. Мой собеседник лишь отмахнулся, пробормотав, что у них все схвачено.

На очередной вопрос, который показался мне жутко каверзным: «А не страшно в интернете информацию о такого рода деятельности вешать?», собеседник неожиданно разоткровенничался.

– Раньше у нас полноценный сайт был, с кучей информации. Потом возникли проблемы с ОБЭП. Они попросили все слишком «откровенные» сведения убрать. Мы убрали.

– Все понятно, – свернула я разговор, – будем думать над вашим заманчивым предложением.

Волков бояться – в лес не ходить

На этого человека я вышла также через один из бухгалтерских форумов. По простоте душевной я повесила туда свой вопрос про «обналичку-встречку». Первый откликнувшийся решил просто поддержать разговор: «Такие конторы есть. Они честно сдают балансы и платят налоги со своей мизерной наценки; просят представлять им документы в двух экземплярах, чтобы один из них оставить себе. Бухгалтерия их стонет, потому что торгуют они почти всем. Закупают же они свой товар опять же у однодневок. Так что шанс есть, ищите!»

Второй собеседник, честный и порядочный , тактично, но настойчиво посоветовал мне с обналичкой завязывать.

Человек с избытком информации мне понравился, и я оставила ему свой электронный адрес. Через некоторое время мне была назначена встреча в одном из офисов крупного страхового общества.

– У меня есть знакомый, через которого я обналичивал деньги для своего клиента, – сообщил Андрей (так звали моего собеседника). – Берет, в среднем, один процент. Если будут дополнительные условия с вашей стороны, то, скорее всего, возьмут больше.

– А гарантии? – начала я гнуть свое.

– Никто ничего не гарантирует. Волков бояться – в лес не ходить, – улыбаясь, сообщил Андрей, но тут же утешил: – Но вы сильно-то не пугайтесь: никто вас «кидать» не будет. За это же, вообще-то, стреляют.

Я нервно хихикнула, прикинувшись, что тоже «в теме». Собеседник продолжал.

– Вы будете сами документы делать?

– Да, а что возможны другие варианты?

– Конечно. Он (знакомый) может сам составлять сметы и прочие документы. И лицензия строительная у фирмы есть. Уверяю, что у вас проблем не будет, – еще раз подбодрил меня Андрей.

– Вы знаете, я, честно говоря, немного побаиваюсь, – проскулила я, почти не кривя душой. – Наша фирма только раскручивается. В месяц собираемся обналичивать 300–500 тысяч рублей. Наверное, сотрудничать с долгоиграющей фирмой действительно надежнее, чем с однодневкой?

– По большому счету, какая разница? – философски ответил Андрей. – Ну не получат налоговики по запросу нужные документы, и что? Самое главное, чтобы ваши документы были правильно оформлены. Каждому известно: покупатель за поставщика не в ответе. – Эта формулировка явно его радовала. – И еще, насчет безопасности. Сделка в десять тысяч баксов для строительной фирмы – это как строительный мусор. Никто даже напрягаться не будет, чтобы вас «кинуть». Так что не надо суетиться.

Мое удивление вскоре сменилось задумчивостью: «Хороша гарантия: не бойся, крошка, тебя никто не тронет...»

Мы договорились, что назавтра мне позвонит тот самый знакомый, и я буду общаться непосредственно с ним. Знакомый не позвонил. Видимо, лень стало из-за такой мелкой рыбешки со дна всплывать.

Главное – навести мосты

Эта фирма просто-таки кричала о себе. Как только я зашла в интернет и задала для поиска слово «однодневка», то сразу наткнулась на предупреждение: «Вам не следует сотрудничать с фирмой-однодневкой!» Я подумала, что как раз эти ребята мне и нужны, позвонила по указанному телефону и договорилась о встрече.

Здесь вопросы задавать не пришлось. Денис, потенциальный партнер по бизнесу, был красноречив и хорошо разбирался в том, о чем говорил. Складывалось впечатление, что свой монолог он повторяет уже в миллионный раз.

Я завела любимую пластинку: «Нас интересует обналичка без однодневки».

– Замечательно, – произнес Денис. Он был искренне за нас рад. – Начнем с того, что этот вид услуг мы предлагаем уже около двух лет. Все просто: вы заключаете договор с «белой» фирмой (БФ), которая в свою очередь завязана с «черными» фирмами (ЧФ). БФ может выступать как вашим поставщиком, так и покупателем – на ваш выбор. Она – своеобразный буфер между однодневкой и вами. БФ сдает отчетность и платит налоги, имеет реальных директора и учредителей. Все сделки отражаются в бухучете в соответствии с действующим законодательством.

«Просто рай какой-то!» – размечталась я.

– Это удовольствие обойдется вам в 500 долларов в месяц, – продолжал собеседник. – Плюс, конечно, один процент за обналичку. Далее. Так как БФ абсолютно чиста, проблем со встречкой не будет никаких. Поэтому за встречную проверку мы денег не берем, – обрадовал меня Денис. Он говорил это так убедительно, что мне сразу же захотелось обналичивать деньги, причем только через пресловутую БФ. Но неожиданно возникли проблемы: мало того, что документы нужно будет делать самим, так еще и строительной лицензии у БФ не оказалось.

– Строительным организациям мы можем предложить только однодневки, срок жизни которых один-два года, – одно разочарование следовало за другим.

– Хорошо, а какие гарантии вы даете?

– Гарантия – это наш возраст и наши клиенты. Нас знают. Кроме того, гарантом выступает наш банк.

У этой фирмы тоже была своя незамысловатая «банковская» гарантия.

– В банке наш человек, скажем, начальник отдела по работе с клиентами, дает вам информацию по предложенной фирме.

– Конечно, за это вы ему и платите, – не удержалась я от сарказма, но тут же взяла себя в руки. Мы договорились созвониться.

Слабое звено

Вернувшись из своей экспедиции, я решила взвесить все «за» и «против». Итак, супер-услуга с предоставлением «живого» контрагента оказалась разноцветным мыльным пузырем. Реальных гарантий, чего и следовало ожидать, никто не дает.

«Кидать» серьезных клиентов поставщики «помоек»-долгожителей, конечно, не будут. Страшновато. А вот мелкую фирму надуть просто: защитить себя и свои деньги ей нечем.

К тому же «помойка» с гарантией завязана все с теми же однодневками и раскрутить всю эту недлинную цепочку тем же оперативникам труда не составит. Было бы желание. Так что, если вас возьмут на крючок, тут уже никакая БФ не поможет.

Придется или полюбовно вопрос решать, или постоять за себя в суде. А это дело долгое и хлопотное. И хотя за поставщика ты не в ответе, времени и сил на разбирательство уйдет немало.

Поразмыслив, я сделала для себя гениальный вывод: старый друг (читай, давно знакомый обнальщик) лучше новых двух и на прощание заглянула на форум. Думала найти там еще парочку новых занятных предложений. Вместо этого увидела лишь выстроившуюся за мной очередь из нескольких наивных, которые тоже ждали «информацию по Москве». Они, как и я, решили убить одним выстрелом двух зайцев. Даже трех: снизить налоги, получить наличные и одновременно с этим прикрыть свои тылы. «Блажен, кто верует», – подумала я и выключила компьютер.

Словарь уклониста

Минимизаторы налогов – большая редкость для нашей страны. Ведь все «белые» (законные) схемы требуют значительных усилий: создания еще одной фирмы, затрат на налогового консультанта или юриста и прочего. А для более или менее прикрытого («серого») ухода от налогов достаточно привычной, дешевой схемы – обналички. Для тех, кто еще не вполне владеет сленгом обнальщиков и вообще не знает, кто они такие, предлагаем свою трактовку самых распространенных терминов.

Обналичка – незаконное уменьшение налогов за счет фиктивного увеличения себестоимости. В простейшем случае это означает следующую операцию.

Фирма «А» (клиент) перечисляет фирме «В» (обнальщику) энную сумму денег по сделке, существующей только на бумаге, – клиент якобы получает товары или услуги. Сделка оформляется договором, счетами, актами (накладными) и счетом-фактурой. Затем обнальщик передает клиенту за минусом комиссии ту самую энную сумму денег, но уже наличными («черный» нал). Налоги, естественно, с этих денег платить не надо – они нигде не учтены.

Однодневка – фирма-обнальщик с максимально дешевой конструкцией (единственный учредитель, минимальный , совмещение директора и бухгалтера, дешевая и кратковременная аренда «юридического» адреса) и прочими атрибутами, которые хорошо известны любому оперативнику. Срок существования – несколько месяцев; бухгалтерскую и налоговую отчетность эта фирма не сдает.

Помойка – фирма-обнальщик, которая работает в режиме обычной компании и сдает отчетность. Как правило, имеет вполне легальный бизнес (оптовая торговля стройматериалами, транспортные услуги, розница и прочее). Параллельно оформляет фиктивные сделки, имитируя бурную разноплановую деятельность от оказания маркетинговых услуг до торговли лесом.

Если вы предприниматель, любой банк может внезапно заблокировать доступ к счету.

Причина - подозрение в обнале. Но дело не в вас, дело в Центробанке.

Россия борется с обналом и уходом от налогов. Существует целая индустрия обнала, и ЦБ постоянно ищет способы ее переиграть.

На нынешнем витке в борьбу включены банки: они обязаны блокировать любые операции, которые похожи на обнал. Под санкции банка могут попасть даже честные предприниматели: достаточно случайно провести несколько подозрительных операций.

В этой статье - как не стать случайной жертвой борьбы закона с хитростью.

Что за обнальщики

Обнальщики - ребята, которые превращают официальные деньги на счете в неофициальную наличку.

Компания, которой нужны наличные, заключает договор и оплачивает какие-нибудь невещественные услуги - например консультации. Другая компания их как бы оказывает. Но на самом деле она выводит деньги подставной компании, та переводит их по липовым договорам через транзитные фирмы, а в конце цепочки деньги снимают как наличные. В итоге первой компании привозят сверток с деньгами, из которого предприниматель выдает серую зарплату, уходя от налогов и взносов.

Заниматься обналом и пользоваться подобными услугами незаконно. Мы не советуем так делать и надеемся, что вам никогда не придется с этим столкнуться.

Если Центробанк замечает, что какой-то банк помогает обнальщикам, он резво отзывает у него лицензию. Тогда блокируются деньги всех клиентов, и если ваши вклады застрахованы, то вы их получите через АСВ через две недели. Если нет - возможно, не получите. В итоге десяток обнальщиков со счетами в одном банке могут подкинуть проблем тысячам клиентов.

Расскажем, что делать честным предпринимателям, чтобы их не посчитали обнальщиками.

Проверяйте контрагентов

Если ваша фирма работает с подозрительными компаниями, ее могут посчитать транзитером - частью цепочки по обналичиванию средств. Поэтому, прежде чем начать работу с новым поставщиком или клиентом, убедитесь в его надежности.

Подозрительно: контрагент находится по адресу массовой регистрации. Проверьте, сколько компаний зарегистрировано по адресу контрагента - проще всего сделать это на сайте ФНС. Вбейте в поисковик адрес и посмотрите, что за здание там расположено: если это не бизнес-центр и там зарегистрировано 15 фирм, то это адрес массовой регистрации.

Подозрительно: директор компании числится директором во многих других фирмах. Директора тоже можно проверить на сайте налоговой.

Очень подозрительно: у контрагента много арбитражных дел, исполнительных листов за неуплату налогов и исков от контрагентов за неисполнение обязательств. Проверяйте в картотеке арбитражных дел.

Всё и сразу можно проверить на сайте налоговой в разделе ЕГРЮЛ , в сервисах «Мое дело-бюро», «Спарк», «Контур-фокус». Если вы уже клиент «Тинькофф-бизнеса», проверить компанию можно прямо в личном кабинете.

В личный кабинет «Тинькофф-бизнеса» сразу подтягиваются данные из всех справочников, чтобы проверять контрагентов. С этим товарищем всё в порядке

Подробно описывайте переводы

Когда отправляете платеж, подробно описывайте его назначение: основание, дату, НДС. Если нет описания платежа, финмониторинг может начать расследование.

Если у банка возникнут подозрения в подлинности договоров или счетов, вас попросят их предоставить. Обычно на предоставление дают хотя бы один рабочий день, за это время собрать документы реально, если они рядом. Сложнее, если оригиналы на подписи у контрагента. Но чаще всего для подтверждения достаточно фотографий. Можно попросить контрагента сфотографировать документы на телефон и переслать.

Чтобы предупредить вопросы, подробно описывайте платежи и держите под рукой оригиналы или сканы договоров.

Как описывать платежи

Подозрительно

Оплата по договору

Оплата по договору № 3005/16 от 06.07.2016, счет № 2134 от 19.04.2017 за колбасную продукцию. В т. ч. НДС (18%) 21 355-93 Р

Подозрительно

Авансовый платеж

Авансовый платеж за административный сбор по договору № 98/2017 от 01.01.2017. В т. ч. НДС (18%) 318-36 Р

Подозрительно

Предоплата

Предоплата по договору генобязательство № STPCSI 1069/122113 от 12.12.2016 за терминальные услуги. Без налога (НДС).

Работайте по своим оквэдам

Например, компания говорит государству: «Буду заниматься реставрацией произведений искусства» - поэтому выбирает «Деятельность в области художественного творчества» - код 90.03.

Надежно: ни у кого не возникнет вопросов, если такая компания получит деньги за реставрацию картины или антикварного столика из музейной коллекции. Эта деятельность соответствует зарегистрированным оквэдам.

Подозрительно: если придут деньги за абстрактные «финансово-консультационные услуги», проверка начнется наверняка. Еще налоговая может оштрафовать на 5000 Р за неправильное предоставление данных.

Если вы понимаете, что фирма растет и появляются новые направления бизнеса, просто добавьте коды оквэда. Для этого нужно заверить у нотариуса заявление и подать документы в ФНС. Госпошлина - 800 Р , для ИП - бесплатно.

Не снимайте все наличные

Как только ИП начинает снимать со счёта все деньги, к нему приходят с проверкой. ИП чаще всего задействованы как концевые звенья цепи обнала, поэтому здесь к ним особое внимание.

Подозрительно: ИП получает 300 тысяч и на следующий день снимает все деньги в банкомате.

Безопасно: ИП получает 300 тысяч и переводит часть денег на личный счет, а часть тратит с карты, привязанной к счету. ИП может покупать по корпоративной карте хоть оборудование для фирмы, хоть колбасу в «Ашане». Если у ИП «доходы минус расходы», то колбасу просто не нужно заявлять к вычету. Если просто «доходы» - покупки вообще никого волнуют, можно везде и всегда рассчитываться корпоративной картой.

В «Тинькофф-бизнесе» ИП могут бесплатно переводить до 150 000 рублей ежемесячно на собственную карту Tinkoff Black и получать кэшбэк за покупку колбасы. Но если каждый день вы получаете по 150 тысяч и тут же переводите на свою карту, после чего обналичиваете в банкомате - финмониторинг может заволноваться.

Платите налоги и взносы

Компании обязаны платить налоги и взносы. Банки обязаны за этим следить. Но есть нестыковка: компании могут открыть счета в нескольких банках и чисто теоретически платить налоги с любого из них - законом не запрещено. Но следят за налогами все банки одновременно: каждый хочет, чтобы вы платили именно через него. В итоге, если у вас счета в двух банках, а платите вы налоги только с одного, второй банк начнет вас подозревать.

Безопасно: платить налоги параллельно со всех счетов. Например, с одного - подоходный, а с другого - взносы.

Иметь несколько счетов для бизнеса в нескольких банках - это хорошее дело. Если у одного из банков отзовут лицензию, заморозятся не все деньги.

Нормально: платить налоги и взносы с одного счёта и держать под рукой копию платежки, чтобы в случае чего показать ее финмониторингу.

Еще есть налоговая нагрузка по сфере деятельности. Она определяет процент налогов от оборота компании по виду экономической деятельности и варьируется от 1,4% до 41,5%. Если платить меньше, чем в среднем по сфере, то с проверкой в офис придет уже налоговая, а не банк.

Если компания или предприниматель работают с физическими лицами, то они почти всегда являются налоговым агентом и должны удержать и перечислить в налоговую НДФЛ за физлицо. Если вы отправите деньги физлицу, но не заплатите налог в течение суток - начнутся вопросы.

Что делать, если вас заподозрили

Банк не сразу блокирует обслуживание за подозрительные операции. Обычно процедура выглядит так:

1. Специально обученный робот ловит подозрительные транзакции и выдает отчет.
2. Живой аналитик смотрит на операции и решает, подозрительные они или нет. Если подозрения есть, открывается расследование.
3. Сотрудник банка связывается с предпринимателем, чтобы запросить подтверждающие документы: счета, по которым идет оплата, копии договоров. Банки дают от 1 до 10 дней, чтобы предприниматель прислал нужные документы - обычно достаточно их сфотографировать и прислать фото. Если сомнений в честности нет, то расследование закрывают.
4. Если предприниматель никак не ответил на запрос банка или не показывает документы, то блокируется дистанционное обслуживание счёта - нельзя будет зайти через интернет-банк и вывести деньги.
5. Чтобы разблокировать обслуживание, предпринимателю достаточно предоставить запрошенные документы в банк. Если документов не будет, деньги так и останутся лежать на счете, но забрать их можно будет только после контакта с банком.

Финмониторинг работает, чтобы защищать всех клиентов банка от отзыва лицензии. Поэтому сотрудники никогда не блокируют обслуживание счёта без разбора, а реальные санкции начинаются, только когда предприниматель начинает скрываться. Случайно обслуживание счетов не блокируется.

Я учился в нижегородской школе милиции, которая специализируется на борьбе с экономической преступностью. После нее несколько лет работал в структурах МВД города Иваново в отделе по борьбе с экономическими преступлениями, потом перешел работать в налоговую полицию, где еще пару лет отработал оперуполномоченным.

В 2003 году налоговую полицию расформировали, и я оказался по другую сторону баррикад. Во время работы в налоговой полиции насмотрелся, как люди зарабатывали деньги на различных аферах и махинациях, и появился соблазн заняться "обналом". В этом бизнесе деньги зарабатывают буквально из "воздуха" - приходят деньги одной из компаний на банковский счет, ты их снимаешь и возвращаешь (зарабатывая свой процент). При этом компания-клиент уходит от налогов (НДС или на прибыль).

Сначала у меня были один-два клиента, которые переводили через меня небольшие суммы около 100 000 рублей в месяц. В то время мой процент был около 3,5% и если учесть, что 1% забирал банк, то со 100 000 рублей заработок был всего 2 500 рублей. Но бизнес рос. Мои клиенты стали рекомендовать меня другим, их становилось все больше и больше. Я начал расширяться: организовывал новые ООО, привлекал сотрудников и обналичивал все в больших объемах. Потом на меня стали выходить крупные оптовые компании, которые обналичивают деньги для московских конечных клиентов. Они заказывали огромные суммы.

На сегодня в Москве стоимость "обнала" выросла до 8%. Обналичивать стало труднее, столица уже давно ринулась в регионы. Региональные банки более "сонные" и "наличку" добывать у них легче. Сейчас крупные московские компании покупают деньги в регионах по 5-6% и продают их конечным потребителям по 8%. Когда я этим занимался, продавал деньги в Москву за 3,5%, а конечному покупателю их продавали за 5%.

В крупных банках обнальные схемы проходят на «ура», особенно, если обнальная компания находит связь с руководителем местного отделения и платит ему "вторую" зарплату.

Банкиры сами дают рекомендации партнерам по "обналичке": «обналичивайте, но немного» или «сейчас остановитесь, у нас запрос от ЦБ пришел». В основном весь рынок обнала крутится вокруг трех крупнейших банков. Более мелкие банки, у которых есть риск потерять лицензию , больше переживают и дают работать пореже и с мелкими суммами. Хотя если собственник банка понимает, что на своем банке он не зарабатывает или несет убытки, тогда он "продает" его обнальщикам, либо составляет им конкуренцию.

Типичный апофеоз истории с банкиром-обнальщиком - к нему приходит проверка ЦБ и указывает на нарушения. Владелец банка прикидывает сроки проверки и начинает заниматься "обналичкой" в серьезном масштабе чтобы заработать максимальное количество денег и вдобавок еще выводит активы. Терять ему нечего, он все равно потеряет лицензию и "корабль потонет".

Существует много интересных схем, например, была популярна скупка металлолома. В компанию, которая занимается скупкой металла физлица сдают в день лома на 50 000 рублей. Деньги для оплаты им компания должна снять в банке. Последний просит предоставить документы - копии паспортов людей, сдавших металл. В банк предоставляются поддельные или потерянные паспорта людей и на них оформляется сумма 1,5 млн рублей. Компания подает в банк заявку на эту сумму и получает деньги. Позже наличные деньги передаются клиентам, которые заранее перечислили безнал в компанию-сборщик лома.

Банкиры часто закрывают глаза или ставят условие: «мы вам даем двадцатку в месяц, но не больше». Фирма согласилась и обналичивала по 20 млн рублей в месяц, тогда как металлолома реально сдавали на 500 000 рублей.

Похожим образом действуют фирмы, закупающие у фермеров овощи, фрукты, скупают мед или травы у населения.

Всегда ли банкиры знают о схемах? Конечно. Хотя соглашались с нами работать не только из-за "вторых зарплат". В некоторых банках деньги не брали, но работали, потому что официально получали от сделок большой процент. Хотя некоторые кредитные организации с нами принципиально не работали.

В работе с банками мы использовали и обычные схемы: снимали с пластиковых карт физлиц, со счетов юрлиц, использовали векселя, создавали для банков видимость реальной деятельности. Но схемы модернизировались и давно вышли за пределы банковской системы. Например, популярна скупка наличных в торговых сетях. Многие розничные операторы, крупные сети, магазины, автозаправки, .

За пять лет работы в этом бизнесе у меня сформировалась сеть в более, чем десяти регионах, сотни фирм, двести человек сотрудников, очень запутанные денежные потоки. Мы обналичивали до 100 млн рублей в день. Но много уходило на зарплаты и на безопасность - людей, прикрывающих нас в криминальной составляющей бизнеса ("крышу").

Еще одна из самых больших проблем обнального бизнеса - это воровство подчиненных. Директор одной из сотен схемных ООО вдруг забирает деньги и срывается куда-нибудь за границу. Обычно на кризисные ситуации закладывается специальный фонд, а доходы перекрывают потери. Случаются ситуации и с риском для жизни - налеты и кражи. У моего знакомого в Москве расстреляли инкассаторов. Это очень опасный бизнес.

Неприятность случилась и со мной. Когда объем обналиченных денег зашкаливал за миллиарды рублей, в какой-то момент меня арестовали сотрудники ФСБ.

Почему так получилось? Многие в этом бизнесе умеют договариваться с органами, но по местным меркам мое дело было резонансным и крупным - объемы были огромными для маленького города, обо мне уже знали и в ЦБ, и правоохранительных органах. Вдобавок мною занимались не полиция, а ФСБ. Из меня сделали небольшой показательный процесс.

Пока шло следствие, мне пришлось год отсидеть в СИЗО. В итоге я дал признательные показания, уголовное дело для меня завершилось тем, что мне засчитали тот срок, который я провел в изоляторе. Какой я сделал вывод? Когда я работал, то считал, что раз не ворую у конкретного человека, то это нормальный бизнес. Но затем осознал, что все равно это воровство - с обналиченных денег не платятся налоги. Раньше я об этом не думал или не понимал.

Так как денежный поток от старого бизнеса закончился и я оказался на мели, то решил создать компанию Crime Finance. Теперь я предлагаю фирмам выявлять незаконные схемы. Например, провожу мастер-классы - рассказываю, как обнальные фирмы закрепляются в банках, и как их выявить. Я знаю эти схемы наизусть, как каменщик, который 20 лет кладет кирпичи и может построить дом с закрытыми глазами.