Svetlana MATVEEVA

„Ochrana pred pokladničnými šekmi pri preplácaní: poskytujeme protistranu pôsobiacu dlhodobo v rámci zákona,“ uvádza sa v inzeráte na internete. Tento sľub sa zdal pochybný a zároveň zaujímavý. Rozhodol som sa skontrolovať, ako sa veci skutočne majú.

Na prvý pohľad veľmi atraktívna je služba ochrany pred pokladničnými šekmi pri vyberaní peňazí. Veď sa vám ponúka „poslať“ peniaze za príjem „čiernej hotovosti“ do spoločnosti, ktorá nielenže existuje niekoľko rokov, ale aj podáva výkazy, platí dane, má potrebnú licenciu atď. Takéto spoločnosti sa ľudovo nazývajú „sklápačky“. Transakcia zostáva nielen vo vašich správach, ale aj v biografii protistrany. Ak teda daňový úrad spustí protikontrolu a požiada protistranu o dokumenty, ktoré sa týkajú vašej spoločnosti, všetko bude vyzerať čisto, nevinne a zákonne (o tom, ako takéto kontroly prebiehajú, si prečítajte na strane 132). Presne to sľubuje reklama.

Samozrejme môžete využiť aj služby bežného jednodňového cestovateľa. Tieto spoločnosti neplatia žiadne dane a nepodávajú hlásenia, pričom svoje stopy zanechávajú iba v štátnom registri. A pre daňových úradníkov je mimoriadne zriedkavé dokázať, že transakcia s takouto spoločnosťou je fiktívna. Ale predsa len, výhodou skutočne dobrej schémy je, že je neviditeľná.

S týmito myšlienkami som začal študovať dodávateľský trh. Aby ste sa stratili v dave ľudí, ktorí chceli vyplatiť peniaze, bolo potrebné vymyslieť skutočnú legendu. Takto sa objavila spoločnosť, ktorá sa zaoberala plynofikáciou rekreačných dedín a len naberala na sile. Aby sme si overili, aké široké sú možnosti firmy „smeták“, potrebovali sme subdodávateľa so stavebným povolením a otvoreným povolením na pozemné práce. Mal vyplatiť 300 - 500 tisíc rubľov mesačne. Podľa legendy sme však inkasovali už predtým, no prostredníctvom známeho jednodňového účtu a za šialené 3 percentá, čo nám kategoricky nevyhovovalo. Navyše, moje vedenie malo veľkú túžbu chrániť sa pred kontrakontrolami.

Začiatočník, ktorý sa pýta hlúpe otázky, bojí sa všetkého, no túži pochopiť zložitosť inkasovania, vyvolal v mojich rozhovoroch rovnaké emócie ako škôlkar v stredoškolákovi: „Tak, chlapče. Robte všetko tak, ako hovorím. Bezo mňa jednoducho zmizneš v tomto mori života." Správali sa ku mne trochu povýšenecky, takže vo svojich vyjadreniach boli veľmi zhovorčiví a úprimní.

"Banková záruka

Prvý kandidát na komunikáciu bol nájdený prostredníctvom odkazu na účtovnom fóre. Jediný spôsob, ako ho kontaktovať, bol e-mail. Na uvedenú adresu som poslal žiadosť: „Potrebujem hotovosť bez jednodňovej transakcie, cez existujúcu spoločnosť. Aby neskôr neboli problémy s previerkami.“ Netrvalo dlho čakať na odpoveď. V ten istý deň som vo svojej e-mailovej schránke našiel list s nasledujúcim obsahom: „Ďakujeme za váš záujem o naše služby. Termín akejkoľvek operácie je „deň na deň“, bez ohľadu na sumu. Všetky naše spoločnosti fungujú tri roky a viac, niektoré majú šesť rokov. Podstupujeme akékoľvek previerky: prvá je bezplatná, ďalšia - od 300 do 500 dolárov za každú. Na konci listu bolo kontaktné telefónne číslo.

Zavolal som a dohodol som si stretnutie na jednej z centrálnych staníc metra. Ukázalo sa, že špecialistom na kontrolu pultov je muž menom Nikolai, ktorý vyzeral na niečo okolo tridsiatky. Cestou do jeho kancelárie nasledoval rozhovor.

– A čo ľudia, ktorých stretávate? Problémy?

- Ešte nie. Chceme však, aby v budúcnosti neexistovali. "Aby bolo všetko čisté a hladké," vysvetlil som s pokojnou tvárou skauta.

Nikolajova kancelária bola za dvomi kódovanými dverami a rovnako ako jej majiteľ vyzerala celkom slušne.

„Zaoberáme sa plynofikáciou rekreačných dedín, takže potrebujeme subdodávateľskú firmu, ktorá by mala stavebné povolenie a otvorený príkaz na zemné práce,“ načrtol som podstatu veci.

– Existujú spoločnosti s licenciou. Ale zatykač určite nie je,“ povedal Nikolaj so smútkom v hlase.

- Dobre, skúsme sa zaobísť bez príkazu. Aké záruky dávate? Kde je dôvera, že peniaze pokojne prinesiem do svojho trezoru?

– Aké záruky chcete? - odvetil sarkasticky hovorca, - dohoda za hotovosť?! Potvrdenie o doručení a prijatí peňazí?!

– Vy sami na webe píšete „ručíme“. Alebo som niečo zle pochopil? – Táto reakcia ma trochu znepokojila.

– Po prvé, pracujeme už dosť dlho. Máme firmy, ktoré majú už 5-6 rokov. Vytvoril sa určitý okruh klientov. Tí k nám zasa nosia svojich priateľov. Takže je to niečo ako vzájomná zodpovednosť. Po druhé,“ pokračoval hrdo Nikolaj, „pracujeme s veľkými moskovskými bankami. Poskytujeme aj bankovú záruku!

Moja fantázia živo nakreslila dohodu, v ktorej sa nám banka na žiadosť pokladníka zaväzuje na základe písomnej výzvy zaplatiť určitú sumu. Nikolaj však mal na mysli niečo iné:

– Informácie o spoločnosti, cez ktorú pôjdu peniaze, získate od našej banky. Najmä o jeho životnosti a spoľahlivosti. O obratoch na účte vám samozrejme nikto nepovie.

Zrejme som pôsobil dojmom naivného prosťáčka. Je dobré, že problémy s prichádzajúcou premávkou boli vyriešené oveľa spoľahlivejšie.

– Všetko je veľmi jednoduché. Prijmeme žiadosť, postúpime vám ju a vy pripravíte potrebné dokumenty. Tieto dokumenty posielame na daňový úrad,“ načrtol Nikolaj schému ochrany pred protikontrolou.

– Takže si nenecháte druhé kópie zmluvy?

- Samozrejme, že nie. Ak uložíme všetky dokumenty našich klientov, nebude dostatok miesta.

– Predkladá vaša spoločnosť výkazy?

"Samozrejme," Nikolai sa nerozrušil.

Ako je možné zostaviť správy bez akýchkoľvek primárnych informácií, zostáva pre mňa záhadou. Môj spolubesedník to len mávol rukou a zamrmlal, že majú všetko prekryté.

V odpovedi na ďalšiu otázku, ktorá sa mi zdala strašne zložitá: „Nie je strašidelné zverejňovať informácie o tomto druhu činnosti na internete?“, sa partner nečakane stal úprimným.

– Predtým sme mali plnohodnotný web s množstvom informácií. Potom nastali problémy s OBEP. Požiadali o odstránenie všetkých príliš „úprimných“ informácií. Odstránili sme to.

"Všetko je jasné," ukončil som rozhovor, "rozmyslíme si tvoju lákavú ponuku."

Ak sa bojíš vlkov, nechoď do lesa

K tejto osobe som sa dostal aj cez jedno z účtovníckych fór. Z prostoty mojej duše som tam vložil svoju otázku o „cash-counter“. Prvý, kto odpovedal, sa rozhodol jednoducho pokračovať v konverzácii: „Existujú také kancelárie. Poctivo predkladajú svoje súvahy a platia dane zo svojej mizernej prirážky; Žiadajú, aby ste im predložili doklady v dvoch kópiách, aby ste si jeden z nich mohli nechať pre seba. Účtovné oddelenie stoná, pretože predávajú takmer všetko. Svoj tovar kupujú opäť od leteckých spoločností. Takže je tu šanca, hľadaj ju!"

Druhý účastník rozhovoru, čestný a slušný, mi taktne, ale vytrvalo poradil, aby som prestal s inkasovaním.

Páčil sa mi muž s množstvom informácií a nechal som mu svoju e-mailovú adresu. Po nejakom čase som dostal stretnutie v jednej z kancelárií veľkej poisťovne.

"Mám známeho, prostredníctvom ktorého som vyplatil peniaze pre svojho klienta," povedal Andrey (tak sa volal môj partner). – Zaberá v priemere jedno percento. Ak sú z vašej strany ďalšie podmienky, s najväčšou pravdepodobnosťou budú trvať viac.

– A čo záruky? – Začal som ohýbať svoju.

- Nikto nič negarantuje. Ak sa bojíš vlkov, nechoď do lesa,“ povedal Andrei s úsmevom, no hneď sa utešil: „Ale neboj sa: nikto ťa „nevyhodí“. To je vlastne dôvod, prečo strieľajú.

Nervózne som sa zachichotal a predstieral, že to tiež „viem“. Hovorca pokračoval.

– Vybavíte si dokumenty sami?

– Áno, ale aké iné možnosti sú možné?

- Určite. Odhady a iné doklady si môže (známy) vypracovať sám. A firma má stavebné povolenie. Uisťujem vás, že nebudete mať žiadne problémy,“ povzbudil ma ešte raz Andrey.

"Vieš, aby som bol úprimný, trochu sa bojím," zakňučal som takmer bez klamstva. – Naša spoločnosť len rastie. Budeme vyplácať 300 - 500 tisíc rubľov mesačne. Možno je skutočne bezpečnejšie pracovať s dlhodobo fungujúcou spoločnosťou ako s jednodňovou spoločnosťou?

– Celkovo vzaté, aký je v tom rozdiel? – odpovedal Andrej filozoficky. – Daňové úrady na požiadanie nedostanú potrebné dokumenty, tak čo? Najdôležitejšie je, aby boli vaše dokumenty správne pripravené. Každý vie: kupujúci nezodpovedá za dodávateľa. – Táto formulácia ho jednoznačne potešila. – A tiež o bezpečnosti. Obchod za desaťtisíc je pre stavebnú firmu ako stavebný odpad. Nikto sa vás ani nepokúsi podviesť. Netreba sa teda trápiť.

Moje prekvapenie čoskoro vystriedalo zamyslenie: „Je to dobrá záruka: neboj sa, zlatko, nikto sa ťa nedotkne...“

Dohodli sme sa, že na druhý deň mi ten istý známy zavolá a budem komunikovať priamo s ním. Priateľ sa neozval. Očividne som bol lenivý vznášať sa z dna kvôli takej malej rybe.

Hlavná vec je stavať mosty

Táto spoločnosť o sebe jednoducho kričala. Hneď ako som sa pripojil k internetu a vyhľadal slovo „fly-by-night“, okamžite som narazil na varovanie: „Nemali by ste spolupracovať s leteckou spoločnosťou!“ Myslel som si, že toto sú chlapci, ktorých potrebujem, tak som zavolal na uvedené číslo a dohodol som si stretnutie.

Tu nebolo potrebné klásť otázky. Denis, potenciálny obchodný partner, bol výrečný a dobre informovaný o tom, o čom hovoril. Človek nadobudol dojem, že svoj monológ opakuje po milióntykrát.

Založil som obľúbenú nahrávku: „Máme záujem o speňaženie bez jednodňových peňazí.“

"Úžasné," povedal Denis. Mal z nás úprimnú radosť. – Začnime tým, že tento typ služby ponúkame už asi dva roky. Je to jednoduché: uzatvoríte zmluvu s „bielou“ spoločnosťou (BF), ktorá je zase prepojená s „čiernymi“ spoločnosťami (BF). BF môže vystupovať ako váš dodávateľ alebo kupujúci – vaša voľba. Je akýmsi nárazníkom medzi preletom v noci a vami. Dobročinná nadácia podáva správy a platí dane, má skutočných riaditeľov a zakladateľov. Všetky transakcie sa premietajú do účtovníctva v súlade s platnou legislatívou.

"Len nejaký raj!" – Začal som snívať.

"Toto potešenie vás bude stáť 500 dolárov mesačne," pokračoval účastník rozhovoru. – Plus, samozrejme, jedno percento za inkaso. Ďalej. Keďže BF je absolútne čisté, nebudú žiadne problémy s protismernou premávkou. Preto neberieme peniaze za šek,“ potešil ma Denis. Povedal to tak presvedčivo, že som okamžite chcel peniaze preplatiť, a to len cez notoricky známeho CF. Nečakane sa však vyskytli problémy: nielen, že by si papiere museli robiť sami, ale BF nemala ani stavebné povolenie.

„Stavebným organizáciám vieme ponúknuť len jednodňové projekty, ktorých životnosť je jeden až dva roky,“ striedalo jedno sklamanie druhé.

- Dobre, aké záruky dávate?

– Zárukou je náš vek a naši klienti. Poznajú nás. Naša banka navyše vystupuje ako ručiteľ.

Táto spoločnosť mala aj svoju jednoduchú „bankovú“ záruku.

– V banke vám náš človek, povedzme vedúci oddelenia služieb zákazníkom, poskytne informácie o navrhovanej spoločnosti.

"Samozrejme, za to mu platíš," neodolal som sarkazmu, no hneď som sa dal dokopy. Dohodli sme sa, že zavoláme.

Slabý odkaz

Po návrate z expedície som sa rozhodol zvážiť klady a zápory. Takže super služba s poskytovaním „živej“ protistrany sa ukázala ako viacfarebná mydlová bublina. Nikto neposkytuje skutočné záruky, ako by sa dalo očakávať.

Dodávatelia skládok odpadu s dlhou životnosťou, samozrejme, nebudú „vyhadzovať“ vážnych klientov. Je to strašidelné. Ale je ľahké podviesť malú spoločnosť: nemá čo chrániť seba a svoje peniaze.

Navyše, „smetisko“ so zárukou je viazané na rovnaké jednodňové podvody a pre tých istých robotníkov nebude ťažké celú túto krátku reťaz rozmotať. Bola by tu túžba. Takže, ak ste nachytaní, žiadne BF vám nepomôže.

Buď budete musieť problém vyriešiť priateľsky, alebo sa postaviť za seba na súde. A to je dlhá a problematická úloha. A hoci nenesiete zodpovednosť za dodávateľa, vyšetrovanie si vyžiada veľa času a úsilia.

Po premýšľaní som si urobil pre seba geniálny záver: starý kamarát (čítaj dávno známy pokladník) je lepší ako tí noví dvaja a na rozlúčku som si pozrel fórum. Myslel som si, že tam nájdem pár nových zaujímavých ponúk. Namiesto toho som videl len rad niekoľkých naivných ľudí zoradených za mnou, ktorí tiež čakali na „informácie o Moskve“. Rovnako ako ja sa rozhodli zabiť dve muchy jednou ranou. Dokonca tri: znížiť dane, získať hotovosť a zároveň si kryť chrbát. "Blahoslavený, kto verí," pomyslel som si a vypol počítač.

Dodgerov slovník

Minimalizátory daní sú u nás vzácnosťou. Koniec koncov, všetky „biele“ (legálne) schémy vyžadujú značné úsilie: vytvorenie ďalšej spoločnosti, výdavky na daňového poradcu alebo právnika atď. A na viac-menej skryté („šedé“) daňové úniky postačuje obvyklá lacná schéma – inkaso. Pre tých, ktorí ešte celkom nerozumejú slangu kaserov a ani nevedia, kto to je, ponúkame náš výklad najbežnejších pojmov.

Inkaso je nezákonné zníženie dane v dôsledku fiktívneho zvýšenia nákladov. V najjednoduchšom prípade to znamená nasledujúcu operáciu.

Spoločnosť „A“ (klient) prevedie spoločnosti „B“ (pokladník) určitú sumu peňazí v rámci transakcie, ktorá existuje len na papieri – klient údajne dostane tovar alebo služby. Transakcia je formalizovaná dohodou, faktúrami, úkonmi (faktúrami) a faktúrou. Potom pokladník prevedie klientovi, mínus provízia, rovnakú sumu peňazí, ale v hotovosti („čierna“ hotovosť). Prirodzene, z týchto peňazí nie je potrebné platiť dane - nikde sa nezohľadňujú.

Jednodňová spoločnosť je cashová spoločnosť s najlacnejšou možnou štruktúrou (jediný zakladateľ, minimálna investícia, kombinácia riaditeľa a účtovníka, lacný a krátkodobý prenájom „legálnej“ adresy) a ďalšími atribútmi, ktoré sú dobre známe každému operátorovi. . Životnosť - niekoľko mesiacov; Táto spoločnosť nepodáva účtovné a daňové výkazy.

Pomoika je cashová spoločnosť, ktorá funguje ako bežná spoločnosť a podáva správy. Spravidla má úplne legálne podnikanie (veľkoobchod so stavebným materiálom, dopravné služby, maloobchod a pod.). Zároveň zostavuje fiktívne transakcie napodobňujúce ráznu, rôznorodú činnosť od poskytovania marketingových služieb až po obchod s drevom.

Ak ste podnikateľ, môže vám zrazu zablokovať prístup k účtu ktorákoľvek banka.

Dôvodom je podozrenie z inkasovania. Ale to nie je o vás, ale o centrálnej banke.

Rusko bojuje s vyberaním peňazí a daňovými únikmi. Existuje celé odvetvie peňažníctva a centrálna banka neustále hľadá spôsoby, ako ho poraziť.

V súčasnej fáze sú do boja zahrnuté banky: sú povinné zablokovať všetky transakcie, ktoré vyzerajú ako inkaso. Aj poctiví podnikatelia sa môžu dostať pod bankové sankcie: stačí omylom uskutočniť niekoľko podozrivých transakcií.

V tomto článku - ako sa nestať náhodnou obeťou boja medzi zákonom a prefíkanosťou.

Čo sú to za kasy?

Pokladníci sú ľudia, ktorí premieňajú oficiálne peniaze na účte na neoficiálne.

Firma, ktorá potrebuje hotovosť, uzavrie dohodu a zaplatí niektoré nehmotné služby – napríklad konzultácie. Zdá sa, že ich poskytuje iná spoločnosť. V skutočnosti však vyberie peniaze od fiktívnej spoločnosti, ktorá ich prevedie na základe falošných zmlúv cez tranzitné spoločnosti a na konci reťazca sa peniaze vyberú ako hotovosť. Výsledkom je, že prvej spoločnosti prinesú balík peňazí, z ktorých podnikateľ vypláca šedú mzdu, vyhýbajúc sa daniam a odvodom.

Výber hotovosti a používanie takýchto služieb je nezákonné. Neodporúčame to robiť a dúfame, že to nikdy nebudete musieť riešiť.

Ak si centrálna banka všimne, že banka pomáha pokladníkom, rýchlo jej odoberie licenciu. Potom sa zablokujú peniaze všetkých klientov a ak sú vaše vklady poistené, dostanete ich cez DIA do dvoch týždňov. Ak nie, pravdepodobne to nedostanete. Výsledkom je, že tucet pokladníkov s účtami v jednej banke môže spôsobiť problémy tisíckam klientov.

Prezradíme vám, čo by mali poctiví podnikatelia robiť, aby ich nepovažovali za cashoutov.

Skontrolujte svoje protistrany

Ak vaša spoločnosť spolupracuje s podozrivými spoločnosťami, môže byť považovaná za tranzitora – súčasť reťazca na vyplácanie finančných prostriedkov. Preto skôr, ako začnete spolupracovať s novým dodávateľom alebo klientom, uistite sa, že sú spoľahliví.

Podozrivé: protistrana sa nachádza na hromadnej registračnej adrese. Skontrolujte si, koľko spoločností je zaregistrovaných na adrese protistrany – najjednoduchší spôsob, ako to urobiť, je na webovej stránke Federálnej daňovej služby. Zadajte adresu do vyhľadávača a pozrite sa, aká budova sa tam nachádza: ak to nie je obchodné centrum a je tam zaregistrovaných 15 firiem, tak toto je adresa hromadnej registrácie.

Podozrivé: riaditeľ spoločnosti je uvedený ako riaditeľ v mnohých iných spoločnostiach. Riaditeľa je možné skontrolovať aj na daňovom webe.

Veľmi podozrivé: protistrana má veľa rozhodcovských konaní, exekučných titulov pre nezaplatenie daní a pohľadávok protistrán za neplnenie povinností. Skontrolujte spis arbitrážnych prípadov.

Všetko je možné okamžite skontrolovať na daňovej webovej stránke v časti Jednotný štátny register právnických osôb, v službách „My Business Bureau“, „Spark“, „Contour-Focus“. Ak už ste klientom Tinkoff Business, môžete si spoločnosť skontrolovať priamo vo svojom osobnom účte.

Údaje zo všetkých adresárov sa okamžite stiahnu do osobného účtu Tinkoff Business, aby sa skontrolovali protistrany. S tým chlapom nie je nič zlé

Podrobne opíšte preklady

Pri odosielaní platby podrobne opíšte jej účel: základ, dátum, DPH. Ak neexistuje žiadny popis platby, finančný monitoring môže začať vyšetrovanie.

Ak má banka podozrenie na pravosť zmlúv alebo faktúr, budete požiadaní o ich poskytnutie. Zvyčajne vám dajú na podanie aspoň jeden pracovný deň, počas ktorého je možné vyzdvihnúť dokumenty, ak sú nablízku. Náročnejšie je to, ak originály podpisuje protistrana. Na potvrdenie však najčastejšie stačia fotografie. Môžete požiadať protistranu, aby odfotila dokumenty vo vašom telefóne a odoslala ich.

Aby ste predišli otázkam, podrobne popíšte platby a majte po ruke originály alebo skeny zmlúv.

Ako opísať platby

Podozrivé

Platba podľa zmluvy

Platba podľa dohody č.3005/16 zo dňa 07.06.2016, faktúra č.2134 zo dňa 19.04.2017 za klobásové výrobky. Vrátane DPH (18 %) 21 355 – 93 RUB

Podozrivé

Platba vopred

Preddavok na správny poplatok podľa zmluvy č. 98/2017 zo dňa 1.1.2017. Vrátane DPH (18 %) 318-36 R

Podozrivé

Platba vopred

Preddavok podľa všeobecnej záväzkovej zmluvy č. STPCSI 1069/122113 zo dňa 12.12.2016 na terminálové služby. Žiadna daň (DPH).

Pracujte podľa svojej kvalifikácie

Napríklad firma povie štátu: „Budem sa venovať reštaurovaniu umeleckých diel“ – preto vyberie „Činnosti v oblasti umeleckej tvorivosti“ – kód 90.03.

Spoľahlivý: nikto nebude mať žiadne otázky, ak takáto firma dostane peniaze na reštaurovanie obrazu alebo starožitného stola zo zbierky múzea. Táto činnosť zodpovedá registrovaným ocvedom.

Podozrivé: ak prídu peniaze na abstraktné „finančné poradenské služby“, audit sa určite začne. Daňový úrad vám môže za nesprávne poskytnutie údajov uložiť aj pokutu 5 000 RUR.

Ak chápete, že spoločnosť rastie a vznikajú nové oblasti podnikania, jednoducho pridajte kódy OKVED. Aby ste to dosiahli, musíte mať žiadosť overenú notárom a predložiť dokumenty Federálnej daňovej službe. Štátna daň - 800 RUR, pre individuálnych podnikateľov - zadarmo.

Nevyberajte celú svoju hotovosť

Akonáhle individuálny podnikateľ začne vyberať všetky peniaze z účtu, prídu k nemu so šekom. Ako koncové články cash-out reťazca sú najčastejšie zapojení individuálni podnikatelia, preto sa im tu venuje osobitná pozornosť.

Podozrivé: Individuálny podnikateľ dostane 300 tisíc a na druhý deň si vyberie všetky peniaze z bankomatu.

Bezpečne: Individuálny podnikateľ dostane 300 tisíc a časť peňazí si prevedie na svoj osobný účet a časť minie z karty prepojenej s účtom. Individuálny podnikateľ môže použiť firemnú kartu na nákup vybavenia pre firmu, dokonca aj klobásy v Auchane. Ak má individuálny podnikateľ „príjem mínus výdavky“, klobása sa jednoducho nemusí odpočítať. Ak ide len o „príjem“ – nikto sa o nákupy vôbec nestará, vždy a všade môžete platiť firemnou kartou.

V Tinkoff Business môžu jednotliví podnikatelia previesť až 150 000 rubľov mesačne zadarmo na svoju vlastnú kartu Tinkoff Black a získať cashback za nákup klobásy. Ale ak každý deň dostanete 150 tisíc a okamžite si ich prevediete na kartu, potom si ich vyberiete v bankomate, môže sa stať, že budete mať obavy z finančného sledovania.

Platiť dane a poplatky

Spoločnosti sú povinné platiť dane a poplatky. Banky sú povinné to sledovať. Je tu však rozpor: firmy si môžu založiť účty vo viacerých bankách a čisto teoreticky platiť dane z ktorejkoľvek z nich – zákon to nezakazuje. Ale všetky banky sledujú dane súčasne: každý chce, aby ste platili cez ne. Výsledkom je, že ak máte účty v dvoch bankách, no dane platíte len z jednej, druhá banka vás začne podozrievať.

Bezpečne: platiť dane paralelne zo všetkých účtov. Napríklad z jedného - príjem a z druhého - príspevky.

Mať viacero podnikateľských účtov vo viacerých bankách je dobrá vec. Ak niektorej z bánk odoberie licenciu, nezmrazia sa všetky peniaze.

Dobre: platiť dane a odvody z jedného účtu a mať po ruke kópiu dokladu o zaplatení, aby ste v prípade, že sa niečo stane, ukážte finančnému monitoringu.

Existuje aj daňové zaťaženie pre oblasť činnosti. Určuje percento daní z obratu spoločnosti podľa typu ekonomickej činnosti a pohybuje sa od 1,4 % do 41,5 %. Ak platíte menej, ako je priemer v odvetví, potom príde s auditom na úrad daňový úrad, nie banka.

Ak spoločnosť alebo podnikateľ pracuje s fyzickými osobami, potom sú takmer vždy daňovým agentom a musia zraziť a odviesť daň z príjmu fyzických osôb pre fyzickú osobu. Ak pošlete peniaze fyzickej osobe, ale nezaplatíte daň do 24 hodín, začnú sa otázky.

Čo robiť, ak máte podozrenie

Banka pri podozrivých transakciách služby okamžite neblokuje. Typicky postup vyzerá takto:

1. Špeciálne vycvičený robot zachytí podozrivé transakcie a vydá správu.
2. Živý analytik sa pozrie na transakcie a rozhodne, či sú podozrivé alebo nie. Ak existuje podozrenie, začne sa vyšetrovanie.
3. Pracovník banky kontaktuje podnikateľa so žiadosťou o podporné dokumenty: faktúry, za ktoré sa vykonávajú platby, kópie zmlúv. Banky dávajú podnikateľovi na zaslanie potrebných dokumentov 1 až 10 dní – väčšinou ich stačí nafotiť a poslať. Ak nie sú pochybnosti o čestnosti, vyšetrovanie je uzavreté.
4. Ak podnikateľ neodpovie na žiadosť banky alebo neukáže dokumenty, potom je vzdialená obsluha účtu zablokovaná - nebude možné sa prihlásiť cez internetovú banku a vyberať peniaze.
5. Na odblokovanie služby stačí podnikateľovi poskytnúť banke požadované doklady. Ak neexistujú žiadne doklady, peniaze zostanú na účte, no vybrať ich bude možné až po kontaktovaní banky.

Finančný monitoring slúži na ochranu všetkých klientov bánk pred odobratím licencie. Zamestnanci preto nikdy neblokujú obsluhu účtu bez rozdielu a skutočné sankcie začnú až vtedy, keď sa podnikateľ začne skrývať. Obsluha účtu nie je náhodne zablokovaná.

Študoval som na policajnej škole v Nižnom Novgorode, ktorá sa špecializuje na boj proti ekonomickej kriminalite. Potom niekoľko rokov pôsobil v štruktúrach Ministerstva vnútra mesta Ivanovo na oddelení boja proti hospodárskej kriminalite, následne odišiel pracovať na daňovú políciu, kde niekoľko rokov pôsobil ako vyšetrovateľ. .

V roku 2003 bola zrušená daňová polícia a ja som sa ocitol na druhej strane barikády. Keď som pracoval na daňovej polícii, videl som dosť toho, ako ľudia zarábali peniaze rôznymi podvodmi a podvodmi, a bol som v pokušení urobiť „cash out“. V tomto biznise sa peniaze zarábajú doslova z ničoho – peniaze od jednej zo spoločností prídu na bankový účet, vy ich vyberiete a vrátite (zarobte svoje percentá). Klientska firma sa zároveň vyhýba daniam (DPH alebo zisku).

Najprv som mal jedného alebo dvoch klientov, ktorí cezo mňa prevádzali malé sumy okolo 100 000 rubľov mesačne. V tom čase bolo moje percento asi 3,5% a ak vezmeme do úvahy, že banka vzala 1%, potom zo 100 000 rubľov boli moje zárobky iba 2 500 rubľov. Ale biznis rástol. Moji klienti ma začali odporúčať ostatným a bolo ich stále viac. Začal som expandovať: organizoval som nové spoločnosti s ručením obmedzeným, priťahoval zamestnancov a vyplácal všetko vo veľkých objemoch. Potom ma začali kontaktovať veľké veľkoobchodné spoločnosti, ktoré inkasovali peniaze pre moskovských koncových klientov. Objednali obrovské množstvá.

Dnes sa v Moskve náklady na „výplatu peňazí“ zvýšili na 8%. Vyplácanie peňazí sa stalo zložitejším, hlavné mesto sa už dlho ponáhľalo do regiónov. Regionálne banky sú viac „ospalé“ a je jednoduchšie od nich získať „hotovosť“. Teraz veľké moskovské spoločnosti nakupujú peniaze v regiónoch za 5-6% a predávajú ich konečným spotrebiteľom za 8%. Keď som to robil, predal som peniaze Moskve za 3,5 % a predal som ich konečnému kupujúcemu za 5 %.

Vo veľkých bankách sa výplatné schémy spustia s veľkým otrasom, najmä ak si výplatná spoločnosť nájde spojenie s vedúcim miestnej pobočky a vyplatí mu „druhý“ plat.

Sami bankári dávajú svojim partnerom odporúčania týkajúce sa „výplaty peňazí“: „výplata, ale nie veľa“ alebo „prestaňte, dostali sme žiadosť od centrálnej banky“. V podstate sa celý hotovostný trh točí okolo troch najväčších bánk. Väčšie starosti majú menšie banky, ktorým hrozí strata licencie a umožňujú im pracovať menej často a s malými sumami. Ak však majiteľ banky pochopí, že zo svojej banky nezarába peniaze alebo má straty, potom ju „predáva“ pokladníkom alebo im konkuruje.

Typická apoteóza príbehu s bankárom-pokladníkom - prichádza k nemu inšpekcia centrálnej banky a upozorňuje na porušenia. Majiteľ banky odhadne načasovanie overenia a začne vo vážnom rozsahu „vyplácať“, aby zarobil maximum peňazí a okrem toho stiahne aj aktíva. Nemá čo stratiť, aj tak príde o licenciu a „loď sa potopí“.

Existuje veľa zaujímavých schém, populárny bol napríklad nákup šrotu. Jednotlivci odovzdajú šrot v hodnote 50 000 rubľov denne spoločnosti, ktorá nakupuje kov. Na ich zaplatenie si spoločnosť musí vybrať peniaze z banky. Ten žiada poskytnúť doklady – kópie pasov ľudí, ktorí kov odovzdali. Banke sa poskytujú falošné alebo stratené pasy ľudí a vydáva sa pre nich suma 1,5 milióna rubľov. Spoločnosť podá banke žiadosť o túto sumu a dostane peniaze. Neskôr sa hotovosť prevedie k zákazníkom, ktorí predtým previedli bankový prevod do spoločnosti na zber šrotu.

Bankári často prižmúria oči alebo si stanovia podmienku: „dáme vám dvadsať mesačne, ale nie viac“. Spoločnosť súhlasila a inkasovala 20 miliónov rubľov mesačne, pričom kovový šrot bol v skutočnosti odovzdaný za 500 000 rubľov.

Podobne fungujú aj firmy, ktoré nakupujú zeleninu a ovocie od farmárov a od obyvateľov kupujú med či bylinky.

Vedia bankári vždy o schémach? určite. Aj keď súhlasili so spoluprácou nielen kvôli „druhým platom“. Niektoré banky peniaze nebrali, ale fungovali, pretože oficiálne dostávali veľké percento z transakcií. Aj keď niektoré úverové inštitúcie s nami zásadne nespolupracovali.

Pri spolupráci s bankami sme využívali aj zaužívané schémy: vyberali sme z plastových kariet fyzických osôb, z účtov právnických osôb, používali zmenky a vytvárali pre banky zdanie skutočnej činnosti. Ale schémy boli modernizované a už dávno presahujú rámec bankového systému. Obľúbený je napríklad nákup hotovosti v obchodných reťazcoch. Mnohí prevádzkovatelia maloobchodov, veľké reťazce, obchody, čerpacie stanice, .

Za päť rokov práce v tomto biznise som si vytvoril sieť vo viac ako desiatich regiónoch, stovky firiem, dvesto zamestnancov, veľmi komplikované peňažné toky. Vybrali sme až 100 miliónov rubľov denne. Veľa sa ale minulo na platy a bezpečnosť – ľudia, ktorí nás kryjú v trestnej zložke podnikania („strecha“).

Ďalším z najväčších problémov cash-out biznisu sú krádeže podriadených. Riaditeľ jednej zo stoviek schém LLC zrazu vezme peniaze a odletí niekam do zahraničia. Pre krízové ​​situácie sa zvyčajne vyčleňuje špeciálny fond a výnosy kryjú straty. Vyskytujú sa aj situácie s ohrozením života – razie a krádeže. Jeden môj kamarát v Moskve nechal zastreliť ich zberateľov. Toto je veľmi nebezpečný biznis.

Problém sa stal aj mne. Keď suma vyplatených peňazí presiahla miliardy rubľov, v určitom okamihu ma zatkli dôstojníci FSB.

Prečo sa to stalo? Mnohí v tomto biznise vedia vyjednávať s úradmi, ale podľa miestnych pomerov bol môj prípad rezonujúci a veľký – objemy boli na malé mesto obrovské, centrálna banka aj orgány činné v trestnom konaní už o mne vedeli. Navyše to so mnou neriešila polícia, ale FSB. Urobili zo mňa malý predvádzací proces.

Kým prebiehalo vyšetrovanie, musel som si rok odsedieť vo vyšetrovacej väzbe. V dôsledku toho som sa priznal a trestné konanie sa pre mňa skončilo tým, že mi bol priznaný čas strávený v ústave pre výkon väzby. Aký záver som vyvodil? Keď som pracoval, veril som, že keďže som neokradol konkrétneho človeka, potom je to normálny biznis. Potom som si však uvedomil, že stále ide o krádež – z inkasovaných peňazí sa neplatili dane. Predtým som nad tým nerozmýšľal alebo som tomu nerozumel.

Keďže peňažný tok zo starého podnikania skončil a ja som bol na mizine, rozhodol som sa vytvoriť spoločnosť s názvom Crime Finance. Teraz vyzývam firmy, aby identifikovali nezákonné schémy. Napríklad vediem majstrovské kurzy - hovorím, ako sa spoločnosti zaoberajúce sa hotovosťou udomácňujú v bankách a ako ich identifikovať. Poznám tieto schémy naspamäť ako murár, ktorý 20 rokov muruje a dokáže postaviť dom so zavretými očami.